Produse si servicii bancare

Produse si servicii bancare

1. Elementele esentiale ale contractului de vanzare international sunt:a) Exportatorul, importatorul, marfab) Conditiile de calitate, conditiile de livrare, conditiile de platac) Exportatotul, expeditorul,importatoruld) Partile, obiectul, pretule) Marfa, conditiile de livrare, concediile de plata.

2. In cazul unui contract de vanzare international dovada cantitatii livrate se face in general prin:a) Documentul de expeditieb) Documentul de transportc) Certificatul de origined) Certificatul de calitatee) Factura externa

Derularea Acreditivului DocumentarImportator ---------bunurile------------------------- exportatorulBanca importator-------------- banca expeditorului

3. Angajamentul unei banci de a plati o suma de bani exportatorului( contra unor documente conforme regulilor internationale ) suma pusa la dispozitie de importator pe baza unui ordin de deschidere a unui cont similar modalitatii de plata reprezinta:a) Incassob) Ordin de platac) Dispozitie de platad) Acreditiv documentare) Garantie bancara

4. Dupa forma acreditivului doscumentar poate fi :a) Revocabilb) Cu plata diferata (amanata)c) Irevocabild) Cu clauza rosie (red-clause)e) Cesionat

5. Dpdv al domicilierii acreditivele pot fi:a) Domiciliate in tara vanzatorului (exportatorului)b) De compensatie (reciproce)c) Revocabild) Cu plata prin negocieree) Domiciliate in tara cumparatorului (importatorului)

Tipuri de produse bancare

1. Produse pure realizate exclusiv din activitatea specialistilor bancii (consultanta, evaluari)2. Produse mixte = imbina activitatea salariatilor bancii cu echipamentele electronice performante ( plati electronice, asistenta pe calculator etc)3. Produse care au ca suport capitalul=depozite, credite etcCaracteristici principale ale produselor bancare Sunt imateriale Sunt conditionate de reglementari bancare si fiscale Sunt propuse direct clientilor Nu exista posibilitatea de revanzare sau reconcesionare Implica angajarea clientului in mod directIn realizarea profitului bancar se au in vedere 3 elemente cheie -bancile opereaza in conditii de incertitudine ( o prezenta permanenta a riscului )-pentru a-si maximiza profitul banca alege o anumita structura a bilantului in raport cu tipurile de active si pasive si a scadentei acestora-inainte de modificarea activelor si pasivelor in vederea cresterii profitului, banca trebuie sa mentina o lichiditate adecvata si sa aiba in vedere cuantificarea factorilor de risc si a simptomelor de risc.

Tipuri de operatiuni bancare:1. Operatiuni pasive (procurarea resurselor)Ex: atragerea de depozite, creditele de refinantare de la BNR, creditele interbancare2. Operatiuni active ( angajarea sau plasarea resurselor)Ex: credite, plasamente la bursa3. Operatiuni accesorii- sunt operatiuni de vanzare- cumparare, custodie, administrare de active monetare.Cuprind: transferurile altele decat cele de natura platilor : ex: compensarea, primirea titlurilor de gaj)4. Operatiuni conexe- operatiuni cu metale pretioase-plasamente de titluri-garantii-mandatori in contul clientilor

Tipuri de banci la nivel international: Banca Centrala- supravegheaza si organizeaza relatiile financiar monetare ale unui stat pe plan intern si in relatie cu alte sisteme monetare Bancile Comerciale activitatea lor se bazeaza pe : Atragerea depozitelor si acordarea de credite Acceptarea de depuneri de la alte banci sau firme Op valutare pt persoane fizice sau juridice Ale operatiuni de plasament a fondurilor: valori mobiliare, fonduri de investitii, fonduri de pensii

Tipuri de banci comerciale: Banca Agricola- unitati agricole ( acorda credite si facilitati de plata) pt cumpararea de terenuri si utilaje agricole, ingrasaminte etc Banca de Investitii- crediteaza de regula firmele industriale ptr investitii si-si procura fondurile pe baza unor forme de economisire pe durata mai indelungata decat cele obisnuite. Banca ipotecara- acorda imprumuturi pe termen lung cu o ipoteca asupra imobilelor detinute de debitori Banca de export-import- crediteaza producatorii si exportatorii autohtoni, garanteaza creditele externe, efectueaza operatiuni de casa in favoarea producatorilor si exportatorilor si importatorilor autohtoni Banca internationala privata- banca internationala pt reconstructie si dezvoltare, banca reglementarilor internationale ( capitalul provine din mai multe tari ) Case de emisiune- plaseaza pe piata hartii de valoare actiuni-obligatiuni Bancile de accept- analizeaza prin semnatura lor titluri de credit, cambii, Bilete la Ordin (sau banci de rescont ) Bancile de depozit- atrag resurse pe plan intern si acorda credite persoanelor private.

Categorii de clientela 1. Clientii persoane juridice: Coorporate- sunt agentii economici de stat sau privati de marime medie si mare IMM Microintreprinderile- pana la 9 salariati2. Clientii persoane fizice PFA ( cabinete notariale, avocatura) Clientii private banking Clientii persoane fiziceSegmentarea clientelei se realizeaza dupa urmatoarele criterii:a) Criteriul C.A- cei cu CA semnificative peste 50.000.000 euro/ an sunt tratati preferential, in anumite cazuri cu personal bancar dedicat-Clienti coorporate mari beneficiaza de tarife mai reduse fata de clientii IMM sau microintreprinderib) Criteriul profit/client se foloseste atat pt segmentarea clientelei pers fizice cat si juridicec) Criteriul volum de depozite atrase- este folosit pentru segmentarea in deosebi a persoanelor fiziceAcest criteriu este foarte important pt indicatorii de lichiditate si solvabilitate ai bancilor.Departamentele unei banci: Operatiuni cu mari societati comerciale Operatiuni cu societatile comerciale obisnuite Operatiuni internationale Investitii Operatiuni curente cu clientela (banking) Operatiuni private cu disponibilitatile pers fiziceDepartamente conexe: Serviciul suport-retea (resurse umane, control si audit intern, relatii cu publicul, planificare strategica, marketing, politici de creditare, dep juridic, dep tehnic, contabilitatea).

Curs 2- Produse si servicii bancare1. Dupa modul de utilizare sau plata AD poate fi:a) Transferabilb) Revocabilc) Cu plata prin acceptared) Revolvinge) Cu plata prin negociere2. AD de compensatie (reciproc)a) Presupune angajamentul ferm al bancii emitente de a efectua plati in favoarea beneficiarului , conditionat de prezentarea documentelor in stricta conformitate cu termenii si conditiile stipulate in acreditivb) Presupune ca banca emitenta prin angajamentul sau luat la deschiderea acreditivului isi asuma intreaga responsabilitate privitoare la plata.c) Se caracterizeaza prin inserarea in textul AD a unei clauze ce nu permite utilizarea AD de export decat in corelatie cu un AD de importd) Poate fi modificat sau anulat de banca emitenta in orice moment fara nici o avizare prealabila a beneficiaruluie) Acela care pe langa angajamentul ferm al bancii emitente mai include si un angajament de plata independentsi ferm al unor terti banci, denumita banca confirmatoare3. AD subsidiar ( back to back)a) Presupune ca banca emitenta prin angajamentul sau luat la deschiderea AD isi asuma intreaga responsabilitate privitoare la platab) Presupune existenta a 2 acreditive =unul de import al unei marfi, altul de export al aceleiasi marfa ambele domiciliate la aceeasi banca , respectiv banca intermediarului operatiunii.

4. Dupa clauzele speciale pe care le contine AD poate fi:?a) Cu clauza rosie ( red-clause) plata partiala inainte de prezentare a AD ( avans)b) De compensatie (reciproce)c) Revocabild) Cu plata prin acceptaree) Cu plata prin negociere5. Situatia contului curent al unui agent economic la 31 Martie prezinta un sold final debitor de 14.000 lei.Banca face plati ordonate de client si incasari in numele acestuia, dupa cum urmeaza:1 Aprilie =plata sumei de 12.000 lei2 Aprilie=incasarea sumei de 20000 lei3 Aprilie= plata sumei de 13.000 leiRespectiva institutie de credit practica pt credite overdraft o rata anuala a dobanzii de 12 % si bonifica pt disponibilitatile banesti ale titularului de cont o rataanuala de 0,5 %.Precizati categoria dobanzii si valoarea acesteia , exprimata cu 2 zecimale aferenta soldurilor dupa cele 3 zile din Aprilie.a) Dobanda activa si 16,99 leib) Dobanda pasiva si 16,99 leic) Dobanda activa si 0,79 leid) Dobanda pasiva si 19 leie) Dobanda activa si 19 leif) Dobanda pasiva si 0,79 lei1 Aprilie: SD=14000+12000=26000 leiDb activa=26000x12x1/360x100=8.66 lei2 Aprilie: SD=26000-20000=6000Dbactiva=6000x12x1/360x100=2 lei3 Aprilie: SD=6000+13000=19000Dob activa=19000x12x1/360x100=6,33 lei8,66 +2+6,33=16,99 lei

Particularitatile si structura ofertei bancare

Bancile activeaza in sectorul tertiar si indeplinesc 3 functii :-atrag depozite ale clientilor-permit atrageri si transferuri de fonduri-acorda imprumuturi clientilor folosind depozitele atraseEconomia:- Sectorul I agriculturaSectorul II industriaSectorul III-serviciile

Oferta bancara cuprinde:1. Produse bancare Acordarea de credite Plasamente in obligatiuni Atragerea de economii in depozite Consultanta Gestionarea portofoliului de hartii de valoare Schimb valutar Inchirierea de seifuri etc2. Servicii bancare: Evidenta operatiunilor in conturi curente Operatiunile de casa Operatiuni privind instrumente de plata si de credit Scrisori de garantie bancara etcOferta bancara se poate structura si astfel :-Credite si depozite-Servicii

Oferta bancara este alcatuita dintr-un serviciu global care cuprinde o serie de servicii unitare insotite uneori si de un suport tangibil cum ar fi : carnetul de CEC-uri , cardul etcAubianta=totalitatea elementelor materiale care asigura cadrul in care se realizeaza contractul prestatorului cu clientul. ( cladirile, mobilierul, decorul etc ).

Comunicatiile referitoare la produs ansamblul informatiilor transmise de catre banca clientilor potentiali, cu scopul de a facilita prezentarea produsele si a intari argumentatia emotiva sau rationala ce sta la baza deciziei de cumparare.Imaginea unui produs este sinteza reprezentarilor mentala de natura cognitiva, afectiva si sociala si personala a produsului in randul cumparatorului.Exista 3 categorii de servicii: De baza- produse si servicii Complementare-administrarea conturilor de depozit/ credit Suplimentare- asigurarea pt credite, internet bankingBanca isi diferentiaza oferta prin: Distributie- apropierea cat mai mare de domiciliul clientului Personal prin intermendiul personalului bancii Prin diferentierea propriei imagini cu ajutorul simbolurilor si a marcii ( culoare, sigla, parametrii) Calitatea si caracteristici ale serviciilor bancare Onorarea promisiunilor Receptivitatea si responsabilitatea maxima a prestatorilor de servicii Compensatie asigurata de cunostiinte de specialitate si personal calificat Accesibilitatea serviciului Amabilitatea personalului CredibilitateaStructura ofertei bancare operatiuni active si operatiuni pasiveA. Operatiuni pasive = operatiuni de constituire a resurselor si include: a) Depozite la vedere apar sub forma conturilor curente si a conturilor de economii ( depozit)b) Depozite la termenc) Rescontuld) Operatiuni de lombardaree) Capitalul propriu si fondurile de rezervaConturile curente =se deschid in lei sau in valuta , se pot practica descoperiri de cont (overdraft)Servicii complementare serviciului de baza retragere numerar cu carti de debit/credit , ordine de plata permanente ( revolving)B. Conturile de depozit si economii: Conturi de depozit normale fondurile pot fi retrase cu o notificare de 7 zile Conturi de economii regulate se acorda o dobanda bonificata clientilor care depun regulat (lunar ) o suma minima , sunt destinate depunatorilor care au o suma mai mare de investit si nu apeleaza la sumele blocate cu notificare prealabila de 3 luni. Conturi cu acces imediat necesita o suma initiala mai mare decat rata dobanzii preferentiala si uneori permit acces la fonduri fara penalizare la dobanda.

Aplicatii:1. Fie urmatoarea situatie : Capotal restant : 2330 lei, Dobanda restanta : 335 lei Rata anuala a dobanzii la credit : 12,25 %Valoarea dobanzii penalizatoare : dupa 45 zile de la trecerea creditului in categoria credite restante daca rata dobanzii penalizatoare este cu 1,25 % > decat cea initiala este:a) 340,65 leib) 39,32 leic) 27,20 leid) 44,97 leie) 2709,97 lei

(335+2330)x 13,50x45/ 100x360= 141547500/36000=44,97 lei

2. Directorul financiar al unei firme dispune de 10 mil de euro pentru 6 saptamani. El cere bancii sale sa ii plaseze acesti bani in titluri de creante negociabile. Bancherul ii propune un certificat de depozit emis de Societe General cu valoare nominala de 10 mil de euro scadent peste 50 de zile cu o rata anuala a dobanzii postcalculate la scadenta de 7,28 %. Valoarea sumei pe care new o increde bancii sale pt certificatul de depozitsi valoarea de rascumparare la scadenta ( valori rotunjite la intreg ) sunt: ?a) 10 mil euro si 10.101.111 eurob) 101.111 euro si 10 mil euroc) 101.111 euro si 10.101.111 eurod) 10 mil euro si 10 mil euroe) Nici una dintre valorile de mai susD=10.000.000x 7,28x 50/360x100=101.111 euroVal rascump=10.000.000+101.111=10.101.111 euro

3. Potrivit reglementarilor fiscale in cazul titularilor de conturi persoane fizice, bancile retin in contul statului impozitul din:a) Soldul curent la sf anului b) Valoarea dobanzii la contul curent la sf fiecarei luni calendaristicec) Valoarea dobanzii la conturile dobanzii la termen numai la scadenta depozitelord) Valoarea dobanzii la conturile de depozit la termen la scadenta dobanzilore) Soldul conturilor curente si la vedere la retragerea integrala sau partiala a acestora.

4. Un client cumpara de la banca un certificat de depozit cu discount in valoare de 25000 lei a carui scadenta este peste 60 zile si o rata anuala a dobanzii de 7,75 %. Rascumpararea lui are scadenta dupa 70 de zile. In acea perioada codul fiscal nu impunea impozitarea castigului din dobanzi. Valoarea de rascumparare si valoarea dobanzii este:?a) 25000 lei si 322,92 leib) 25000 lei si 376,74 leic) 24.677,08 lei si 322,92 leid) 24.623,26 lei si 376,74 leie) 24.677,08 lei si 376,04 leiD=25000x 7,75x60/360x100=322,92 leiVal rascump=25000-322,92=24.677,08 lei5. Creditele neperformante au urmatorul traseu direct:a) Trec din categoria performante in categoria credite restanteb) Trec din categoria performante in categoria credite indoielnicec) Trec din categoria performante in afara bilantuluid) Trec din categoria performante in debitori diversie) Sunt sterse din bilantCredite acordate persoanelor juridice

Creditele destinate creantelor comerciale- inseamna pt banci ca preiau creditele comerciale pe care firmele furnizoare le au asupra clientilor lor.a) scontarea reprezinta cesiunea cambiei catre un alt beneficiar in schimbul valorii actuale a cambiei. Prin scontare creditul comercial se transforma in credit bancar.b) Pensiunea banca preia cambiile pe care le vinde beneficiarul cu conditia rascumpararii lor de catre acesta la termenele convenitec) Imprumuturi pe efecte comerciale in gaj- se acorda in cazurile in care banca apreciaza pozitiv solvabilitatea beneficiarului de cambii dar are retineri cu privire la capacitatea de plata a celorlalti semnatorid) Imprumuturi pe gaj de efecte publice si actiuniCredite de trezoreriea) Avansurile in contul curent- acopera cheltuielile de productie cu caracter imprevizibil si se acorda de catre banca prin plata cec-urilor emise de titularii de cont peste disponibilul existent in contul curent.b) Linia de credit- presupune creditarea prin cont curent sau prin deschiderea unui cont separat de imprumutc) Creditele pentru stocuri se acorda pe baza unei garantii explicite respectiv stocul de marfuri din depozit. Modalitatea de acordare creditele de risc , creditele de casa si creditele pe documente warant.Warant= documentul care atesta existenta marfii intr-un depozitd) creditele de prefinantare- acopera cheltuielile pt productia destinata exportului sau pietei publice. ( mai ales in cazul bunurilor )e) factoringul- presupune administrarea in beneficiul clientului a activitatii de facturare, contabilitatea financiara si colectarea datoriilor. Pt a beneficia de acest credit o societate trebuie sa indeplineasca mai multe conditii si anume: sa aiba o anumita CA stabila sa opereze intr-o piata cu risc scazut sa aibe o valoare medie a facturilor limitata sa aiba o buna distributie a debitelorTipuri de factoring factoring intern fara recurs- include administrarea registrului vanzarilor, asigurarea impotriva pierderii rezultate din neplata la termen si finantarea factorizarii factoring intern cu recurs- include administrarea registrului vanzarilor, finantarea factorizarii factoring international- poate fi cu recurs sau fara recurs si include administrarea registrului vanzarilor si finantarea factorizarii pt comertul international.

Curs 3. Tipologia creditelorIn functie de debitorul bancii : credite acordate pers fizice, juridice, altor banci, statuluiIn functie de calitatea lor avem credite performante si nerambursabile la scadentaIn functie de domeniu credite destinate domeniului imobiliar ,energetic (minereurilor, si exploatarilor miniere), agriculturii, comertului, corespondentei bancare ( credite acordate bancilor corespondente), credit pt capitalul de risc.Credit pentru constructii de locuinte pe termen lung cu garantii ipotecare

Ipoteca: un contract imobiliar ce ia nastere din conventia partilor si au 3 forme: rambursarea inzestrarea pensiaIpoteca cu rambursare propune o rambursare lunara, eventual plati mai scazute in prima parte a ipotecii, platile cresc progresiv pt o perioada pana cand rambursarile ajung la un nr maxim.Ipoteca cu inzestrare are plati lunare dar soldul capitalului nu doreste, ci platile acopera doar dobanda.Creditorul are asupra ipotecii o polita de asigurare, de inzestrare.Polita expira atunci cand ipoteca este exigibila si vor exista fonduri suficiente cu ocazia rascumpararii politei ptr a achita imprumutul.Ipoteca pe baza de pensie-Se fac plati ale dobanzii in timp ce se efectueaza contributii la un plan de pensii personal. Planul de pensii are scopul de a asigura suficienti bani la data expirarii ipoteca pt a achita ipoteca si a asigura pensia.Creditul pentru cumpararea de case se poate acorda si in situatii in care vanzarea unei proprietati nu s-a incheiat.Se intocmesc contracte simultane de vanzare si achizitii a unei proprietati si se cade de accord ca aceste contracte sa fie schimbate intre ele.Deseori un depozit este platit vanzatorului, utilizand propriile resurse ale achizitorului cuantumul sau este de 10 % iar uneori mai mult.Banca poate interveni in aceste activitati in urmatoarele feluri: poate acorda lichiditati clientului pt a achita depozitul de 10 % poate sa acorde un imprumut inclus de legatura, cand doreste clientul sa finalizeze achizitia unei proprietati inainte de incheierea vanzarii vechii proprietati poate sa acorde un imprumut de legatura cand un client doreste sa achizitioneze o proprietate ianinte de a avea comparator pentru vechea proprietate.

Alte credite pt personae fizice: credite pentru achizitii de automobile, bunuri de folosiinta indelungata , calculatoare personale, creditul pt studii, carti de credit credite specifice : creditele pt conturile de buget pt plata unor facturi diverse cu o suma regulata pe baza unui venit regulat. Contul contine cheltuieli estimative ale gospodariei pe 12 luni. Totalul se imparte la 12 si pe baza unui ordin de plata permanent se transfera fonduri din contul current in contul de buget. Se fixeaza o suma maxima pe luna si se emite un carnet de CEC-uri pt a plati facturile, iar comisionul se calculeaza la cuantumul lunilor ce urmeaza a fi transferat in contul de buget. Credite prin contul de buget revolving cel care initiaza un astfel de imprumut plateste o suma fixa in fiecare luna in contul de buget revolving printr-un ordin permanent.Se fixeaza o limita asupra contului si un ordin de transfer minim. Imprumutul poate fi folosit pt orice tip de plata si se emite un carnet de CEC-uri si asigura acces la fonduri.