Banca Comerciala Romn (BCR), membr a Erste Group, estecel mai important grup financiar din Romnia, incluznd operaiunile de banc universal (retail, corporate & investment banking, trezorerie i piee de capital), precum i societile de profil de pe piaa leasingului, pensiilor private si a bncilor de locuine. BCR este banca nr.1 n Romnia dup valoarea activelor (peste 15 mld EUR), banca nr.1 dup numrul de clieni i banca nr.1 pe segmentele de economisire i creditare. BCR este cel mai valoros brand financiar din Romnia, dup gradul de ncredere al clienilor.1.2. Caracteristici Esena raportului de credit se dezvluie prin prezentarea trsturilor caracteristice: Subiectele raportului de credit: creditorul i debitorul. Prezint o mare diversitate n ceea ce privete apartenena la structurile social economice, motivele angajrii n raport de credit i durata angajrii sale. O ierarhizare general presupune urmatoarea structur: agenii economici, populaia si statul. Promisiunea de rambursare. Este un element esenial al raportului de credit, presupune riscuri i necesit angajarea unei garanii. Riscurile probabile ale raportului de credit sunt: riscul de nerambursare i riscul de imobilizare. Creditele care se acord prin bnci angajeaz fonduri care nu aparin bncii. Pentru o gestiune optim a fondurilor proprii, banca trebuie s i nareasc poziia sa de creditor prin garanii. ns, oricare ar fi garaniile oferite, acestea nu trebuie privite dect ca precauie suplimentar i nu un suport al unui risc mai mult decat probabil. Transformarea garaniilor n bani presupune pentru creditor eforturi i cheltuieli suplimentare i implic imobilizri ndelungate a fondurilor. Termenul de rambursare. Ca trstur a raportului de credit, acesta poate varia de la termene foarte scurte (24 de ore) pn la termene foarte lungi (50 de ani). Pentru creditele pe termen scurt este caracteristic rambursarea integral la scaden. Creditele pe termen mediu i lung implic rambursarea esalonat, fapt ce presupune ca la scadenele intermediare (lunare, trimestriale) o data cu dobanda se ramburseaz i o parte din principalul creditului. Dobnda. Reprezint preul creditului. Asimilate costului creditului sunt i comisioanele aferente acestuia. n funcie de acelai element, inflaia, se utilizeaz n raporturile de credit, dou tipuri de dobnd : Dobnd fix acelai nivel pe toata durata creditului; Dobnd variabil nivele diferite n funcie de condiiile contractuale. Dup modul de achitare pentru subiect, dobnda poate fi : Dobnd activ - pltit de debitor; Dobnd pasiv - pltit de creditor pentru resursele mprumutate.. Acordarea creditului. Creditul poate fi consimit prin cadrul unei tranzacii unice: acordarea unui mprumut, vnzarea unei obligaiuni, angajarea unui depozit. Pentru consimirea tranzaciei, respectiv acordarea creditului, creditorul trebuie s-i asigure o bun informare i documentare pentru evitarea riscului. n acest sens, bncile i creeaz un cadru propriu de informare i documentare pentru studierea capacitii de plat i, respectiv, a potenialului economic al firmelor. Consemnarea i transferabilitatea. Acordurile de credit sunt consemnate, n marea lor majoritate, prin nscrisuri, instrumente de credit a cror form de prezentare implic aspecte multiple i difereniate. Esenial n aceste instrumente este obligaia ferm a debitorului privind rambursarea mprumutului, respectiv dreptul creditorului de a i se plti suma angajat. Principalul creditului. Principalul creditului reprezint suma iniial a creditului acordat, capitalul mprumutat iniial.Dobnda i rata dobnzii. Dobanda este preul care trebuie pltit pentru mprumutarea (utilizarea) unei sume de bani pentru o anumit perioad. Rata dobnzii reprezint nivelul procentual aplicat capitalului mprumutat pe perioada derulrii creditului. Ea se aplic la soldul creditului (partea nerambursat din capitalul mprumutat iniial), fiind calculat la perioade de timp clar stipulate n contractul de credit. Dobanda anuala efectiva (DAE). Arata care este costul real al unui credit luand in calcul nu numai cheltuielile cu rata dobanzii, dar si celelalte taxe, comisioane si unele asigurari care trebuie platite de catre client. Comisioanele creditului. Sunt incluse in costul total al creditului, pe langa dobanda. Tipologia lor va fi prezenta in capitolul destinat costurilor creditului. Rata creditului. Reprezinta suma totala de achitat de catre debitor la scadentele intermediare, conform conditiilor contractuale. Include partea din principal de rambursat, plus dobanzile si comisioanele aferente, conform scadentarului de plata. Scadentarul de plata (planul de rambursare). Planul de plati contine descrierea datelor (zilelor) si sumelor tuturor ratelor pe care clientul trebuie sa le plateasca cand returneaza un credit.Scadenta (maturitatea) ratei. Acesta este termenul in care rata scadenta pentru fiecare luna trebuie platita. Scadenta fiecarei rate este continuta in planul de plati sau in contractul de credit.Maturitatea creditului (scadenta finala). Aceasta este data la care creditul trebuie achitat in intregime. Termenul de acordare. Reprezinta perioada pe care este acordat imprumutul. Dupa acest criteriu, creditele se clasifica in credite pe termen scurt, mediu sau lung. Destinatia creditului. Obiectul utilizarii creditului. In functie de acest criteriu, creditele sunt grupate in diverse categorii. Valuta creditului. Creditele pot fi acordate in lei sau in valuta. In interdependenta cu valuta creditului se afla dobanda acetsuia. Plafonul creditului. Valoarea maxima a creditului, stabilit in contractul de credit, in limita caruia debitorul poate utiliza fondurile puse la dispozitia sa de catre banca. Soldul creditului. Partea nerambursata din capitalul imprumutat initial. Se disting urmatoarele tipuri de solduri : Sold curent principalul creditului nerambursat Sold restant partea nerambursata din ratele scadente Sold neutilizat partea neutilizata din plafonul acordat de banca. Rambursarea creditului. Modalitatile de rambursare a unui credit sunt urmatoarele : In fiecare luna, clientul ramburseaza o parte egala din capitalul imprumutat (principal) si dobanda aferenta respectivei perioade. In acest caz, rata unui credit este diferita in fiecare luna din moment ce rata dobanzii este aplicata sumei ramase de platit din credit, a carei valoare scade lunar. Plan de rambursare cu rate lunare (anuale) egale, care include parte diferita din principal in fiecare luna si dobanda scadenta pentru perioada respectiva. Plan de rambursare flexibil / iregular - cand clientul are un venit sezonier, un plan de plati poate fi acceptat cu rate mai mari in lunile "bune" si mai mici in perioadele mai slabe. Perioada de gratie. Este perioada de la inceputul creditului, in care debitorul va plati doar dobanda aferenta capitalului imprumutat. In anumite cazuri si aceasta dobanda se poate acumula devenind scadenta dupa perioada de gratie. Procedeul este de obicei folosit in cazul creditelor pentru investitii, pentru a acorda un ragaz debitorului de a da in folosinta obiectul investitiei respective. Perioada de utilizare. Reprezinta intervalul cuprins intre data primei trageri din credit si termenul final de rambursare Perioada de angajare. Perioada in care debitorul trebuie sa angajeze creditul (trebuie sa efectueze cel putin o tragere din credit). Perioada de tragere. Reprezinta intervalul de timp inscris in contractul de credit, in care imprumutatul are dreptul de a face trageri, in limita plafonului aprobat, incepand cu data la care s-au indeplinit toate conditiile de tragere prevazute in contractele incheiate (garantii, asigurari), si incheind cu data ultimei trageri. Garantiile creditului. Creditele se asigura cu garantii, pentru acoperirea la riscul de credit. Tipologia garantiilor va fi prezentata intr-un capitol ulterior.Serviciul datoriei. Numarul de zile restante ale creditului (se contorizeza de la data trecerii la restanta a principalului sau dobanzii scadente).