1

FISE ELECTRICA SERV S.A. – PRINCIPALELE ELEMENTE ALE BVC 2017

S. FISE ELECTRICA SERV S.A.

2

FISE ELECTRICA SERV S.A. – PRINCIPALELE ELEMENTE ALE BVC 2017

1. PREZENTARE GENERALA

Electrica Serv S.A. (“FISE”), filiala a Electrica SA este prezentata in continuare:

Figura 1: Aria de acoperire a FISE ELECTRICA SERV

Filiala de Intretinere si Servicii Energetice Electrica Serv S.A. s-a infiintat prin Hotararea de

Guvern (HG) nr. 74/27 ianuarie 2005, ca filiala a Societatii Comerciale de Distributie si Furnizare a Energiei

Electrice Electrica S.A., prin divizare. Filiala de Intretinere si Servicii Energetice Electrica Serv S.A. este

inregistrata la Oficiul Registrului Comertului de pe langa Tribunalul Bucuresti in data de 08.03.2005 sub

numărul J40/4454, cu sediul in Bucuresti, Str. Stefan cel Mare nr. 1A., sector 1, Cod Unic de Inregistrare

17329505 si atribut fiscal RO.

Prin HGR 760/2010 FISE Electrica Serv S.A. a fost reorganizata,detinand in prezent trei sucursale

teritoriale (SISE Electrica Muntenia Nord, SISE Electrica Transilvania Nord şi SISE Electrica Transilvania

Sud).

3

FISE ELECTRICA SERV S.A. – PRINCIPALELE ELEMENTE ALE BVC 2017

2. Prezentarea metodologiei de realizare a bugetului de

venituri si cheltuieli

Fundamentarea Bugetului de Venituri si Cheltuieli pentru anul 2017 a avut in vedere respectarea

legislatiei in materie, precum si functiile pe care acest instrument trebuie sa le indeplineasca si anume:

functia de previziune, functia de control a executiei financiare si functia de asigurare a echilibrului financiar

al societatii. Bugetul de Venituri si Cheltuieli pentru anul 2017 a fost conceput cu acuratete, in baza acestuia

urmand sa se stabileasca premisele unui echilibru financiar sanatos in anul 2017, fiind analizate toate

premisele posibile in actualul context. Bugetul de Venituri si Cheltuieli pentru anul 2017 a fost intocmit in

ideea unei administrari cat mai eficiente a resurselor de care dispune S. FISE Electrica Serv S.A.

La baza constructiei bugetare a stat urmatoarea structura a veniturilor societatii:

1. Veniturile din activitatea principala care cuprind toate veniturile ce rezulta din:

- contractele privind activitatea de mentenanta, auto si proiectare castigate la licitatiile in cadrul

grupului cu cele trei societati de distributie, in acord cu sumele prevazute de acestea in bugetele

proprii pentru activitatile de servicii prestate de FISE ElectricaServ

- contractele privind lucrarile de investitii castigate, in curs de adjudecare sau potentiale de castigat

la licitatii cu cele trei societati de distributie

- derularea contractului de aprovizionare cu Filiala de Distributie Transilvania Sud

- contractele privind activitatea auto derulate cu Societatea de Furnizare si Societatea Energetica

Electrica

- contractele curente privind activitatea de baza (mentenanta, auto, proiectare) derulate cu societati

din afara grupului

2. Veniturile din alte activitati care cuprind venituri din chirii in grup si in afara grupului, alte

venituri in grup in afara activitatii de mentenanta precum si alte venituri de exploatare

Structura cheltuielilor a fost construita in concordanta cu structura veniturilor societatii, tinand cont de

ipoteza de restructurare a unui numar de 923 de salariati pe parcursul anului 2017

3. Obiective strategice pentru FISE ELECTRICA SERV

Obiectivul principal al societatii este definit prin asigurarea, in conditii de calitate si eficienta tehnico-

economica, a serviciilor de mentenanta si al activitatilor suport pentru Filialele de Distributie alte Societatii

Energetice Electrica S.A. Totodata, S. FISE ELECTRICA SERV S.A. are ca obiectiv executia unor lucrari

importante din portofoliul de investitii al Filialelor de Distributie precum si diversificarea activitatii prin

accesarea de lucrari pe piata de servicii energetice.

Un alt obiectiv exprimat prin constructia bugetului de venituri si cheltuieli este restructurarea in vederea

eficientizarii activitatii prin continuarea derularii Programului de plecari voluntare si in anul 2017, avand

ca tinta un numar de 923 salariati prevazuti a pleca in doua etape: 234 salariati la 31.03.2017 si 689

salariati la 30.06.2017.

4

FISE ELECTRICA SERV S.A. – PRINCIPALELE ELEMENTE ALE BVC 2017

4. Bugetul de Venituri si Cheltuieli 2017

(mii lei)

INDICATORI

REALIZAT

Estimat

2016

BUGET

2017 Diferenta %

0 1 2 3=2-1 4=3/1

Venituri totale din care: 377.705 369.906 -7.799 -2%

Venituri din activitatea principala 351.507 340.841 -10.666 -3%

Venituri din alte activitati 26.198 29.065 2.867 11%

Costuri de operare si mentenanta totale din

care: 372.794 366.266 -6.528 -2%

Cheltuieli cu salarii si alte beneficii 174.333 164.137 -10.196 -6%

Cheltuieli de personal 149.571 113.787 -35.784 -24%

Cheltuieli cu disponibilizarile 24.762 50.350 25.588 103%

Cheltuiala cu materiale si materii prime 86.951 103.952 17.001 20%

Amortizarea imobilizarilor 13.179 12.237 -942 -7%

Alte cheltuieli 98.331 85.970 -12.391 -13%

Profit Operational 4.911 3.640 -1.271 -26%

Rezultatul financiar -348 -234 114 -33%

Profit brut 4.563 3.406 -1.157 -25%

Impozit pe profit 0 0 0 0%

Profit net 4.563 3.406 -1.157 -25%

Conform bugetului propus pentru anul 2017, Electrica Serv estimeaza venituri totale in valoare de

369.906 mii lei reprezentand o reducere de 2% fata de veniturile realizate in anul 2016, pe principiul

continuitatii activitatii si folosirii intregii capacitati productive in realizarea obiectului de activitate.

Costurile de operare si mentenanta totale prevazute in bugetul de venituri si cheltuieli al anului 2017

sunt de 366.266 mii lei reprezentand o reducere de 2% fata de costurile realizate in anul 2016.

Salarii si alte beneficii ale angajatilor

Bugetul anului 2017 prevede o reducere a cheltuielilor de personal cu 35.784 mii lei aferenta restructurarii

prin plecarea unui numar de 923 salariati prin Programul de plecari voluntare, estimandu-se la sfarsitul

anului 2017 atingerea unui numar efectiv de personal de 1.646 salariati care, in comparatie cu numarul

efectiv existent in finalul anului 2016 de 2.569 salariati, reprezinta o reducere de 36%.

Mentionam ca in ipoteza nerealizarii integrale a Programului de plecari voluntare pana la data de

30.06.2017 este necesara rectificarea capitolului Cheltuieli de personal pentru ultimele 6 luni ale anului

2017 in vederea asigurarii fondului de salarii si a conexelor aferente pentru numarul efectiv de salariati

de la 30.06.2017.

5

FISE ELECTRICA SERV S.A. – PRINCIPALELE ELEMENTE ALE BVC 2017

Au fost prevazute totodata si Cheltuieli cu disponibilizarile aferente plecarii a 923 salariati in valoare de

50.350 mii lei, in crestere cu 25.558 mii fata de costul disponibilizarilor efectuate in anul 2016.

Consiliul de Administratie al FISE Electrica Serv a aprobat un Program de plecari voluntare pentru 500 de

salariati in luna decembrie 2016, din care doar 266 salariati au plecat pana la sfarsitul anului 2016. Pentru

cei 234 salariati ramasi, in anul 2016 a fost inregistrat un provizion aferent pachetului compensator in

valoare de 12.765 mii lei care va fi reversat in anul 2017 cand acestia vor pleca. Acest provizion este cuprins

in sectiunea alte cheltuieli.

Cheltuiala cu materiale si materii prime

Pentru cheltuielile cu materialele si materiile prime a fost prevazuta o crestere in anul 2017 de 17.001 mii

lei, cu 20% mai mare decat cheltuiala realizata in anul 2016, datorita schimbarii structurii veniturilor, prin

reducerea prestatiilor din activitatea de baza din derularea contractelor de mentenanta in favoarea executarii

de lucrari de investitii ale Filialelor de Distributie care contin o pondere valorica a materialelor si

echipamentelor mult mai mare.

Amortizarea imobilizarilor

Cheltuiala cu amortizarea imobilizarilor prevazuta in bugetul anului 2017 este redusa cu 7% fata de cea

realizata in anul 2016 si anume cu 942 mii lei, avand in vedere limitarea sustinerii financiare a Programului

de investitii precum si de atingerea duratei normate de functionare pentru multe din mijloace fixe detinute

de societate.

Alte cheltuieli

Capitolul de alte cheltuieli a fost estimat pentru anul 2017 in valoare de 85.940 mii lei, redus cu 12.391

mii lei, respectiv 13% fata de realizatul din 2016, prin preocuparea reducerii continuue a costurilor pentru

toate capitolele de cheltuieli. Tot in acest capitol este prevazuta si reversarea provizionului actuar aferent

plecarilor de personal din 2017 in valoare de 14.500 mii lei si anularea provizionului pentru executarea

Programului de plecari voluntare a celor 234 salariati din prima etapa a anului 2017, in valoare de 12.765

mii lei, constituit in anul 2016.

Profitul operational

Ca urmare a evolutiei veniturilor si costurilor operationale, pentru anul 2017 se estimeaza ca se va atinge

un profit operational de 3.640 mii lei.

Profitul brut

Cu o pierdere financiara pentru anul 2017 de 234 mii lei datorita nevoii de finantare din piata pentru o parte

a sumelor necesare platiilor din Programul de plecari voluntare si un profit operational de 3.640 mii lei,

profitul brut prevazut in bugetul 2017 este in valoare de 3.406 mii lei.

Cheltuiala cu impozitul pe profit

Avand in vedere pierderea fiscala cumulata anterior, in anul 2017 nu va fi cazul platii de impozit pe profit.

Profitul net

Ca urmarea a factorilor prezentati mai sus se estimeaza ca in anul 2017 S FISE Electrica Serv SA va realiza

un profit net in valoare de 3.406 mii lei.