Sistemul bancar - danagiurginca.ro in domeniul ban… · sistemul bancar Institu ţii de credit....

download Sistemul bancar - danagiurginca.ro in domeniul ban… · sistemul bancar Institu ţii de credit. INSTITUTUL BANCAR ROMÂN iulie 2010 8 1.1.1. Institu ţii de reglementare ş i supraveghere

If you can't read please download the document

Embed Size (px)

Transcript of Sistemul bancar - danagiurginca.ro in domeniul ban… · sistemul bancar Institu ţii de credit....

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    1

    Sistemul bancar -produsele i serviciile bancare

    Curs introductiv adresat mediatorilor

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    2

    1. Sistemul bancar din Romnia

    1.1. Cadrul instituional 1.1.1. Instituii de reglementare i supraveghere

    1.1.1.1. BNR1.1.1.2. CNVM, CSA, CSSPP

    1.1.2. Instituii de credit 1.1.2.1. Bnci comerciale universale 1.1.2.2. Bnci specializate (bnci auto, bnci pentru locuine, bnci de investiii)

    1.1.2.3. Grupuri financiar-bancare1.1.3. Instituii cheie pentru sistemul bancar

    1.1.3.1. ARB1.1.3.2. IBR1.1.3.3. FGDSB1.1.3.4. FNGCIMM1.1.3.5. Biroul de Credit1.1.3.6. CIP i CRB 1.1.3.7. Romcard

    1.2. Cadrul juridic1.2.1. Legislaia naional (Legi, OUG)1.2.2. Reglementri ale BNR (Regulamente, Norme, Circulare)1.2.3. Legislaia european (Directive, White Papers, Decizii)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    3

    1.3. Pieele monetare i valutare1.3.1. Structur, caracteristici, detalii arhitecturale, tendine i corelaii1.3.2. Instrumente lichiditate i rentabilitate1.3.3. Piaa interbancar

    2. Produse bancare

    2.1. Produse de economisire (documentaie, funcionare, divergene)2.1.1. Depozite 2.1.2. Conturi de economii 2.1.3. Certificate de depozit 2.1.4. Personalizate - private banking

    2.2. Produse de creditare (documentaie, funcionare, divergene)2.2.1. Tipologia creditelor (credite retail/corporate)2.2.2. Contractul de credit (obiect, costuri, rambursare, garanii)

    2.2.3. Provocri conjuncturale n activitatea de creditare 2.2.4. Situaii speciale (rambursarea anticipat/ntrziat)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    4

    3. Servicii bancare

    3.1. Operaiuni de cont curent (codul IBAN, documentaie, litigii poteniale)3.2. Operaiuni cu numerar (operaiuni de pli i ncasri cash n valut,

    documentaie);3.3. Casetele de valori3.4. Ordinul de plat (caracteristici, pri implicate, elemente eseniale, circuit,

    litigii)3.5. Cecul (pri implicate, elemente eseniale, circuit, operaiuni, riscuri,

    cecuri de cltorie, litigii)3.6. Cambia (caracteristici, pri implicate, elemente eseniale, circuit,

    operaiuni, litigii) 3.7. Biletul la ordin (pri implicate, elemente eseniale, circuit, litigii) 3.8. Acreditivul documentar (pri implicate, elemente, mecanism de derulare,

    controlul documentelor, cererea de deschidere)3.10. Incasso documentar (pri implicate, clasificare, mecanism de derulare)3.11. Carduri (definiie, trsturi, pri implicate, tipuri, funcii, emiterea i

    acceptarea cardurilor, avantaje i dezavantaje, documentaie, litigii)3.12. E-banking (home-banking, Internet banking, mobile banking)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    5

    1. Sistemul bancar din Romnia

    Sistemul bancar - cel mai sensibil mecanism al unei economii (economia real / economia nominal)Sistemul bancar ntr-o economie de pia i rolul statului Sistemul bancar romnesc - evoluie spectaculoas n ultimii ani

    128090

    172297

    250783

    332939 345965

    0

    50000

    100000

    150000

    200000

    250000

    300000

    350000

    2005 2006 2007 2008 2009

    Activele sistemului bancar romnesc

    Milioane leiSursa: BNR

    2009/2008: + 4%2009/2007: + 38%2009/2006: +100%2009/2005: +170%Grad de concentrarePrimele 5 bnci>50%

    Grad de penetrare bancar - 62,2% PIB

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    6

    Structura sistemul bancar din Romnia

    Procesul de restructurare i privatizare a sectorului bancar a condus la o cretere nsemnat a ponderii capitalului strin (austriac i grecesc) n activele sistemului bancar (peste 90%). Ponderea medie la nivelul UE este 50%.

    La nivelul lunii iulie 2010 41 instituii de credit

    Sursa: BNR

    1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

    Instituii de credit, PJ romne

    36 34 33 33 31 30 32 33 31 31 32 33

    - cu capital de stat 7 4 4 3 3 3 2 2 2 2 2 2

    - cu capital privat majoritar autohton

    13 11 8 6 4 6 7 7 3 3 3 4

    - cu capital privat majoritar strin

    16 19 21 24 24 21 23 24 26 26 27 27

    Sucursale ale bncilor strine

    9 7 8 8 8 8 7 6 7 10 10 10

    Total sistem bancar 45 41 41 41 39 38 39 39 38 41 42 43

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    7

    1.1. Cadrul instituional

    Sistemul bancar romnesc, ca orice sistem bancar modern, din punct de vedere al cadrului instituional este structurat pe doua niveluri:

    BNR

    Instituii cheie pentru sistemul bancar

    Instituii de credit

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    8

    1.1.1. Instituii de reglementare i supraveghere

    Banca central are competena exclusiv de autorizare i reglementare n domeniul bancar i este responsabil cu supravegherea prudenial a instituiilor de credit, n scopul asigurrii funcionrii i viabilitii sistemului bancar. BNR (banca central a Romniei) este o instituie public independent. - Independen politic versus responsabilitate social Obiectivul fundamental este asigurarea i meninerea stabilitii preurilor- Divergena indicatorilor macroeconomici

    CNVM este o autoritate administrativa autonoma cu personalitate juridica, care reglementeaz i supravegheaz piaa de capital, pieele reglementate de mrfuri i instrumente financiare derivate, precum i instituiile i operaiunile specifice acestora.

    CSA este autoritatea administrativ autonom de specialitate, cu personalitate juridic, al crei scop principal este aprarea drepturilor asigurailor i promovarea stabilitii activitii de asigurare n Romnia.

    CSSPP este autoritatea administrativ autonom de reglementare, coordonare, supraveghere i control al activitii sistemului de pensii private.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    9

    Principalele atribuii ale BNR

    Elaborarea i aplicarea politicii monetare i a politicii de curs de schimb

    Autorizarea, reglementarea i supravegherea prudenial a instituiilor de credit, promovarea i monitorizarea bunei funcionri a sistemelor de pli pentru asigurarea stabilitii financiare

    Emiterea bancnotelor i a monedelor ca mijloace legale de plat pe teritoriul Romniei

    Stabilirea regimului valutar i supravegherea respectrii acestuia

    Administrarea rezervelor internaionale ale Romniei

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    10

    Principalele atribuii ale BNR

    Elaborarea i aplicarea politicii monetare i a politicii de curs de schimb Operaiuni monetare

    Sursa: BNR

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    11

    Principalele atribuii ale BNR

    Elaborarea i aplicarea politicii monetare i a politicii de curs de schimb Rata dobnzii de politic monetar Rezerve minime obligatorii

    Sursa: BNR

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    12

    Principalele atribuii ale BNR Emisiunea monetar - cantitate limitat

    Sursa: BNR

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    13

    Inflaia reprezint procesul de cretere generalizat i permanent al nivelului general al preurilor, conjugat cu creterea masei monetare, scdereaputerii de cumprare a monedei, sub influenta unor factori economici, monetari, sociali, politici, interni i externi.

    Prezentare stilizat a efectului excesului de lichiditate de pe piee

    Efectele devastatoare ale emisiunii monetare necontrolate

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    14Sursa: BNR

    n trimestrul I 2010, rata anual a inflaiei a cobort cu 0,54 puncte procentuale pn la 4,20%, ncadrndu-se n intervalul de variaie de 1 punct procentual corespunztor intei anuale (3,5 % n 2010).

    intirea direct a inflaiei - strategie de politic monetar adoptat de BNR ncepnd cu august 2005

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    15

    Principalele atribuii ale BNR

    Stabilirea regimului valutar i supravegherea respectrii acestuiaRegimul actual al cursului de schimb al leului este cel de flotare controlat, acesta fiind n concordan cu utilizarea intelor de inflaie ca ancor nominal a politicii monetare i permind un rspuns flexibil la ocurile neprevzute ce pot afecta economia.

    Convertibilitatea leului 1991 convertibilitate intern, limitat;1998 convertibilitate pentru operaiuni de cont curent;1999 convertibilitate pentru intrri de capital pe termen mediu i lung;2001-2002 convertibilitate de capital cu influen redus asupra balanei de pli;2003-2004 convertibilitate de capital cu influen semnificativ asupra economiei reale;2005-2006 convertibilitate de capital cu influen semnificativ asupra balanei de pli;septembrie 2006 convertibilitatea deplin a leului.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    16

    Criterii de convergen nominal pentru Zona Euro

    Rata inflaiei (medie anual) < 1,5 pp peste media celor mai performani 3 membri UE

    Rata dobnzii (pe termen lung) < 2 pp peste media celor mai performani 3 membri UE

    Inflaia Rata dobnzii

    Cursul de schimb (fa de euro) 15% apreciere/depreciere maxim fa de media pe doi ani

    Cursuri valutare stabileCursuri valutare stabile,, dar flexibile!dar flexibile!

    Finane publice deficitul bugetar

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    17

    Principalele atribuii ale BNR

    Administrarea rezervelor internaionale ale Romniei

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    18

    Principalele atribuii ale BNR

    Valutele de rezerv la nivel mondial

    Structura rezervelor internaionale

    0

    10

    20

    30

    40

    50

    60

    70

    80

    1999 2001 2003 2005 2006 2007 2008 2009 2010

    %

    USDEURJPYGBP

    Sursa primar: BCE

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    19

    1.1.2. Instituii de credit

    Instituia de credit este o entitate a crei activitate const n atragerea de depozite sau de alte fonduri rambursabile de la public i n acordarea de credite n cont propriu sau care emite mijloace de plat n form de moned electronic.

    Bnci comerciale universaleBnci specializate (bnci auto, bnci de economisire/creditare pentru domeniul locativ, bnci de investiii) Grupuri financiar-bancare

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    20

    1.1.3. Instituii cheie pentru sistemul bancar

    ARB

    IBR

    FGDSB

    FNGCIMM

    Biroul de Credit

    CIP i CRB

    Romcard

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    21

    1.1.3.1. ARB

    Asociaia Romn a Bncilor este persoan juridic romn, constituit ca asociaie profesional cu scop nelucrativ i i desfoar activitatea n conformitate cu statutul su i legile romne.Scopul principal al ARB este reprezentarea i aprarea intereselor profesionale ale membrilor si, instituiile de credit. Principalele atribuii ale ARB sunt:

    organizarea i asigurarea dialogului ntre instituiile de credit, promovarea principiilor politicii bancare n domeniile de interes general ale membrilor;

    studierea problemelor de interes pentru instituiile de credit, promovarea cooperrii, informarea membrilor asociaiei i publicului, precum i organizarea serviciilor de interes comun;

    colaborarea la publicarea de reviste de specialitate, studii, cri sau alte materiale care pot ajuta sau promova activitatea bancar;

    colaborarea cu centrul de formare profesional i perfecionare n domeniul bancar pe linia organizrii de cursuri de specialitate pentru cadrele din sistemul bancar;

    asigurarea i organizarea relaiilor asociaiei cu presa, radioul, televiziunea in general cu orice alt mijloc de informare n mass-media.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    22

    1.1.3.2. IBR

    nfiinat n 1991, IBR are ca principal obiectiv perfecionarea profesional, pregtirea i specializarea personalului financiar-bancar. Programele de formare i specializare bancar desfurate n cadrul IBR, dup o strategie aprobat de BNR, n colaborare cu ARB, se adreseaz nevoilor reale ale profesionitilor din domeniul financiar-bancar.

    Programe n sistem rezidenial Cursuri financiar-bancare Cursuri IT & C Cursuri de limbi strine

    Programe de nvmnt la distan Programe de formare Programe de specializare

    Certificatele emise de IBR au o recunoatere att naional, ct i internaional.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    23

    1.1.3.3. FGDSB

    Fondul de garantare a depozitelor n sistemul bancar a fost nfiinat n anul 1996 prin Ordonana Guvernului nr. 39/1996, fiind constituit ca persoan juridic de drept public.

    Scopul Fondului este: a) garantarea rambursrii depozitelor constituite la instituiile de credit de ctre

    persoane fizice, persoane juridice ori entiti fr personalitate juridic, potrivit condiiilor i limitelor stabilite prin legea de funcionare a Fondului;

    b) desfurarea activitii ca administrator special, administrator interimar ori ca lichidator al instituiilor de credit, n cazul desemnrii sale n una din aceste caliti.

    ncepnd cu data de 15 octombrie 2008, plafonul de garantare pe deponent garantat persoan fizic i pe instituie de credit s-a majorat la echivalentul n lei al 50.000 euro, n timp ce plafonul de garantare pe deponent garantat persoan juridic i pe instituie de credit a rmas la acelai nivel, respectiv echivalentul n lei la 20.000 euro.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    24

    1.1.3.4. FNGCIMM

    Fondul Naional de Garantare a Creditelor pentru ntreprinderile Mici i Mijlocii (FNGCIMM) a fost nfiinat n decembrie 2001, n baza Legii 133/1999 privind stimularea ntreprinztorilor privai pentru dezvoltarea ntreprinderilor mici i mijlocii.

    Obiectivele strategice au n vedere: mbuntirea accesului la finanare al ntreprinderilor mici i mijlocii care au

    proiecte de afaceri viabile, dar care nu dein suficiente garanii materiale sau resurse financiare;

    Creterea volumului de investiii realizate de ntreprinderile mici i mijlocii; Susinerea politicii economice i sociale a Guvernului, a politicii acestuia n

    domeniul ntreprinderilor mici i mijlocii.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    25

    1.1.3.5. Biroul de Credit

    nfiinat la sfritul anului 2003, Biroul de Credit este o societate pe aciuni care are ca acionari 25 de bnci.

    Biroul de Credit i propune s sprijine participanii la sistem prin furnizarea de informaii reale, actualizate i consistente referitoare la persoane fizice care au contractat credite de la bnci sau societi financiare, au achiziionat un produs n sistem leasing sau au fost asigurate mpotriva riscului de neplat de o societate de asigurri.

    Obiectul de activitate al Biroului de Credit se refer la: Colectare/prelucrare date privind portofoliul de clieni persoane fizice ai

    participanilor Informaii/analize oferite participanilor n scopul identificrii i cuantificrii

    riscului de credit, creterii calitii creditelor, diminurii riscului de fraud i protejrii creditorilor

    Stabilirea criteriilor uniforme de apreciere a clientelei (scoring) Consultan financiar-bancar

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    26

    1.1.3.6. CIP i CRB

    nfiinat n anul 1997 n cadrul Bncii Naionale a Romniei, Centrala Incidentelor de Pli este un centru de intermediere care gestioneaz informaia specific incidentelor cu instrumente de plat (cecuri, cambii, bilete la ordin), att din punct de vedere bancar (tragerea n descoperit de cont), ct i din punct de vedere social (pierdere/furt/distrugere).

    nfiinat n 2000 n cadrul Bncii Naionale a Romniei, Centrala Riscurilor Bancare reprezint o structur specializat n colectarea, stocarea i centralizarea informaiilor privind expunerea fiecrei instituii de credit din sistemul bancar romnesc fa de acei debitori care au beneficiat de credite si/sau angajamente al cror nivel cumulat depete suma limit de raportare sau care nregistreaz ntrzieri n efectuarea plilor, precum i a informaiilor referitoare la fraudele cu carduri produse de ctre posesori.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    27

    1.1.3.7. Romcard

    ROMCARD este o societate comercial pe aciuni, nfiinat n anul 1994 de cele mai importante cinci bnci din Romnia, avnd ca obiect de activitate procesarea tranzaciilor cu carduri bancare.

    ROMCARD este lider in Romnia pentru furnizarea serviciilor privind tranzaciile cu carduri bancare. Domeniul de activitatea al firmei include: autorizarea tranzaciilor cu carduri (front office), administrare baze de date, switching naional i internaional, decontarea i procesarea tranzaciilor cu carduri (back office), soluie "3DSecure" la cheie pentru bncile acceptatoare i emitente pentru serviciile de e-commerce "Verified by Visa" i "MasterCard SecureCode".

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    28

    1.2. Cadrul juridic

    Legislaia naional

    Reglementri ale BNR

    Legislaia european

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    29

    1.2.1. Legislaia naional

    Legea nr.312 din 28 iunie 2004 privind Statutul BNR Ordonana de Urgen a Guvernului nr.99 din 6 decembrie 2006 privind

    instituiile de credit i adecvarea capitalului Legea nr.227 din 4 iulie 2007 pentru aprobarea, completarea i

    modificarea Ordonanei de Urgen a Guvernului nr.99 din 6 decembrie 2006

    Ordonana de Urgenta nr. 25 din 18 martie 2009 pentru modificarea i completarea Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului

    Ordonana Guvernului nr.10/2004 privind procedura reorganizrii judiciare i a falimentului instituiilor de credit, cu modificrile ulterioare

    Ordonan de Urgen nr. 174/2008 pentru modificarea i completarea unor acte normative privind protecia consumatorilor

    Ordonan de Urgen nr. 50/2010 privind contractele de credit pentru consumatori

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    30

    1.2.2. Reglementri BNR

    Regulament nr. 5/18 feb.2008 privind aprobarea utilizrii abordrii standard ori a abordrii standard alternative, pentru riscul operaional

    Regulament nr.7/23 apr.2009 pentru modificarea Regulamentului BNR nr. 3/2009 privind clasificarea creditelor i plasamentelor, precum i constituirea, regularizarea i utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit

    Regulament nr.1/12 ian.2010 pentru modificarea Regulamentului BnciiNaionale a Romniei nr. 18/2009 privind cadrul de administrare a activitiiinstituiilor de credit, procesul intern de evaluare a adecvrii capitalului la riscuri i condiiile de externalizare a activitilor acestora

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    31

    1.2.3. Legislaia european

    Directiva 2006/48/CE a Parlamentului European i a Consiliului privind iniierea i exercitarea activitii instituiilor de credit

    Directiva 2006/49/CE a Parlamentului European i a Consiliului privind rata de adecvare a capitalului firmelor de investiii i al instituiilor de credit

    Directiva 2005/60/CE a Parlamentului European i a Consiliului privind prevenirea utilizrii sistemului financiar n scopul splrii banilor i finanrii terorismului

    Cartea Alb politica serviciilor financiare 2005-2010 (White Paper Financial Services Policy)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    32

    1.3. Pieele monetare i valutare

    Structur, caracteristici, detalii arhitecturale, tendine i corelaii

    Instrumente lichiditate i rentabilitate

    Piaa interbancar

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    33

    1.3.1. Structur, caracteristici, detalii arhitecturale, tendine i corelaiiPiaa monetar Piaa financiar (lichiditate) (profitatbilitate) operaiuni TS - piaa interbancar investiii TM, TL ntreptrundere i dematerializare instrumente PF instrumente PM

    Dezintermediere financiar-bancar accentuarea concurenei (IC, IFN, SSIF, CTN)

    Alternan (de)reglementare supraveghere prudenial funcionalitate /influen

    BNR CNVM CSA

    Integrare i globalizare supraveghere integrat (consolidat) - Basel Leverage volatilitate i risc flotant retail

    Intermedierea financiar

    Piaa valutar

    Intermedierea bancar

    Intermedierea comercial

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    34

    1.3.2. Instrumente lichiditate i rentabilitate

    Profitabilitate Risc

    Lichiditate

    Obligaiuni externe Obligaiuni interne Euroobligaiuni

    Aciuni Uniti de fond Indici

    Derivate (futures, options, swaps, CFD, CDS, ABS) Mrfuri (metale preioase, petrol, diamante, art) Active imobiliare Depozite, Conturi de economii, CD

    Efecte de comer (cambii, bilete la ordin, cecuri) Certificate de trezorerie, titluri de stat, repo

    Disponibiliti la vedere Numerar echivalente cash

    Valute FOREX

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    35

    1.3.3. Piaa interbancar

    Departamentul trezorerie al bncii efectueaz de tranzacii pe piaa interbancar (atragere i plasare de fonduri n lei i valut, tranzacii valutare spot/forward/outright/swaps, operaiuni cu titluri / acorduri repo)

    Sursa: BNR

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    36

    Diferenialul ratelor dobnzii

    AUD, NZD, TRY de plasament (TARGET)EUR, USD, GBP oscilanteJPY, CHF, CNY de finanare (FUNDING)

    0.00%

    2.00%

    4.00%

    6.00%

    8.00%

    10.00%

    12.00%

    14.00%

    16.00%

    18.00%

    Rata dobnzii de referin

    % 0.30 1.00 1.00 2.05 2.25 3.00 3.25 3.25 5.25 6.50 7.50 8.00 10.25 11.18 15.00 16.75

    JPY USD CHF CNY CAD GBP THB EUR AUD NZD MXN HUF RON BRL ZAR TRY

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    37

    2. Produse bancare

    Produse de economisire (Pasiv) Produse de creditare (Activ)- pe termen scurt risc de lichiditate - pe termen lung- rate de dobnda fixa risc de dobnda - rate de dobnda variabila- n valute target risc valutar - n valute funding

    Riscul de lichiditate

    Se impun doua aspecte n analiza lichiditii: 1. riscul de lichiditate imediat, care reprezint imposibilitatea de a face fa

    unei cereri masive i neprevzute de retrageri de fonduri de ctre clientela, precum i imposibilitatea de a le substitui cu alte resurse

    2. riscul de transformare, care se concretizeaz printr-un nivel al resurselor inferior celui al plasamentelor pentru o scadena dat.

    Indicatorii de lichiditate se calculeaz distinct pe total i pe benzi de scaden, iar plasamentele i resursele trebuie sa aib o exigibilitate reala i nu juridic.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    38

    Pentru acoperirea riscului ratei dobnzii bncile i calculeaz gap-ul, prin compararea activelor i pasivelor sensibile la rata dobnzii.

    gap pozitiv gap negativ

    ASDPSD ASD

    PSD

    Riscul de pia

    Pentru acoperirea riscului de curs valutar bncile i calculeaz poziia valutar individual pentru fiecare valut tranzacionat, prin compararea activelor i pasivelor.

    poziie valutar lung poziie valutar scurt

    ACTIVEPASIVE ACTIVE

    PASIVE

    Marcarea la pia zilnic a poziiilor

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    39

    Riscul de rat a dobnzii

    O instituie de credit prezint la 31 decem brie 2008 urmtoarele structuri de A /P

    Indicatori medii Valori (mil lei)

    Dobnzi (% )

    Active purttoare de dobnd 3500 (S 1500) N Conturi curente 300 2 S Depozite plasate pe TS 200 10 N Depozite plasate pe TL 600 12 S Plasamente n titluri de valoare pe TS 800 9 N Plasamente n titluri de valoare pe TL 300 11 S Credite acordate cu dobnd variabil 100 (E+8)12 S Credite acordate pe TS 400 14 N Credite acordate pe TL 800 DTL Active nepurttoare de dobnd 200 Numerar 80 Avansuri n decontare 20 M ijloace fixe 100 Total 3700 Pasive purttoare de dobnd/dividend 3200 (850) N Capitalul social 250 25 N Conturi curente ale clienilor 400 1 S Depozite atrase pe TS 300 9 N Depozite atrase pe TL 1700 10 S mprumuturi interbancare 300 8 S Certificate de depozit 250 11 Pasive nepurttoare de dobnd 500 Fd. de rezerv 250 Provizioane 200 Alte pasive 50 Total 3700

    a) Dobnda minim la credite pe TL pe care o poate acorda.

    ai di / A = pi di / P DTL x 800 + 271 = 315 DTL min = 5,5% b) Masuri necesare dac

    se previzioneaz un trend al ratei dobnzii descresctor.

    AS > PS GAP pozitiv AS PS MAP defensiv AS = PS MAP ofensiv AS < PS

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    40

    2.1. Produse de economisire

    Depozite

    Conturi de economii

    Certificate de depozit

    Personalizate private banking

    Dobnda real efectiv (DRE) > 0

    (Promovarea produselor de economisire cu DRE negativ)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    41

    2.1.1. Depozite

    Depozitul bancar reprezint o form de economisire, prin care o persoan fizic sau juridic ncredineaz o sum de bani unei bnci, n anumite condiii, n vederea obinerii unui venit din dobnd.

    Constituirea depozitului se face pe baza contractului de depozit ncheiat ntre banc, n calitate de depozitar, i client, n calitate de deponent. Contractul de depozit este ncheiat n dou exemplare (clientul nu primete un exemplar n original i lizibil, nu i se acord suficient timp pentru a-l studia, informaia colectata de client personal - telefonic, de pe site, din presa etc.- difer substanial de condiiile reale din contract) i conine urmtoarele elemente:

    denumirea bncii i sucursala (agenia) acesteia unde clientul constituie depozitul (contractul a fost transferat la alt unitate fr notificare)

    date de identificare ale clientului (eligibilitatea neclar rezident/nerezident, minor/major, angajat/student/pensionar/omer, PFA/Micro/IMM/corporaii)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    42

    actul de identitate / certificat de nregistrare (nu prezint documente n original, mputernicire/procur valid, nu are drept de semntur)

    codul IBAN (nu conine 24 de caractere, nu reflect caracteristicile produsului)

    tipul depozitului (nu respect toate criteriile solicitate)

    scadenta la vedere/overnight persoane juridice la termen fix/variabil persoane fizice (nerespectarea scadentei l

    poate transforma n depozit la vedere)(lipsa/nerespectarea preavizului pentru plafoanele solicitate, nu se notific modificarea condiiilor pentru preaviz)

    moneda RON, EUR, USD, CHF (justificare nesatisfctoare a fondurilor, ncadrare necorespunztoare pe intervale de ex.:pn la 10.000 sau peste 10.000, decalajul datorat datei valutei)

    data constituirii/scadenei (regimul pt. zile ne/lucrtoare)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    43

    rata dobnzii fixa/ variabila/ progresiv (exprimarea: fix dar ajustabil la condiiile pieii, notificarea cu ntrziere a modificrii dobnzii variabile, necorelarea cu ROBOR/EURIBOR/LIBOR, prezentarea neclar a progresiei, modificarea limitelor pt. facilitatea de dobnd overnight fr notificare)

    informaii privind modul de calcul al dobnzii (convenia 360/365, formul neclar de calcul)

    CF = CI x (1+ i x k/a)nxa/kCF capitalul fructificat la scadentaCI capitalul iniial plasat

    i rata nominal a dobnziik perioada de capitalizarea anul n raport de k(12, 365)n numrul de perioade (ani)

    opiunea de capitalizare (acumulare) a dobnzii fr capitalizare dobnda simpl (DS - liniar) cu capitalizare dobnda compus (DC - exponenial) (valoarea dobnzii la lichidarea n avans)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    44

    (ntotdeauna DC este mai mare dect DS la un nr. de min. dou capitalizri)

    opiunea de plat a dobnzii periodic, de regul lunar (pltit n cont curent nu pe card aa cum

    era specificat) la nceput sau la scadent

    opiunea de prelungire automat a depozitului cu prelungire automat (CF rmne totui n cont curent) fr prelungire automat (rennoire fr acordul scris al clientului)

    1 an t

    t 1anDS > DC DS < DC

    i

    DS

    DC

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    45

    comisioane de retragere la data scadentei, de regula 0 procent din CF la o alt dat(majorare sau introducere de noi comisioane, fr notificare)

    Exemple:

    A. Se constituie un depozit pe 2 luni, n sum de 10.000 euro, rata dobnzii este 3% pe an, iar comisionul de retragere la scaden este 0,5%.

    Care va fi suma final obinut dac dobnda se capitalizeaz lunar, iar impozitul aferent dobnzii este 16%.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    46

    B. O persoan constituie un depozit la o banc n valoare de 120.000 lei, cu o rat fix a dobnzii de 6% pe an, iar costurile aferente depozitului se neglijeaz.

    Determinai valoarea capitalului fructificat dac dobnda se capitalizeazlunar, iar scadena este 2 ani i 3 luni.

    Determinai capitalul fructificat dac dobnda se capitalizeaz semestrial(la 6 luni), iar scadena este 3 ani i 8 luni.

    Pentru constituirea depozitului, persoana a lichidat un depozit la alt banc, ce fusese constituit cu 7 luni n urm, cu o rat a dobnzii fix de 5,5% pe an i o capitalizare trimestrial (la 3 luni). Care a fost suma depus de aceast persoan n depozitul respectiv?

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    47

    C. O persoan a constituit un depozit la o banc n valoare de 31.000 lei, la data de 1 mai 2009. tiind c rata anual a dobnzii este 7,2%, iar costurile aferente depozitului se neglijeaz.

    Determinai valoarea depozitului la 31 ianuarie 2011, dac dobnzile se capitalizeaz la 31 decembrie a fiecrui an.

    Determinai valoarea depozitului n aceleai condiii, dac rata dobnzii crete cu 1,2% anual.

    D. Plasarea a 10 mld. lei, cu o rat anual a dobnzii de 10% pe an, genereaz o dobnd de 3.215 lei. Care este perioada de plasament?

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    48

    2.1.2. Conturi de economii

    Contul de economii este un produs bancar ce combin caracteristicile unui cont curent cu cele ale unui depozit.

    De regul, un cont de economii are urmtoarele particulariti:

    se pot depune oricnd sume de bani, cu respectarea unor niveluri minime i frecvente (refuzarea fr notificare a unei sume depuse sub valoarea minim sau la frecvena stabilit - dac au intervenit modificri)

    se pot efectua retrageri oricnd, dar atunci cnd soldul scade sub nivelul minim stabilit se obine dobnda la vedere (modificarea plafonului minim fr notificare)

    rata dobnzii este variabil, difereniat pe trane valorice i se calculeaz lunar (schimbare mod ncadrare fr notificare, ncadrare necorespunztoare pe tranele valorice)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    49

    pot s existe faciliti de overdraft asociate (nu exista acordul scris al destinatorului pentru a activa aceasta facilitate, dobnda este modificat fr notificare)

    Exemple:

    A. O banc ofer urmtoarele rate anuale ale dobnzii pentru conturile de economii:

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    50

    O persoana plaseaz o sum de 8.000 lei ntr-un cont de economii i apoi efectueaz urmtoarele operaiuni:

    dup 6 zile depune 60.000 lei;

    dup 18 zile retrage 14.000 lei;

    dup 2 luni i 26 de zile depune 54.000 lei;

    dup 38 de zile retrage 37.000 lei;

    dup 1 lun lichideaz contul.

    Determinai valoarea de lichidare a acestui cont de economii (se utilizeaz convenia - o luna 30 zile i un an 360 de zile).

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    51

    B. Un copil n vrst de 7 ani primete lunar, din partea familiei, pn la vrsta de 18 ani, o sum constant pe care o depune, ntr-un cont de economii, la o banc ce ofer o dobnd de 6,6% pe an i efectueaz capitalizri lunare.

    Depunerile au ca scop realizarea unui venit lunar de 600 de lei pe perioada studeniei care va ncepe la 18 ani i va dura 3 ani.

    Ce valoare trebuie s aib fiecare depunere?

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    52

    C. Pentru conturi de economii n lei cu facilitate de overdraft, o banc acorda o rat a dobnzii de 6,7% pe an i percepe o rat a dobnzii de 16,8% pe an.

    Un client efectueaz urmtoarele operaiuni:

    n prima zi a lunii ncaseaz 22.000 lei

    dup 7 zile pltete 35.000 lei

    dup 8 zile ncaseaz 12.000 lei

    dup 14 zile ncaseaz 10.000 lei

    dup 11 zile pltete 28.000 lei.

    S se determine soldul contului de economii dup ultima operaiune. (capitalizarea dobnzilor se realizeaz lunar)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    53

    2.1.3. Certificate de depozit

    Certificatele de depozit reprezint titluri de credit emise de bnci, pentru care deponenii pltesc o valoare mai mic dect valoarea nominal a titlurilor ce urmeaz a se ncasa la scaden. Diferena ntre valoarea nominal i suma cu care se cumpr titlul reprezint dobnda implicita (randamentul). CD-urile nenominative (la purttor) se pot tranzaciona pe o pia secundara. Pentru CD-urile nominative rambursarea anticipat conduce la plata dobnzii la vedere. (specificaia neclara la CD-urile nominative a netranzactionabilitii)

    R = (PV - PC - AC + AV)/PC x 360/z PV pre de vnzare PC pre de cumprareAV alte venituriAC alte costuriz nr. de zile posesie

    n general, bncile nu percep comisioane la vnzarea/rscumprarea certificatelor de depozit,ns sunt i bnci care percep comisioane ntre 0,1 0,35% din suma total, fie la depunere, fie la retragere. (modificare politic de comisionare)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    54

    Exemplu:

    Calculai randamentul pentru urmtoarele trei tranzacii cu un certificat de depozit cu valoarea nominal de 10 mii lei i scadena la 90 de zile:

    Certificatul este cumprat cu 9,8 mii lei i este pstrat pn la scaden.

    Certificatul este cumprat de firma A la 9,7 mii lei i este vndut firmei B cu 30 de zile nainte de scaden la preul de 9,9 mii lei.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    55

    2.1.4. Produsele personalizate - private banking

    Orice banc negociaz pentru anumite nivele ale tranzaciilor rata dobnzii, cursul valutar, comisioane etc. Pentru persoanele fizice care dein active lichide semnificative, banca propune un portofoliu personalizat corelat cu profilul de risc al clientului, prin sectorul de private banking. (crearea unui portofoliu care nu satisface apetitul la risc al clientului)

    Private Bankingul include nu numai toate produsele bncii ci i consultan investiionala de nalt calitate, capacitatea de a executa diverse operaiuni n numele clienilor i susinere n efectuarea tranzaciilor, n condiii de discreie maxim. (orice fisura de comunicare sau de nerespectare a confidenialitii)

    Plafoanele de la care bancherul personal va administra fondurile clientului difer n funcie de banc i se ridic la sume de 50.000, 100.000 sau 250.000 EUR. (modificarea plafonului de eligibilitate fr o justificare pertinent)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    56

    2.2. Produse de creditare

    Evoluia creditului ne/guvernamental n Romnia

    0

    20000

    40000

    60000

    80000

    100000

    120000

    140000

    160000

    180000

    200000

    2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

    Creditul neguvernamental

    Sursa: BNR

    Mil. lei

    Soldul creditului neguvernamentalacordat de instituiile de credit a crescutn mai cu 2% fa de luna similar din 2009.

    La 31 mai 2010, creditul guvernamentala nregistrat o cretere de 60,3% (53,5% n termeni reali) fa de perioadasimilar din 2009.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    57

    2.2. Produse de creditare

    Evoluia creditului neguvernamental n Romnia

    0%

    5%

    10%

    15%

    20%

    25%

    30%

    35%

    40%

    2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

    Credit neguvernamental/PIB

    Gradul de intermediere bancar

    la nivelul UE15 >100%Sursa: BNR

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    58

    0

    50

    100

    150

    200

    250

    300

    Morga

    n Stan

    ley RBS

    Deuts

    che B

    ank

    Cred

    it Agri

    cole

    Socie

    te Ge

    neral

    e

    Barcl

    ays

    UniC

    redit

    UBS

    Cred

    it Suis

    se

    Goldm

    an Sa

    chs

    BNP P

    ariba

    s

    Santa

    nder

    Citigr

    oup

    JPMo

    rgan

    HSBC

    US

    $ bi

    llion

    s177% 172%

    149% 142%132% 131% 129% 124%

    116% 115% 109%94% 90% 85% 84% 80%

    61%51%

    0%20%40%60%80%

    100%120%140%160%180%200%

    HBOS

    Santa

    nder

    UniC

    redit

    Lloyd

    s TSB

    BNP

    Parib

    as

    BBVA RB

    S

    Barcl

    ays

    Socii

    ete G

    ener

    ale

    Well

    s Far

    go

    Bank

    of A

    meri

    ca

    Citig

    roup

    HSBC

    Stan

    dard

    Chart

    ered

    JPMo

    rgan

    Cred

    it Suis

    seUB

    S

    Deuts

    che B

    ank

    Valoarea de pia 2007Valoarea de pia 2008

    Indicatorul credite/depozite

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    59

    2.2.1. Tipologia creditelor

    Creditul reprezint orice angajament de punere la dispoziie sau acordarea unei sume de bani ori prelungirea scadenei unei datorii, n schimbul obligaiei debitorului la rambursarea sumei respective, precum i la plata unei dobnzi sau a altor cheltuieli legate de aceast sum sau orice angajament de achiziionare a unui titlu care ncorporeaz o crean ori a altui drept la ncasarea unei sume de bani.

    Criterii de clasificare

    n funcie de perioada de acordare:credite pe termen scurt cu perioada maxim de rambursare de 1 an; credite pe termen mediu cu perioada cuprins ntre 1 i 5; credite pe termen lung cu perioada de rambursare mai mare de 5 ani.

    n funcie de moned:credite n lei;credite n valut.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    60

    Criterii de clasificare

    n funcie de dobnd:credite cu dobnd fix;credite cu dobnd variabil;credite mixte (combinaie ntre dobnda fix i cea variabil ex. credit ipotecar cu dobnd fix n primii 3 ani, dup care dobnda este variabil).

    n funcie de garanii:credite negarantate;credite cu garanii reale (mobiliare sau imobiliare);credite cu garanii personale (fidejusiune, asigurare mpotriva riscului de neplat).

    n funcie de calitate:Credite performante;Credite neperformante.

    n funcie de beneficiar:credite retail;credite corporate.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    61

    Credite retail exemple

    Credite ipotecare/imobiliareCredite pentru cumprarea de autoturisme (credite auto)Credite pentru nevoi personaleCredite pentru cumprarea de bunuri de folosin ndelungat (produse electronice, electrocasnice, mobil etc.)Credite pentru studiiCredite pentru participarea la conferineCredite pentru plata unor tratamente medicaleCredite pentru vacane i cltoriiCredite pentru cumprarea de aciuniOverdraftCredite de refinanareCredite de investiii Credite pentru activitatea curent

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    62

    Credite corporate exemple

    Creditul de investiii

    Creditul de investiii financiare

    Overdraft

    Linia de credit

    Creditul de trezorerie

    Creditul pentru finanarea cheltuielilor i stocurilor sezoniere

    Scontarea

    Factoringul

    Forfetarea

    Creditul sindicalizat

    Creditele pe obiect

    Credite pentru export-import

    Creditele ipotecare

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    63

    2.2.2. Contractul de credit

    Contractul de credit este actul ncheiat ntre banc i mprumutat prin care se materializeaz acordul de voin ntre cele dou pri.Potrivit OUG 99/2006 toate operaiunile de credit i garanie ale bncilor trebuie consemnate n documente contractuale din care s rezulte clar toi termenii i toate condiiile respectivelor tranzacii:Contractul de credit este ncheiat n trei exemplare (clientul nu primete un exemplar n original i lizibil, nu i sunt explicate n detaliu toate condiiile, informaia colectata de client personal difer substanial de condiiile reale din contract) i conine urmtoarele elemente:

    datele de identificare ale instituiei de credit (nu exist date de contact cu accesare simpl i prompt, contractul a fost preluat la alt unitate fr o notificare a clientului)

    datele de identificare/financiare ale clientului (nu sunt nregistrate date corecte, nu sunt actualizate conform notificrilor clientului specimene de semntur/coordonate contact/situaii financiare, clientul nu notific modificri ce sunt precizate ca necesare n contractul de credit)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    64

    obiectul/valoarea creditului (suma nu este n cifre i litere cu indicarea valutei, suma difer substanial de cea solicitat mult mai mare sau mult mai mic)

    destinaia creditului (nu se precizeaz destinaia conform cererii de credit, nu se precizeaz clar partea din credit destinat plaii comisionului de analiz, creditul nu se utilizeaz cu respectarea strict a reglementrilor legale privind operaiunile valutare pe teritoriul Romniei)

    durata creditului (numrul de luni/zile nu coincide cu cele specificate n graficul de rambursare, durata nu se calculeaz de la data primei trageri/punerea la dispoziie n contul curent dac nu este specificat altfel clar n contract)

    acordarea creditului (termenul tragerii/tragerilor nespecificat exact, termenul tragerii nejustificat de lung)

    dobnzi (majorare dobnd fr notificare, modificare dobnd fix fr s apar o clauz n acest sens n contract, nespecificarea clara a modului de calcul al dobnzii fixe/dobnzii variabile/DAE/dobnzii penalizatoare, neajustare a dobnzii funcie de situaii speciale ce modific graficul de rambursare)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    65

    alte costuri aferente creditului comisioane de analiz;comision de angajament pltibil, n majoritatea cazurilor, la acordarea creditului;comision de administrare pltibil lunar sau trimestrial;comision de neutilizare specific liniilor de credit, calculat n funcie de valoarea neutilizat;comision de rambursare anticipat n cazul n care mprumutatul ramburseaz creditul nainte de scadena convenit;comision de rezerv minim obligatorie;comision/prim de risc; comision depunere numerar;comision eliberare adresa de refinanare;comision pentru modificarea datei de rambursare;comision pentru acord instituire ipotec de rang inferior de ctre banc etc. (percepere de comisioane care nu sunt prevzute n contract, majorare comisioane nejustificat, majorare comisioane fr notificare)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    66

    rambursarea (nu este anexat graficul de rambursare clar i lizibil, ratele nu sunt egale dei aa se specific n contract, nu este precizat clar partea de amortisment i partea de dobnd, nu este folosit rata dobnzii din contract, lipsa notificrii n scris n prealabil a inteniei de rambursare anticipat a creditului)

    garanii garanii reale (gajul, ipoteca, cesiunea de creane, depozitul bancar); garanii personale (cauiunea sau fidejusiunea, garania bancar).

    (modul de evaluare a garaniilor, lipsa elementelor obligatorii nr. cadrastral, ntabulare la Cartea Funciar, precizri privind construcii n curs de edificare pe un teren ipotecat, plata de ctre client a cheiltuielior de nscriere n Cartea Funciar, societatea de asigurare a bunurilor ipotecate agreat de banc, obligativitatea prelungirii contractului de asigurare la prelungirea creditului, neacceptarea aducerii de noi garanii dac valoarea celor existente a sczut)

    obligaiile mprumutatului (schimbarea destinaiei aprobat a creditului, neasigurarea integritii i exploatrii n bune condiii a imobilelor ipotecate, nchirierea acestora fr acordul scris al bncii, rennoirea anual a polielor de asigurare i plata primelor, omiterea notificrii oricror evenimente de for major imprevizibile i inevitabile ce pot conduce la nerespectarea contractului, neavizarea bncii cu privire la contactarea de noi credite)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    67

    cazuri de culp (nstrinarea sau dezmembrarea bunurilor ce fac obiectul garaniilor, demolarea/extinderea imobilelor ipotecate fr aprobarea scris a bncii, furnizarea de informaii incomplete/false)

    alte clauze (modificarea ulterioar a graficului de rambursare, nespecificarea procedurile de executare silit, posibilitatea cesionrii creanelor, modificarea contractului prin acte adiionale, limba i adresa de coresponden fizic/e-mail/SMS, verificarea inclusiv la sediul debitorului respectrii condiiilor contractului de credit)

    Documentaia de credit: cererea de credit, actele de identitate, documente care atest starea civil, documente care atest veniturile (adeverine de salariu i vechime n munc semnate i confirmate, fie fiscale, deciziile de impunere a veniturilor, contracte de nchiriere/cesiune, talon de pensie/rent viager, documente privind SC distribuitoare de dividende), documente care atest desfurarea profesiei/ activitii cu respectarea legislaiei n vigoare, documente care atest cuantumul obligaiilor lunare de plat, documente care fac dovada locuinei (facturi recente), documente care atest dreptul de proprietate asupra imobilelor aduse n garanie, certificatele de nregistrare, buget de venituri i cheltuieli, contul de profit i pierderi, cash-flow, documente privind garaniile/bunurile cumprate sau realizate din credit etc.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    68

    Exemple:

    A. O banc acord unui client un credit n valoare de 20.000 lei, cu o rat a dobnzii anuale de 14% pe an, rambursabil n 5 ani prin anuiti constante.

    S se realizeze tabelul de rambursare aferent. Dac rambursarea se realizeaz prin rate egale, care este valoarea ratei. Dac dup 2 ani dobnda anual se modific la 16%, recalculai valoarea

    plilor lunare pentru ultimii 3 ani.

    B. Un credit n valoare de 60.000 lei este rambursat prin amortismente egale, n 6 anuiti descresctoare.

    S se realizeze tabelul de rambursare corespunztor, dac rata dobnzii anuale este fix, 12% pe an.

    Aceeai cerin dac rata dobnzii este variabil, n primul an 10% i apoi a crescut n fiecare an cu 0,8 puncte procentuale.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    69

    2.2.3. Provocri conjuncturale n activitatea de creditare

    Limitri cantitative dezinflaia

    Limitri calitative riscurile

    Acionariatul strin a redus finanarea

    Accentuarea concureneiIC IFN CTN

    avantaje competitive

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    70

    Limitri cantitative ale creditrii

    Limitele cantitative ale creditului (cretere economic) Frnarea consumului Reducerea ritmului de cretere a preurilor (dezinflaia)

    Creterea RRMO

    Creterea ratei dobnzii de referin

    Plafoane cantitative

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    71

    RMO i impactul MC asupra M3

    O banc acord un credit unui client n valoare de 10.000 lei. Acest credit este utilizat integral pentru plata unei facturi ctre o firm ce are cont deschis la alt banc. Firma constituie un depozit cu ntreaga sum primit, iar banca acord un credit utiliznd suma rmas dup constituirea RMO .a.m.d. (20 credite).

    RRMO = 20% (MC = 5)

    RRMO = 40% (MC = 2,5)

    Gradul de multiplicare maxim daca nu exista sume care ies din sistem.(Majorarea comisioanelor de retragere i pli n afara SB)

    Nr. Credite

    Valoare Depozite

    RRMO 20%

    Valoare Depozite

    RRMO 40%

    1 10000.00 2000.00 10000.00 4000.00 2 8000.00 1600.00 6000.00 2400.00 3 6400.00 1280.00 3600.00 1440.00 4 5120.00 1024.00 2160.00 864.00 5 4096.00 819.20 1296.00 518.40 6 3276.80 655.36 777.60 311.04 7 2621.44 524.29 466.56 186.62 8 2097.15 419.43 279.94 111.97 9 1677.72 335.54 167.96 67.18

    10 1342.18 268.44 100.78 40.31 11 1073.74 214.75 60.47 24.19 12 858.99 171.80 36.28 14.51 13 687.19 137.44 21.77 8.71 14 549.76 109.95 13.06 5.22 15 439.80 87.96 7.84 3.13 16 351.84 70.37 4.70 1.88 17 281.47 56.29 2.82 1.13 18 225.18 45.04 1.69 0.68 19 180.14 36.03 1.02 0.41 20 144.12 28.82 0.61 0.24

    Total 49423.54 9884.71 24999.09 9999.63

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    72

    Plafoane cantitative / calitative

    N11/2005 - credite n valut n limita a cel mult 300% din fondurile proprii (FP)sau capitalul iniial deinute de fiecare instituie de credit (renunare cca. 1 an)

    R7/2007 - nivelul maxim al gradului de ndatorare persoane fizice limitat la 40% (renunare)

    R11/2008 - nivelul maxim al gradului de ndatorare persoane fizice limitat la 35% dac nu exist norme interne de creditare validate de BNRAjunge pn la 70% pt. clienii cu venituri mari

    N17/2006-12/2003 - valoarea net a expunerilor mari de maxim 25% din FP. Totalul expunerilor mari nete maxim 600% (IFN) i 800% (IC) din FP.

    BASEL II

    1008

    5,125,121

    n

    iii RPROra

    FP

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    73

    Riscul privind rambursarea (de credit)Rambursarea anticipat

    Rambursarea ntrziat

    Necorelarea scadenelor

    Riscul de pia (banc/client)Rata dobnzii

    Cursul valutar

    Riscul operaional Resurse umane (management defectuos, fraud, erori de procedur)

    Resurse tehnologice (sisteme informatice, energetice)

    Conjuncturale (reglementare, convertibilitate, geo-politice, de imagine, de ar, sistemic)

    Riscurile aferente procesului de creditare

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    74

    Matricea spaial a riscului

    Riscul = Riscul = amplampl. x . x probabprobab.

    n cazul relaiei de credit dintre banc i client, fiecare din cei doi parteneri are propria percepie asupra riscului de nerambursare a creditului, fiind necesar analiza elementelor de risc potenial.

    Amplitudinea, respectiv mrimea consecinelor generate de producerea riscului, ca parametru constitutiv al acestuia, se calculeaz estimativ n momentul acordrii creditului.

    Limitri calitative ale creditrii

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    75

    2.2.4. Situaii speciale - Rambursarea anticipat

    Datorit creterii oportunitilor de refinanare

    Comisioanele de rambursare anticipat au sczut de la 5-10% la 2-3% i au fost limitate la 1%

    DM

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    76

    Graficele de rambursare

    Nr. Sold Dob. Am. Rat Nr. Sold Dob. Am. Rat 1 120000.00 1000.00 4537.10 5537.10 1 120000.00 1000.00 5000.00 6000.00 2 115462.90 962.19 4574.91 5537.10 2 115000.00 958.33 5000.00 5958.33 3 110887.99 924.07 4613.03 5537.10 3 110000.00 916.67 5000.00 5916.67 4 106274.96 885.62 4651.48 5537.10 4 105000.00 875.00 5000.00 5875.00 5 101623.48 846.86 4690.24 5537.10 5 100000.00 833.33 5000.00 5833.33 6 96933.24 807.78 4729.32 5537.10 6 95000.00 791.67 5000.00 5791.67 7 92203.92 768.37 4768.73 5537.10 7 90000.00 750.00 5000.00 5750.00 8 87435.19 728.63 4808.47 5537.10 8 85000.00 708.33 5000.00 5708.33 9 82626.71 688.56 4848.54 5537.10 9 80000.00 666.67 5000.00 5666.67

    10 77778.17 648.15 4888.95 5537.10 10 75000.00 625.00 5000.00 5625.00 11 72889.22 607.41 4929.69 5537.10 11 70000.00 583.33 5000.00 5583.33 12 67959.53 566.33 4970.77 5537.10 12 65000.00 541.67 5000.00 5541.67 13 62988.76 524.91 5012.19 5537.10 13 60000.00 500.00 5000.00 5500.00 14 57976.57 483.14 5053.96 5537.10 14 55000.00 458.33 5000.00 5458.33 15 52922.61 441.02 5096.08 5537.10 15 50000.00 416.67 5000.00 5416.67 16 47826.53 398.55 5138.55 5537.10 16 45000.00 375.00 5000.00 5375.00 17 42687.98 355.73 5181.37 5537.10 17 40000.00 333.33 5000.00 5333.33 18 37506.61 312.56 5224.54 5537.10 18 35000.00 291.67 5000.00 5291.67 19 32282.07 269.02 5268.08 5537.10 19 30000.00 250.00 5000.00 5250.00 20 27013.99 225.12 5311.98 5537.10 20 25000.00 208.33 5000.00 5208.33 21 21702.00 180.85 5356.25 5537.10 21 20000.00 166.67 5000.00 5166.67 22 16345.75 136.21 5400.89 5537.10 22 15000.00 125.00 5000.00 5125.00 23 10944.87 91.21 5445.89 5537.10 23 10000.00 83.33 5000.00 5083.33 24 5498.98 45.82 5491.28 5537.10 24 5000.00 41.67 5000.00 5041.67

    Total 12898.11 12500 Rata egal =(CR x i x k/a)/(1-(1+ i x k/a)-nxa/k)

    Rate egale Rate descresctoare

    Doar dobndaDob. = 24000

    La scadenDob. = 25200

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    77

    Rambursarea ntrziat

    Rambursarea Incapacitatea Nerambursareantrziat rambursrii creditului i dobnzilor

    Cauze Cauze Lipsa lichiditii Insolven Faliment

    MsuriMsuriDobnzi Reevaluarea i analiza Executarepenalizatoare deprecierii garaniilor garanii

    Eventual reealonareCRB/BC (introducere pt. sume simbolice)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    78

    Servicii bancare - LEGISLAIE Regulamentul nr. 2/2005 privind ordinul de plat utilizat n operaiuni de transfer-

    credit Legea nr. 59/1934 asupra cecului, cu modificrile i completrile ulterioare; Norma tehnic nr. 3/2009 pentru modificarea Normei tehnice a BNR nr. 4/2008

    privind cecul Legea nr. 58/1934 asupra cambiei i biletului la ordin, cu modificrile i completrile

    ulterioare Norma tehnic nr. 4/2009 pentru modificarea Normei tehnice a BNR nr. 5/2008

    privind cambia i biletul la ordin Regulamentul nr. 6/11.10.2006 privind emiterea i utilizarea instrumentelor de plat

    electronic i relaiile dintre participanii la tranzaciile cu aceste instrumente iprecizrile BNR referitoare la aplicabilitatea acestuia;

    Publicaia nr. 600 a Camerei Internaionale de Comer de la Paris privind acreditivele documentare;

    Publicaia nr. 522 a Camerei Internaionale de Comer de la Paris privind incassodocumentar

    Regulamentul nr. 9/2008 privind cunoaterea clientelei n scopul prevenirii splriibanilor i finanrii terorismului

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    79

    Deschiderea contului curent - ncheierea unei Convenii de cont curent (contract) ntre client i banc, pe baza cererii completate i prezentrii unor documente: - persoane fizice actul de identitate, fia specimenelor de semntur pentru mputernicii, dac este cazul;- persoane fizice autorizate actul de identitate, autorizaia emis de organele abilitate, dovada nregistrrii la organele fiscale, fia specimenelor de semntur, etc.

    OPERAOPERAIUNI DE CONT CURENTIUNI DE CONT CURENT

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    80

    OPERAOPERAIUNI DE CONT CURENTIUNI DE CONT CURENT

    - persoane juridice - actul constitutiv, certificatul de nmatriculare de la Oficiul Registrului Comerului, extras la zi de la Oficiul Registrului Comerului privind situaia juridic a societii etc. pentru societi comerciale; hotrrea de guvern sau hotrrea organelor judeene i municipale ale administraiei locale privind nfiinarea regiei autonome; actul de constituire i hotrrea judectoreasc pentru asociaii i fundaii.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    81

    Atentie! mputernicire P. F.Orice mputernicire acordat de ctre reprezentantul legal al titularului de cont ctre o alt persoan trebuie prezentatntr-una din urmtoarele forme:1. PROCURA autentificat de:

    Un notar din Romnia dac procura este dat n Romnia;

    Un notar din ara n care este dat procura dac procura este dat n alt ar purtnd apostila (dac ara respectiv este parte la Convenia de la Haga) sau fiindsupralegalizat (dac ara respectiv nu este parte la Convenia de la Haga);

    Ambasadele/Consulatele Romniei n alte ri2. MPUTERNICIRE semnat la banc, n faa funcionaruluibancar

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    82

    OPERAOPERAIUNI DE CONT CURENTIUNI DE CONT CURENT Convenia de cont curent (contract) - un contract

    standardizat, cu clauze care nu pot fi negociate, reprezentnd, prin urmare, un contract de adeziune. Prin semnarea conveniei de cont curent, clientul este de acord nu numai cu clauzele acestuia, ci i cu uzanele bancare, practica i comisioanele bncii n cauz (Condiii generale de afaceri).

    Cuprinde: prile contractante, datele de identificare ale acestora, obiectul contractului, drepturile i obligaiile prilor, inclusiv cele privind notificarea modificrilor survenite n condiiile iniiale, clauza de confidenialitate, clauza privind prelucrarea datelor cu caracter personal (n cazul persoanelor fizice), ncetarea executrii contractului etc.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    83

    OPERAOPERAIUNI DE CONT CURENTIUNI DE CONT CURENTncetarea executrii contractului - nchiderea contului curent se refer la situaiile:

    prin acordul prilor, din iniiativa clientului, n urma notificrii prealabile, din iniiativa bncii, cu sau fr notificarea prealabil a clientului, dac

    acesta produce prejudicii bncii, furnizeaz informaii false, este implicat n operaiuni de splare a banilor, nu respect obligaia privind comunicarea schimbrilor survenite n informaiile furnizate iniial, alte situaii de culp a clientului,

    din iniiativa bncii, cu notificarea obligatorie a clientului, atunci cnd contul curent devine un cont aa-numit dormant, respectiv clientul nu a mai realizat operaiuni (contul este fr micare) timp de 12 (6) luni,

    de drept, n cazul decesului persoanei fizice sau dizolvrii, fuziunii, lichidrii societii.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    84

    CONTUL CURENT

    depozit la vedere - din el se pot face retrageri de numerar n orice moment, spre deosebire de depozitul la termen, unde retragerea banilor nainte de termenul stabilit iniial, la stabilirea depozitului, duce la pierderea dobnzii, integral sau n foarte mare msur.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    85

    CONTUL CURENT

    Banca nu va deschide conturi anonimesau conturi pe nume false.

    Un cont curent este deschis numai dupce clientul a fost nregistrat n baza de date a bncii i i s-a alocat un cod unicde nregistrare la nivelul ntregului sistemal bncii, respectiv Codul de Client.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    86

    OPERAOPERAIUNI DE CONT CURENTIUNI DE CONT CURENT posibilitatea trimiterii i primirii de bani; efectuarea de pli pentru diferite utiliti (telefoane mobile

    i fixe, electricitate, gaze, etc.); depuneri i retrageri de bani; schimb valutar. Servicii asociate contului curent: realizarea plilor de

    orice fel cu caracter periodic i cu sume variabile sau fixate anterior (ntreinerea la bloc, prime de asigurri, plata energiei electrice, a gazelor, apei, abonamentului telefonic, cablul TV, rate la credit, etc.), n mod automat, fr a mai fi necesar prezentarea la banc a titularului de cont.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    87

    OPERAOPERAIUNI DE CONT CURENTIUNI DE CONT CURENT

    Verificare Verificare specimenespecimene de de semnsemnturi turi pepedocumenteledocumentele prezentateprezentate pentrupentru efectuareefectuare plplii

    Verificare Verificare disponibildisponibil n n conturileconturile dindin care se care se dispundispun plplii

    VerificareaVerificarea existenexistenei ei tuturortuturor informainformaiiloriilornecesarenecesare efectuefecturii rii n bune n bune condicondiiiii a a plplilorilor cct t i a i a anexeloranexelor ((documentelordocumentelor justificativejustificative) ) impuseimpusede de normelenormele bancarebancare..

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    88

    Codul IBAN International Bank Account Number - 24 de caractere,

    identific n mod unic la nivel internaional contul unui client la o instituie, cont utilizat pentru procesarea plilor n cadrul sistemelor de pli sau prin mecanisme de tip bnci corespondente. Persoanele fizice trebuie s cunoasc codul IBAN doar dac dein conturi curente sau de card.

    Plata ratelor la un credit sau desfiinarea unui depozit se pot face prin CNP existent n buletin. Dac o persoan fizic urmeaz s primeasc bani prin intermediul Western Union/MoneyGram (servicii de transfer de bani) nu este nevoie de cod IBAN. Dac ns, banii vor fi primii n contul curent, atunci pltitorii trebuie s cunoasc codul IBAN al beneficiarului sumei.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    89

    OPERAOPERAIUNI DE CONT CURENTIUNI DE CONT CURENTDocumentaDocumentaieie

    Cerere, contract deschidere cont curent persoane fizice Formularele de deschidere de cont, inclusiv cel aferent

    specimenelor de semnturi trebuie:- s fie completate corespunztor cu toate detaliile;- s fie datate;- s indice clar autoritatea semnatarului: dreptul de semntur; limite de sum, dac exist;- s fie semnate corespunztor de ctre client;- s fie verificate i semnate de ctre reprezentanii bncii.

    Pentru conturile clienilor persoane juridice, semnturile aplicate n Formulare vor fi n conformitate cu actul de nregistrare.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    90

    LitigiiLitigii potenpotenialeiale::

    -- majorare sau introducere de comisioane cont curent, majorare sau introducere de comisioane cont curent, fr fr notificare;notificare;

    -- perceperea unor comisioane pentru plata altor comisioane;perceperea unor comisioane pentru plata altor comisioane;-- costurile aferente contului curent pot fi majorate cu condicosturile aferente contului curent pot fi majorate cu condi ia ia

    notificrii cliennotificrii clienilor;ilor;-- conturile curente aferente creditului/depozitului se vor conturile curente aferente creditului/depozitului se vor nchide nchide

    dac consumatorul nu mai deruleaz dac consumatorul nu mai deruleaz i alte operai alte operaiuni prin iuni prin intermediul acelui cont, daintermediul acelui cont, dac soldul acestora este zero c soldul acestora este zero i dac i dac clientul nu mai doreclientul nu mai dorete mente meninerea acestuia.inerea acestuia.

    OPERAOPERAIUNI DE CONT CURENTIUNI DE CONT CURENT

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    91

    OPERAIUNI CU NUMERAR

    operaiuni privind ncasarea de numerar. Bncile primesc depunerile de numerar de la clienii lor, pentru diverse operaiuni, ce se efectueaz pe baza urmtoarelor documente (acte de cas): foaie de vrsmnt cu chitan, ordin de ncasare, borderou nsoitor.

    documentele tipizate utilizate n operaiunile cu numerar pot fi nlocuite cu documente elaborate automat de sistemul IT, cu respectarea completrii informaiilor din rubricile i coloanele prevzute n documentele tipizate.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    92

    OPERAIUNI CU NUMERAR

    toate sumele de bani pltite n numerar trebuie nregistrate n evidenele casieriei i cele contabile ale bncii. Operaiunile de eliberare a numerarului prin casele de pli se efectueaz pe baza documentelor (acte de cas): cec simplu, ordin de plat, cerere de rscumprare certificate de depozit, documente elaborate de sistemul IT.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    93

    OPERAIUNI DE PLI I NCASRI CASH N VALUT

    Clienii pot efectua: - ncasri i pli n conturile valutare ale persoanelor fizice

    i juridice;- operaiuni de schimb ntre valute pentru persoane fizice;

    - pli pentru diverse taxe, contribuii i cotizaii; - ncasri i transferuri de cecuri de cltorie i

    comerciale; - ncasri din ordine de plat i mandate potale externe;

    Cursurile de vnzare i cumprare pentru toate valutele, trebuie afiate la loc vizibil, la nceputul programului de lucru, existnd i posibilitatea modificrii cursului de schimb pe parcursul zilei de lucru.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    94

    OPERAIUNI DE PLI I NCASRI CASH N VALUT

    Fiecare tranzacie presupune ntocmirea unui Buletin de schimb valutar, n 2exemplare (originalul, datat, semnat i tampilat de casa de schimb valutar se nmneaz clientului, iar exemplarul nr. 2 se pstreaz ca document justificativ pentru cas).

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    95

    OPERAIUNI CU NUMERARDocumentaie

    documente (acte de cas) privind ncasri de numerar: foaie de vrsmnt cu chitan, ordin de ncasare, borderou nsoitor;

    documente (acte de cas) privind pli de numerar: cec simplu, ordin de plat, cerere de rscumprare certificate de depozit;

    buletin de schimb valutar

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    96

    CASETELE DE VALORI (1)

    Utilizatorii casetelor de valori pot fi persoane fizice, juridice sau persoane fizice autorizate care au ncheiat cu banca un Contract privind nchirierea casetelor de valori. Utilizatorii pot fi titularii contractelor de nchiriere sau persoanele mputernicite de ctre acetia, conform normelor interne ale bncii.

    n casetele de valori pot fi pstrate documente, titluri de valoare, obiecte de art, bijuterii sau orice alte valori care nu prejudiciaz unitatea bancar sau care nu afecteaz sigurana activitii bancare.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    97

    CASETELE DE VALORI (2)

    nchirierea casetelor de valori se face pe baza Contractului de nchiriere i a Declaraiei pe propria rspundere a titularului cu privire la natura i valoarea bunurilor depuse n casetele de valori.

    Accesul titularilor la casetele de valori se va efectua n baza legitimaiilor eliberate acestora dup semnarea Contractului de nchiriere.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    98

    CASETELE DE VALORI (3)

    Casetele de valori pot fi deschise forat n urmtoarele situaii:

    Pstrarea de bunuri care nu ndeplinesc condiiile prevzute n cadrul contractului de nchiriere;

    Pierderea cheii de ctre titular; Realizarea succesiunii dup decesul titularului (n baza

    certificatului de deces i a certificatului de motenitor); Primirea unei dispoziii din partea instanei judectoreti

    sau Parchetului General; Expirarea contractului de nchiriere (clientul trebuie

    avizat cu 30 de zile nainte de expirarea contractului de nchiriere).

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    99

    ORDINUL DE PLATOrdinul de plat (OP) este o dispoziie necondiionat, dat de ctre emitentul acesteia (ordonatorul, pltitorul) unei societi bancare de a pune la dispoziia unui beneficiar o anumit sum de bani la o anumit dat, n vederea stingerii unei obligaii bneti, provenind dintr-o relaie direct existent ntre ordonator i beneficiar. Aceast dispoziie este considerat a fi ordin de plat dac:

    a) societatea bancar intr n posesia sumei respective fie prin debitarea unui cont al emitentului, fie prin ncasarea ei de la emitent;

    b) nu prevede c plata trebuie s fie fcut la cererea beneficiarului.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    100

    Caracteristici:

    relaia de plat este declanat ca urmare a unei obligaii asumate sau datorii preexistente;

    operaiunea este pornit la iniiativa pltitorului (ordonatorului); revocabilitatea este o trstur fundamental a OP; revocarea OP nu

    atrage dup sine nici un fel de consecine, drepturi sau obligaii pentru prile implicate.

    provizionul (depozitul) bancar este absolut obligatoriu n cazul OP; din punct de vedere al modalitilor de ncasare, OP poate fi:

    simplu, ncasarea sa nefiind condiionat de prezentarea vreunui document sau explicaie cu privire la scopul plii (excluznd cazul c se cere o chitan). Acest tip de OP se aseamn cu cecul.

    documentar, ncasarea sa fiind determinat de obligaia beneficiarului de a prezenta anumite documente (facturi, dovada plii unor chirii, a unor speze de transport, etc.) indicate de ordonator n OP.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    101

    Ordonatorul (pltitorul) Beneficiarul Banca ordonatorului sau pltitorului

    (iniiatoare) Banca beneficiarului (destinatar)

    ORDIN DE PLAT - Prile implicate -

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    102

    ORDINUL DE PLAT

    Elemente eseniale ale ORDINULUI DE PLAT:

    denumirea de ordin de plat; ordinul necondiionat de a plti

    o anumit sum de bani; numele sau denumirea

    pltitorului, adresa, cod IBAN; numele sau denumirea

    beneficiarului, adresa, cod IBAN;

    denumirea bncii pltitorului; denumirea bncii

    beneficiarului; data emiterii.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    103

    Societile bancare pot executa pe riscul lor OP crora le lipsesc una sau mai multe din meniunile obligatorii de mai sus.

    Banca Naional a Romniei i societile bancare pot cere la recepie ca OP s poarte tampila pltitorului persoan juridic. Lipsa tampilei nu anuleaz valabilitatea OP.

    Executarea unui OP n care tampila unui pltitor nu este nsoit de semntura lui, se face pe riscul persoanei juridice care execut OP.

    ORDINUL DE PLAT

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    104

    Circuitul ordinului de plat

    BENEFICIARFirma Global SRL

    PLTITORUtilaj S.A.

    SOCIETATEA BANCAR INIIATORE

    Banca X

    SOCIETATEA BANCAR RECEPTOARE

    Banca Y

    (1)

    (3)

    (4)(2)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    105

    Circuitul ordinului de plat(1) ntre firma Utilaj S.A. i firma Global S.R.L. se ncheie un

    contract de prestare servicii.(2) Firma Utilaj S.A. (n calitate de pltitor) emite un ordin de

    plat n favoarea firmei Global S.R.L. (n calitate de beneficiar) pe care-l remite bncii sale, Banca X (societate bancar iniiatoare).

    (3) Banca X, din ordinul clientului su (Utilaj S.A.), debiteaz contul acestuia i transmite ordinul de plat primit ctre Banca Y unde i are deschis contul beneficiarul.

    (4) Banca Y (societate bancar destinatar) accept ordinul de plat i crediteaz contul firmei Global S.R.L. cu suma reprezentnd contravaloarea serviciilor prestate.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    106

    ORDINUL DE PLAT

    Ordinul de plat este doar imprimatul tip prin care titularul contului ordon bncii sale efectuarea plii prin virament. Simpla nregistrare la banc a ordinului de plat nu constituie o plat liberatoriepentru debitor. Numai dup ce ordinul a fostexecutat prin creditarea contului beneficiarului plii se poate considera c plata a fost efectuata prinvirament.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    107

    ORDINUL DE PLAT - LITIGII

    Soluionarea transferurilor - credite nefinalizate, eronate sau ntrziate: returnarea sumelor

    corecii de sume

    finalizarea transferului - credit

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    108

    CECULCecul este un nscris prin care o persoan (trgtor, emitent) d ordin unei bnci (tras) s plteasc, n favoarea unui ter (beneficiar) o sum de bani, de care trgtorul dispune.

    Cecul poate fi emis de ctre client (care are deschis un cont curent), n condiiile existenei unui disponibil suficient n cont pentru a onora plata.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    109

    CECUL - Prile implicate trgtorul sau emitentul - persoana care d ordinul de a

    se plti i poate fi cumprtorul, beneficiarul unei prestaii sau un debitor dintr-o cauz dat care, prin emiterea cecului se achit de obligaia de plat;

    trasul - cel care efectueaz plata n baza dispoziiei primite de la trgtor. n cazul cecului, trasul este banca la care trgtorul are cont deschis sau banca care urmeaz s efectueze plata. Bncile elibereaz carnetele de cecuri titularilor de cont n baza depozitelor constituite i alimentate din depuneri, virri de sume, credite acordate de banc.

    beneficiarul - persoana fizic/juridic indicat de trgtor n favoarea creia banca urmeaz a efectua plata. Poate fi vnztorul mrfurilor, prestatorul de servicii sau un creditor al trgtorului. n anumite situaii beneficiarul poate fi i emitentul/trgtorul cecului (n cazul n care acesta retrage numerar).

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    110

    CECULElementele eseniale ale CECULUI:

    denumirea de cec (fiecare banc ofer clienilor formulare de cec tipizate);

    suma (n cifre i litere) care urmeaz a se plti i ordinul necondiionat dat trasului;

    numele trasului (denumirea bncii, care apare pe formularul tipizat banca cumprtorului);

    locul plii localitatea i adresa bncii unde urmeaz s se efectueze plata;

    data i locul emiterii (localitatea); semntura trgtorului

    (cumprtorul); beneficiarul (vnztorul).

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    111

    Circuitul cecului

    TRGTOR(firma Compact S.A./

    cumprtor)

    BENEFICIAR(firma Voltaj S.R.L./

    vnztor)

    BANCA Y(banca beneficiarului)

    TRAS(Banca X / banca

    trgtorului)

    (2)

    (4)

    (7')

    (6)

    (7)

    (5)(3)(1)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    112

    Circuitul cecului

    (1) eliberarea carnetului de cecuri de ctre banc clientului ei (trgtorul);

    (2) trgtorul cecului cumpr mrfurile de la vnztor (beneficiarul cecului) i,

    (3) trage cecul asupra Bncii X (banca cumprtorului/ trasul);

    (4) trgtorul remite beneficiarului cecul tras asupra Bncii X;(5) beneficiarul remite cecul la banca sa pentru ncasare;(6) banca beneficiarului (Banca Y) prezint cecul la Banca X;(7) banca X achit cecul i stinge creana (7)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    113

    CECUL

    Operaiuni n procesul utilizrii cecului:

    Avalizarea

    Girarea/andosarea

    Plata

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    114

    Riscuri n utilizarea ceculuiPrezint un anumit grad de risc: beneficiarul cecului nu poate avea certitudinea c

    trgtorul are constituit provizionul necesar acoperii plii ordonate prin cec;

    pierderea sau furtul cecului, care, direct, n cazul cecului la purttor sau printr-o isclitur fals n cazul altor cecuri permit ncasarea contravalorii nscrisului de o alt persoan dect beneficiarul de drept.

    Exist posibilitatea verificrii existenei acoperirii unui cec emis prin:

    certificarea cecului - banca blocheaz pentru un numr de zile suma certificat.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    115

    CECURI DE CLTORIE

    Instrumente de plat emise de bnci sau alteinstituii financiare, cu valori nominale fixe, imprimate la tiprire, care se vnd direct de ctreemiteni sau de ctre alte unitai mputernicite de acetia, pentru efectuarea de pli.

    Trgtorul (emitentul) condiioneaz plata sauacceptarea acestora de verificarea concordanei dintre prima semnatur, dat la cumprarea ceculuii contrasemntura, dat la momentul prezentrii spre plat a cecului.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    116

    CECUL - LITIGII

    n cazul filei cec emise fr acoperire n banc, dei n Codul Penal se considerc aceasta este o infraciune, totui, n practic, se d soluia de nencepere a urmririi penale, ntruct se consider cfila cec nu a fost dat ca i instrumentde plat, ci a fost dat de debitor ctre creditor pentru garantarea plii.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    117

    CECUL - LITIGII

    nvestirea cu formul executorie a filei de cec (neincidena Legii 459/2006 pentru modificarea Codului de Procedur civil asupra Legii speciale nr. 59/1934, n sensul c titlurile executorii fila de cec se investete cu formul executorie).

    Legiuitorul urmrete verificarea cerinelor formale i execuionale.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    118

    CECUL - LITIGII

    Se recomand comercianilor s aib grijcnd primesc de la debitori asemeneagaranii i s cear avalizarea lor, chiar de ctre administratorii firmelor cu care intrn relaii comerciale. Astfel, se poatendrepta executarea silit direct mpotrivabunurilor personale ale celor care avalizeaz aceste instrumente de plat.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    119

    CAMBIA

    Cambia - un nscris prin care o persoan denumit trgtor (vnztorul), d ordin unei alte persoane, trasul (cumprtorul), de a plti la vedere sau la termen, o sum de bani unei a treia persoane denumit beneficiar sau la ordinul acestuia - unei alte persoane indicate de beneficiar.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    120

    CAMBIA - Caracteristici titlu la ordin - meniunea "la ordin" este

    subneleas pentru circulaia cambiei prin gir; meniunea "nu la ordin" nu permite circulaia prin gir ci doar prin cesiune.

    titlu complet i formal - cambia este valabil numai dac a fost redactat potrivit legii i cuprinde toate elementele eseniale.

    abstract - nu este necesar dovedirea raportului (de ex. comercial) care a generat obligaia de plat nscris pe cambie.

    necondiionat - obligaia de plat nu poate fi condiionat de o contraprestaie (nulitate, refuz de plat nescris).

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    121

    CAMBIA - Caracteristici autonom de plat - obligaiile de plat ale celor angajai n

    relaia cambial sunt independente. a unei sume de bani - obligaia cambial nu o poate

    constitui dect o sum de bani determinat la un anumit termen - plata se face numai la scaden;

    plata nainte incumb risc. semnatarii cambiei sunt inui solidari - toi debitorii

    semnatari ai cambiei au obligaia de plat la scaden. titlu cu for procesural - executarea obligaiilor de plat

    este supus dreptului cambial

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    122

    CAMBIAElementele eseniale ale CAMBIEI:

    denumirea de cambie; suma (n cifre i litere) i ordinul necondiionat de a plti; numele trasului cel care va plti (cumprtorul); scadena, respectiv data la care cambia trebuie pltit; locul plii - localitatea i adresa bncii unde urmeaz s se

    efectueze plata; numele beneficiarului persoana care va ncasa cambia

    (nsui trgtorul sau un ter fa de care acesta are de achitat o datorie egal cu valoarea cambiei de ex. un furnizor al vnztorului sau banca vnztorului fa de care acesta are de achitat un credit);

    data i locul (localitatea) emiterii; semntura trgtorului.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    123

    TRGTORFirma Tricoton SA

    TRASFirma Mondex SRL

    BENEFICIARBanca X

    Circuitul cambiei

    (5)

    (5)

    (3)

    (2)

    (5)

    (4)

    (1)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    124

    Circuitul cambiei(1) Banca X acord credit firmei Tricoton S.A.(2) ntre firma Tricoton, n calitate de vnztor i firma

    Mondex S.R.L. se ncheie un contract de vnzare cumprare tricotaje.

    (3) Firma Tricoton S.A. trage o cambie asupra firmei MondexS.R.L.

    (4) Firma Tricoton S.A., remite Bncii X cambia tras asupra Mondex S.R.L.

    (5) Se stinge creana (prin ncasarea cambiei, este achitat ultima rat a creditului pe care firma Tricoton S.A. l primise de la Banca X).

    (5) La scaden achit suma (trasul pltete suma beneficiarului).

    (5) Se stinge creana.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    125

    CAMBIA

    Operaiuni cu cambie: Acceptarea de ctre tras

    Avalizarea

    Girarea/andosarea

    Scontarea/Forfetarea/Rescontarea

    Plata

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    126

    CAMBIA - LITIGII

    Posesor legitim al cambiei. Cesiune (girare). Nu este posesor legitim al cambiei persoana care nu justific un ir nentrerupt de giruri, n condiiile n care ultimul gir este fcut de un girant, i nu de ultimul giratar. Girantul nu mai putea transmite drepturile izvorte din cambie, ntruct nu mai avea calitatea de posesor legitim.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    127

    CAMBIA - LITIGII

    Potrivit art. 1/Legea nr. 58/1934, cambia trebuie s cuprind, alturi de alte elemente, numele aceluia care trebuie s plteasc (tras), fr alte meniuni, i doar lipsa acestuia poate atrage nulitatea cambiei, conform alin. 3 al aceluiai articol.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    128

    BILETUL LA ORDINBiletul la ordin este un nscris prin care o persoan numit emitent, se oblig s plteasc unei alte persoane, denumit beneficiar, sau la ordinul acesteia o sum de bani, la scaden.

    Deci, n cazul biletului la ordin intervin dou persoane: emitentul (subscriitorul) care este debitorul, cumprtorul i beneficiarul care este creditorul, vnztorul.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    129

    BILETUL LA ORDINElementele eseniale ale BILETULUI LA ORDIN:

    denumirea de bilet la ordin; suma (n cifre i litere) i

    promisiunea de a plti; scadena, respectiv data la care

    biletul la ordin trebuie pltit; locul plii - localitatea i adresa

    bncii unde urmeaz s se efectueze plata;

    numele beneficiarului - persoana care va ncasa biletul la ordin (vnztorul/creditorul sau un terfa de care acesta are de achitat o datorie egal cu valoarea biletului la ordin - de ex. un furnizor al vnztorului sau banca vnztorului fa de care acesta are de achitat un credit);

    data i locul (localitatea) emiterii; semntura emitentului.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    130

    Circuitul biletului la ordin

    EMITENTFirma Compa S.A.

    BENEFICIARFirma Prest-serv S.R.L.

    (1)

    (2)

    (3)

    (4)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    131

    Circuitul biletului la ordin

    (1) ntre firma Compa S.A. i firma Prest-serv S.R.L. se ncheie contractul n valoare de 400.000.000 lei avnd ca obiect construcia unei hale de producie.

    (2) Firma Compa S.A. n calitate de debitor (emitent) emite biletul la ordin n favoarea firmei Prest-serv S.R.L. n calitate de creditor (beneficiar).

    (3) La scaden, firma Prest-serv S.R.L. prezint biletul la ordin pentru plat firmei Compa S.A.

    (4) Firma Compa S.A. achit biletul la ordin i astfel i stinge datoria pe care o avea la firma Prest-serv S.R.L.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    132

    BILETUL LA ORDIN - LITIGII

    n cazul biletelor la ordin emise fr acoperire n banc de ctre un comerciant, nu exist niciun felde sanciune de natur penal; creditorul poatedoar s investeasc cu formul executorie acestinstrument de plat i s treac direct la executaresilit, fr s mai fie necesar derularea unuiproces pe fond care presupune plata de taxe de timbru la valoare.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    133

    BILETUL LA ORDIN - LITIGII

    Neprezentarea la plat. Imposibilitatea constatrii refuzului trgtorului de a plti, refuz care determin posibilitatea declanrii executrii silite (art. 41, cu aplicarea art. 106 din Legea nr. 58/1934).

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    134

    BILETUL LA ORDIN - LITIGII Potrivit art. 105, alin. 1 din Legea nr.

    58/1934 asupra cambiei i biletului la ordin, nu va fi socotit bilet la ordin, titlul cruia i lipsete semntura emitentului.

    Biletul la ordin nu poate fi nul numai pentru faptul c cuprinde denumirea prescurtat a opozantei, atta timp ct au fost respectate cerinele art. 104 pct. 7/Legea nr. 58/1934.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    135

    DOCUMENTAIE

    Cambia, biletul la ordin, cecul Cerere pentru avalizarea cambiei/biletului

    la ordin Contract de forfetare/scontare bilete la

    ordin Contract i notificare de cesiune a

    drepturilor contractuale

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    136

    APLICAIIn contractul de vnzare-cumprare ncheiat ntre firma ElodorSRL din Constana (cont RO90RNCB5101000000000023, deschis la BCR), n calitate de furnizor i firma Vox SRL din Bucureti (cont RO75CECE10046ROL0000024, deschis la BRD GSG), n calitate de cumprtor, se prevede plata mrfurilor ce fac obiectul contractului (livrare n tran unic, la data de 10 mai 2008), n valoare de 100.000 lei, astfel: 60% la livrare, prin ordin de plat, 40% la 60 de zile de la livrare, prin bilet la ordin.

    Precizai care sunt meniunile obligatorii ale instrumentelor de plat n cele dou situaii i circuitul acestora.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    137

    Centrala Incidentelor de Pli (CIP) incidentul de plat - nendeplinirea ntocmai i la timp a

    obligaiilor legale sau contractuale unei persoane legate de decontarea unui instrument de plat - cec, cambie sau bilet la ordin.

    Incidentele de plat majore se refer la situaiile:- n cazul cecului: cecul a fost emis fr autorizarea trasului, cecul a fost refuzat din lips total sau parial de disponibil n

    cont, n cazul prezentrii la plat nainte de expirarea termenului de

    prezentare, cecul a fost emis cu dat fals sau i lipsete o meniune

    obligatorie, cecul circular sau cecul de cltorie a fost emis la purttor, cecul a fost emis de ctre un trgtor aflat n interdicie

    bancar;

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    138

    Centrala Incidentelor de Pli (CIP)

    - n cazul cambiei i al biletului la ordin: cambia fost scontat fr existena creanei cedate n

    momentul cesiunii acesteia (total sau parial), biletul la ordin/cambia cu scaden la vedere a fost

    refuzat/refuzat din lips total sau parial de disponibil, n cazul prezentrii la plat n termen,

    biletul la ordin/cambia cu scaden la un anume timp de la vedere, la un anume timp de la data emiterii sau la o dat fix a fost refuzat/refuzat din lips total sau parial de disponibil, n cazul prezentrii la plat la termen.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    139

    ACREDITIVUL DOCUMENTAR

    Acreditivul documentar - un angajament, prin care o banc, acionnd la cererea i conform instruciunilor unui client:

    trebuie s fac o plat ctre un ter sau la ordinul acestuia sau trebuie s accepte i s plteasc o cambie tras de un ter sau

    autorizeaz o alt banc s efectueze operaiunile menionate mai sus (plata sau acceptarea i plata) sau

    autorizeaz o alt banc s negocieze, pe baza documentelor prevzute n acreditiv i cu ndeplinirea condiiilor stipulate de acesta.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    140

    PRILE IMPLICATE NTR-UN ACREDITIV DOCUMENTAR:

    importatorul cel care dispune deschiderea acreditivului (ordonatorul);

    exportatorul cel care urmeaz s ncaseze contravaloarea acestuia (beneficiarul acreditivului);

    banca importatorului cea care deschide acreditivul i care i asum obligaia de a efectua plata (banca emitent);

    banca exportatorului care poate fi, n funcie de instruciuni, notificatoare, negociatoare, pltitoare, confirmatoare.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    141

    ACREDITIVUL DOCUMENTARELEMENTELE UNUI ACREDITIV

    ordonatorul beneficiarul banca emitent banca avizatoare natura angajamentul bncii emitente valoarea moneda de platmarfa cantitatea/preultermen de livraretermen de valabilitatetermen de prezentare a documentelordomicilierea: pentru prezentarea documentelor; pentru plat.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    142

    ACREDITIVUL DOCUMENTAR ELEMENTELE UNUI ACREDITIV

    confirmarea

    documentele contra crora se face plata

    regimul transbordrilor

    regimul livrrilor pariale

    condiia de livrare

    clauza de ramburs

    regimul de suportare a comisioanelor

    condiia de plat (vedere/termen)

    clauze speciale

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    143

    ACREDITIVUL DOCUMENTAR

    MECANISMUL DE DERULARE AL UNUI ACREDITIV: Dispoziia de deschidere a acreditivului Emiterea acreditivului Notificarea (avizarea) acreditivuluiModificarea acreditivului (facultativ) Utilizarea acreditivului:

    prezentarea documentelor i controlul acestora;remiterea documentelor la ncasare;solicitarea rambursrii;achitarea documentelor de ctre banca emitent.

    ORICE ACREDITIV IREVOCABIL NU POATE FI ANULAT SAU MODIFICAT FR ACORDUL BNCII EMITENTE I BENEFICIARULUI, PRECUM I A BNCII CONFIRMATOARE (DAC S-A SOLICITAT CONFIRMAREA AD)

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    144

    ACREDITIVUL DOCUMENTAR

    1. Solicitarea de ctre client a deschiderii acreditivului2. Deschiderea acreditivului 3. Notificarea beneficiarului cu privire la deschiderea acreditivului4. Livrarea mrfurilor5. Prezentarea documentelor i ncasarea (acreditivul este domiciliat n ara

    exportatorului banca exportatorului este banc pltitoare)6. Remiterea documentelor i debitarea contului bncii importatorului7. Remiterea documentelor pentru ridicarea mrfurilor de ctre importator.

  • INSTITUTUL BANCAR ROMN iulie 2010

    145

    ACREDITIVUL DOCUMENTAR

    CONTROLUL DOCUMENTELOR N CADRUL UNUI ACREDITIV- Bncile iau n considerare numai documente, nu marfa, calitatea ei sau a serviciilor prestate (Art. 5 Brou