CONTABILITATE FINANCIARA

46
UNIVERSITATEA ‘’STEFAN CEL MARE’’ SUCEAVA FACULTATEA DE STIINTE ECONOMICE SI ADMINISTRATIE PUBLICA SPECIALIZAREA ECONOMIA COMERTULUI TURISMULUI SI SERVICIILOR PROIECT CONTABILITATE FINANCIARA PROFESOR COORDONATOR: LECT. UNIV.DR.CAMELIA CATALINA MIHALCIUC

Transcript of CONTABILITATE FINANCIARA

Page 1: CONTABILITATE  FINANCIARA

UNIVERSITATEA ‘’STEFAN CEL MARE’’ SUCEAVAFACULTATEA DE STIINTE ECONOMICE SI ADMINISTRATIE PUBLICA SPECIALIZAREA ECONOMIA COMERTULUI TURISMULUI SI SERVICIILOR

PROIECT CONTABILITATE FINANCIARA

PROFESOR COORDONATOR:LECT. UNIV.DR.CAMELIA CATALINA MIHALCIUC

ELEV: SOLOVASTRU MIHAELA FLORITA ECTS ID ANUL II

Page 2: CONTABILITATE  FINANCIARA

Firma SC ‘’SHOE ZONE’’SRL este o societate cu raspundere limitata si isi desfasoara activitatea in conformitate cu legile si reglementarile din Romania. Cod CAEN 477 comert cu amanuntul in magazine specializate (in cazul nostrum pantofi). Firma are doi asociati , iar cifra de afaceri este de peste 5 000 000 lei/an. SC’’SHOE ZONE’’SRL este platitoare de TVA (24%) si impozit pe profit (16%), iar adaosul commercial pe care il practica este de 25%. Bilantul initial al SC ‘’SHOE ZONE’’SRL este prezentat astfel:

Page 3: CONTABILITATE  FINANCIARA

BILANT INITIAL

ACTIV PASIV

NR CRT

SIMBOL DENUMIRE ELEMENT

SUME NR CRT

SIMBOL DENUMIRE ELEMENT

SUME

1 203 Chelt. De dezvoltare

7000 1 1012 Capital subscris varsat

100000

2 205 Concesiuni, brevete ,licente

3500 2 1042 Prime de aport

1500

3 212 constructii 15000 3 106 Reserve leg 7004 2131 Echip.

tehnologice15000 4 117 Rez reportat 8000

5 2133 Mijl. De transport

10000 5 121 Profit 50000

6 267 Creante imobilizate

10000 6 1621 Cred bancare pe tl

10000

7 302 Mat consumabile

4500 7 1661 Datorii fata de ent afil

10000

8 3021 Mat auxiliare

6000 8 2813 Amort mijl de trans

2000

9 327 Marf in curs de aprov

7000 9 378 Dif de prêt la mf

1000

10 357 Marf aflate la terti

5000 10 401 Furnizori 2000

11 371 Marfuri 36000 11 403 Ef de platit 315012 409 Furnizori

debitori 1000 12 404 Furniz de

imob1500

13 4111 Clienti 1500 13 419 Clienti creditori

3000

14 413 Efecte de primit

1000 14 421 Personal sal datorate

7000

15 425 Avansuri accord pers

9500 15 4411 Impozit pe profit

8000

16 4424 TVA de recuperat

3000 16 4428 TVA neexigibila

5000

17 456 Decontari cu asociatii

25000 17 444 Impozit pe venitde nat

1120

18 461 Debitori diversi

7000 18 462 Creditori diversi

300

19 471 Chelt inreg in avans

5000 19 472 Venit inreg in avans

10000

Page 4: CONTABILITATE  FINANCIARA

20 5112 Cecuri de incasat

100 20 5191 Credite bancare pe ts

96300

21 5121 Conturi la banci in lei

143000

22 5124 Conturi la banci in valuta

100

23 5311 Casa in lei 100024

25

5328

542

Alte valori

Avansuri de trezorerie

270

100

TOTAL ACTIV 316570 TOTAL PASIV 316570

Page 5: CONTABILITATE  FINANCIARA

Unitatea: SC’’SHOE ZONE’’SRL___________________

REGISTRUL-JURNAL

Nr. pagină __1___

Întocmit: _______Solovastru ________________ Verificat: _Popovici____________________

14-1-1

Simbol conturi Sume Nr. crt.

Data înreg.

Documentul (felul, nr., data)

Explicaţii Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare

0. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 1 02.04 NOTA DE

CONTAB Majorarea capitalului prin incorporarea primelor de fuziune

1042 1012 1500 1500

2 03.04 Registru de casa

Aport la capital sub forma de marfuri si numerar

%

456 25000

371 5000 5311 20000 3 05.04 Nota de

contabilitate Scoaterea din evidenta a unui echipament tehnologic

2813 2131 2000 2000

4 08.04 Extras de cont Incasarea unui credit pe termen lung

5121 1621 30000 30000

5 10.04 Factura fiscala Se achizitioneaza un mijloc de transport

% 404 24800

2133 20000 4426 4800 6 11.04 Ordin de plata Se achita datoria fata

de furnizori 401 5121 5950 5950

7 14.04 Lista de avans chenzinal

Plata chenzinei I 425 5311 1000 1000

8 15.04 Stat de salarii Se inregistreaza salariile brute

641 421 50000 50000

9 15.04 Stat de salarii Se inregistreaza retinerile din salariu

421 % 17250

4312 5250 4372 250 4314 2750 444 8000 427 1000

Page 6: CONTABILITATE  FINANCIARA

Unitatea: SC’’SHOE ZONE’’SRL___________________

REGISTRUL-JURNAL

Nr. pagină __2___

Întocmit: _______Solovastru ________________ Verificat: _Popovici____________________

14-1-1

Simbol conturi Sume Nr. crt.

Data înreg.

Documentul (felul, nr., data)

Explicaţii Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare

0. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 10 15.04 Stat de salarii CAS ul angajatorului 6451 4311 10400 10400

11 15.04 Stat de salarii Contributia LA FONDUL DE SOMAJ

6452 4371 250 250

12 15.04 Stat de salarii CASSul angajatorului 6453 4313 2600 2600 13 15.04 Stat de salarii Contributia

angajatorului pt concedii si indemnizatii

6453 4317 425 425

14 15.04 Stat de salarii Contributiaangajatorului pt acc de munca spoil prof

6458 4315 75 75

15 15.04 Stat de salarii Contributia angajatorului la fondul de garantie a creantel

6458 4381 125 125

16 15.04 Stat de salarii Commission datorat ITM

622 4281 375 375

17 15.04 Extras de cont Se inreg plata salariilor 421 5121 32750 32750 18 15.04 Extras de cont Inregistrarea

viramentelor la bugetul %

5121

31500

4312 5250 4372 250 4314 2750 444 8000 427 1000 4311 10400 4371 250 4313 2600 4317

4315 75425

4381

125

De reportat 236000 236000

Page 7: CONTABILITATE  FINANCIARA

Unitatea: SC’’SHOE ZONE’’SRL___________________

REGISTRUL-JURNAL

Nr. pagină __3___

Întocmit: _______Solovastru ________________ Verificat: _Popovici____________________

14-1-1

Simbol conturi Sume Nr. crt.

Data înreg.

Documentul (felul, nr., data)

Explicaţii Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare

0. 1. 2. 3. 4. 5. 236000 236000 19 20.04 Factura fiscala Achizitie mat de nat ob

de inventar %

401 6200

303 4426

5000 1200

20 22.04 Factura fiscala Aprovizionare cu marfuri(pantofi)

% 401 4464

371 3600 4426 864

21 22.04 Nota de receptie si const de difere

Receptia marfurilor 371 % 378 4428

1980 900 1080

22 25.04 Factura fiscala Inregistrarea vanzare marfa(pantofi)

5311 % 30000

707 24193.55

4427

5806.45 23 30.04 Nota de

contabilitate Descarcarea gestiunii de marfuri

% 371 30000

607 24562.75 378 4357.25 4428 1080

De reportat 308644 308644

Page 8: CONTABILITATE  FINANCIARA

ANEXA NR .1 PENTRU LUNA APRILIE

OP. ECON. NR. 9CAS= 50000* 10.5%= 5250Contributia la fond somaj = 50000* 0.5% =250CASS =50000* 5.5% =2750Impozit pe salarii = 50000* 16% =8000Alte retineri 1000 OP. NR 10CAS =50000 * 20.8% =10400 OP NR. 11Somaj = 50000* 0.5% =250 OP NR 13Pentru concedii si indemnizatii = 50000*0.85% =425*OP NR 14Pentru accidente de munca si boli profesionale = 50000*0.15% =75*OP NR 15Contributia la fondul de garantare a creantelor de salarizare 50000* 0.25% =125*OP NR 16Comision datorat 50000*0.75% =375*OP NR 12CASS 50000*5.2% =2600*OP NR 21PVA = PC AC +TVAnAC = PC *AC% =3600* 25% =900PVA = 3600+900+1080 =5580TVAn =(PC+AC) *24% = (3600+900)* 24% =1080*OP NR 22TVAc =30000*24/124 =5806.45*OP NR 23K378 = Si378+Rc378/(Si371-Si4428)+(Rd371-Rc4428) = 1900/10500 = 0.1801K378*Rc707 = 0.1801*24193.55 = 4357.25

Page 9: CONTABILITATE  FINANCIARA

______________________________________________________________________________ | Unitatea | | Nr. | Data | | ___SC’’SHOE ZONE’’SRL_ NOTĂ DE CONTABILITATE | document |____________________| | ________ | | 1 | Ziua | Luna | Anul | |__________|___________________________________|__________|__02___|_04___2010 |Nr. | Explicaţii | Simbolul conturilor | Suma | |crt.| |____________________________| | | | | Debitor | Creditor | 1500 | |____|_______________________|_1042_____________|_1012____________|_____________ __MAJORAREA CAPITALULUI____|__________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| | Întocmit, | Verificat, | TOTAL | | |_____________________|_____________________| | 1500 |SOLOVASTRU |_____________________|_____________________|_____________|____________________| 14-6-2A X6 t2 14-6-2/aA A4 t2 (verso) ______________________________________________________________________________ |Nr. | Explicaţii | Simbolul conturilor | Suma | |crt.| |____________________________| | | | | Debitor | Creditor | | |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| | Întocmit, | Verificat, | TOTAL | | |_____________________|_____________________| | | |__SOLOVASTRU__________ _POPOVICI__________|_____________|____________________|

Page 10: CONTABILITATE  FINANCIARA

SC’’SHOE ZONE’’SRL __________________________ ................ | Data | Contul | (Unitatea) |______________| casa | REGISTRU DE CASĂ |Ziua|Luna|Anul| | |____|____|____|___________| _____________________________________________|03__|04__|10__|5311_______| | Nr. | Nr. act | Nr. | Explicaţii | Încasări | Plăţi | Simbol cont | | crt. | casă | anexă | | | | corespondent | |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| | Report/Sold ziua precedentă | | | | |__________________1000_______________|__________|_______|_______________| |___1__|_________|_______|APORT LA____|_25000____|_______|_______________| |______|_________|_______|_CAPITAL____|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| | De reportat pagina/TOTAL | | | X | |____________________26000____________|__________|_______|_______________| | CASIER, SOLOVASTRU COMPARTIMENT FINANCIAR-CONTABIL |__________________________________________ANDREEVICI____________________| 14-4-7A A4

Page 11: CONTABILITATE  FINANCIARA

______________________________________________________________________________ | Unitatea | | Nr. | Data | | ___SC’’SHOE ZONE’’SRL_ NOTĂ DE CONTABILITATE | document |____________________| | ________ | | 2 | Ziua | Luna | Anul | |__________|___________________________________|__________|__05___|_04___2010 |Nr. | Explicaţii | Simbolul conturilor | Suma | |crt.| |____________________________| | | | | Debitor | Creditor | 2000 | |____|_______________________|______________|_____________|_____________ _1___|DESCARCAREA GESTIUNII__|_2813_________|2131 |____|DE ECHIP TEHNOLOGICE _|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| | Întocmit, | Verificat, | TOTAL | | |_____________________|_____________________| | 2000 |SOLOVASTRU |_____________________|_____________________|_____________|____________________| 14-6-2A X6 t2 14-6-2/aA A4 t2 (verso) ______________________________________________________________________________ |Nr. | Explicaţii | Simbolul conturilor | Suma | |crt.| |____________________________| | | | | Debitor | Creditor | | |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| | Întocmit, | Verificat, | TOTAL | | |_____________________|_____________________| | 2000 |__SOLOVASTRU__________ _POPOVICI__________|_____________|____________________|

Page 12: CONTABILITATE  FINANCIARA
Page 13: CONTABILITATE  FINANCIARA

........SC’’SHOE ZONE’’SRL. (Unitatea) ........................ (secţia, serviciul etc.) LISTĂ DE AVANS CHENZINAL pe luna .APRILIE.. anul .2010.. ____________________________________________________________________ | Nr. | Numele şi | Marca | Salariul | Timp efectiv | Avans de | | crt. | prenumele | | de bază |___________________| plată | | | | | pe lună | Lucrat | Concediu | | | | | | | | medical | | |______|___________|_______|__________|________|__________|__________| | 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |______|___________|_______|__________|________|__________|__________| |_1____|DAN PAUL GESTIONAR 2000 160 1000 |__________|________|________|__________| |______|___________|_______|__________|________|__________|__________| |______|___________|_______|__________|________|__________|__________| |______|___________|_______|__________|________|__________|__________| |______|___________|_______|__________|________|__________|__________| |______|___________|_______|__________|________|__________|__________| |______|___________|_______|__________|________|__________|__________| |______|___________|_______|__________|________|__________|__________| |______|___________|_______|__________|________|__________|__________| |______|___________|_______|__________|________|__________|__________| |______|___________|_______|__________|________|__________|__________| |______|___________|_______|__________|________|__________|__________| |______|___________|_______|__________|________|__________|__________| |______|___________|_______|__________|________|__________|__________| |______|___________|_______|__________|________|__________|__________| 14-5-1/d A4 Conducătorul unităţii, Conducătorul compartimentului Întocmit, SOLOVASTRU financiar-contabil, AMARIEI POPOVICI

Page 14: CONTABILITATE  FINANCIARA
Page 15: CONTABILITATE  FINANCIARA

____________________________________________________________________________ | Unitatea creditoare Nr. de înregistrare ...1.. din 15.04.10 | | Banca romana de dezvoltare Către SC’’SHOE ZONE’’SRL | | Cod fiscal 13520690 ....................................... | | Nr. ord. reg. com./anJ33/400/1990 | | Localitatea ..SUCEAVA STR PACII | | Judeţul ...SUCEAVA ........... | | Cont ..RO43BRDE034540017180001. | | Banca ....BRD.................. | | | | EXTRAS DE CONT | | | | Conform dispoziţiilor în vigoare, vă înştiinţăm că, în evidenţele noastre | | contabile, la data de 15.04.10, unitatea dvs. figurează cu următoarele | | debite 32750 +31500.............................................. | |______________________________________________________________________________| | Documentul | Explicaţii | Suma | | (felul, numărul şi data) | | | |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|INREGISTREAZA PLATA SALA|_______32750______________| |__________________________|_RIILOR |__________________________| |__________________________|INREG VIRAMENTE LA BUG _|________31500_____________| |__________________________|STATULUI SI LA BUG ASIG |__________________________| |__________________________|SOCIALE_________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| 14-6-3 A5 t2 (verso) ______________________________________________________________________________ | | | În termen de 5 zile de la primire urmează să ne restituiţi acest extras | | confirmat pentru suma acceptată, iar în caz de refuz total sau parţial să | | anexaţi nota explicativă cuprinzând obiecţiile dvs. Prezentul extras de cont | | ţine loc de conciliere conform procedurii arbitrale. | | | | DIRECTOR, Conducătorul compartimentului | | L.S. .ALINA CORBEA. financiar-contabil, | | ...........AMARIEI..... | | ____________________________________________________________________________ | | Unitatea debitoare Nr. de înregistrare ....1... din 15.04.10 | | .SC’’SHOE ZONE’’SRL... Către ...........BRD...................... | | .................. .......................................... | | .................. .......................................... | | | | Confirmăm prezentul extras de cont pentru suma de .....64250......... lei, | | pentru achitarea căreia (se va completa după caz): | | a) am depus la bancă ordinul de plată nr. .......... din ................. | | b) am depus la Oficiul Poştal nr. .... mandatul poştal nr. ..... din ..... | | Obiecţiile noastre privind sumele din prezentul extras de cont sunt | | cuprinse în nota explicativă anexată. | | | | DIRECTOR, Conducătorul compartimentului . SOLOVASTRU MIHAELA financiar-contabil AILENEI ION |

Page 16: CONTABILITATE  FINANCIARA

FACTURA Furnizor ..SC ALINA SRL........... Cumparator........SC ‘’SHOE ZONE’’SRL. Nr.ord.reg.com./an.J33/310/2002 Nr.ord.reg.com/an...J33/210/2009 C.I.F......14682110 C.I.F................15441040 Sediul...STR PACII Sediul.....STR PRIETENIEI. Judetul..........SUCEAVA Judetul..................SUCEAVA. Capital social............50000 Cod IBAN.RO87BRD043540012. Cod IBAN...RO78BRD0340540012 Banca................BRD................. Banca..............................BRD.........

Cota T.V.A .........24......... %

Nr crt

Denumirea produselor sau a

serviciilor

U.M. Cantitatea Pretul unitar (fara T.V.A)

-lei-

Valoarea -lei-

Valoare T.V.A -lei-

0 1 2 3 4 5(3x4) 6

1

MATERIALE DE NATURA OBIECTELOR DE INVENTAR

BUC 100 50 5000 1200

x

Semnatura de primire SOLOVASTRU

Total de plata 6200 (col. 5+col.6)

Nr. Facturii................2............ Data (ziua, luna, anul)...20.04.2010.......

Aviz de insotire a marfii.............. (daca este cazul)

Page 17: CONTABILITATE  FINANCIARA
Page 18: CONTABILITATE  FINANCIARA

______________________________________________________________________________ | Unitatea | | ...SC’’SHOE ZONE’’SRL..... | | NOTĂ DE RECEPŢIE ŞI CONSTATARE DE DIFERENŢE | | (pentru unităţile cu amănuntul) | | __________________________________________________________________________ | | | Număr | Data | Cod | Cod | Contract| Factură | Cont | | | |document|______________|furnizor|primitor|Nr.--------|Nr.--------|creditor| | | | ...... |Ziua|Luna|Anul| | | Comandă | Aviz de | | | | | | | | | | | | însoţire| | | | |________|____|____|____|________|________|___________|___________|________| | | | 1 | 22 | 04| 10| 3445| 5236 | 15230 | 12 | | | |_|________|____|____|____|________|________|___________|___________|________|_| | Subsemnaţii, membrii comisiei de recepţie, am procedat la recepţionarea | |valorilor materiale furnizate de ........................................ din | |..................... cu vagonul/auto nr. ......SV 12 ABC.................... | |documente însoţitoare .......FACTURA....... ... delegat .....AMARIEI IONEL.. | |constatându-se următoarele: | |____________________________________________________________________________ | |Nr. | Denumirea | Cont |Cod|U/M|Cantitatea| Recepţionat |Adaos comercial: | |crt.| bunurilor |debitor| | | conform |_______________|_______________: | | |recepţionate| | | |documente |Cant.| Preţ |Unitar | Total : | | | | | | | | |achiziţie| |(6 x 8): | |____|____________|_______|___|___|__________|_____|_________|_______|_______: | | 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 : | |____|____________|_______|___|___|__________|_____|_________|_______|_______: | |__1_|__MARFURI _|_______|___|BUC|_____1____|__1__|__3600___|__900__|_900 __: | |____|____________|_______|___|___|__________|_____|_________|_______|_______: | |____|____________|_______|___|___|__________|_____|_________|_______|_______: | |____|____________|_______|___|___|__________|_____|_________|_______|_______: | |____|____________|_______|___|___|__________|_____|_________|_______|_______: | | | TOTAL | X | X | X | X | X | X | X | : | |____|____________|_______|___|___|__________|_____|_________|_______|_______: | | __________________________________________________________________________:_| | : Preţ de achiziţie | | Valoare la preţ de | | : unitar + adaosul | TVA | vânzare inclusiv TVA | | : comercial |_______________________|____________________________| | : (7 + 8) | Unitară | Totală | Unitară | Totală | | : | | (6 x 11) | (10 + 11) | (6 x 13) | | :_______________________|___________|___________|______________|_____________| | : 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | | :_______________________|___________|___________|______________|_____________| | :________4500___________|____1080___|___1080____|_____5580_____|___5580______| | :_______________________|___________|___________|______________|_____________| | :_______________________|___________|___________|______________|_____________| | :_______________________|___________|___________|______________|_____________| | :_______________________|___________|___________|______________|_____________| | : X | X | 1080 | X | 5580 | | :_______________________|___________|___________|______________|_____________| | Comisia de recepţie Primit în gestiune | |______________________________________________________________________________| |Numele şi prenumele|Semnătura|Numele şi prenumele|Semnătura| Data | Semnătura | |____HUTU PAUL______|___HUTU__|_______SOLOVASTRU__|__SOLO___|22.04.|___________| |____IONB ION ______|____ION__|___________________|_________| .10 |SOLOVASTRU | |___BOB DAN ________|___BOB___|___________________|_________|______|___________| 14-3-1/aA X4 t2

Page 19: CONTABILITATE  FINANCIARA

FACTURA Furnizor ..SC ALINA SRL........... Cumparator........SC ‘’SHOE ZONE’’SRL. Nr.ord.reg.com./an.J33/310/2002 Nr.ord.reg.com/an...J33/210/2009 C.I.F......14682110 C.I.F................15441040 Sediul...STR PACII Sediul.....STR PRIETENIEI. Judetul..........SUCEAVA Judetul..................SUCEAVA. Capital social............50000 Cod IBAN.RO87BRD043540012. Cod IBAN...RO78BRD0340540012 Banca................BRD................. Banca..............................BRD.........

Cota T.V.A .........24......... %

Nr crt

Denumirea produselor sau a

serviciilor

U.M. Cantitatea Pretul unitar (fara T.V.A)

-lei-

Valoarea -lei-

Valoare T.V.A -lei-

0 1 2 3 4 5(3x4) 6

1

VANZARE PANTOFI

BAX 100 241.9355 24193.55 5806.45

x

Semnatura de primire SOLOVASTRU

Total de plata 30000 (col. 5+col.6)

Nr. Facturii................4............ Data (ziua, luna, anul)...25.04.2010.......

Aviz de insotire a marfii.............. (daca este cazul)

Page 20: CONTABILITATE  FINANCIARA

______________________________________________________________________________ | Unitatea | | Nr. | Data | | ___SC’’SHOE ZONE’’SRL_ NOTĂ DE CONTABILITATE | document |____________________| | ________ | | 3 | Ziua | Luna | Anul | |__________|___________________________________|__________|__30___|_04___2010 |Nr. | Explicaţii | Simbolul conturilor | Suma | |crt.| |____________________________| | | | | Debitor | Creditor | | |____|_______________________|______________|_____________|_____________ _1___|DESCARCAREA GESTIUNII__|_ %______ __|371 30000 |____| _|___607________|_____________|_24562.75___________| |____|_______________________|___378________|_____________|_4357.25 ___________| |____|_______________________|__4428________|_____________|____1080____________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| | Întocmit, | Verificat, | TOTAL | | |_____________________|_____________________| | 80000 |SOLOVASTRU POPOVICI |_____________________|_____________________|_____________|____________________| 14-6-2A X6 t2 14-6-2/aA A4 t2 (verso) ______________________________________________________________________________ |Nr. | Explicaţii | Simbolul conturilor | Suma | |crt.| |____________________________| | | | | Debitor | Creditor | | |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| | Întocmit, | Verificat, | TOTAL | | |_____________________|_____________________| | 80000 |__SOLOVASTRU__________ _POPOVICI__________|_____________|____________________|

Page 21: CONTABILITATE  FINANCIARA

Unitatea: SC’’SHOE ZONE’’SRL

REGISTRUL-JURNAL

Nr. pagină __1__

Întocmit: _______Solovastru ________________ Verificat: _Popovici____________________

14-1-1

Simbol conturi Sume Nr. crt.

Data înreg.

Documentul (felul, nr., data)

Explicaţii Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare

0. 1. 2. 3. 4. 5. 1 03.05 Extras de cont Rascumpararea

actiunilor proprii 1091 5311 1000 1000

2 03.05 Nota de contabilitate

Anularea actiunilor rascumparate

1012 % 1091 7583

1500

1000 500

3 05.05 Factura fiscala Achizitia unui teren % 404 3720 2111 3000 4426 720

4 07.05 Factura fiscala Inreg vanzarii unui mijloc de transport

461 % 7583 4427

24800 20000 4800

5 08.05 Registru de casa

Depunere de numerar la banca

581 5311 1500 1500

Extras de cont 5121 581 1500 1500 6 10.05 Extras de cont Contractarea unui

credit bancar pe tl 5121 1621 20000 2000

7 11.05 Nota de

contabilitate Constituirea unui provision de litigiu

6812 1511 400 400

8 13.05 Nota de contabilitate

Inreg trecerea profituluila rez reportat

121 1171 500 500

9 14.05 Factura fiscala Inregistrare factura en % 401 400 605 322.59 4426 77.41 10 15.05 Stat de salarii Inreg salariilor brute 641 421 42000 42000 11 15.05 Stat de salarii Inreg retinerilor din

salariu 421 %

4312 14550

4410 4372 210 431 2310

444 427

6720 900

De reportat 111870 111870

Page 22: CONTABILITATE  FINANCIARA

Unitatea: SC’’SHOE ZONE’’SRL

REGISTRUL-JURNAL

Nr. pagină __2__

Simbol conturi Sume Nr. crt.

Data înreg.

Documentul (felul, nr., data)

Explicaţii Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare

0. 1. 2. 3. 4. 5. 111870 111870 12 15.05 Stat de salarii CASul angajatorului 6451 4311 8736 8736

13 15.05 Stat de salarii Contributia angajatorului la fondul de somaj

6452 4371 210

210

14 15.05 Stat de salarii CASSul angajatorului 6453 4313 2184 2184 15 15.05 Stat de salarii Contrib. angaj pt

concedii si indemnizatii 6453 4317 357 357

16 15.05 Stat de salarii Contrib. angaj la fondul de garantie al creantelor salariale

6458 4381 105 105

17 15.05 Stat de salarii Comisionul datorat ITM 622 4281 315 315

18 15.05 Extras de cont Plata salariilor 421 5121 27450 27450

19 15.05 Extras de cont Inreg viramentelor le bugetul de stat si la bug asig sociale

% 4312 4372

5121

4410 210

26520

4314 444

2310 6720

427 900 4311 8736 4371 210 4313 2184 4317

4315 4381 4281

357 63 105 315

20 17.05 Registru de casa

Inreg plata furnizorului de imobilizari

404 % 5311 405

11900 5950 5950

21 19.05 Extras de cont Decontarea efectelor comerciale de catre banca

405 5121 5950 5950

22 21.05 Chitanta Achitarea facturii 401 5311 230 230

De reportat 195890 195890

Page 23: CONTABILITATE  FINANCIARA

ANEXA NR 2 PENTRU LUNA MAI

OP NR 11000 ACTIUNI * 1LEU/ACTIUNE = 1000VN = 1.5 LEI/ACTIUNE

Page 24: CONTABILITATE  FINANCIARA

____________________________________________________________________________ | Unitatea creditoare Nr. de înregistrare ...2.. din 03.05.10 | | Banca romana de dezvoltare Către SC’’SHOE ZONE’’SRL | | Cod fiscal 13520690 ....................................... | | Nr. ord. reg. com./anJ33/400/1990 | | Localitatea ..SUCEAVA STR PACII | | Judeţul ...SUCEAVA ........... | | Cont ..RO43BRDE034540017180001. | | Banca ....BRD.................. | | | | EXTRAS DE CONT | | | | Conform dispoziţiilor în vigoare, vă înştiinţăm că, în evidenţele noastre | | contabile, la data de 03.05.10, unitatea dvs. figurează cu următoarele | | debite 1000.............................................. | |______________________________________________________________________________| | Documentul | Explicaţii | Suma | | (felul, numărul şi data) | | | |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|RASCUMPARAREA ACTIUNILOR|_______1000 ______________| |__________________________|_PROPRII |__________________________| |__________________________| _ |________ ______ ______| |__________________________| |__________________________| |__________________________ ________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| 14-6-3 A5 t2 (verso) ______________________________________________________________________________ | | | În termen de 5 zile de la primire urmează să ne restituiţi acest extras | | confirmat pentru suma acceptată, iar în caz de refuz total sau parţial să | | anexaţi nota explicativă cuprinzând obiecţiile dvs. Prezentul extras de cont | | ţine loc de conciliere conform procedurii arbitrale. | | | | DIRECTOR, Conducătorul compartimentului | | L.S. .ALINA CORBEA. financiar-contabil, | | ...........AMARIEI..... | | ____________________________________________________________________________ | | Unitatea debitoare Nr. de înregistrare ....2... din 15.04.10 | | .SC’’SHOE ZONE’’SRL... Către ...........BRD...................... | | .................. .......................................... | | .................. .......................................... | | | | Confirmăm prezentul extras de cont pentru suma de .....1000 ......... lei, | | pentru achitarea căreia (se va completa după caz): | | a) am depus la bancă ordinul de plată nr. .......... din ................. | | b) am depus la Oficiul Poştal nr. .... mandatul poştal nr. ..... din ..... | | Obiecţiile noastre privind sumele din prezentul extras de cont sunt | | cuprinse în nota explicativă anexată. | | |

Page 25: CONTABILITATE  FINANCIARA

______________________________________________________________________________ | Unitatea | | Nr. | Data | | ___SC’’SHOE ZONE’’SRL_ NOTĂ DE CONTABILITATE | document |____________________| | ________ | | 1 | Ziua | Luna | Anul | |__________|___________________________________|__________|__03___|_05___2010 |Nr. | Explicaţii | Simbolul conturilor | Suma | |crt.| |____________________________| | | | | Debitor | Creditor | | |____|_______________________|______________|_____________|_____________ _1___|ANULAREA ACTIUNILOR __|_ 1012______| % 1500 |____|RASCUMPARATE _|___ ________|__1091_______|_1000 ___________| |____|_______________________|___ ________|__7583_______|_500 ___________| |____|_______________________|__ ________|_____________|____ ____________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| | Întocmit, | Verificat, | TOTAL | | |_____________________|_____________________| | 1500 |SOLOVASTRU POPOVICI |_____________________|_____________________|_____________|____________________| 14-6-2A X6 t2 14-6-2/aA A4 t2 (verso) ______________________________________________________________________________ |Nr. | Explicaţii | Simbolul conturilor | Suma | |crt.| |____________________________| | | | | Debitor | Creditor | | |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| | Întocmit, | Verificat, | TOTAL | | |_____________________|_____________________| | 1500 |__SOLOVASTRU__________ _POPOVICI__________|_____________|____________________|

Page 26: CONTABILITATE  FINANCIARA

FACTURA Furnizor ..SC ALINA SRL........... Cumparator........SC ‘’SHOE ZONE’’SRL. Nr.ord.reg.com./an.J33/310/2002 Nr.ord.reg.com/an...J33/210/2009 C.I.F......14682110 C.I.F................15441040 Sediul...STR PACII Sediul.....STR PRIETENIEI. Judetul..........SUCEAVA Judetul..................SUCEAVA. Capital social............50000 Cod IBAN.RO87BRD043540012. Cod IBAN...RO78BRD0340540012 Banca................BRD................. Banca..............................BRD.........

Cota T.V.A .........24......... %

Nr crt

Denumirea produselor sau a

serviciilor

U.M. Cantitatea Pretul unitar (fara T.V.A)

-lei-

Valoarea -lei-

Valoare T.V.A -lei-

0 1 2 3 4 5(3x4) 6

1

TEREN ARI 30 100 3000 720

x

Semnatura de primire SOLOVASTRU

Total de plata 3720 (col. 5+col.6)

Nr. Facturii................1............ Data (ziua, luna, anul)...05.05.2010.......

Aviz de insotire a marfii.............. (daca este cazul)

Page 27: CONTABILITATE  FINANCIARA

FACTURA Furnizor ..SC ALINA SRL........... Cumparator........SC ‘’SHOE ZONE’’SRL. Nr.ord.reg.com./an.J33/310/2002 Nr.ord.reg.com/an...J33/210/2009 C.I.F......14682110 C.I.F................15441040 Sediul...STR PACII Sediul.....STR PRIETENIEI. Judetul..........SUCEAVA Judetul..................SUCEAVA. Capital social............50000 Cod IBAN.RO87BRD043540012. Cod IBAN...RO78BRD0340540012 Banca................BRD................. Banca..............................BRD.........

Cota T.V.A .........24......... %

Nr crt

Denumirea produselor sau a

serviciilor

U.M. Cantitatea Pretul unitar (fara T.V.A)

-lei-

Valoarea -lei-

Valoare T.V.A -lei-

0 1 2 3 4 5(3x4) 6

1

MIJLOC DE TRANSPORT

BUC 1 20000 20000 4800

x

Semnatura de primire SOLOVASTRU

Total de plata 24800 (col. 5+col.6)

Nr. Facturii................2............ Data (ziua, luna, anul)..07..05.2010.......

Aviz de insotire a marfii.............. (daca este cazul)

Page 28: CONTABILITATE  FINANCIARA

SC’’SHOE ZONE’’SRL __________________________ ................ | Data | Contul | (Unitatea) |______________| casa | REGISTRU DE CASĂ |Ziua|Luna|Anul| | |____|____|____|___________| _____________________________________________|08__|05__|10__|5311_______| | Nr. | Nr. act | Nr. | Explicaţii | Încasări | Plăţi | Simbol cont | | crt. | casă | anexă | | | | corespondent | |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| | Report/Sold ziua precedentă | | | | |_________________26000_______________|__________|_______|_______________| |___1__|_________|_______|DEPUNERE____|_ ____|__1500_|_______________| |______|_________|_______|_NUMERAR____|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| | De reportat pagina/TOTAL | | | X | |____________________24500____________|__26000___|__1500_|_______________| | CASIER, SOLOVASTRU COMPARTIMENT FINANCIAR-CONTABIL |__________________________________________ANDREEVICI____________________| 14-4-7A A4

Page 29: CONTABILITATE  FINANCIARA

____________________________________________________________________________ | Unitatea creditoare Nr. de înregistrare ...3.. din 10.05.10 | | Banca romana de dezvoltare Către SC’’SHOE ZONE’’SRL | | Cod fiscal 13520690 ....................................... | | Nr. ord. reg. com./anJ33/400/1990 | | Localitatea ..SUCEAVA STR PACII | | Judeţul ...SUCEAVA ........... | | Cont ..RO43BRDE034540017180001. | | Banca ....BRD.................. | | | | EXTRAS DE CONT | | | | Conform dispoziţiilor în vigoare, vă înştiinţăm că, în evidenţele noastre | | contabile, la data de 10.05.10, unitatea dvs. figurează cu următoarele | | debite 20000............................................. | |______________________________________________________________________________| | Documentul | Explicaţii | Suma | | (felul, numărul şi data) | | | |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|CONTR CREDIT BANC PE TL |_______20000______________| |__________________________|_ |__________________________| |__________________________| _ |________ ______ ______| |__________________________| |__________________________| |__________________________ ________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| 14-6-3 A5 t2 (verso) ______________________________________________________________________________ | | | În termen de 5 zile de la primire urmează să ne restituiţi acest extras | | confirmat pentru suma acceptată, iar în caz de refuz total sau parţial să | | anexaţi nota explicativă cuprinzând obiecţiile dvs. Prezentul extras de cont | | ţine loc de conciliere conform procedurii arbitrale. | | | | DIRECTOR, Conducătorul compartimentului | | L.S. .ALINA CORBEA. financiar-contabil, | | ...........AMARIEI..... | | ____________________________________________________________________________ | | Unitatea debitoare Nr. de înregistrare ....3... din 10.05.10 | | .SC’’SHOE ZONE’’SRL... Către ...........BRD...................... | | .................. .......................................... | | .................. .......................................... | | | | Confirmăm prezentul extras de cont pentru suma de ....20000 ......... lei, | | pentru achitarea căreia (se va completa după caz): | | a) am depus la bancă ordinul de plată nr. .......... din ................. | | b) am depus la Oficiul Poştal nr. .... mandatul poştal nr. ..... din ..... | | Obiecţiile noastre privind sumele din prezentul extras de cont sunt | | cuprinse în nota explicativă anexată. | | | | DIRECTOR, Conducătorul compartimentului . SOLOVASTRU MIHAELA financiar-contabil AILENEI ION |

Page 30: CONTABILITATE  FINANCIARA

______________________________________________________________________________ | Unitatea | | Nr. | Data | | ___SC’’SHOE ZONE’’SRL_ NOTĂ DE CONTABILITATE | document |____________________| | ________ | | 2 | Ziua | Luna | Anul | |__________|___________________________________|__________|__11___|_05___2010 |Nr. | Explicaţii | Simbolul conturilor | Suma | |crt.| |____________________________| | | | | Debitor | Creditor | | |____|_______________________|______________|_____________|_____________ _1___|CONSTITUIREA UNUI PROVI|_ 6812______| 1511 400 |____|PENTRU LITIGII _|___ ________|__ _______|_ ___________| |____|_______________________|___ ________|__ _______|_ ___________| |____|_______________________|__ ________|_____________|____ ____________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| | Întocmit, | Verificat, | TOTAL | | |_____________________|_____________________| | 400 |SOLOVASTRU POPOVICI |_____________________|_____________________|_____________|____________________| 14-6-2A X6 t2 14-6-2/aA A4 t2 (verso) ______________________________________________________________________________ |Nr. | Explicaţii | Simbolul conturilor | Suma | |crt.| |____________________________| | | | | Debitor | Creditor | | |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| | Întocmit, | Verificat, | TOTAL | | |_____________________|_____________________| | 400 |__SOLOVASTRU__________ _POPOVICI__________|_____________|____________________|

Page 31: CONTABILITATE  FINANCIARA

______________________________________________________________________________ | Unitatea | | Nr. | Data | | ___SC’’SHOE ZONE’’SRL_ NOTĂ DE CONTABILITATE | document |____________________| | ________ | | 3 | Ziua | Luna | Anul | |__________|___________________________________|__________|__13___|_05___2010 |Nr. | Explicaţii | Simbolul conturilor | Suma | |crt.| |____________________________| | | | | Debitor | Creditor | | |____|_______________________|______________|_____________|_____________ _1___|TRECEREA PROF LA REZULT|_ 121 ______| 1171 500 |____|REPORTAT _|___ ________|__ _______|_ ___________| |____|_______________________|___ ________|__ _______|_ ___________| |____|_______________________|__ ________|_____________|____ ____________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| | Întocmit, | Verificat, | TOTAL | | |_____________________|_____________________| | 500 |SOLOVASTRU POPOVICI |_____________________|_____________________|_____________|____________________| 14-6-2A X6 t2 14-6-2/aA A4 t2 (verso) ______________________________________________________________________________ |Nr. | Explicaţii | Simbolul conturilor | Suma | |crt.| |____________________________| | | | | Debitor | Creditor | | |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| |____|_______________________|______________|_____________|____________________| | Întocmit, | Verificat, | TOTAL | | |_____________________|_____________________| | 500 |__SOLOVASTRU__________ _POPOVICI__________|_____________|____________________|

Page 32: CONTABILITATE  FINANCIARA

FACTURA Furnizor ..SC ALINA SRL........... Cumparator........SC ‘’SHOE ZONE’’SRL. Nr.ord.reg.com./an.J33/310/2002 Nr.ord.reg.com/an...J33/210/2009 C.I.F......14682110 C.I.F................15441040 Sediul...STR PACII Sediul.....STR PRIETENIEI. Judetul..........SUCEAVA Judetul..................SUCEAVA. Capital social............50000 Cod IBAN.RO87BRD043540012. Cod IBAN...RO78BRD0340540012 Banca................BRD................. Banca..............................BRD.........

Cota T.V.A .........24......... %

Nr crt

Denumirea produselor sau a

serviciilor

U.M. Cantitatea Pretul unitar (fara T.V.A)

-lei-

Valoarea -lei-

Valoare T.V.A -lei-

0 1 2 3 4 5(3x4) 6

1

ENERGIE ELECTRICA

KW 1000 0.32259 322.59 77.41

x

Semnatura de primire SOLOVASTRU

Total de plata 400 (col. 5+col.6)

Nr. Facturii................3............ Data (ziua, luna, anul)..14..05.2010.......

Aviz de insotire a marfii.............. (daca este cazul)

Page 33: CONTABILITATE  FINANCIARA

SC’’SHOE ZONE’’SRL (Unitatea) STAT DE SALARII ..SUCEAVA.. pe luna .MAI . anul ..2010. (secţia, serviciul etc.) Semnificaţia coloanelor din tabelul de mai jos este următoarea: A - de încadrare B - Efectiv în acord C - După normă D - Ore regie sau zile lucrate E - Suplimentare F - De noapte G - Ore suplimentare H - Ore de noapte I - Vechime neîntreruptă J - Condiţii deosebite ______________________________________________________________________________ |Nr. | NUMELE | Marca |Salariul|Vechime| | Timp | din | Timp nelucrat: |crt.| ŞI |(funcţia)|de bază | în | | lucrat | care: |(ore sau zile): | |PRENUMELE|sau număr|(pe oră,| muncă | |(ore sau | | : | | |matricol | zi, | % | | zile) | | : | | | | lună) | | | | | : | | | |________| | |_________|________|______________: | | | | A | | | | B | C| D| E| | F|Întreruperi| : |____|_________|_________|____|___|_______|__|___|__|__|__|__|__|___________|__: | 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6| 7 | 8| 9|10|11|12| 13 |14: |____|_________|_________|____|___|_______|__|___|__|__|__|__|__|___________|__: |_1__|DAN PAUL_|GESTIONAR|3333|___|___3 __|__|162|__|__|__|__|__|_______15__|__: |_2__|_ION ION_|_CONTABIL|3333|___|___5 __|__|163|__|__|__|__|__|_______13__|__: |_3__|ALBU ION_|VANZATOR_|3333|___|___7 __|__|162|__|__|__|__|__|_______14__|__: |_4__|COP IONEL|ADMINISTR|3333|___|___6 __|__|162|__|__|__|__|__|_______13__|__: |____|_________|_________|____|___|_______|__|___|__|__|__|__|__|___________|__: |____|_________|_________|____|___|_______|__|___|__|__|__|__|__|___________|__: |____|_________|_________|____|___|_______|__|___|__|__|__|__|__|___________|__: |____|_________|_________|____|___|_______|__|___|__|__|__|__|__|___________|__: |____|_________|_________|____|___|_______|__|___|__|__|__|__|__|___________|__: |____|_________|_________|____|___|_______|__|___|__|__|__|__|__|___________|__: ______________________________________________________________________________ :Salariul| CALCULUL SUMELOR | :de bază |_____________________________________________________________________| : pentru | Ore | Ore | | | SPORURI |Indemnizaţie|Întreruperi| Adaos | : timpul |după | regie | | |______________|de concediu | | pentru | :efectiv |normă| sau | | | | | | | | | |depăşirea| : lucrat | | zile | | | | | | | | | |sarcini- | :în regim| |lucrate| | | | G| H| I| J| | | lor | : normal | | | | | | | | | | | | | :de lucru| | | | | | | | | | | | | :________|_____|_______|__|__|__|__|__|__|__|____________|___________|_________| : 15 | 16 | 17 |18|19|20|21|22|23|24| 25 | 26 | 27 | :________|_____|_______|__|__|__|__|__|__|__|____________|___________|_________| :__3333__|_90__|__25 __|__|__|__|__|__|__|__|__12________|____-______|___10____| :__3333__|_95__|__22 __|__|__|__|__|__|__|__|__13________|____-______|____-____| :_3333___|105__|__23___|__|__|__|__|__|__|__|__15 _______|____-______|____-____| :__3333__|130__|__22___|__|__|__|__|__|__|__|__21________|____-______|____-____| :________|_____|_______|__|__|__|__|__|__|__|____________|____-______|_________|

Page 34: CONTABILITATE  FINANCIARA

____________________________________________________________________________ | Unitatea creditoare Nr. de înregistrare ...4.. din 15.05.10 | | Banca romana de dezvoltare Către SC’’SHOE ZONE’’SRL | | Cod fiscal 13520690 ....................................... | | Nr. ord. reg. com./anJ33/400/1990 | | Localitatea ..SUCEAVA STR PACII | | Judeţul ...SUCEAVA ........... | | Cont ..RO43BRDE034540017180001. | | Banca ....BRD.................. | | | | EXTRAS DE CONT | | | | Conform dispoziţiilor în vigoare, vă înştiinţăm că, în evidenţele noastre | | contabile, la data de 15.05.10, unitatea dvs. figurează cu următoarele | | debite 27450....26520 ................................. | |______________________________________________________________________________| | Documentul | Explicaţii | Suma | | (felul, numărul şi data) | | | |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|PLATA SALARIILOR |_______27450______________| |__________________________|INREG VIRAM BS AI BUG A |_______26520______________| |__________________________| SIGURARILOR SOCIALE_ |________ ______ ______| |__________________________| |__________________________| |__________________________ ________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| 14-6-3 A5 t2 (verso) ______________________________________________________________________________ | | | În termen de 5 zile de la primire urmează să ne restituiţi acest extras | | confirmat pentru suma acceptată, iar în caz de refuz total sau parţial să | | anexaţi nota explicativă cuprinzând obiecţiile dvs. Prezentul extras de cont | | ţine loc de conciliere conform procedurii arbitrale. | | | | DIRECTOR, Conducătorul compartimentului | | L.S. .ALINA CORBEA. financiar-contabil, | | ...........AMARIEI..... | | ____________________________________________________________________________ | | Unitatea debitoare Nr. de înregistrare ....4... din 15.05.10 | | .SC’’SHOE ZONE’’SRL... Către ...........BRD...................... | | .................. .......................................... | | .................. .......................................... | | | | Confirmăm prezentul extras de cont pentru suma de ....53970 ......... lei, | | pentru achitarea căreia (se va completa după caz): | | a) am depus la bancă ordinul de plată nr. .......... din ................. | | b) am depus la Oficiul Poştal nr. .... mandatul poştal nr. ..... din ..... | | Obiecţiile noastre privind sumele din prezentul extras de cont sunt | | cuprinse în nota explicativă anexată. | | | | DIRECTOR, Conducătorul compartimentului . SOLOVASTRU MIHAELA financiar-contabil AILENEI ION |

Page 35: CONTABILITATE  FINANCIARA

SC’’SHOE ZONE’’SRL __________________________ ................ | Data | Contul | (Unitatea) |______________| casa | REGISTRU DE CASĂ |Ziua|Luna|Anul| | |____|____|____|___________| _____________________________________________|17__|05__|10__|5311_______| | Nr. | Nr. act | Nr. | Explicaţii | Încasări | Plăţi | Simbol cont | | crt. | casă | anexă | | | | corespondent | |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| | Report/Sold ziua precedentă | 26000 |1500 | | |_________________26000_______________|__________|_______|_______________| |___1__|_________|_______|PLATA ____|_ ____|_11900_|_______________| |______|_________|_______|FURNIZORULUI|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| | De reportat pagina/TOTAL | | | X | |____________________24500____________|__26000___|_13400_|_______________| | CASIER, SOLOVASTRU COMPARTIMENT FINANCIAR-CONTABIL |__________________________________________ANDREEVICI____________________| 14-4-7A A4

Page 36: CONTABILITATE  FINANCIARA

____________________________________________________________________________ | Unitatea creditoare Nr. de înregistrare ...5.. din 19.05.10 | | Banca romana de dezvoltare Către SC’’SHOE ZONE’’SRL | | Cod fiscal 13520690 ....................................... | | Nr. ord. reg. com./anJ33/400/1990 | | Localitatea ..SUCEAVA STR PACII | | Judeţul ...SUCEAVA ........... | | Cont ..RO43BRDE034540017180001. | | Banca ....BRD.................. | | | | EXTRAS DE CONT | | | | Conform dispoziţiilor în vigoare, vă înştiinţăm că, în evidenţele noastre | | contabile, la data de 19.05.10, unitatea dvs. figurează cu următoarele | | debite 5950 ................................. | |______________________________________________________________________________| | Documentul | Explicaţii | Suma | | (felul, numărul şi data) | | | |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|DECONT EFECTELOR |_______5950 ______________| |__________________________| COMERCIALE |_______ _____________| |__________________________| |________ ______ ______| |__________________________| |__________________________| |__________________________ ________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| |__________________________|________________________|__________________________| 14-6-3 A5 t2 (verso) ______________________________________________________________________________ | | | În termen de 5 zile de la primire urmează să ne restituiţi acest extras | | confirmat pentru suma acceptată, iar în caz de refuz total sau parţial să | | anexaţi nota explicativă cuprinzând obiecţiile dvs. Prezentul extras de cont | | ţine loc de conciliere conform procedurii arbitrale. | | | | DIRECTOR, Conducătorul compartimentului | | L.S. .ALINA CORBEA. financiar-contabil, | | ...........AMARIEI..... | | ____________________________________________________________________________ | | Unitatea debitoare Nr. de înregistrare ....5... din 19.05.10 | | .SC’’SHOE ZONE’’SRL... Către ...........BRD...................... | | .................. .......................................... | | .................. .......................................... | | | | Confirmăm prezentul extras de cont pentru suma de ....5950 ......... lei, | | pentru achitarea căreia (se va completa după caz): | | a) am depus la bancă ordinul de plată nr. .......... din ................. | | b) am depus la Oficiul Poştal nr. .... mandatul poştal nr. ..... din ..... | | Obiecţiile noastre privind sumele din prezentul extras de cont sunt | | cuprinse în nota explicativă anexată. | | | | DIRECTOR, Conducătorul compartimentului . SOLOVASTRU MIHAELA financiar-contabil AILENEI ION |

Page 37: CONTABILITATE  FINANCIARA

SC’’SHOE ZONE’’SRL __________________________ ................ | Data | Contul | (Unitatea) |______________| casa | REGISTRU DE CASĂ |Ziua|Luna|Anul| | |____|____|____|___________| _____________________________________________|22__|05__|10__|5311_______| | Nr. | Nr. act | Nr. | Explicaţii | Încasări | Plăţi | Simbol cont | | crt. | casă | anexă | | | | corespondent | |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| | Report/Sold ziua precedentă | 26000 |13400 | | |_________________ _______________|__________|_______|_______________| |___1__|_________|_______|ACORDAREA _|_ ____|_450 _|_______________| |______|_________|_______|UNUI AVANS |__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| |______|_________|_______|____________|__________|_______|_______________| | De reportat pagina/TOTAL | | | X | |____________________24500____________|__26000___|_13850_|_______________| | CASIER, SOLOVASTRU COMPARTIMENT FINANCIAR-CONTABIL |__________________________________________ANDREEVICI____________________| 14-4-7A A4