Program Implementare Scmi 2013

download Program Implementare Scmi 2013

of 40

  • date post

    02-Jan-2016
  • Category

    Documents

  • view

    33
  • download

    0

Embed Size (px)

description

Program de implementare SCMI 2013

Transcript of Program Implementare Scmi 2013

Universitatea Transilvania din Braov

PROGRAMUL DE DEZVOLTARE A SISTEMULUI DE CONTROL INTERN/MANAGERIAL

APROBAT,

DIRECTOR 1. PROGRAMUL DE DEZVOLTARE A SISTEMULUI DE CONTROL INTERN/MANAGERIAL Obiective generale: realizarea, la un nivel corespunzator de calitate, a atributiilor institutiei publice in concordanta cu scopul pentru care a fost infiintata, in conditiile de regularitate, eficacitate, economicitate si eficienta;

protejarea resurselor entitatii de utilizare sau de pierderi datorate erorii, risipei, abuzului sau fraudei;

protejarea documentelor impotriva a doua categorii de fraude: disimularea fraudei si distorsionarea rezultatelor; respectarea legii, a reglementarilor si a deciziilor conducerii;

dezvoltarea si intretinerea unor sisteme de colectare, stocare , prelucrare, actualizare si difuzare a datelor si informatiilor financiare si de conducere precum si a unor sisteme si proceduri de informare publica adecvata prin rapoarte perioadiceNr. crtEtapeDocumente intocmiteTERMEN/RESPONSABILISTANDARDE

cf. Ordin 946/2005

republicat

1.Stabilirea obiectivelor generale ale entitatii si cele specifice ale structurilor interne conform prevederilor:Legea nr. 1/2011 Legea Educatiei Nationale

Regulamentul de Organizare si Functionare a ______ - ROF

Regulamentul de organizare si Functionare Intern ROI

Alte acte normative in vigoare- lista obiectivelor generale;- Stabilirea obiectivelor generale ale ______ Efectuarea de analize, la nivelul principalelor activiti, n scopul identificrii eventualelor disfuncionaliti n fixarea sarcinilor de lucru individuale prin fiele posturilor i n stabilirea atribuiilor

Asigurarea funcionrii circuitelor i fluxurilor informaionale necesare supravegherii i realizrii activitilor proprii- lista obiectivelor specifice;

Fiecare structur funcional din organigram i stabilete i inventariaz obiectivele specifice, derivate din obiectivele generale, n concordan cu ROI - ul elaborat i avnd n vedere prevederile legislative aplicabile.

T: 31.10.2013Raspund: Directorul ______ ;

Sefi de compartimente din cadrul ______ 6. Structura organizatorica7. Obiective

15. ipoteze, evaluari

2.Stabilirea actiunilor si activitatilor pentru realizarea obiectivelor entitatii, respectiv a structurilor interne, in baza legilor de infiintare ale entitatii, Regulamentului de organizare si functionare, Legii nr. 500/2002 privind finantele publice, cu modificarile si completarile ulterioare, Ordonantei Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern si controlul financiar preventiv, republicata, Strategiei dezvoltarii controlului financiar public din Romania, Ordinului Ministrului Finantelor Publice nr. 946/2005 pentru aprobarea Codului controlului intern, cuprizand standardele de management/control intern la entitatile publice si pentru dezvoltarea sistemelor de control managerial, republicat in Monitorul Oficial nr. 496/05.07.2011, Ordinului Ministrului Finantelor Publice nr. 1389/2006 privind modificarea si completarea Ordinului ministrului finantelor publice nr. 946/2005 pentru aprobarea Codului controlului intern, cuprinzand standardele de management/control intern la entitatile publice si pentru dezvoltarea sistemelor de control managerial, Ordinului 1649 din 17 februarie 2011 privind modificarea si completarea Ordinului ministrului finantelor publice nr. 946/2005 pentru aprobarea Codului controlului intern, cuprinzand standardele de management/control intern la entitatile publice si pentru dezvoltarea sistemelor de control managerial si a altor acte normative care reglementeaza activitatea institutiei, Ordinul Nr.1423/2012 privind modificarea Ordinului ministrului finantelor publice nr. 946/2005 pentru aprobarea Codului controlului intern/managerial, cuprinzand standardele de control intern/managerial la entitatile publice si pentru dezvoltarea sistemelor de control intern/managerial

Lista aciunilor i activitilor T: 31.10.2013Sefi de compartimente din cadrul ______ 2.Atribuii, funcii, sarcini;

3.Competena, performana;

6.Structura organizatoric;

18.Separarea atribuiilor;

21.Continuitatea activitii;

23.Accesul la resurse.

3.Descrierea modului de organizare si functionare a sistemului de control managerial al institutiei, respectiv al structurilor interneLista indicatorilor de performanta;

Proceduri privind controlul procedural;

Procedura/act administrativ privind controlul financiar preventiv;T: 30.11.2013Raspund: Directorul ______;

Sefi de compartimente din cadrul ______ 1.Etica, integritatea;

3.Competena, performana;

4. Functii sensibile

18.Separarea atribuiilor;

23.Accesul la resurse.

4.Autoevaluarea bazat pe analiza sistemului de control managerial al ______ (inclusiv n ceea ce privete procedurile) i identificarea elementelor de disfuncionalitate i a riscurilor care pot afecta realizarea obiectivelor generale i a celor specifice ale ______ , i compartimentelor de specialitate ale acestuia, conform prevederilor:

Legii nr. 78/2000 pentru prevenirea, descoperirea i sancionarea faptelor de corupie, cu modificrile i completrile ulterioare;

Ordonanei Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern si controlul financiar preventiv, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare;

Legii nr. 672/2002 privind auditul public intern, cu modificrile i completrile ulterioare;

Legii nr. 82/1991 a contabilitii, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare;

OMFP nr. 1661bis/2003 pentru aprobarea Normelor metodologice privind modul de ncasare i utilizare a fondurilor bneti primite sub forma donaiilor i sponsorizrilor, de ctre instituiile publice, cu modificrile i completrile ulterioare;

Hotrrii Guvernului nr. 841/1995 privind procedurile de transmitere fr plata i de valorificare a bunurilor aparinnd entitilor publice, cu modificrile si completrile ulterioare;

Regulamentului de organizare i funcionare al ______ .Situatia identificarii riscurilor si disfunctionalitatilor (pe fiecare obiectiv, activitate);

Registrul riscurilorT: Semestrial

T: 30.06.2013Raspund: Directorul ______ ;

Sefi de compartimente din cadrul ______ 11.Managementul riscului;

15. Ipoteze, reevaluri;

16. Semnalarea neregularitilor;

18. Separarea atribuiilor;

23. Accesul la resurse.

5.Stabilirea orientrilor/modalitilor de dezvoltare a sistemului de control managerial al ______ , respectiv ale structurilor interne ale acestuia, prin raportarea la standardele de control intern/management la entitile publice, aprobate prin Ordinul nr. 946/2005 pentru aprobarea Codului controlului intern/managerial, cuprinznd standardele de control intern/managerial la entitile publice i pentru dezvoltarea sistemelor de control intern/managerial, republicat.Revizuire si actualizare ROF, daca este cazul;

Actualizare fise post;

Centralizarea activitatilor la nivelul entitatii si stabilirea responsabilului cu actualizarea sistemului acestuia;

Stabilirea activitatilor procedurabile si neprocedurabile;

Codificarea procedurilor si stabilirea persoanelor responsabile;

Prioritizarea procedurilor operationale de lucru: curente, perioadice, anuale;

Completarea listei obiectivelor, activitatilor cu codurile procedurilor operationale, responsabilii si termenelor de realizare ale acestoraT: 30.11.2013Raspund: Directorul ______ ;

Sefi de compartimente din cadrul ______ 8.Planificarea;

9. Coordonarea;

16. Semnalarea neregularitilor;

17 Proceduri;

18. Separarea atribuiilor.

6.Inventarierea documentelor i a fluxurilor de informaii care intr/ies din ______ , respectiv din structurile interne ale acestuia, procesrile care au loc, destinaia documentelor, comunicarea ntre direcii, servicii, birouri i compartimente cu nivelele ierarhic superioare de management i cu alte entiti publice, Lista privind inventarierea documentelor ce se intocmesc pentru fiecare activitate, fluxurilor de informatii, a proceselor si a modului de comunicare intre structurile institutiei si cu alte entitatiT: 31.12.2013Raspund: Directorul ______ ;

Sefi de compartimente din cadrul ______

11.Managementul riscului;

12.Informarea;

13.Comunicarea;

14.Corespondena i arhivarea.

7.Stabilirea unui sistem de monitorizare a desfurrii aciunilor i activitilor institutiei, respectiv structurilor interne.Strategii de monitorizare a desfasurarii actiunilor si activitatilor institutiei, respectiv structurilor interne.T: 31.12.2013Raspund: Directorul ______ ;

Sefi de compartimente din cadrul ______

8. Planificarea;

9. Coordonarea;

10. Monitorizarea informaiilor;

12. Informarea;

13. Comunicarea;

16. Semnalarea neregularitilor;

19. Supravegherea;

20.Gestionarea abaterilor.

8.Monitorizarea realizrii obiectivelor generale i a celor specifice ale ______ , respectiv structurilor interneRaportri trimestriale T; Trimestrial

Raspund: Directorul ______ ;

Sefi de compartimente din cadrul ______

8. Planificarea;

9. Coordonarea;

10.Monitorizarea informaiilor;

12.Informarea;

13.Comunicarea;

16.Semnalarea neregularitilor;

19.Supravegherea;

20.Gestionarea abaterilor.

9.Autoevaluarea realizrii obiectivelor generale i a celor specifice i mbuntirea sistemului de control managerial pe baza autoevalurii i a standardelor de management/control intern la ______, aprobate prin Ordinul nr. 946/2005 pentru aprobarea Codului controlului intern/managerial cuprinznd standardele de co