Sistemul creditelor neperformante

7/28/2019 Sistemul creditelor neperformante

1/9

Sistemul creditelor neperformante

n urma liberalizrii creditelor bancare, bncile i instituiile financiare specializate au

ieit pe pia cu noi strategii i norme proprii privind acordarea creditelor avnd condiii

mai relaxate pentru clieni deoarece competiia care exist pe piaa bancar a devenit tot

mai aspr.

Activitatea de creditare trebuie urmrit ndeaproape datorit faptului c in acest sector

sunt dificil de estimat, cuantificat i mai ales de eliminat toate tipurile de risc, fapt care

genereaz i credite neperformante chiar dac procedurile de acordare a acestora au fost

respectate ca la carte. Cu toate acestea este nevoie de implementarea unor proceduri

avansate de control i management al riscului care sunt prezente n cel de al doilea acord

semnat de la Basel dar i corectitudinea bncilor n analiza bonitii solicitanilor de

credite.

Riscul de credit legat de acordarea creditelor de consum, ipotecare i imobiliare a crescut

n ultimii ani i va crete n continuare deoarece volumul creditelor de acest gen se va

mri considerabil n urma relaxrii condiiilor de creditare. Bncile trebuie sa cooperezecu clienii i ar trebui s se arate dornice s-i informeze despre modul n care se vor

modifica dobnzile pe parcursul duratei creditului n cazul n care acestea sunt variabile

pe parcursul perioadei de creditare, de asemenea, ajustarea dobnzilor ar trebui sa fie

transparent, deoarece dobnda se modific n funcie de decizia intern a bncii n cazul

unor creteri de rat a dobnzii pe piaa financiar-monetar.

n ceea ce privete evoluia creditelor din Romnia a crescut considerabil n ultimii ani

si mai ales in perioada crizei. De exemplu, creditele restante mai vechi de 90 de zile

au crescut cu peste 8% n intervalul Martie 2008- Mai 2010, iar n ceea ce

privete evoluia creditelor neperformante sub 90 de zile a crescut n acelai interval

de la 1,4 % la 4,4% . Aceste ponderi reprezint expunerea bruta n total credite i

dobnzi clasificate. Evoluia acestor date se poate observa i n graficul de mai jos:


2/9

De exemplu, creditele restante mai vechi de 90 de zile au crescut cu peste 8% n

intervalul Martie 2008- Mai 2010, iar n ceea ce privete evoluia creditelor

neperformante sub 90 de zile a crescut n acelai interval de la 1,4 % la 4,4% . Aceste

ponderi reprezint expunerea bruta n total credite i dobnzi clasificate. Evoluia acestor

date se poate observa i n graficul de mai jos:
http://www.chartgo.com/modify.do


3/9

Grafic Nr. 1: Evoluia creditelor neperformante n Romnia

Sursa: Rodica Popa, Credite neperformante-Metodologii i comparaii (BNR)

Dac o parte a creditelor acordate ctre populaie nu ar fi rambursate la timp, acest lucru

ar crea dificulti financiare i pierderi bncilori instituiilor financiare specializate care

s-ar putea extinde i afecta ntreaga economie.

n urmtorul grafic am evideniat evoluia creditelor neperformante la nivel European.

Pentru Romnia, indicatorul ales pentru comparaie este reprezentat de proporia

creditelori dobnzilor clasificate n pierdere 2 (restante mai mult de 90 de zile i/sau

pentru care au fost iniiate proceduri judiciare) n total portofoliu de credite.


4/9

Grafic Nr. 2: Evoluia creditelor neperformante n context European

Sursa: Rodica Popa, Credite neperformante-Metodologii i comparaii (BNR)

Romnia s-a situat la sfritul anului trecut pe poziia a treia ntre rile europene puternicafectate de nerambursarea mprumuturilor acordate de bnci, creditele neperformantetriplndu-se ca pondere n portofoliile totale n ultimii trei ani i jumtate i ajungnd la18,2% la sfritul lui 2012. Aceasta nseamn c bncile locale au n portofolii credite proaste

de aproape 10 mld. euro. Ponderea neperformantelor a trecut de 19% n februarie 2013.

Pozitia este ilustrata in graficul de mai jos :


5/9

Sursa : Ziarul financiar

Evolutia treptata in timp a acestui indicator a permis bancilor sa se adapteze din mers, prinsporirea gradului de capitalizare si conservarea lichiditatii.

Creditele neperformante sunt cele care genereaz pentru banc cele mai mari cheltuieli de

gestiune a riscului, acestea ajung s fie neperformante n momentul n care situaia

economico-financiara a clientului se deterioreazi nu mai asigur condiii de rambursare

integral sau parial a creditului sau de achitare a dobnzilori comisioanelor aferente.

Un credit poate deveni neperformant n oricare din fazele procesului de creditare, inclusiv

n faza de analiz ns acesta este trecut n categoria creditelor neperformante doar n

momentul n care acesta devine o certitudine, atunci cnd recuperarea lui devine o

problem pentru banc sau cnd clienii creditai nu mai asigur condiii de rambursare a

creditului sau de achitare a dobnzilor, sau ambele. Existena creditelor neperformante

are numeroase efecte negative care se resimt att la nivelul bncii, a clientului, ct i la

nivel macroeconomic. Acest lucru a fcut necesar gestiunea separat a creditelor

neperformante i ne arat de ce bncile trebuie s deruleze o activitate de creditare mai

performant.

Practica bancar a indentificat numeroase cauze care conduc la o proast gestiunea

creditelor, aceste cauze fiind grupate dup factorii care le genereaz:


6/9

Cauze de ordin macroeconomic care acioneaz din afara sistemului bancari carepot fi de ordin politic, economic, de pia etc.

Cauze generate de beneficiarii de credite: management defectuos, nerespectareacontractului de credite, cauze independente de activitatea creditului.

Cauze generate de ctre banc: o analiz greit a situaiei creditului, ncadrareagreit n grupa de bonitate, lipsa urmririi creditelor.

n ceea ce privete aceste cauze, ele pot aprea n mai multe momente ale relaiei banc-

client, n stadiul de analiz a dosarului de creditare depus de client: fiind vorba de

credibilitatea prea mare acordat de banc clientului sau despre lipsa unor informaiidespre client.

Tratarea cu superficialitate a etapelor procesului de creditare, poate duce la acordarea cu

uurin a unui credit dar acest lucru nu nseamnc ratele vor fi pltite la timp, fapt care

duce la imposibilitatea recuperrii lui. n acest moment banca este nevoit s apeleze la

valorificarea garaniilor, situaie dezavantajoas att pentru banc ct i pentru client

deoarece poate duce la faliment, pierderi de sume bneti.

Recuperare creditelor neperformante nu trebuie s reprezinte o practic de baz ci din

contr, trebuie s fie o ultim soluie aplicat deoarece aceast etap presupune riscuri,

timp i nu n ultimul rnd costuri suplimentare.

Pentru a se evita creditele neperformante, acordarea creditului trebuie s se bazeze pe un

set de reguli bine stabilite, care definesc n mod clar principiile de creditare. Aceste

principii sunt cunoscute sub denumirea de cei ase C ai creditului: Caracterul,

Capacitatea, Cash-ul (numerarul), Colateralul, Condiiile i Controlul. Pentru a acorda

creditul, banca trebuie s fie satisfcut de toate aceste aspecte care privesc fiecare

principiu n parte.


7/9

Tabel Nr. 1- Cei ase C ai creditului

Principiile Descrierea principiilor

Caracterul Istoricul clientului privind rambursarea creditului

Experiena altor bnci cu acest client

Performanele clientului cu prognoza rezultatelor activitii sale

Ratingul de credit

Existena unor garanti pentru credit

Capacitatea Identitatea clientului i a garanilor

Copii ale statutului, conveniilor, contractelor de societate si ale

altor documente care atest capacitatea legal a clientului de a

contracta credite

Descrierea istoricului, a structurii legale, a proprietarilor, a

obiectului de activitate, a produselor i a principalilor clieni i

furnizori ai activitii solicitantului de credit

Cash Evidena istoric a vnzrilor, profiturilori dividendelor

Acurateea fluxului prognozat de fonduriDisponibilitatea rezervelor de lichiditi

Viteza de rotaie a stocurilor, clienilori creditorilor

Structura capitalului i gradul de ndatorare

Controlul cheltuielilor

Evoluia aciunilor clientului (dac sunt negociate pe o pia)

Calitatea managementului

Raportul audituluiColateral Proprietatea asupra activelor

Vechimea activelor

Vulnerabilitatea la uzura moral

Gradul de specializare a activelor


8/9

Gajuri, ipoteci i restricii

Active n leasing

Acoperirea cu asigurare

Garanii si waranturi emise

Poziia bncii faa de ceilali creditori

Situaia obligaiilor fa de risc i a proceselor intentate

clientului

Necesiti viitoare probabile de finanare

Condiii Poziia clientului n cadrul ramurii i segmentul su de pia

Performana clientului prin comparaie cu firme similare

Climatul competitiv pentru produsele clientului

Expunerea clientului la ciclul de activitate i la schimbarea

tehnologiei

Condiiile forei de munc

Impactul inflaiei asupra situaiilor financiare

Perspectiva pe termen lunga a ramurii

Reglementrile, factorii politici i de mediu

Controlul Reglementrile bancare aplicabilen ceea ce privete trsturile

i calitatea creditelor acceptabile

Documentaia adecvat

Documentaia de credit ntocmit corespunztor

nscrierea cererii de credit n liniile politicii bncii privind

activitatea de creditare

Informaii din surse externe specializate privind factorii externicare ar putea afecta rambursarea creditului.

Sursa: Gestiunea creditelot bancare, Victoria Cociugi Liliana Cinic (Pag. 68)


9/9

Fiecare banc are propria metodologie de evaluare, care se bazeaz pe politica de credite a

bncii i pe experiena din activitatea de creditare din trecut. Aceti pai trebuie respectai

pentru a se evita urmri neplcute.

Sistemul creditelor neperformante

Documents

Transcript of Sistemul creditelor neperformante