Creditele i metodele de finanare

Un agent economic, pentru a-i desfpura activitatea, are nevoie de bani pe care i poate obine din surse propii(capitalul firmei) sau din surse atrase(mprumuturi-contractri de credite).

Definiie.Creditul este o sumde bani dat cu mprumut (de o banc, de C.E.C., de o pesoan fizic etc.-care se numete creditor) unui agent economic(persoan fizic, juridic etc.- care se numete debitor) i care urmeaz s fie restituit (rambursat) mpreun cu o dobnd dup o anumit perioad de timp(numit scaden).

n acest caz creditorul spunem c finaneaz pe debitor pentru ca acesta din urm s-i poat desfura activitatea economic (producie, investiie etc.). Rambursarea creditului insoit de o dobnd se face ntr-o tran sau mai multe (ealonat) n funcie de termenul pentru care se acord.

Dup durata de finanare ( dac privim din partea celui care d banii- sau dup durata de rambursare sau dac privim din partea celui care ramburseaz mprumutul) avem trei categorii de credite :

1. Credite pe termen scurt ( cu durata finanrii sun un an, cu rambursarea n cel mult un an a sumei , unde S este suma mprumutat, iar D este dobnda simpl, .

2. Credite pe termen mediu (cu durata finanrii cuprins ntre 1 i 5 ani, cu rambursarea n 1+5 ani a sumei , unde este dobnda compus).

3. Credite pe termen lung ( cu durata finanrii de peste 5 ani, cu rambursarea sumei .

Dac rambursarea creditului S se face n trane egale n ani, pentru credite pe termen mediu sau lung, n fiecare an se pltete aceeai tran din credit , la care se adaug dobnda simpl la creditul rmas nerambursat (dup un an creditul nerambursat este S, pentru care se percepe dobnda simpl i deci suma de plat dup primul an este ; dup 2 ani creditul rmas nerambursat este , pentru care se pltete o dobnd simpl egal cu , iar suma pltit de debitor dup al doilea an este ,etc).Exemple1. Un agent economic se mprumut de la o banc cu 10 milioane lei cu scaden la 90 de zile de la acordarea creditului.

Determinai suma pe care o pltete debitorul dac mprumutul este acordat cu o dobnd de 15%. suma pe care o pltete debitorul dac mprumutul este acordat cu o dobnd de 15%.R.Suma datorat la scaden este egal cu suma S mprumutat, la care se adaug dobnda simpl .

Deci: lei

2. Un agent economic ia un credit de 100 milioane de lei de la o banc, cu rata anual de dobnda de 15%, rambursabil n 10 ani. Determinai ce sum anual pltete agentul economic i, n final, precizai suma total de plat.R.Pentru c rambursarea creditului se face n trane egale, n fiecare an se pltete aceeai tran de credit, adic milioane lei, la care se adaug dobnda simpl pentru creditul rmas de rambursat (dup un an rmn de rambursat milioane, dup 2 ani rmn de rambursat milioane lei etc).

Pentru a urmri mai uor aceste elemente i dinamica rambursrii, se face tabelul de mai jos : AnulTran anualCredit nerambursatDobnd anualSuma anual de plat

11010015

2109013,5

3108012

4107010,5

510609

610507,5

710406

810304,5

910203

1010101,5

Suma total de plat, dup 10 ani este egal cu :

lei