Analiza Starii de dificultate financiara
4
Anexa la Referatul A nr.: din Denumire societate Cod Fiscal ANALIZA STARII DE DIFICULTATE FINANCIARA SI APRECIEREA CAPACITATII FINANCIARE DE PLATA PE PERIOADA CERUTA LA ESALONARE I. DETERMINAREA SITUATIEI DE DIFICULTATE FINANCIARA FOLOSIND FUNCTIILE SCOR FUNCTIA SCOR ALTMAN FUNCTIA SCOR CONAN - HOLDER An 2011 An 2012 An 2011 An 2012 An 2011 An 2012 An 2011 An 2012 Denumire indicator formula indicator pondere rezultat Denumire indicator formula indicator pondere rezultat X1-flexibilitatea intreprinderii AC / AT 0.000 0.000 1.200 0.000 0.000 R1-grad rambursare datorii PE / TD 0.000 0.000 0.240 0.000 0.000 X2-capacit de finantare interna Rez / AT 0.000 0.000 1.400 0.000 0.000 R2-finantare stabila CPM / AT 0.000 0.000 0.220 0.000 0.000 X3-rata de eficienta a activelor PE / AT 0.000 0.000 3.300 0.000 0.000 R3-pondere active circulante lichide in active totale (Cr+Db) / AT 0.000 0.000 0.160 0.000 0.000 X4-grad indatorare Cpr / TD 0.000 0.000 0.600 0.000 0.000 R4-pondere chelt financiare in cifra de afaceri Chf / CA 0.000 0.000 0.870 0.000 0.000 X5-rotatia activului total CA / AT 0.000 0.000 0.100 0.000 0.000 R5-pondere chelt personal in cifra de afaceri Chp / CA 0.000 0.000 0.100 0.000 0.000 Z=1,2*X1+1,4*X2+3,3*X3+0,6*X4+0,1*X5 0.000 0.000 Z=0,24*R1+0,22*R2+0,16*R3-0,87*R4-0,1*R5 0.000 0.000 VALORI POSIBILE FUNCTIA ALTMAN Specificatie Simbol An 2011 An 2012 Valoarea scorului Z Situatia intreprinderii Risc de Faliment Active Imobilizate AI Z > 2.675 Buna - solvabila Redus - inexistent Active circulante AC 1.81 < Z < 2.675 Precara - dificultate Nedeterminat Stocuri St Z< 1.81Grea - insolvabilitate Iminent - maxim Creante Cr VALORI POSIBILE FUNCTIA CONAN-HOLDER Casa si conturi la baDb Valoarea scorului Z Situatia intreprinderii Risc de Faliment Datorii pe sub 1 an Dts Z > 0.16 Foarte buna <10% Datorii peste 1 an DTL 0.1 < Z < 0.16 Buna 10-30% Capital social Cs 0.04 < Z < 0.1 Alerta 30-65% Rezerve Rez -0.05 < Z < 0.04 Pericol >90% Capital propriu Cpr Z < -0.05 Esec Cheltuieli cu personlChp Cheltuieli financiareChf Cheltuieli Totale CHT CONCLUZII Functia scor ALTMAN Functia scor CONAN-HOLDER Venituri Totale VT Situatia financiara An 2010 Grea-insolvabilitate->Risc faliment iminent-maxim Pericol->Risc faliment>90% Profit din ExploatarePE Situatia financiara An 2011 Grea-insolvabilitate->Risc faliment iminent-maxim Pericol->Risc faliment>90% Profit brut (pierderePb Profit net (pierdere0Pn Cifra de Afaceri CA Datorii Totale TD=Dts+DTL 0 0 Capital permanent CPM=Cpr+DTL 0 0 Activ Total AT=AI+AC+Db 0 0 Fondul de Rulment FR=(Cpr+DTL)-AI 0 0 II. EVOLUTIA INDICATORILOR ORIENTATIVI PE PERIOADA CERUTA LA ESALONARE III. ALTE INFORMATII La data cererii PE PERIOADA CERUTA LA ESALONARE Solduri conturi la data de: Denumire indicator An 2012 balanta An 2013 An 2014 An 2015 An 2016 An 2017 An 2018 Total Cont Suma Deficit de numerar 0 401 Capitaluri proprii negative 0 409 Indatorare Financiara 0.00 411 Lichiditate globala 0.00 419 Solvabilitate 0.00 455 462 Numar ani de esalonare solici 5 542 461 INTERPRETARE 5121 Deficit de numerar 0 0 0 Deficit de numerar creste->Evolutie negativa 5124 Capitaluri proprii negative 0 0 0 Capital propriu negativ creste->Evolutie negativa 5311 Indatorare Financiara 0.00 0.00 0.00 Grad indatorare creste->Evolutie negativa 232 Lichiditate globala 0.00 0.00 0.00 Lichiditate globala scade->Evolutie negativa 234 Solvabilitate 0.00 0.00 0.00 solvabilitate scade->Evolutie negativa IV. DETERMINAREA CAPACITATII FINANCIARE DE PLATA PE PERIOADA ESALONATA SI STABILIREA NUMARULUI DE RATE DE ESALONARE PE PERIOADA CERUTA LA ESALONARE Denumire Indicator balanta An 2015 An 2016 An 2017 An 2018 An 2019 An 2020 Total Capacitatea Financiara de Plata 0 Perioada solicitata la esalonare PS 60 Capacitate financiara de Plata Lunara la data cererii 0 Capacitate financiara de Plata Lunara CFPL 0 Obligatii bugetare solicitate la esal OBL Numar de rate de esalonare calculat OBL / CFPL 0 NUMAR RATE DE ESALONARE APROBAT 0 CFP Verificat Sef Serv. CESPF Intocmit Casa 0 Ec.Orosz Elena Ec.Zglimbe Adina Banca 0 La data cererii solicitata la esalonare Crestere / Scadere
description
ANALIZA STARII DE DIFICULTATE FINANCIARA SI APRECIEREA CAPACITATII FINANCIARE DE PLATA PE PERIOADA CERUTA LA ESALONARE
Transcript of Analiza Starii de dificultate financiara
Anexa la Referatul A nr.: dinDenumire societateCod FiscalANALIZA STARII DE DIFICULTATE FINANCIARA SI APRECIEREA CAPACITATII FINANCIARE DE PLATA PE PERIOADA CERUTA LA ESALONAREI. DETERMINAREA SITUATIEI DE DIFICULTATE FINANCIARA FOLOSIND FUNCTIILE SCORFUNCTIA SCOR ALTMAN FUNCTIA SCOR CONAN - HOLDERAn 2011 An 2012 An 2011 An 2012 An 2011 An 2012 An 2011 An 2012Denumire indicator formula indicator pondere rezultat Denumire indicator formula indicator pondere rezultatX1-flexibilitatea intreprinderii ACA! 0.000 0.000 1.200 0.000 0.000 R1-"rad rambursare datorii #$!D 0.000 0.000 0.2%0 0.000 0.000X2-capacit de finantare interna RezA! 0.000 0.000 1.%00 0.000 0.000 R2-finantare stabila C#&A! 0.000 0.000 0.220 0.000 0.000X'-rata de eficienta a acti(elor #$A! 0.000 0.000 '.'00 0.000 0.000 R'-pondere acti(e circulante lic)ide in acti(e totale *Cr+Db,A! 0.000 0.000 0.1-0 0.000 0.000X%-"rad indatorare Cpr!D 0.000 0.000 0.-00 0.000 0.000 R%-pondere c)elt financiare in cifra de afaceri C)fCA 0.000 0.000 0../0 0.000 0.000X0-rotatia acti(ului total CAA! 0.000 0.000 0.100 0.000 0.000 R0-pondere c)elt personal in cifra de afaceri C)pCA 0.000 0.000 0.100 0.000 0.000Z=1,2*X1+1,4*X2+3,3*X3+0,*X4+0,1*X! 0.000 0.000 Z=0,24*R1+0,22*R2+0,1*R3-0,"#*R4-0,1*R! 0.000 0.0001A23R4 #354642$ F78C!4AA2!&A8 S$%&'('&)*'% S'+,-. An 2011 An 20121aloarea scorului 9 5ituatia intreprinderii Risc de Faliment Acti(e 4mobilizate A49 : 2.-/0 6una - sol(abila Redus - inexistent Acti(e circulante AC1..1 ; 9 ; 2.-/0 #recara - dificultate 8edeterminat 5tocuri 5t9; 1..1 Datorii peste 1 an D!20.1 ; 9 ; 0.1- 6una 10-'0> Capital social Cs0.0% ; 9 ; 0.1 Alerta '0--0> Rezer(e Rez-0.00 ; 9 ; 0.0% #ericol :?0> Capital propriu Cpr9 ; -0.00 $sec C)eltuieli cu personlul C)pC)eltuieli financiare C)fC)eltuieli !otale C=!CONCLUZII F/n&*') 0&-1 ALTMAN F/n&*') 0&-1 CONAN-HOLDER 1enituri !otale 1!S'*/)*') ('n)n&')1) An 2010 #rofit din $xploatare #$S'*/)*') ('n)n&')1) An 2011 #rofit brut *pierdere, #b#rofit net *pierdere0 #nCifra de Afaceri CADatorii !otale !D@Dts+D!2 0 0Capital permanent C#&@Cpr+D!2 0 0Acti( !otal A!@A4+AC+Db 0 0Fondul de Rulment FR@*Cpr+D!2,-A4 0 0II. E2OLUTIA INDICATORILOR ORIENTATI2I PE PERIOADA CERUTA LA ESALONARE III. ALTE INFORMATIIL) 3)*) &%1%1'' PE PERIOADA CERUTA LA ESALONARE 5olduri conturi la data de:D%n/+'1% 'n3'&)*-1 An 2012 ,).)n*) An 2013 An 2014 An 201! An 201 An 201# An 201" T-*). C-n* S/+)Deficit de numerar 0 %01Capitaluri proprii ne"ati(e 0 %0?4ndatorare Financiara 0.00 %112ic)iditate "lobala 0.00 %1?5ol(abilitate 0.00 %00%-28umar ani de esalonare solicitati 0 0%2%-148!$R#R$!AR$ 0121Deficit de numerar 0 0 0 Deficit de numerar creste-:$(olutie ne"ati(a 012%Capitaluri proprii ne"ati(e 0 0 0 Capital propriu ne"ati( creste-:$(olutie ne"ati(a 0'114ndatorare Financiara 0.00 0.00 0.00 ';'*'%'2).-)1% C-n*),'.)2).-)1% R)+)0)In *%1+%n 3% *1%' ;'.% 0% ?) 'n*-&+' $1-&%0/. ?%1,). 3% 0%&>%0*1/A#R36A!Anexa la Referatul 6 nr.: 5!40! din 2",0,2011 5$F AD&4845!RA!4$DR $C 6$RC$A 43A8FISA8ARANTIILOR DEPUSED%n/+'1% 0-&'%*)*%C-3 F'0&).Data confirmarii Acord #rincipiu2ALOAREA8ARANTIEIData pana la care trebuie sa depuna "arantia 12?1?00Data depunerii raportului de e(aluare2ALOARE E2ALUATAA4UNURILORN1. &1*. DENUMIREA4UNURILOR E2ALUATED)*% 3'n ('0) +'9.-&/./' F': 2).-1' 3'n 4).)n*)2ALOARE E2ALUATA n/ ,/& $1%* /n'*)1 DUR D)*) PIF A+-1*';)1%1 0.00 0.00 12'01.?? 02 0.00 0.00 12'01.?? 0' 0.00 0.00 12'01.?? 0% 0.00 0.00 12'01.?? 00 0.00 0.00 12'01.?? 0- 0.00 0.00 12'01.?? 0/ 0.00 0.00 12'01.?? 0. 0.00 0.00 12'01.?? 0? 0.00 0.00 12'01.?? 010 0.00 0.00 12'01.?? 011 0.00 0.00 12'01.?? 012 0.00 0.00 12'01.?? 01' 0.00 0.00 12'01.?? 01% 0.00 0.00 12'01.?? 010 0.00 0.00 12'01.?? 01- 0.00 0.00 12'01.?? 01/ 0.00 0.00 12'01.?? 01. 0.00 0.00 12'01.?? 01? 0.00 0.00 12'01.?? 020 0.00 0.00 12'01.?? 0TOTAL 8ENERAL 0 0 0 0 0PROPRIETARUL 4UNULUISARCINIPROCENT DE ACOPERIRE CONCLUZIE3bli"atii $salonate 3$ 4/n/1'.% X $-* (' ./)*% 'n 6)1)n*'%Dobanzi pe perioada esalonarii D#$ n/ $-* (' ./)*% 'n 6)1)n*'%Total Obligatii TO=OE + DPE 0#rocent suplimentar #r5 0!otal ';'*'%'2).-)1% C-n*),'.)2).-)1% R)+)0)In *%1+%n 3% *1%' ;'.% 0% ?) 'n*-&+' $1-&%0/. ?%1,). 3% 0%&>%0*1/
