Plan de afacere
-
Upload
lavinia-cristina-dreghiciu -
Category
Documents
-
view
188 -
download
10
description
Transcript of Plan de afacere
UNIVERSITATEA POLITEHNICA BUCURESTI
Plan de afaceri:Sala de fitness,aerobic,masaj,solar
Student :Dreghiciu Lavinia
Gr.2314 C, anul IIIFacultatea de Energetica
1. Sinteza
Firma pe care doresc sa o infiintez se va numi „ Perfect Body ” si va fi o societate comerciala cu
un singur patron. Sediul acestei companii va fi situat in Bucuresti in Calea Floreasca nr.76.
Obiectul de activitate al firmei va fi prestarea de servicii de fitness, aerobic, sauna, masaj si solar
persoanelor care doresc sa aiba o conditie fizica excelenta, care doresc sa se relaxeze si sa scape de
kilogramele in plus , persoanelor care doresc sa arate bine si sa se simta bine in propria piele, precum si
persoanelor care sufera de diverse afectiuni care pot fi tratate sau vindecate prin aceste mijloace.
Sala de fitness si gimnastica aerobica va fi echipata cu urmatoarele dotari si aparate: o banda de
alergare, o bicicleta eliptica mecanica, doua biciclete mecanice, trei aparate multifunctionale, un stepper,
greutati, gantere si haltere de diverse dimensiuni si greutati utilizabile fie individual, fie pentru a fi
atasate diferitelor aparate de fitness, Saltele speciale pentru exercitiile de gimnastica aerobica, ghete
speciale pentru Kangoo Jumps ,un LCD, un DVD si un sistem audio pentru diverse casete cu exercitii
executate de profesionisti si pentru a pune muzica in timpul sedintelor de aerobic si fitness. Camera de
masaj va dispune de o masa de masaj, solarul va dispune de un aparat de bronzat vertical Ergoline 600,
iar sauna va putea gazdui 3 persoane simultan.
Receptia va cuprinde: un birou pentru receptionera, un scaun, un calculator, un telefon, o
canapea, 2 fotolii si o masuta.
In ce priveste orarul firmei acesta va functiona in fiecare zi a saptamanii astfel: de luni pana
sambata de la orele 8:00 pana la orele 24:00, iar duminica de la orele 9:00 pana la orele 17:00.
Personalul va fi impartit astfel: 3 angajati la receptie, 3 maseuri, 3 instructori de fitness si aerobic, 3
angajati care se vor ocupa de solar si sauna si 3 femei de serviciu (acestea vor veni cu o ora mai devreme
si vor pleca tot cu o ora mai devreme). Pe langa angajatii de baza firma va avea si un colaborator, un
contabil autorizat care sa tina contabilitatea firmei. In ce priveste managemetul firmei, incheierea
contractelor cu furnizorii, organizarea, coordonarea, controlul echipei, gestiunea firmei, eu voi fi cea
care ma voi ocupa de toate acestea,impreuna cu prietenul meu Constantin Adrian ,care are cunostinte
avansate despre fitness,nutritie etc.
Referitor la recuperarea investitiei si obtinerea de profit, din analiza economico-financiara a
firmei rezulta ca firma va obtine profit din al doilea an de activitate, isi va recupera investitia in mai
putin de 1 an si va avea un profit mediu anual pentru urmatorii 3 ani de: 78.049lei
Deci, afacerea care se intentioneaza a se realiza este fezabila din punct de vedere:
2
comercial – exita o cerere nesatisfacuta pentru astfel de servicii in zona respectiva :exista
o singura sala de fitness in zona si aceea practica preturi destul de ridicate fata de cele pe care le propun
financiar – profitabilitate crescuta a afacerii;
uman – firma se bazeaza pe un personal competent;
managerial – managerul firmei va practica un management de calitate si eficient.
Afacerea este profitabila, deoarece se obtine un profit relativ ridicat, comparat cu investitia
facuta.
2. Prezentarea întreprinderii
Firma „Perfect Body” va fi inregistrata la Registrul Comertului si va avea un cod fiscal pentru a
functiona in legalitate.
Firma va fi localizata relativ in centrul Bucurestiului o zona populata de persone ce fac parte din
clientela noastra tinta. Numar de telefon:0212205184 ; 0726334604 adresa de e-mail:
[email protected] si pagina web: www.perfectbody.ro, pentru o mai buna promovare pe internet.
Pe pagina web va exista si o sectiune unde persoanele care doresc sa isi faca o rezervare vor putea face
acest lucru foarte usor si foarte rapid.
Obiectul de activitate al firmei va fi prestarea de servicii de fitness, aerobic, sauna, masaj si solar
persoanelor care doresc sa aiba o conditie fizica excelenta, care doresc sa se relaxeze si sa scape de
kilogramele in plus , persoanelor care doresc sa arate bine si sa se simta bine in propria piele, precum si
persoanelor care sufera de diverse afectiuni care pot fi tratate sau vindecate prin aceste mijloace.
Banii necesari pentru deschiderea firmei vor fi obtinuti din propriile fonduri. Eu voi fi singura
proprietara a firmei.
3. Produsele şi serviciile firmei
3
Firma pe care doresc sa o infiintez este o firma ce presteaza servicii de fitness, gimnastica
aerobica, masaj, solar si sauna. Pentru aceasta voi inchiria o cladire cu un etaj pozitionata foarte bine
intr-o zona buna a Bucurestiului , in apropiere de Sos. Stefan Cel Mare, Stadionul Dinamo, Dorobanti.
Cladirea va fi impartita astfel: la etaj se va afla sala de fitness si aerobic cu toate dotarile necesare si
camera de masaj iar la parter vor fi: solarul, sauna, grupurile sanitare (unul pentru barbati si unul pentru
femei), vestiarele si receptia.
Sala de fitness si gimnastica aerobica va fi echipata cu urmatoarele dotari si aparate: o banda de
alergare, o bicicleta eliptica mecanica, doua biciclete mecanice, trei aparate multifunctionale, un stepper,
greutati, gantere si haltere de diverse dimensiuni si greutati utilizabile fie individual, fie pentru a fi
atasate diferitelor aparate de fitness, Saltele speciale pentru exercitiile de gimnastica aerobica,ghete
pentru Kangoo Jumps un LCD, un DVD si un sistem audio pentru diverse casete cu exercitii executate
de profesionisti si pentru a pune muzica in timpul sedintelor de aerobic si fitness.
Camera de masaj va dispune de o masa de masaj, solarul va dispune de un aparat de bronzat, iar
sauna va putea gazdui 3 persoane simultan.
Receptia va cuprinde: un birou pentru receptionera, un scaun, un calculator, un telefon, o
canapea, 2 fotolii si o masuta in cazul in care exista persoane care vin mai devreme si sunt nevoite sa
astepte, sau pentru cele care isi asteapta randul la unul dintre serviciile oferite.
Fiecare grup sanitar va dispune de 5 toalete prevazute si cu suport pentru hartie si cos de gunoi, 5
cabine de dus cu suporturi pentru sapun si pentru prosop, 5 chiuvete, 5 oglinzi, cate un distribuitor de
sapun lichid, cate un uscator de maini, iar fiecare vestiar va avea 2 banci cu cuiere, dimensiunea unei
banci fiind de 2 m.
In ce priveste orarul firmei acesta va functiona in fiecare zi a saptamanii astfel: de luni pana
sambata de la orele 8:00 pana la orele 24:00, iar duminica de la orele 9:00 pana la orele 17:00. Pentru a
satisface cat mai bine cerintele clientilor voi pune la dispozitie un personal competent si bine pregatit
pentru posturile pe care le vor ocupa. Astfel vor fi 3 persoane la receptie, 3 persoane la solar si sauna, 3
maseuri, 3 profesori de aerobic si fitness si 3 persoane insarcinate cu curatenia, deci in total personalul
va cuprinde 15 persoane. Totodata pentru tinerea contabilitatii firmei vom colabora cu un contabil
atestat.
Serviciile oferite vor contribui la satisfacerea unei game largi de nevoi si cerinte ale clientilor.
Astfel:
Gimnastica aerobica:
o Fortifica muschii;
4
o Va da usurinta in miscare;
o Va da incredere in sine;
o Intareste muschii spatelui;
o Ajuta la recuperarea si intretinerea coloanei vertebrale;
o Imbunatateste conditia fizica generala;
o Previne racelile comune;
o Imbunatateste calitatea somnului.
Fitness-ul are numeroase efecte benefice asupra:
o Sistemului cardiovascular: creste cantitatea de sange pe care o poate impinge inima;
Muschiului scheletic: creste forta, rezistenta si puterea
o Tesutului adipos: scade masa totala de grasime
o Metabolismului grasimilor: creste capacitatea muschiului de a prelua grasimile din sange
o Functiilor cognitive: se imbunatateste viteza de reactie
o Comportamentului social: se amelioreaza imaginea despre propria persoana si se
instaureaza "starea de bine”
Masajul anticelulitic are scopul de a activa circulatia sanguina si drenajul limfatic iar la nivelul
zonelor afectate de a inlatura depozitele adipoase.
o Masajul de relaxare nu constituie doar o terapie pentru oameni bolnavi, ci si o practica
de imbunatatire a confortului cotidian.
Solarul :
Avantajul bronzului la solar este că îl puteţi obtine rapid, iar mentinerea lui are un pret lunar mic. La solar te bronzezi mai repede şi este efectul mai frumos. Riscul de a face cancer de piele in urma expunerii la razele ultraviolete este mai mic decat în cazul expunerii la soare. Medicii recomanda respectarea indicatiilor specialistilor la fiecare sedinta de solar.
Efectele benefice ale saunei:o Eliminarea toxinelor din organism;
o Arderea caloriilor de unde rezulta pierderea in greutate;
o Curatirea tenului prin deschiderea porilor;
o Activeaza circulatia periferica;
5
o Intareste sistemul imunitar.
4. Programul de marketing şi planul de vânzări
Ca si segment de piata tinta, firma mea se va adresa in general persoanelor cu varste cuprinse
intre 17 si 50 de ani, cu venituri medii si superioare, persoanelor preocupate de sanatatea lor (fizica si
psihica), de aspectul fizic, de preveneirea instalarii diverselor afectiuni cauzate fie de o alimentatie
necorespunzatoare, fie de stresul si dinamica vietii, fie de inaintarea in varsta.
Legat de concurenta, in prezent, in zona Floreasca ( in apropierea salii mele )
, exista inca o alta firma care ofera aceleasi servicii pe care le furnizeaza firma
mea, One Fitness,care insa se adreseaza exclusiv femeilor.
Principalele obiective ale firmei sunt:
crearea unei clientele fidele, care sa fie multumita de serviciile oferite de firma noastra;
cresterea permanenta a calitatii serviciilor oferite clientilor;
reuperarea investiei in anul 3 de functionare;
obtinerea de profit din anul 2 de functionare;
Pentru realizarea obiectivelor firmei voi adopta o strategie de marketing care se va axa pe:
politica de produs, de pret si de promovare.
Politica de produs va urmari oferirea unor produse de calitate si competitive, care sa fie mereu
adaptate inovatiilor si noutatilor in domeniu (aparitia unor aparate mai performante, noi tehnici de
masaj, noi tipuri de uleiuri si creme, etc). Politica de pret va urmari practicarea unor tarife competititve
care sa aiba cel mai bun raport calitate/pret, iar politica de promovare se va axa pe publicitatea prin
media, pe relatiile publice, promovarea prin intermediul internetului.
Politica de produs va urmari oferirea unor produse de calitate si competitive, care sa fie mereu
adaptate inovatiilor si noutatilor in domeniu . Politica de pret va urmari practicarea unor tarife
competititve care sa aiba cel mai bun raport calitate/pret. Clientilor fideli care isi fac abonamente lunare,
semestriale sau pe alte perioade vor primi reduceri de pret proportionale cu durata de timp pentru care
opteaza sa isi faca abonament. Strategia de promovare se va axa pe crearea unei bune reputatii atat din
punct de vedere al calitatii serviciilor furnizate, cat si din punct de vedere al preturilor practicate si al
6
calitatii servirii.
In ce priveste preturile practicate, acestea vor tine cont de preturile practicate pe piata acestor servicii, de
raportul calitate/pret, de veniturile clientilor, de obiectivele firmei. Astfel planurile tarifare vor fi
urmatoarele:
sedinta de fitness si aerobic va costa 17 lei
sedinta de solar va avea un cost variat in functie de durata sedintei.Un impuls de 3 minute
costa 5 lei.Deci o sedinta de 9 minute va costa 15 lei, de 12 minute 20 lei, iar de 15 minute 25 lei;
sedinta de sauna de 30 de minute va costa 15 lei;
sedinta de masaj va avea un pret variat in fuctie de tipul de masaj dorit.Astfel masajul
anticelulitic si cel de relaxare care au o durata de 1 ora vor costa 40 de lei, iar masajul regional, cu o
durata de 30 minute va costa 20 de lei.
Bineinteles se vor putea face si abonamente lunare pentru o mai buna fidelizare a clientilor
ABONAMENT FITNESS AEROBIC CARDIO SAUNA ( NELIMITAT)150
RON
ABONAMENT 8 INTRARI FITNESS AEROBIC CARDIO SAUNA100
RON
ABONAMENT 12 INTRARI FITNESS AEROBIC CARDIO SAUNA130
RON
ABONAMENT HAPPY HOUR FITNESS CARDIO SAUNA (NELIMITAT)110
RON
ABONAMENT FITNESS CARDIO SAUNA (NELIMITAT indiferent de ora) 130
RON
ABONAMENT AEROBIC CARDIO SAUNA (NELIMITAT) 130
RON
ABONAMENT MASAJ MARE 8 SEDINTE + 1 SEDINTA BONUS450
RON
ABONAMENT MASAJ MIC 8 SEDINTE +1 SEDINTA BONUS210
RON
ABONAMENTELE SUNT VALABILE 30 ZILE CALENDARISTICE SI SUNT
INDIVIDUALE.
In ce priveste cererea pentru serviciile oferite de firma mea aceasta cuprinde atat populatia ce
locuieste in aceasta zona ce se incadreaza in segmetul tinta (aproximativ 3.000 de locuitori) , cat si cei
care vor sa aiba un corp frumos sau cei ce cauta un loc pentru tratarea diferitelor afectiuni de care sufera
sau pur si simplu pentru relaxare (aproximativ 15.000 de potentiali clienti).
7
Din cererea totala (aproximativ 18.000 de persoane) cosinder ca clienti potentialii detin o
pondere de circa 25-30% din total ceea ce inseamna in jur de 4.500-5.400 de persoane anual, adica in
medie 375-450 de clienti pe luna din care cred ca firma mea ar putea „gazdui” intre 60-65% adica 250-
300 clienti lunar. Valorile sunt doar pentru inceput, deoarece tendinta este una de crestere in urmatorii
ani.
Pentru o promovare agresiva am decis ca la deschiderea acestui centru voi invita oameni din
showbiz prin intermediul carora sa pot atrage mult mai usor clientii prin asocierea firmei cu imaginea
lor. Apoi voi incepe o campanie sustinuta de promovarea firmei si se va recurge la impartirea de
fluturase si pliante, mai intens chiar inainte de lansarea firmei, apoi periodic in functie de evolutia
firmei. Totodata se va recurge la publicitatea prim media prin prezentarea firmei si a serviciilor
oferite.In acelasi timp, se va crea si o pagina web a firmei unde cei interesati vor putea afla detalii despre
firma si despre tot ce pune la dispozitia clientilor.Pe site clientii vor gasi toate datele de contact ale
firmei (numar de telefon, fax , adresa), precum si un link spre mail-ul pe care se pot face rezervari on-
line. Pentru promovare se va recurge si la relatiile publice, la promovarea „de la client la posibil client”
bazandu-ne pe calitatea servciilor si pe obtinerea satisfacerii maxime a clientilor, care, fiind multumiti,
vor transmite mai departe.In acest scop vom colabora si cu medicii, terapeutii din oras pentru a
recomanda firma mea si pentru a descrie beneficiile obtinute in urma apelarii la aceste servicii.Voi
inscrie site-ul firmei si in cateva motoare importante de cautare pentru a usura accesul celor interesati de
astfel de servicii.
.
Toate aceste eforturi de promovare vor duce la urmatoarele cheltuieli:
60 000 lei pentru petrecerea de deschidere si asocierea cu imaginea unei vedete marcante
din showbiz.
20 000 lei pentru obiecte publicitare (brosuri, pliante, afise, site web) si pentru promovare
in mass-media (ziare, televiziune, radio)
In ce priveste tendintele ramurii in care se incadreaza si firma mea, acestea arata ca serviciile
de fitness, gimnastica aerobica, sauna, masaj, solar sunt intr-o contiuna dezvoltare si sunt solicitate de
tot mai multe persoane, deoarece:
oamenii au inceput sa fie mai preocupati de sanatatea lor, de conferirea unei stari de bine
intregului organism, atat din punct de vedere fizic cat si psihic;
8
se manifesta tendinta de imbatranire a populatiei la nivel global, aceasta inaintare in
varsta fiind insotita de diverse afectiuni (cardiace, musculare, etc).
5. Programul de dezvoltare a produselor şi serviciilor
Firma va pune la dispozitia clientilor produse si servicii de cea mai buna calitate, precum si un
personal pregatit care sa stie sa le asculte dorintele si sa le satisfaca nevoile. Tocmai de aceea calitatea
resurselor (materiale, umane) este unul dintre punctele forte ale firmei. Alte avantaje competitive sunt:
adoptarea conceptului „totul sub acelasi acoperis”, in sensul ca oamenii gasesc intr-un
singur loc toate produsele si serviciile necesare pentru a avea un organism sanatos, un corp frumos si
armonios, o stare de bine generala (fizica si psihica).
preturi mai mici in comparatie cu celalalt competitor important al nostru din zona
Sala de fitness si gimnastica aerobica va fi echipata cu urmatoarele dotari si aparate:
Banda de alergare Life Fitness
Bicicleta eliptica mecanica Life Fitness
2 biciclete PANATTA
2 aparate multifunctionale
Un aparat multifunctional Olpran : prin exercitii se realizeaza intarirea intregului corp, in
special a muschilor abdominali, bicepsilor, tricepsilor, a muschilor spatelui, muschilor femurali si a
muschilor fesieri;
Stepper Olpran
Greutati, gantere si haltere de diverse dimensiuni si grutati utilizabile fie individual, fie
pentru a fi atasate diferitelor aparate de fitness;
Saltele speciale pentru exercitiile de gimnastica aerobica si de incalzire
9
Un LCD, un DVD si un sistem de boxe pentru diverse casete cu exercitii executate de
profesionisti si pentru a pune muzica in timpul sedintelor de aerobic si fitness.
10 perechi ghete pentru exercitiul Kangoo Jumps ,in vogas printre doamne si domnisoare.
Sedintele de fitness si gimnastica aerobica vor dura doua ore impartite astfel: 15 minute de
incalzire, 45 de minute de gimastica aerobica si 1 ora de fitness, ora in care clientii vor trece, prin
rotatie, la fiecare aparat, timpul alocat pentru un aparat fiind de aproximativ 7-8 minute. Grupul maxim
de persoane care pot intra la o sedinta este de 10.
Camera de masaj va dispune de o masa de masaj BioDesign Status. Marele avantaj al modelului
Status este prezenta spatiului de depozitare pentru prosoape, cearceafuri, uleiuri sau lotiuni de masaj
chiar sub blatul de lucru. Se va putea opta pentru diverse tipuri de masaj: anticelulitic, de relexare,
regional. Timpul necesar pentru realizarea unui masaj general este de 60 minute,30 minute pentru cel
regional.
Receptia va cuprinde: un birou pentru receptionera, un scaun, un calculator, o canapea, 2 fotolii
si o masuta in cazul in care exista persoane care vin mai devreme si sunt nevoite sa astepte, sau pentru
cele care isi asteapta randul la unul dintre serviciile oferite.
Solarul va dispune de un aparat de bronzat Turbo Ergoline Premium 900.Este dotat cu: 14 lampi
120W , 16 lampi 120W , 5 lampi faciale 36W. Va exista si o etajera pentru creme si uleiuri.
Intr-un solar, pentru ca rezultatele sa fie pe masura asteptarilor, si pentru a nu aparea probleme
de sanatate se recomanda:
- Un bronz ideal este obtinut prin 7-10 sedinte, intr-o perioada de 2 saptamani in functie de
preferintele clientilor in ce priveste intensitatea bronzlului;
- Trebuie facute pauze de 48 de ore intre sedinte;.
- NU purtati bijuterii in timpul sedintei;
- NU purtati lentile de contact;
- Folositii ochelarii speciali pentru solar;
Solarul nu se recomanda persoanelor cu afectiuni dermatologice, tumori maligne, sarcina.
Pentru realizarea saunei voi contacta un specialist in domeniu care se va ocupa de tot.
Toate dotarile si accesoriile vor fi asigurate de firma care se va ocupa cu realizarea saunei. Sauna
lambrisata presupune imbracarea peretilor incaperii existente in lambriuri de lemn.
Tot la parter se vor afla grupurile sanitare si vestiarele (pentru barbati si pentru femei).Astfel
fiecare grup sanitar va dispune de 5 toalete prevazute si cu suport pentru hartie si cos de gunoi, 5 cabine
10
de dus cu suporturi pentru sapun si pentru prosop, 5 chiuvete, 5 oglinzi, cate un distribuitor de sapun
lichid, cate un uscator de maini, iar fiecare vestiar va avea 2 banci cu cuiere.
6. Managementul activităţilor
In ce priveste resursele umane si structura organizatorica a firmei, consider ca, un numar de 15
angajati este suficient pentru ca firma sa isi poata desfasura activitatea eficient si cu un maxim de
productivitate.
Intrucat orarul de functionare este de la 8 dimineata pana la 24 de luni pana sambata, iar
duminica de la 9 la 17, se va lucra in 2 schimburi, prima tura de la 8 la 16, iar a 2-a de la 16 la 24,
urmand ca duminica sa vina un singur schimb. Astfel fiecare persoana va avea, in general, trei zile libere
pe saptamana, doua zile putand fi in timpul saptamanii, iar a treia zi duminica, insa o data sau de maxim
doua ori pe luna una din persoane va lucra si duminica astfel ca atunci va avea doar doua zile libere pe
saptamana.
Personalul va fi impartit astfel: 3 angajati la receptie, 3 maseuri, 3 instructori de fitness si
aerobic, 3 angajati care se vor ocupa de solar si sauna si 3 femei de serviciu (acestea vor veni cu o ora
mai devreme si vor pleca tot cu o ora mai devreme). Pe langa angajatii de baza firma va avea si un
colaborator, un contabil autorizat care sa tina contabilitatea firmei. In ce priveste managemetul firmei,
incheierea contractelor cu furnizorii, organizarea, coordonarea, controlul echipei, gestiunea firmei, eu
voi fi cea care ma voi ocupa de toate acestea.
In ce priveste remunerarea salariatilor aceasta se va realiza astfel: fiecare receptionera va primi
un salariu de: 950 lei, fiecare maseur si fiecare instructor vor primi: 2.000 lei , fiecare supraveghetor
sauna si solar 900 de lei/ luna , iar femeia de servici va primi un salariu net lunar de 700 de lei.
Contabilul va primi si el un salariu net de 1.500 lei/luna.
11
Pe langa salariu, pentru a motiva angajatii, acestia vor mai primi si alte beneficii: 3 sedinte
gratis/ luna la unul din serviciile oferite de firma (pot opta, de exemplu, ca una dintre sedinte sa fie de
sauna, una de masaj si una de fitness sau alte combinatii de acest gen), training-uri si cursuri de
perfectionare, diverse prime de Pasti si Craciun, bonusuri daca obiectivele au fost atinse.
7. Planul financiar
Asa cum am spus si la inceputul proiectului, cea mai mare parte din capitalul necesar deschiderii
acestei firme va fi obtinut din surse proprii.
La infiintarea firmei costurile vor fi urmatoarele:
Cheltuieli cu infiintarea: 2.000 lei;
Cheltuieli cu renovarea si reamenajarea spatiului: 20.000 lei;
Cheltuieli cu furnizorii (achizitionarea aparatelor si mijloacelor necesare)*: 57.150 lei;
Cheltuieli cu chiria spatiului: 7000 lei;
Cheltuieli cu personalul**: 21.600 lei;
Cheltuieli cu utilitatile (energie electrica, apa, caldura, etc.): 1.500 lei;
Cheltuieli cu Internet si telefonie: 500 lei;
Cheltuieli cu promovarea: 70.000 lei;
Cheltuieli cu taxe si impozite: 500 lei;
Cheltuielile totale la infiintare vor fi:181.250lei.
* Cheltuielile cu furnizorii sunt urmatoarele:
o PANATTA si Life Fitness : 11.220 lei :10 ghete Kangoo Jumps*450 lei + 1 banda de
alergare*1700 lei + 1 bicicleta eliptica mecanica*390 lei + 2 biciclete mecanice*960 lei + 2 aparate
multifunctionale*770 lei + 1 aparat multifunctional*1370 + +1 stepper*520 lei + gantere, haltere,
greutiati*1000 lei + 10 saltele aerobic*170 lei + 30 lei cheltuieli de transport;
o Ergoline Romania: 16.150 lei :1 aparat de bronzat + creme si uleiuri speciale;
12
o FER.KO SRL: 11.010 lei : sauna + toate dotarile necesare;
o Biodesign: 1.200 lei : 1 masa de masaj + uleiuri si creme pentru masaj;
o NELMAS IMPEX SRL: 1.800 lei : 4 banci cu cuier*450 lei;
o Romstal: 13.450 lei : 10 chiuvete*230 lei + 10 toalete*230 lei + 10 dusuri*220 lei +
20 usi*150 lei + 1 aer conditionat * 1800 lei + 2 uscatoare de maini*100 lei + 4 cosuri de gunoi*40 lei +
10 suporturi de hartie*30 lei + 2 distribuitoare de sapun lichid*50 lei + 10 oglinzi*50 lei + 1 etajera*50
lei + 10 suporturi de prosop*30 lei;
o Mobexpert: 2.320 lei : 1 canapea cu fotolii*1500 lei + 1 masuta*120 lei + 1
birou*200 lei + 1 scaun birou*150 lei + cheltuielile de transport.
** Cheltuielile cu personalul sunt impartite astfel:
Receptioner/a: 3*1000 lei; Instructor fitness/aerobic: 3*2000 lei; Maseur: 3*2000 lei;
Supraveghetor solar si sauna: 3*900 lei; Femeie de servici: 3*800 lei; Contabil: 1*1500 lei.
In lunile urmatoare cheltuielile se vor reduce deoarece cheltuielile cu infiintarea si achizitionarea
aparatelor dispar. De accea voi prezenta cheltuielile inregistrate intr-o astfel de luna.Acestea se vor
structura astfel:
Cheltuieli cu furnizorii (achizitionarea de uleiuri, creme, accesorii sauna): 2500 lei;
Cheltuieli cu chiria spatiului: 7.000 lei;
Cheltuieli cu personalul:21.600 lei;
Cheltuieli cu utilitatile (energie electrica, apa, caldura, etc.): 2.000 lei;
Cheltuieli cu promovarea: 4.000 lei;
Deci, cheltuielile totale/luna vor fi de 37.100 lei.
8. Analiza economico-financiara
Intrucat am vazut care vor fi cheltuielile lunare ale firmei, trebuie sa vedem care vor fi si
veniturile pentru a sti dupa cat timp se recupereaza investitia si se obtine si profit. Pentru aceasta voi
considera ca pentru anul de inceput vor veni, in medie pe zi, 50 de clienti impartiti astfel:
20 clienti la fitness si aerobic, incasarea fiind de: 20*17=340 lei;
10 clienti la solar, cu o durata medie a sedintei de 12 minute si o incasare de: 10*20=200;
10 clienti la sauna, incasarea fiind de: 10*15=150 lei;
13
10 clienti la masaj, incasarea fiind de: 10*40=400 lei.
+ un numar mediu de 50 abonati pe luna ce opteaza pe o medie a tarifelor oferite de noi:
50*180=9.000
De asemenea, se poate ca o parte din clientii care vin la fitness si aerobic sa doreasca si alte
servicii si astfel veniturile sa creasca.Totusi, voi lua in calcul minimul de clienti pe zi pentru a vedea
care vor fi rezultatele cu aceste previziuni pesimiste.Deci, intr-o zi se vor inregistra venituri medii de
aproximativ 1.090 lei, ceea ce inseamna ca lunar se vor inregistra venituri de 41.700 de lei.De aici
rezulta ca se va inregistra un profit 4.600.
Dar, conform tendintelor inregistrate pe piata, numarul clientilor va creste mereu, astfel ca
valorile prezentate se vor modifica de la luna la luna si de la an la an.
Rezultatele financiare ale firmei (situatia veniturilor si a cheltuielilor) pentru urmatorii trei ani se
vor prezenta astfel:
Nr. crt.
Indicator Anul1 2 3
1 Venituri din exploatare 500.400 510.000 530.0002 Alte venituri 0 0 0 3 TOTAL VENITURI 500.400 510.000 530.0004 Cheltuieli pentru exploatare, din
care:
- cheltuieli de infiintare 2.000 - - - cheltuieli cu amenajarea
spatiului20.000 - -
- cheltuieli cu salariile 259.200 259.200 270.000-cheltuieli cu furnizorii 87.150 30.000 35.000
- cheltuieli cu utilitatile 18.000 19.000 20.000 - cheltuieli cu telefonul si
Internetul6.000 6.300 6.600
- cheltuieli cu publicitatea 114.000 48.000 49.000 - taxe şi impozite 3.000 3.500 4.000 - alte cheltuieli 0 0 05 TOTAL CHELTUIELI 509.350 366.000 384.6006 PROFIT BRUT -8.950 144.000 145.4007 IMPOZIT PE PROFIT 0 23.040 23.2648 PROFIT NET -8.950 120.960 122.136
Profitul mediu pentru cei 3 ani va fi de: 78.049, ceea ce inseamna ca termenul de recuperare a
investitiei este de aproximativ 1 an (Valoarea investitiei/Profit anual = 0,76).
14
Sursa de inspiratie si studiu personal sala de fitness Matrix Gym :
www.matrixgym.ro
15