Satu Mare,decembrie 2018 - Euro Insolv reorganizare scanat complet...lege prin care debitoarea isi...

Dosar nr. 144/83/2018

(în insolvență, în insolvency, en procedure collective)

��

Satu Mare,decembrie 2018

2

Cuprins Capitolul I Autorul si scopul planului de reorganizare............................................................3 Capitolul II

Perspectivele de redresare în raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului, cu mijloacele financiare disponibile şi cu cererea pieţei faţă de oferta debitorului...................................................................................................4

Capitolul III Programul de plată al creanţelor............................................................................25 Capitolul IV Termenul de executare al planului de reorganizare...............................................32 Capitolul V Tratamentul creanţelor..........................................................................................32 Capitolul VI Despăgubiri acordate prin planul de reorganizare raportat la valoarea distribuirilor în faliment........................................................................................33 Capitolul VII Măsuri adecvate pentru punerea planului în aplicare............................................46 Capitolul VIII

Modificarea actului constitutiv al societății..........................................................47

Capitolul IX Controlul aplicării planului şi evaluarea acestuia..................................................47

3

Capitolul I Autorul şi scopul planului de reorganizare al

S.C. ORIENTLUX S.R.L.

Autorii planului de reorganizare Prezentul plan de reorganizare este propus şi întocmit de către debitoare prin administratorul special – doamna Molnar Noemi, în temeiul şi cu respectarea art. 132, alin (1) litera (a) din Legea nr. 85/2014 şi anume, “ Următoarele categorii de persoane vor putea propune un plan de reorganizare:...

a)“Debitorul, cu aprobarea cu aprobarea adunării generale a asociaţilor, în termen de 30 de zile de la

publicarea tabelului definitiv de creanţe, cu condiţia formulării intenţiei de reorganizare, potrivit art.67

alin. (1) lit g), dacă procedura a fost declanşată de acesta, si in termenul prevazut de art. 74, in cazul in

care procedura a fost deschisa ca urmare a cererii unuia sau mai multor creditori.” Scopul planului Scopul planului de reorganizare este acoperirea pasivului debitorului aflat în insolvenţă, cu acordarea şansei de redresare a activităţii acesteia. Acesta corespunde cu scopul Legii 85/2014 expus fără echivoc în art. 2. ”Scopul prezentei legi este

instituirea unei proceduri colective pentru acoperirea pasivului debitorului, cu acordarea când este posibil,

a şansei de redresare a activităţii acesteia.“

Pe lângă acest scop declarat al legii, reorganizarea urmăreşte menţinerea societăţii în viaţa comercială. Prezentul plan îşi propune să acţioneze pentru restructurarea activităţii debitoarei pe principalele funcţiuni ale acesteia şi anume: comercială, de personal, de producţie, având ca obiectiv principal plata pasivului S.C. ORIENTLUX SRL şi reinserţia acesteia în activitatea economică.

Cadrul Legal. Reglementarea legală care stă la baza întocmirii prezentului plan de reorganizare o reprezintă Legea

nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a insolvenţei şi de insolvenţă. Legea consacră problematicii reorganizării o secţiune distinctă, respectiv Secţiunea a 6-a (Reorganizarea). Prevederile acestor secţiuni, dar şi alte texte din cadrul legii insolvenţei, consacră în mod explicit principiul preeminenţei reorganizării societăţii debitoare faţă de procedura falimentului.

În lumina acestor prevederi, legea oferă debitorului faţă de care s-a deschis procedura, oportunitatea şi şansa să-şi continue viaţa economică, reoganizându-şi activitatea pe baza unui plan de reorganizare, care, conform art. 133 alin. (1) din Legea 85/2014 va indica perspectivele de redresare în raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului, cu mijloacele financiare disponibile şi cu cererea pieţei faţă de oferta debitorului, (...).

Condiţiile preliminare pentru depunerea Planului de reorganizare al activităţii de către debitoarea ORIENTLUX SRL prevăzute de art. 132 din Legea nr. 85/2014, au fost îndeplinite după cum urmează:

• SC ORIENTLUX SRL a solicitat Tribunalului Specializat Satu Mare deschiderea procedurii de insolvenţă în temeiul dispoziţiilor art.66. din Legea nr. 85/2014. Odata cu inregistrarea cererii de deschidere a procedurii s-au depus si documentele prevazute la art 67 alin. 1 lit. g) si h) din aceiasi lege prin care debitoarea isi manifeste intentia de a depune un plan de reorganizare. Ca urmare a

4

acestor demersuri prin Incheierea nr. 54/F/CC din data de 02.02.2018, pronunţată de Tribunalul Satu Mare, Secţia a II-a Civilă, de Contencios, Administrativ şi Fiscal, în dosarul nr. 144/83/2018, s-adispus deschiderea procedurii generale de insolventa.

• SC ORIENTLUX SRL nu a fost subiect al procedurii instituită de legea avută în vedere de la înfiinţarea acesteia până în prezent. Nici societatea, şi nici un membru al organelor de conducere nu a fost condamnat definitiv pentru niciuna din infracţiunile expres prevăzute de art. 132 alin. (4) al Legii privind procedura insolvenţei.

• Conform hotararii din data de 21.02.2018 a Adunarii Generale a Asociatilor societatii SC ORIENTLUX SRL este indeplinita conditia prevazuta la art 132, lit a din Legea nr. 85/2014.

În consecinţă, au fost indeplinite toate condiţiile legale prevăzute de Legea nr. 85/2014 privind procedura insolvenţei, pentru propunerea unui plan de reorganizare de catre debitoare.

Capitolul II Perspectivele de redresare în raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului,

cu mijloacele financiare disponibile şi cu cererea pieţei faţă de oferta debitorului

2.1. Prezentarea societăţi debitoare

Identificarea societăţii debitoare Denumire S.C. ORIENTLUX S.R.L. Forma juridică Societate cu răspundere limitată Sediul Judeţul Satu Mare,

localitatea Satu Mare, str. Martirilor Deportati, nr. 26 Cod fiscal RO 2400814 ORC Satu Mare J 30/800/2008

Obiectul de activitate Societatea S.C ORIENTLUX S.R.L. are ca obiect de activitate principal “Comert cu amanuntul al articolelor de fierarie, al articolelor de sticla si a celor de vopsit, in magazine specializate” (Cod CAEN 4752). Obiectele secundare de activitate ale firmei se referă la o gamă foarte largă de activităţi pe care nu e cazul să le enumerăm aici.

Capital social. Asociaţi. 1. Capital social: Capital social subscris (total lei):1.000.800 LEI integral varsat Număr de părţi sociale: 100.080 Valoarea unei părţi sociale: 10,00 lei.

2. Structura asociativă MOLNAR NOEMI, asociat unic , avand 100.080 număr de părți sociale cu aport de capital vărsat total de 1.000.800 Ron, cu cota de participare la beneficii si pierderi 100%.

5

Mandatul de administrator statutar al societatii este indeplinit de asociat unic dna. MOLNAR NOEMI. Principalul obiect de activitate al companiei il constituie “Comert cu amanuntul al articolelor de fierarie, al articolelor de sticla si a celor de vopsit, in magazine specializate” (Cod CAEN 4752) Scurt istoric al societăţii debitoare Firma Orientlux SRL a inceput activitatea in anul 2010, in luna decembrie ca si chirias in showroom-ul si depozitul de la Szalka Tuzep. A avut la dispozitie produse foarte cunoscute din ceramica, fabricate in Spania si Polonia dupa care s-a procedat la extinderea cu produse sanitare si materiale de constructii. In anul 2013 luna decembrie, cu ajutorul Unicredit Bank am reusit sa cumparam terenul pe care ne aflam in chirie. In zona noastra era greu de achizitionat lemne pentru iarna asadar, cu ajutorul cererii de finantare, s-au achizitionat 2 bucati de Palax pentru a taia lemne. Vanzarea gresiei, obiectelor sanitare si a materialelor de constructii s-a dezvoltat treptat pana in anul 2016 septembrie. In Romania s-au deschis mai multe firme mari si din aceste motive cheltuielile erau mai mari si profitul mai mic, asadar ne-am decis sa nu ne mai ocupam cu vanzarea materialelor de constructii ci sa incercam vanzarea de faianta si obiecte sanitare cu extinderea mai multor produse. A urmat deschiderea unui showroom in Cluj-Napoca cu ajutorul depozitului din Satu Mare.Ca si masuri de redresare inca inaintea intrarii in Insolventa, am redus cheltuielile de intretinere, iar in anul 2017 am primit sprijinul bancii, pentru mentinerea lichiditatilor, insa nu a fost suficient. Din aceste motive, in februarie 2018 situatia fiind instabila, firma intra in insolventa. Astfel, prin reorganizarea societatii ca si o solutie viabila, terenul , showroom-ul si depozitul fiind considerate spatii prea mari pentru desfasurarea activitatii, ne propunem inchirierea acestora. Contractual de inchiriere cu TRB, impreuna cu showroom-ul si depozitul ar insemna un venit lunar de cca 11500 euro. Evoluţia numărului de angajaţi În ceea ce priveşte analiza numărului de angajaţi, datele provin de pe perioada 2013-2017

Evoluţia numărului mediu de angajaţi a cunoscut o crestere semnificativa in anii 2014 si 2015( 25, respectiv 22 de angajati) aşa cum se poate vedea din graficul de mai sus ataşat.

6

Societatea şi-a desfăşurat activitatea în anul 2013 având un număr mediu de 18 angajaţi. În anii 2016 numarul acestora scade la 18, iar in ultimul an din dintervalul analizat evolutia salariatilor continua trendul descendent, ajunagand la finele anului 2017 la 16. In prezent, sunt un numar de 4 salariati. Pe perioada reorganizarii nu se vor face angajari . Capacităţile de exploatare existente Conform balanţei de verificare întocmite la 31.10.2018 societatea deţinea următoarele active:

� Active imobilizate în sumă totală de 4.802.259,41 lei la valoarea contabilă, formate integral din imobilizări necorporale si corporale, acestea cuprinzând subgrupele de active aşa cum reiese din tabelul mai jos.

1. Active circulante în sumă totală de 3.794.731,38 lei, reprezentând în cea mai mare parte stocuri de

marfuri in suma de 2.755.817,14 lei, urmate apoi de creanțe de recuperate-creante comerciale in suma de 866.246,26 iar alte creante în sumă de 11.081,27 lei.Modul de constituire al acestora este prezentat in tabelul de mai jos.

ACTIVE Grupe Subgrupe Valoare contabilă

2095

Imobilizari necorporale (ct.208) 12,761.86

Terenuri(ct. 2111) 187,487.74

Constructii (ct, 212) 3,295,362.51

Imobilizări corporale Echipamente tehnologice (ct, 2131) 444,549.24

ACTIVE IMOBILIZATE

Aparate și instalații de măsură, control (ct, 2132)

25,323.01

Mijloace de transport (ct, 2133) 315,056.63

Mobilier, aparatură birotică (ct, 214) 242,715.07

Imobilizări corporale în curs (ct, 231) 175,853.05

Creante imobilizate ( ct.267) 101,055.30

Total imobilizări corporale 4,802,259.41

TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE

Furnizori debitori (ct, 409) 121,043.35

Stocuri+ Clienţi (ct, 411)-creante comerciale 866,246.26

Stocuri 2,755,817.14

ACTIVE CIRCULANTE

Creanţe Alte creante 11,081.27

Total Creanţe 3,754,188.02

7

Casa şi conturi la bănci Conturi la bănci (ct, 5121) 36696.18

Casa (ct, 5311) 3847.18

Total disponibilităţi băneşti 40543.36

TOTAL ACTIVE CIRCULANTE 3,794,731.38

Mijloacele financiare disponibile Apreciem că principalele surse de finanţare pentru reuşita planului de reorganizare vor fi: • Venituri rezultate din activitatea de exploatare desfăşurată de debitoare; • Recuperări de creanţe; • Incasari din vânzarea activelor imobilizate ale societății constand in cladire comerciala pentru

comercializare numar inventar 2, hala de depozitare cu structura metalica numar inventar 23, hala de depozitare cu structura metalica numar inventar 24, platforma betonata numere de inventar 26 si 27.

• Aportul asociatul unic, dacă situația o va cere. • Eventuale infuzii de capital.

2.2. Analiza situaţiei economico – financiare a societăţii ORIENTLUX S.R.L. 2.2.1. Analiza evoluţiei activelor societăţii În perioada 2013 – 2017 societatea a înregistrat o evoluţie sinuoasă a activului, aşa cum se poate observa în tabelul următor.

Denumire indicator 2013 2014 2015 2016 2017

ACTIVE IMOBILIZATE 3,882,265 4,378,354 4,378,949 4,590,209 4,070,262

Imobilizări necorporale 2,670 14,857 0

Imobilizări corporale 3,799,595 4,263,641 4,378,949 4,590,209 4070262

Imobilizări financiare 80,000 99,856 0

ACTIVE CIRCULANTE 3,254,525 4,858,767 5,601,161 5,624,233 3,775,904

Stocuri 2,482,644 3,471,577 4,233,746 3,936,443 2554976

Creanţe 748,075 1,291,831 1,149,100 1,639,795 1 196 063

Investiţii pe termen scurt

Casa şi conturi la banci 23,806 95,359 218,315 47,995 24865

Cheltuieli în avans 7,090 0 0 0

TOTAL ACTIV 7,143,880 9,237,121 9,980,110 10,214,442 7,846,166

Imobilizarile necorporale au intregistrat valori in anii 2013 si 2014, reprezentate de licente pentru aplicatia informatica de contabilitate

Imobilizările corporale sunt reprezentate de terenuri și construcţii, echipamente tehnologice, instalatii de masura control si reglare, mijloace de transport, precum si mobilier, aparatura de birotica si alte active corporale. Din analiza evolutiilor activelor corporale, se observă că acestea au avut o evoluție sinuousa, aceasta datorându-se atat revaluărilor realizate cat si a amortismestului inregistrat.

8

În ceea ce priveşte activele circulante, se observă că la nivelul acestora s-a înregistrat o evoluție sinuoasă în intervalul analizat.

� În ceea ce priveşte evoluţia volumului stocurilor, se observă că acesta a crescut anual până la nivelul anului 2015, după care în anul 2016 începe să scadă. La sfarsitul anului 2017 volumul acestora ajunge la 2.554.976 lei, find reprezentate de marfuri pentru desfășurarea activității.

� Volumul creanţelor a înregistrat o evoluţie sinusoidala în intervalul analizat. La nivel anului 2013,

societatea avea creanţe de recuperat în sumă de 748.075 lei, ajungând ca la șfârșitul anului 2016 la cel mai mare volum alcestora, la valoarea de 1.639.795 lei. O parte considerabilă din sumă se datorează clienților neîncasați.

� Disponibilităţile băneşti la finele fiecărui an nu au avut un volum consistent, astfel acestea au fost rulate continuu.

Evoluţia activului societăţii în perioada 2013-2017

2.2.2. Analiza capitalurilor proprii şi a datoriilor


Datorii sub un an 1,895,955 3,821,999 4,293,109 5,127,447 4937782

Datorii peste un an 2,922,784 2,715,699 2,631,766 2,650,907 2432175

TOTAL DATORII 4,818,739 6,537,698 6,924,875 7,778,354 7,369,957

Provizioane 0 0 0

Venituri în avans 72,917 47,917 385,863 308,868 254,789

Capitaluri proprii 2,252,224 2,651,506 2,669,372 2,127,220 221420

Capitaluri permanente 5,175,008 5,367,205 5,301,138 4,778,127 2,653,595

TOTAL PASIV 7,143,880 9,237,121 9,980,110 10,214,442 7,846,166

9

În ceea ce priveşte datoriile firmei, acestea sunt reprezentate de două categorii, cele pe termen scurt şi cele pe termen lung. În cazul datoriilor pe termen scurt, adică cu o vechime mai mică de 1 an, sunt faţă de furnizorii de bunuri şi servicii şi faţă de stat. Datoriile pe termen lung ale societăţii sunt deţinute în principal faţă de asociatul unic 1.618.747,08 lei, furnizori, faţă de stat.

Evoluţia datoriilor în intervalul 2013-2017

Capitalurile proprii pun în evidenţă modalitatea de asigurare a întreprinderii cu diferite categorii de resurse pe termen nelimitat, fiind reprezentate din capital social, rezerve de constituire, rezultatul raportat şi rezultatul exerciţiului. Evolutia capitalurilor proprii a fost in crestere pana in anul 2015, scazand drastic la nivelul anului 2017, insa acestea au valori pozitive.

2.2.3. Analiza activului net contabil


TOTAL ACTIV 7,143,880 9,237,121 9,980,110 10,214,442 7,846,166

TOTAL DATORII 4,891,656 6,585,615 7,310,738 8,087,222 7,624,746

Activ net contabil 2,252,224 2,651,506 2,669,372 2,127,220 221,420

10

În ceea ce priveşte activul net contabil, acesta se determină ca diferenţă între total active şi total datorii, obţinându-se astfel o imagine clară a activului neangajat în datorii.

2.2.4. Analiza contului de profit şi pierdere pe perioada 2011-2015 Tabelul de mai jos cuprinde contul de profit şi pierdere pentru 5 ani, aferenţi intervalului 2013- 2017:

2013 2014 2015 2016 2017

Cifra de afaceri (ct. 701+702+703+704+705+706+707+708) 7,223,447 8,859,843 8,105,433 7,038,113 3,799,352 TOTAL VENITURI DIN EXPLOATARE din care: 7,277,518 9,103,954 8,260,043 7,161,266 3,959,338

Producția vândută (ct. 701+702+703+705+706+708) 61,101 54,592 104,435 72,734 61,584 Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707) 7,162,346 8,805,251 8,006,913 7,060,910 3,752,732

709 -32,954 -95,531 -14,964

Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct. 7411) 27,039 116,845 76,995 54,078 Alte venituri din exploatare (ct.754+758) 54,071 244,111 37,765 46,158 105,908

TOTAL CHELTUIELI DE EXPLOATARE din care: 6,975,950 8,392,786 7,908,143 7,453,625 5,653,709

Cheltuieli cu stocurile de materii prime, materiale consumabile (ct. 601+602) 202,462 175,146 547,628 248,571 615,524 Alte cheltuieli materiale (ct. 603+604+606+608) 43,368 50,941 101,068 18,039 35,667 Cheltuieli cu energia si apa (ct. 605) 53,425 39,352 20,630 27,721 Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607) 5,901,746 6,958,935 6,053,415 5,928,030 3,493,373 -5,716 -42,522 -20,662 -5,454

11

Cheltuieli cu lucrarile si serviciile executate de terti (ct. 611+612+613+614)

459,056 580,370 518,332 322,940 463,484 Cheltuieli cu alte servicii executate de terti (ct. 621+622+623+624+625+626+627+628)

Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate (ct.635) 2,448 18,325 20,249 151,716 65,689 Cheltuieli cu personalul (ct.641+642+645), din care: 236,736 269,405 343,093 369,205 372,438 Salarii și indemnizatii ( ct. 641+ 642) 193,931 213,973 279,257 302,013 304,642 Cheltuieli cu asigurările și protecția socială (ct. 645) 42,805 55,432 63,836 67,192 67,796 Alte cheltuieli de exploatare (ct.654+658) 29,301 103,278 68,236 123,130 281,831

Cheltuieli privind amortizarile si provizioanele (ct. 681) 100,833 188,677 259,292 292,026 303,436 REZULTAT DIN EXPLOATARE 301,568 711,168 351,900 -292,359 -1,694,371

TOTAL VENITURI FINANCIARE (ct.761+762++763+764+765+766+767+768) 122,793 65,366 60,728 15,849 15,092 Venituri din dobanzi (ct. 766) 4,881 18 15,624 50 450 Alte venituri financiare 117,912 65,348 45,104 15,799 14,642

TOTAL CHELTUIELI FINANCIARE (ct.663+664+665+666+667+668) din care: 166,385 302,744 399,323 265,643 226,520 Cheltuieli cu dobanzile bancare (ct. 666) 17,704 268,940 310,334 219,329 193,209 Alte cheltuieli financiare 148,681 33,804 88,989 46,314 33,311 REZULTATUL FINANCIAR -43,592 -237,378 -338,595 -249,794 -211,428 TOTAL VENITURI EXTRAORDINARE din care: 0 0 0 0 0 Venituri din operatiuni de capital 0 0 0 Alte venituri exceptionale 0 0

TOTAL CHELTUIELI EXTRAORDINARE (ct. 671) din care: 0 0 0 0 0 Alte cheltuieli exceptionale 0 0 0 0 0

REZULTAT DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARA 0 0 0 0 0 TOTAL VENITURI 7,400,311 9,169,320 8,320,771 7,177,115 3,974,430 TOTAL CHELTUIELI 7,142,335 8,695,530 8,307,466 7,719,268 5,880,229 REZULTAT BRUT 257,976 473,790 13,305 -542,153 -1,905,799 Impozit pe profit 43,520 74,508 5,439

REZULTAT NET 214,456 399,282 7,866 -542,153 -1,905,799 Analiza activităţii de exploatare Din analiza cifrei de afaceri, se observă că aceasta a înregistrat o evoluție sinuoasă. Dacă în anul 2013 cifra de afaceri a fost de 7.223.447 lei, în anul 2014, aceasta cunoaște o crestere de 22,6540 puncte procentuale, ajungand la un volum de 8.859.843 lei. În anul 2015, cifra de afaceri, trece pe o panta descendenta, cunoscand o scadere 8,5150% față de anul 2014. In anul 2015, cifra de afaceri realizata de societate a fost in suma de 8.105.433 lei. In anul 2016, panta descententa pe care se afla cifra de afaceri se mentine, astfel, volumul acesteia in suma de 7.038.113 lei, a scazut fata de anul 2015 cu peste 13,1680%..

12

In anul 2017, cifra de afaceri cunoaste o scadere masiva fata de anul 2016. Daca in anul 2016 cifra de afaceri a fost de peste 7 milioane de lei, in anul 2017, acesta aproape se injumatatit, ajungand la un volum de 3.807.184 lei, ceea ce inseamna o scadere de 45,9062% fata de anul 2016. În ceea ce privește activitatea de exploatare, se observă faptul că rezultatele au fost concretizate în profit din exploatare la nivelul fiecărui an din 2013-2015, societatea realizand pierderi incepand cu anul 2016. Aceste pierderi s-au datorat in cea mai mare parte cheltuielilor cu amortizarea activelor imobilizate detinute in patrimoniu, a cheltuielilor cu dobanzile bancare, dar si datorita cheltuielilor descarcarea de gestiune la vanzarea unor active corporale. In anul 2016 societatea debitoare a inregistrat pierdere din exploatare in suma de 292.359 lei, iar cuantumul cheltuielilor cu amortizarea activelor a fost in cuantum de 292.026 lei, acest lucru ne arata ca pierderea din expoatare inregistrata s-a datorat in proportie de peste 99,88% cheltuielilor cu amortizarea activelor imobilizate, cheltuiala care este una calculata nu una efectiva, neavand implicatii pecuniare. In ceea ce priveste rezultatul activitatii financiare, se observa faptul ca pierderea in suma de 249.794 lei s-a datorat costurilor cu dobanzile bancare achitate- 219.330,68 lei, dar si costurilor cu diferente de curs nefavorabile inregistrate de societate- 21.359,40 lei, precum cheltuielile cu sconturile acordate. La nivelul anului 2017, pierderea din exploatare a fost in suma de 1.616.878 lei, acesta fiind datorata atat cheltuielilor cu amortizarea activelor corporale- 303.435.91 lei cat si cresterii volumul cheltuielilor cu materialelor consumabile la 508.197 lei, (datorate investitiilor efectuate in cele 2 puncte de lucru deschise la Cluj-Napoca) , concomitent cu reducerea adosului comercial practicat. De asemenea, rezultatul financiar s-a concretizat in pierdere in suma 212.042 lei, in scadere fata de anul trecut ca volum. Aceasta pierdere s-a datoratat costurilor cu capitalul imprumutat (dobanzi bancare),- 193.209,84 lei, dar si cheltuielilor cu diferentele de curs valutar.

13

Analiza activităţii financiare În ceea ce priveşte veniturile financiare, acestea au fost reprezentate de venituri din dobanzi cu o pondere destul de redusa in totalul veniturilor financiare si alte venituri financiare reprezentate de venituri din diferente favorabile de cir, din dobanzi si din sconaturi obtinute. Cel mai însemnat volum al acestor venituri este aferent anului 2013, in scadere pe ceilati ani din intervalul analizat. Cheltuielile financiare sunt reprezentate de cheltuielile cu dobânzile şi alte cheltuieli financiare.( cu sconturile acordate ). În ceea ce privește activitatea financiară, acesta fost concretizată în pierdere în fiecare din cei 5 ani; acest lucru datorându-se cuantumului cheltuielilor cu dobânzile și cele cu diferențele nefavorabile de curs valutar, dar și a sconturilor acordate. Analiza activităţii extraordinare Pe intervalul analizat, 2013-2017 societatea nu a înregistrat nici venituri, nici cheltuieli de natură extraordinară. Rezultatele brute, precum și cele nete obținute de societatea a fost concretizate în profit la nivelul anilor cuprinsi în intervalul 2013-2015 și pierdere în anii 2016 și anul 2017. 2.2.5. Analiza indicatorilor economico-financiari.

1. Indicatorii de lichiditate, solvabilitate şi profitabilitate.

În sens general, lichiditatea şi solvabilitatea financiară reprezintă capacitatea întreprinderii de a face faţă plăţilor scadente. Lichiditatea vizează capacitatea de plată pe termen scurt în timp ce solvabilitatea vizează coordonatele pe termen lung. În vederea analizei lichidităţii firmei am ataşat tabelul de mai jos:

Indicator 2013 2014 2015 2016 DEC

2017 Valori limita

Lichiditatea generală 1.72 1.27 1.30 1.10 0.75 >1 Lichiditatea parţială 0.41 0.36 0.32 0.33 0.23 >0,8 Lichiditatea imediată 0.01 0.02 0.05 0.01 0.00 >0,3 Rata profitului 2.97 4.51 0.10 0.00 0.00 0,00

Lichiditatea generală (lichiditatea curentă) reprezintă capacitatea activelor curente de a face faţă datoriilor curente ale întreprinderii, După cum reiese din situaţia centralizatoare ataşată anterior firma a avut o lichiditate generală sub limita minimă admisă de literatura de specialitate numai in anul 2017, pt restul perioadei analizate, acesta inregistrand valori superioare. În cazul lichidităţii parţiale, avem de a face cu un coeficient cu valori inferioare valorii prag de 0,8 in toti cei 5 ani cuprinsi in intervalul analizat.

14

Lichiditatea imediată a înregistrat valori nule in anul 2017, iar in intervalul 2013-2016, valorile acestui indicator au fost inferioare valorii prag de referinta. De asemenea, se observa ca rata profitului s-a putut calcula pentru 3 din cei 5 ani analizati, cel mai relevant rezultat fiind aferent anului 2014 cand rata profitului a fost de 4,51%. In vederea analizei indicatorilor de solvabilitate a firmei am ataşat tabelul de mai jos:

Indicator

2013 2014 2015

2016 DEC. 2017

Valori limita

Capacitatea de autofinantare 315.289 587.959 267.158 292.026 303.436 >0 Solvabilitatea patrimoniala 31,53% 28,70% 26,75% 20,83% 3,56% >20 Rata capacitatii de rambursare 15,28 11,12 25,92 26,64 26,65 <3 Rata autonomiei financiare 0,11 0,22 0,10 0,11 0,12 >2

La fel ca si în cazul indicatorilor care dimensioneaza nivelul relativ al lichiditatii, indicatorii de solvabilitate/îndatorare se calculeaza pe baza informatiilor sintetizate în bilantul contabil sau în situatia patrimoniului,. În principiu, prin solvabilitate se întelege capacitatea unui agent economic de a-si onora la scadenta obligatiile asumate fata de creditorii sai, Solvabilitatea se referă la disponibilităţile de numerar pe o perioadă mai lungă de timp în care urmează să se onoreze angajamentele financiare scadente, Potrivit tabelului de mai sus solvabilitatea firmei a fost superioara limitei de 20% în intervalul 2013-2016, anul 2017 fiind singurul an din intervalul analizat cand acest indicator inregistreaza valori inferioare pragului de referinta. 1. Indicatorii de echilibru financiar Cu privire la indicatorii de echilibru financiar, după cum reiese din tabelul de mai jos, firma şi-a desfăşurat activitatea având deficit de fond de rulment și necesar de fond de rulment negativ pentru intreaga perioadă analizata.

Denumire indicator/ AN

2013 2015 2015 2016 DECEMBRIE 2017

Valori de referință

Fond de rulment 1.292.743 988.851 922.189 187.918 -1.440.692 Pozitiv Necesar de fond de rulment 1.341.854 941.409 1.089.737 448.791 -1.464.299

Pozitiv

Grad de îndatorare 67,45 70,78 69,39 76,15 96,44 < 70% Fondul de rulment reprezintă excedentul de resurse financiare care se degajă în urma acoperirii activelor permanente din resursele permanente și care poate fi folosit pentru finanțarea nevoilor curente. Practic fondul de rulment este partea din capitalul permanent care depășeste valoarea imobilizărilor nete și este destinată finanțării activelor circulante, Fondul de rulment negativ denota o stare de dezechilibru financiar, Aceasta situatie reflecta nerespectarea principiului de finantare, potrivit caruia nevoile permanente sunt finantate din resurse permanente, deoarece o parte din resursele temporare este utilizata pentru finantarea unor nevoi permanente.

15

Din punct de vedere al solvabilitatii, intreprinderea se afla in imposibilitatea de a rambursa datoriile pe termen scurt. Necesarul de fond de rulment reprezintă excedentul de nevoi ciclice de finanțare rămase după acoperirea activelor curente pe seama resurselor curente și care vor trebui să fie acoperite din resurse permanente. Corelat cu evoluţia acestor indicatori este şi gradul de îndatorarea sau rata globală de îndatorare care are un nivel superior valorii limită de 70% incepand cu anul 2016. 2.2.7. Analiza activităţii debitoarei în timpul procedurii de insolvenţă Analiza perioadei de observaţie s-a făcut pe baza balanţelor de verificare întocmite de societate pe intervalul feruarie 2018-31 octombrie 2018

OPERATIUNEA/PERIOADA FEBR MARTIE APRILIE MAI IUNIE IULIE AUG SEPT OCT Total

Cifra de afaceri (ct.701+702+703+704+705+706+707+708) 125,552.01 107,342.47 54,866.01 68,708.91 55,300.10 45,478.38 35,368.41 8,250.10 72,423.81 573,290.20

Venituri din vânzarea produselor finite (ct.701) 0.00

Venituri din vanzarea produselor reziduale (ct. 703) 0.00 0.00 0.00 0.00

Venituri din lucrări executate și servicii prestate (ct. 704) 3,289.92 3,069.78 210.09 6,622.07 5,391.77 5,267.00 2,777.20 26,627.83

Venituri din redevente (ct. 706) 895.78 1,499.91 4,260.50 2,998.52 2,990.32 55,630.34 68,275.37

Venituri din vânzarea mărfurilor ( ct. 707) 119,823.18 102,642.42 54,655.92 57,250.58 46,858.71 45,478.38 27,111.09 8,250.10 14,016.27 476,086.65

Veniruri din activitati anexe (ct. 708) 184.87 0.00 184.87

Reduceri comerciale ( ct.709 ) 1,543.13 -54.51 575.76 51.10

Venituri din variaţia stocurilor ( ct. 711) 0.00

Venituri din imobilizări corporale (ct. 722) 0.00

Alte venituri din exploatare (ct. 754+758) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 42.02 42.02

TOTAL VENITURI DIN EXPLOATARE 125,552.01 107,342.47 54,866.01 68,708.91 55,300.10 45,520.40 35,368.41 8,250.10 72,423.81 573,332.22

TOTAL CHELTUIELI DE EXPLOATARE din care: 199,476.02 157,040.15 102,545.90 100,961.30 86,451.12 78,248.37 65,054.05 45,438.65 99,360.28 934,575.84

Cheltuieli cu stocurile de materii prime, materiale consumabile, marfuri (ct. 601+602+603+604+606+607+608) 117,110.74 99,032.41 52,373.59 55,187.81 45,574.24 44,457.57 26,232.00 9,060.96 14,760.13 463,789.45

Cheltuieli cu materiile prime (ct. 601) 0.00

Cheltuieli cu materialele consumabile (ct. 602) din care: 3,606.60 1,897.02 643.00 1,025.67 1,232.41 1,412.60 516.19 1,250.40 1,482.63 13,066.52

Cheltuielile cu materialele auxiliare (ct. 6021) 0.00

Cheltuieli privind combustibilul (ct. 6022) 2,933.60 1,168.35 252.14 566.88 972.70 903.80 410.50 649.90 997.18 8,855.05

Cheltuieli privind piesele de schimb (ct. 6024) 108.92 467.19 414.37 412.76 415.03 1,818.27

Cheltuieli privind alte materiale consumabile (ct. 6028) 564.08 261.48 390.86 458.79 259.71 94.43 105.69 187.74 70.42 2,393.20

Cheltuieli privind materialele nestocate (ct. 604) 246.43 100.84 41.28 50.42 438.97

Cheltuieli cu energia si apa (ct. 605) 2,009.41 1,734.40 1,799.62 1,278.49 1,234.50 1,523.44 959.37 1,303.20 1,053.54 12,895.97

Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607) 113,257.71 97,034.55 51,689.31 54,162.14 44,341.83 43,044.97 25,665.39 7,810.56 13,277.50 450,283.96

Cheltuieli privind ambalaje ( ct.608) 0.00

Cheltuieli cu lucrarile si serviciile executate de terți (ct. 611+612+613+614) 555.00 3,236.44 2,902.28 2,005.99 1,066.17 0.00 1,474.15 1,878.79 704.43 13,823.25

Cheltuieli cu întreținerea și reparațiile (ct. 611) 882.35 882.35

16

Cheltuieli cu primele de asigurare (ct. 613) 555.00 3,236.44 2,902.28 2,005.99 1,066.17 1,474.15 996.44 704.43 12,940.90

Cheltuieli cu alte servicii executate de terți (ct. 621+622+623+624+625+626+627+628) 30,850.67 9,412.00 605.86 8,171.02 6,076.92 759.72 5,145.60 1,815.82 54,708.33 117,545.94

Cheltuieli cu protocolul, reclama și publicitatea (ct. 623) 513.79 313.58 78.89 64.22 970.48

Cheltuieli cu transportul de bunuri si personal (ct. 624) 28,127.46 7,902.48 32.28 5,120.61 4,913.95 32.28 3,992.12 1,145.59 47,097.10 98,363.87

Cheltuieli cu deplasări, detașări și transferuri (ct. 625) 154.54 22.02 176.56

Cheltuieli poștale și taxe de telecomunicații (ct. 626) 770.87 410.10 426.05 1,078.63 414.42 0.17 412.02 3,512.26

Cheltuieli cu serviciile bancare și asimilate (ct. 627) 452.35 0.00 0.00 0.51 30.00 6.51 8.00 13.53 510.90

Alte cheltuieli cu serviciile executate de terți (ct. 628) 831.66 785.84 147.53 1,892.38 662.31 697.27 734.95 662.23 7,597.70 14,011.87

Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsăminte (ct. 635) 462.28 104.32 0.00 35.00 109.26 34.97 140.48 70.56 956.87

Cheltuieli cu personalul (inclusiv tichete și CAS) (ct. 641+645) 25,670.00 21,783.50 18,967.00 14,067.00 12,260.00 11,094.00 11,094.00 11,094.00 7,924.00 133,953.50

Cheltuieli cu salariile personalului (ct. 641) 25,105.00 21,264.00 18,550.00 13,757.00 11,990.00 10,850.00 10,850.00 10,850.00 7,750.00 130,966.00

Cheltuieli cu tichetele de masa ( ct.642 ) 0.00

Cheltuieli privind asigurările și protecția socială (ct. 645) 565.00 519.50 417.00 310.00 270.00 244.00 244.00 244.00 174.00 2,987.50

Alte cheltuieli de exploatare (ct. 654+658) 1,080.99 0.15 4,365.01 103.06 17.13 300.70 1.12 32.45 26.46 5,927.07

Cheltuieli privind amortizările și provizioanele (ct.681) 21,736.93 21,736.93 21,532.54 20,112.93 20,112.90 20,112.94 20,112.84 20,112.95 20,112.83 185,683.79

REZULTATUL DIN EXPLOATARE -73,924.01 -49,697.68 -47,679.89 -32,252.39 -31,151.02 -32,727.97 -29,685.64 -37,188.55 -26,936.47 -

361,243.62

TOTAL VENITURI FINANCIARE (ct. 761+762+763+764+765+766+767+768) din care: 2.00 0.00 8.75 5.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,114.87 1,130.62

Venituri din diferente de curs valutar (ct. 765) 0.00

Venituri din dobanzi (ct. 766) 2.00 0.00 8.75 10.75

Venitui din sconturi obtinute ( ct.767) 5.00 1,114.87 1,119.87

TOTAL CHELTUIELI FINANCIARE (ct. 663+664+665+666+667+668+698) din care: 25,382.85 2,897.98 573.29 221.46 53.17 48.13 41.86 15.25 30.40 29,264.39

Reduceri comerciale ( ct.609 ) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Cheltuieli privind diferente curs valutar (ct. 665) 114.21 15.37 70.73 16.84 17.38 17.32 16.31 15.25 14.87 298.28

Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666) 25,268.64 315.61 502.56 40.86 35.79 30.81 25.55 15.53 26,235.35

Cheltuieli cu sconturile acordate ( ct. 667) 163.76

Cheltuieli impozit profit (ct.691 ) 0.00 2,567.00 0.00 0.00 2,567.00

REZULTAT FINANCIAR -25,380.85 -2,897.98 -564.54 -216.46 -53.17 -48.13 -41.86 -15.25 1,084.47 -28,133.77

TOTAL VENITURI EXTRAORDINARE (ct. 771), din care: 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Alte venituri extraordinare 0.00 TOTAL CHELTUIELI EXTRAORDINARE (ct. 671), din care: 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Alte cheltuieli extraordinare 0.00

REZULTAT DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL VENITURI 125,554.01 107,342.47 54,874.76 68,713.91 55,300.10 45,520.40 35,368.41 8,250.10 73,538.68 574,462.84

TOTAL CHELTUIELI 224,858.87 159,938.13 103,119.19 101,182.76 86,504.29 78,296.50 65,095.91 45,453.90 99,390.68 963,840.23

REZULTAT BRUT -99,304.86 -52,595.66 -48,244.43 -32,468.85 -31,204.19 -32,776.10 -29,727.50 -37,203.80 -25,852.00 -

389,377.39

REZULTAT NET -99,304.86 -52,595.66 -48,244.43 -32,468.85 -31,204.19 -32,776.10 -29,727.50 -37,203.80 -25,852.00 -

389,377.39

După cum se observă în tabelul de mai sus, cifra de afaceri la nivelul întregii perioade de observaţie a fost în sumă totală de 573.290,20 lei, formate in cea mai mare parte din venituri din vanzarea marfurior. În ceea ce priveşte cheltuielile de exploatare, pe perioada de observaţie acestea au avut un volum total de 934.575,84 lei, înregistrând o evoluţie sinuoasă. Ponderea cea mai mare din acestea a fost deținută de

17

cheltuielile cu stocurile de materii prime si materiale consumabile, cheltuielile privind marfurile, amortizarea bunurilor, urmate fiind apoi de cele cu personalul. Rezultatul din exploatare a fost concretizat în pierdere în fiecare din cele noua luni analizate, iar rezultatul cumulat aferent perioadei a fost pierdere în sumă de -389.377,39 lei. Pe perioada de observaţie s-au înregistrat venituri și cheltuieli financiare reprezentate de dobânzi și diferențe din curs valutar. Pe intervalul analizat societatea nu a înregistrat nici venituri, nici cheltuieli de natură extraordinară. Totalul veniturilor realizate de societate în perioada de observaţie este de 574. 462,84lei, iar cel al cheltuielilor de 963.840,23 lei rezultând astfel o pierdere brută cumulată în sumă de 389.377,39 lei.

2.3. Pasivul acumulat în timpul procedurii de insolvenţă

În vederea formării unei imagini corecte şi complete asupra activităţii debitoarei în perioada insolvenţei este necesar a se analiza suma datoriilor acumulate în această perioadă. Datoriile acumulate în timpul procedurii de insolvenţă au fost grupate pe diferite categorii în funcţie de natura lor astfel: Datorii către bugetul statului şi bugetele speciale Pe perioada curentă către bugetul de stat şi bugetele speciale s-au acumulat debitele declarate aşa cum rezultă din tabelul de mai jos:

Buget Impozit Debit Majorari Penalitati Total

CAS

Accidente de muncă 91.00 0.00 0.00 91.00 CAS - Angajat 50,370.00 562.00 174.00 51,106.00 CAS -Angajator 27,767.00 984.00 336.00 29,087.00 TOTAL BUGET 78,228.00 1,546.00 510.00 80,284.00

SANATATE

Concedii și indemnizații 305.00 1.00 0.00 306.00 Sănătate- Angajat 22,645.00 294.00 92.00 23,031.00 Sănătate Angajator 9,122.00 328.00 111.00 9,561.00 TOTAL BUGET 32,072.00 623.00 203.00 32,898.00

SOMAJ

Fond de garantare 115.00 1.00 0.00 116.00 Șomaj- Angajat 229.00 1.00 0.00 230.00 Șomaj- Angajator 227.00 1.00 0.00 228.00 586.00 586.00 TOTAL BUGET 1,157.00 3.00 0.00 1,160.00

STAT

Profit 2,567.00 0.00 0.00 2,567.00 Salarii 9,061.00 28.00 14.00 9,103.00 TVA 252,832.00 0.00 0.00 252,832.00 Dobândă și penalități TVA 0.00 8,446.00 3,064.00 11,510.00 Penalitati esalonari 0.00 0.00 10,864.00 10,864.00

18

Redevente miniere 0.00 0.00 0.00 0.00 Venituri expl.resurse naturale 0.00 0.00 0.00 0.00 Taxa prospectiuni 0.00 0.00 0.00 Venituri din amenzi 16,375.00 0.00 0.00 16,375.00 TOTAL BUGET 280,835.00 8,474.00 13,942.00 303,251.00

TOTAL GENERAL 392,292.00 10,646.00 14,655.00 417,593.00 –Se vor achita in ultima luna a anului I de reorganizare. Datorii către bugetul local Pe perioada de observatie, datoriile acumulate catre bugetul local au totalizat suma de 61.651 lei, asa cum reiese din tabelul de mai jos:

Impozit Debite Majorari TOTAL IMPOZIT CLADIRI 46,530.00 2,792.00 49,322.00 IMPOZIT TEREN 7,977.00 479.00 8,456.00 TAXA FIRMA 1,232.00 74.00 1,306.00 TAXA AUTO 2,422.00 145.00 2,567.00 TOTAL 58,161.00 3,490.00 61,651.00

Pe perioada de observaţie către furnizorii de bunuri și servicii s-au achitat datoriile la scadență. Datorii catre administratorul judiciariar: Onorariul administratorul judiciar, este de 2500 + TVA pentru perioada de observatie, respectiv suma de 25.000 lei plus tva.

2.4. Perspectivele de redresare în raport cu situaţia debitoarei

Prezentul plan de reorganizare prezinta activitatea de exploatare coroborata cu valorificarea activelor aflate

in proprietatea societatii drept solutie la redresarea societatii respectiv achitarea datoriilor acumulate si

inscrise la masa credala impreuna cu datoriile nascute dupa data deschiderii procedurii insolventei.

19

Pe fondul scaderii volumului de comenzi pentru materialele de constructii, finisaje interioare si exterioare comercializate de societatea ORIENTLUX SRL respectiv adaosul comercial relativ scazut aplicat asupra acestor produse, managementul societatii a decis reducerea tuturor cheltuielilor privitoare la exploatarea societatii. In ciuda eforturilor depuse, societatea a ajuns in situatia in care, din veniturile realizate sa nu reuseasca sa isi acopere cheltuielile ajungandu-se in situatia ca la sfarsitul exercitiului financiar 2017 sa inregistreze o pierdere contabila de 1.905.799 lei. Cu un efect usor intarziat fluxul de lichiditati al societatii a avut de suferit ajungandu-se in situatia in care societatea sa poata sa isi achite datoriile fata de toti creditorii, indiferent ca vorbim despre datoriile fata de bugetele statului, salariati banci sau furnizori, cu mari dificultati.

Din dorinta conducerii societatii de a redresa situatia economica dificila in care se afla societatea, pe data de 01.02.2018, s-a inregistrat la Registratura Tribunalului Satu Mare cererea acesteia de deshidere a procedurii insolventei, iar pe data de 02.02.2018 Tribunalul Satu Mare, prin hotararea 54/2018 a admis cererea debitoarei. Procedura insolventei a fost privita de catre managementul societatii drept o metoda de redresare, intentia de a pune in aplicare un plan de reorganizare manifestandu-se imediat dupa hotararea instantei de deschidere a procedurii insolventei. Metodele prin care managementul societatii propune redresarea societatii repsectiv achitarea datoriilor acumulate si inscrise la masa credala este aceea de a valorifica o parte din activele societatii si fara de care activitatea de baza se poate desfasura in conditii normale. Disponibilitatile banesti obtinute in urma valorificari acestor bunuri vor fi utilizate in vederea stingerii debitelor inregistrate catre creditorii garantati. Totodata, managementul societatii isi propune optimizarea tuturor cheltuielilor de exploatare astfel incat din disponibilitatile banesti obtinute din activitatea de comert cu materiale de constructii, finisaje interioare si exterioare, aceasta sa reuseasca, pe langa achitarea datoriilor inscrise la masa credala si achitarea datoriilor nascute ulterior deschiderii procedurii. In acest sens conducerea societatii a luat deja masuri privitoare la reducerea cheltuielor de exploatare si a restrans deja numarul de salariati, in momentul de fata fiind doar patru. Optimizarea activitatii de exploatare va fi realizata si prin restrangerea spatiilor in care societatea isi desfasoara activitatea, astfel incat cheltuielile privind utilitatile vor cunoaste o scadere semnificativa. Luand in considerare faptul ca bunurile imobile in care societatea isi defasoara momentan activitatea vor fi valorificate in vederea stingerii creantelor inscrise la masa credala cheltuielile privind amortizarea bunurilor vor cunoaste si ele o scadere semnificativa. In urma valorificarii bunurilor imobile, societatea isi va desfasura activitatea in spatii mult mai restranse fata de cele de acum iar cheltuielile privind chiriile vor fi reduse.

2.5. Proiecţia privind modul în care estimăm evoluţia cifrei de afaceri şi a cash-flowului şi a rezultatului financiar pe perioada planului de reorganizare.

2.5.1. Previziuni privind bugetul de venituri şi cheltuieli aferent perioadei de reorganizare

Stabilirea bugetului de venituri şi cheltuieli s-a efectuat în baza datelor financiare pe care firma le-a avut pe perioada trecută, analizată în capitolele de mai sus coroborate cu previzunile privind perioada următoare. Pentru perioada de reorganizare s-au estimat venituri totale de 10.287.976,00 lei, sumă rezultată în urma activităţii de exploatare a societăţii respectiv vanzarea activelor.

OPERATIUNEA/PERIOADA Anul I Anul II Anul II Total

Cifra de afaceri (ct.701+702+703+704+705+706+707+708) 1.147.712,00 1.704.799,00 2.775.465,00 5.627.976,00

20

Venituri din vânzarea produselor finite (ct.701) 0,00 Venituri din lucrări executate și servicii prestate (ct. 704) 61.000,00 62.700,00 66.000,00 189.700,00 Venituri din redevente si chirii (ct. 706) 91.500,00 91.500,00 Venituri din vânzarea mărfurilor ( ct. 707) 995.212,00 1.642.099,00 2.709.465,00 5.346.776,00 Venituri din imobilizări corporale (ct. 722) 0,00 Alte venituri din exploatare (vanzari de imobilizari) 4.660.000,00 4.660.000,00 Alte venituri din exploatare (anulari datorii prescrise) 0,00 TOTAL VENITURI DIN EXPLOATARE 5.807.712,00 1.704.799,00 2.775.465,00 10.287.976,00 TOTAL CHELTUIELI DE EXPLOATARE din care: 4.355.511,00 1.489.171,00 2.189.164,00 8.033.846,00

Cheltuieli cu stocurile de materii prime, materiale consumabile, marfuri (ct.601+602+603+604+606+607+608) 655.388,00 1.076.864,00 1.771.452,00 3.503.704,00 Cheltuieli cu materiile prime (ct. 601) 0,00

Cheltuieli cu materialele consumabile (ct. 602) din care: 8.000,00 9.000,00 9.800,00 26.800,00 Cheltuielile cu materialele auxiliare (ct. 6021) 0,00 Cheltuieli privind combustibilul (ct. 6022) 2.500,00 3.100,00 3.200,00 8.800,00 Cheltuieli privind materialele pentru ambalat (ct. 6023) 0,00 Cheltuieli privind piesele de schimb (ct. 6024) 1.500,00 1.800,00 2.100,00 5.400,00 Cheltuieli privind alte materiale consumabile (ct. 6028) 4.000,00 4.100,00 4.500,00 12.600,00

Cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar (ct. 603) 0,00 0,00 0,00 0,00 Cheltuieli privind materialele nestocate (ct. 604) 500,00 500,00 500,00 1.500,00 Cheltuieli cu energia si apa (ct. 605) 9.600,00 10.000,00 11.000,00 30.600,00 Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607) 646.888,00 1.067.364,00 1.761.152,00 3.475.404,00

Cheltuieli cu lucrarile si serviciile executate de terți (ct. 611+612+613+614) 1.050,00 57.150,00 57.200,00 115.400,00 Cheltuieli cu întreținerea și reparațiile (ct. 611) 1.050,00 1.150,00 1.200,00 3.400,00

Cheltuieli cu redevențele, locațile de gestiune și chiriile (ct. 612) 56.000,00 56.000,00 112.000,00 Cheltuieli cu primele de asigurare (ct. 613) 0,00 Cheltuielile cu studiile și cercetarile (ct. 614) 0,00

Cheltuieli cu alte servicii executate de terți (ct. 621+622+623+624+625+626+627+628) 416.200,00 82.100,00 87.200,00 585.500,00 Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) 0,00

Cheltuieli privind comisioanul către Fondul de Lichidare 2% (ct. 622) 93.200,00 0,00 0,00 93.200,00 Cheltuieli cu onorariu lunar al administratorului judiciar 30.000,00 18.000,00 18.000,00 66.000,00

Cheltuieli cu onorariul de succes al administratorului judiciar 233.000,00 0,00 0,00 233.000,00 Cheltuieli cu protocolul, reclama și publicitatea (ct. 623) 0,00 0,00 0,00 0,00 Cheltuieli cu transportul de bunuri si personal (ct. 624) 55.000,00 57.000,00 60.000,00 172.000,00 Cheltuieli cu deplasări, detașări și transferuri (ct. 625) 0,00 0,00 0,00 0,00 Cheltuieli poștale și taxe de telecomunicații (ct. 626) 500,00 500,00 500,00 1.500,00 Cheltuieli cu serviciile bancare și asimilate (ct. 627) 1.500,00 1.600,00 1.700,00 4.800,00 Alte cheltuieli cu serviciile executate de terți (ct. 628) 3.000,00 5.000,00 7.000,00 15.000,00

Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsăminte (ct. 635) 0,00

21

Cheltuieli cu personalul (inclusiv tichete și CAS) (ct. 641+645) 103.640,00 113.057,00 124.312,00 341.009,00 Cheltuieli cu salariile personalului (ct. 641) 99.000,00 108.000,00 118.800,00 325.800,00 Cheltuieli cu tichetele de masă (ct. 642) Cheltuieli cu contrib. asiguratorie pt. muna (ct. 646) 4.640,00 5.057,00 5.512,00 15.209,00 Alte cheltuieli de exploatare (ct. 654+658) 2.925.633,00 2.925.633,00 Cheltuieli cu descărcarea gestiunii 0,00 Cheltuieli privind amortizările și provizioanele (ct.681) 244.000,00 150.000,00 138.000,00 532.000,00 REZULTATUL DIN EXPLOATARE 1.452.201,00 215.628,00 586.301,00 2.254.130,00

TOTAL VENITURI FINANCIARE (ct. 761+762+763+764+765+766+767+768) din care: 0,00 0,00 0,00 0,00 Venituri din diferenţe de curs valutar (ct. 766) 0,00 Venituri din sconturi obținute (ct. 767) 0,00

TOTAL CHELTUIELI FINANCIARE (ct. 663+664+665+666+667+668) din care: 0,00 0,00 0,00 0,00 Cheltuieli privind dobânzile la creditele 0,00 Cheltuieli privind dobânzile la leasing 0,00 Alte cheltuieli financiare ( ct. 668) 0,00 REZULTAT FINANCIAR 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL VENITURI EXTRAORDINARE (ct. 771), din care: 0,00 0,00 0,00 0,00

Venituri din subvenții pentru evenimente extraordinare și altele similare (ct. 771) 0,00 0,00 0,00 0,00 Alte venituri extraordinare 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL CHELTUIELI EXTRAORDINARE (ct. 671), din care: 0,00 0,00 0,00 0,00

Cheltuieli privind calamitățile și alte evenimente extraordinare (ct. 671) 0,00 0,00 0,00 0,00 Alte cheltuieli extraordinare 0,00 0,00 0,00 0,00 REZULTAT DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARA 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL VENITURI 5.807.712,00 1.704.799,00 2.775.465,00 10.287.976,00 TOTAL CHELTUIELI 4.355.511,00 1.489.171,00 2.189.164,00 8.033.846,00 PROFIT BRUT 1.452.201,00 215.628,00 586.301,00 2.254.130,00 Impozit pe profit de plata 34.500,00 93.808,00 128.308,00 PROFIT NET 1.452.201,00 181.128,00 492.493,00 2.125.822,00

În ceea ce priveşte primul an de reorganizare s-a previzionat că se vor obţine venituri totale în sumă de 5.807.712 lei din care 61.000,00 venituri din presatarea serviciilor, 91.500,00 lei din redevente, locații de gestiune și chirii, 995.212,000 lei venituri din vanzarea marfurilor reprezentand materiale de decoratiuni interioare/exterioare si materiale de constructii, respectiv 4.660.000,00 lei venituri din vanzarea activelor. In anul I de reorganizare pana la finele anului, din vanzarea de active corporale se va obtine suma de 4.660.000,00 lei, sumă rezultata din vanzarea proprietatilor imobiliare situate pe strada Aurel Vlaicu, bunuri garantate in favoarea creditorului OTP BANK ROMANIA S.A. In estimarea noastra, s-a luat ca valoare de referinta valoarea de piata a acestei proprietati, așa cum rezulta ea din cuprinsul raportului de evaluare intocmit in cursul lunii Februarie 2018 micsorata cu 30% avand in vedere ca valoarea de lichidare este de regula mai mica decat valoarea de piata a bunurilor imobile. Totodata, diminuarea valorii de lichidare cu 30% fata de valoarea la care bunurile au fost evaluate reprezinta doar o

22

estimare, nefiind exclusa posibilitatea ca in urma vanzarii activelor sa se obtina o suma mai mare. Vanzarea activelor se va face cu acordul creditorului garantat la cea mai buna oferta. Pentru anul al-2-lea de reorganizare s-a estimat că se vor obţine venituri totale în sumă de 1.704.799,00 lei, din care 62.700,00 lei venituri din prestari servicii si 1.642.099,00 lei venituri din vanzarea marfurilor reprezentand materiale de decoratiuni interioare/exterioare si materiale de constructii. Incepand cu anul al-2-lea de reorganizare societatea nu va mai obtine venituri din chirii pe motiv ca bunurile imobile ale societatii vor fi vandute in cursul primului an de reorganizare. Pentru al-3-lea an de reorganizare au fost previzionate venituri totale în sumă de 2.775.465,00 lei din care 66.000,00 lei venituri din prestari servicii si 2.709.465,00 lei venituri din vanzarea marfurilor reprezentand materiale de decoratiuni interioare/exterioare si materiale de constructii. În ceea ce priveşte cuantumul cheltuielilor efectuate pe perioada celor trei ani de reorganizare acestea se regăsesc centralizate în tabelul mai sus. Totalul cheltuielilor estimate a fi efectuate în cei trei ani de reorganizare este în sumă de 8.033.846,00 lei, cea ai mare parte fiind aferente activitatii de exploatare. In totalul cheltuielilor se regasesc si cheltuielile privind onorariul lunar al administratorului judiciar respectiv onorariul de succers al administratorului judiciar. Prezentarea cheltuielilor pe fiecare categorie imparte este facuta in proiectia bugetului de venituri si cheltuieli intocmita pe perioada celor 3 ani de reorganizare. În concluzie. pe perioada planului de reorganizare, apreciem ca societatea va realiza venituri în sumă de 10.287.976,00 lei. şi se vor efectua cheltuieli totale în sumă de 8.033.846,00 lei, astfel rezultând un profit brut în sumă de 2.254.130,00 lei. Societatea va datora catre bugetul de stat impozit pe profit doar din anul doi de reorganizare deoarece din profitul obtinut in primul an de reorganizare va fi acoperita pierderea fiscal inregistrata de societate pana la finele anului 2018. Încadrarea în bugetul de venituri şi cheltuieli pe perioada celor 36 luni (3 ani) de reorganizare se va verifica lunar de administratorul judiciar şi este principalul obiectiv care trebuie respectat de conducerea debitoarei şi care va asigura succesul planului de reorganizare.

2.5.2. Estimarea cash-flowul pe perioada planului de reorganizare

Cash-flouwul aferent perioadei de reorganizare a fost întocmit avându-se în vedere următoarele aspecte: - Plăţile estimate că se vor efectua pe perioada planului de reorganizare; - Încasările din activitatea desfăşurată de debitoare - Încasări din vânzări de bunuri ale debitoarei inclusiv vanzarea activelor; - Recuperări de creanţe - Aport al asociatului dacă situaţia o va cere - Infuzie de capital din partea unui nou asociat în firmă. În urma analizării situaţiilor financiare trecute ale societăţii corelate cu persectivele viitoare ale afacerii am întocmit situaţia privind fluxul financiar aferent perioadei de reorganizare, defalcat pe ani şi pe categorii de încasări şi plăţi.

OPERATIUNEA/PERIOADA Anul I Anul II Anul III Total

ACTIVITATEA DE INVESTITII SI FINANTARE

Total intrari de lichiditati din: 0,00 0,00 0,00 0,00

23

Aport la capitalul social sau imprumuturi acordate de asociati 0,00 0,00 0,00

Vanzari de active inclusiv TVA 0,00 0,00 0,00 0,00

Credite pentru investitii, din care: 0,00 0,00 0,00 0,00 - Credit de investitie 0,00 0,00 0,00 0,00

Total iesiri de lichiditati prin: 0,00 0,00 0,00 0,00

Investitii, inclusiv TVA 0,00 0,00 0,00 0,00

Excedent/Deficit de lichiditati (A-B) 0,00 0,00 0,00 0,00

Rambursari de credite pentru investitii, din care: 0,00 0,00 0,00 0,00 - Rate la alte imprumuturi pentru investitii 0,00 0,00 0,00 0,00

Plati de dobanzi la credite pentru investitii si lung, din care: 0,00 0,00 0,00 0,00

- La alte imprumuturi pentru investitii 0,00 0,00 0,00 0,00

Flux de lichiditati din activitatea de investitii si finantare 0,00 0,00 0,00 0,00

ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

Incasari din vanzari, inclusiv TVA (F1+F2) 1.365.777,28 2.028.710,81 3.302.803,35 6.697.291,44

Vanzari existente (fara proiect) 1.365.777,28 2.028.710,81 3.302.803,35 6.697.291,44

Incasari din activitatea financiara 0,00

Alte incasari (creante cu statul - mai putin TVA si I/P - grup, terti) 0,00

Aport la capitalul social/ Venituri din vanzarea bunurilor 4.660.000,00 4.660.000,00

Total Intrari de lichiditati din activ. curenta 6.025.777,28 2.028.710,81 3.302.803,35 11.357.291,44

Plati pentru activitatea de exploatare, cuTVA, din care: 1.400.925,22 1.648.411,66 2.499.613,88 5.548.950,76

Materii prime, materiale consumabile, marfuri 779.911,72 1.281.468,16 2.108.027,88 4.169.407,76

Cheltuieli cu energia si apa 11.424,00 11.900,00 13.090,00 36.414,00

Cheltuieli cu lucrarile și serviciile executate de terti 1.249,50 68.008,50 68.068,00 137.326,00

Cheltuieli cu alte servicii executate de terți 71.400,00 76.279,00 82.348,00 230.027,00

Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte 0,00 0,00 0,00 0,00

Cheltuieli cu personalul inclusiv CAS 103.640,00 113.057,00 124.312,00 341.009,00

Alte cheltuieli de exploatare 71.400,00 76.279,00 82.348,00 230.027,00

Onorariul lunar administratorului judiciar 35.700,00 21.420,00 21.420,00 78.540,00

Onorariu de succes administrator judiciar 233.000,00 0,00 0,00 233.000,00

Comision Fond Lichidare 2% 93.200,00 0,00 93.200,00

Alte cheltuieli financiare 0,00 0,00 0,00 0,00

Flux brut exclusiv plati pentru impozit pe profit si TVA 4.624.852,06 380.299,15 803.189,47 5.808.340,68

Plati pentru impozite si taxe 48.137,39 113.271,15 241.896,47 403.305,01

Plati TVA (recuperari TVA cu semnul minus) 48.137,39 78.771,15 148.088,47 274.997,01

Impozit pe profit (recuperari impozit pe profit cu semnul minus) 0,00 34.500,00 93.808,00 128.308,00

Rambursare creanțe garantate- Tabel definitiv 4.477.533,82 0,00 0,00 4.477.533,82

Rambursare creanțe salariale- Tabel definitiv 15.954,00 0,00 0,00 15.954,00

Rambursare creanțe bugetare- Tabel definitiv 0,00 202.944,00 202.932,15 405.876,15

Rambursare creanţe chirografare speciale- Tabel definitiv 0,00 0,00 0,00

Rambursare creanţe chirografare- tabel definitiv 0,00 201.284,07 201.284,07

Plată creanțe bugetare- Perioada curentă 0,00 0,00 0,00 0,00

Plată creanțe chirografare-Perioada curentă 0,00 0,00 0,00 0,00

Total plati, exclusiv cele aferente exploatare 4.541.625,21 316.215,15 646.112,69 5.503.953,05

Flux de lichiditati din activitatea curenta 83.226,85 64.084,00 157.076,78 304.387,63 FLUX DE LICHIDITATI (CASH FLOW)

Flux de lichiditati net al perioadei 83.226,85 64.084,00 157.076,78 304.387,63

Lichiditati din perioada precedenta 36.924,45 120.151,30 184.235,30 341.311,05

Lichiditati curente 120.151,30 184.235,30 341.312,08

24

În ceea ce priveşte activitatea de exploatare, am estimat că societatea va încasa în total suma de 11.357.291,44 lei, sumă defalcată pe ani după cum urmează:

� În anul I am estimat încasarea sumei de 6.025.777,28 lei. Această sumă este rezultată în urma desfăşurării activităţii de exploatare, mai precis comercializarea materialelor de decoratiuni interioare/exteriaore si a materialelor de constructii, 1.184.302,28 lei, chirii in suma de 108.885,00 lei, prestari de servicii 72.590,00 si venituri din vanzarea proprietatilor imobiliare situate pe str. Aurel Vlaicu, in suma de cel putin 4.660.000,00 lei.

� În cel de-al II-lea an de reorganizare, estimăm faptul că societatea va încasa din activitatea de exploatare desfăşurată suma de 2.028.710,81 lei, din care comercializarea materialelor de decoratiuni interioare/exteriaore si a materialelor de constructii 1.954.097,81 lei si suma de 74.613,00 lei din prestarile de servicii prestate catre clienti.

� În ultimul an de reorganizare estimăm faptul că societatea va încasa suma de 3.302.803,35 lei, din

care suma de 3.224.263,35 lei din activitatea de comercializare a materialelor pentru decoratiuni interiaore/exteriaore si a materialelor de constructii si suma de 78.540,00 lei din prestarea servicii catre clienti.

În ceea ce priveşte la plăţile care se vor efectua în intervalul următorilor trei ani de reorganizare, acestea se regăsesc în tabelul de mai sus, fiind repartizate pe categorii de plăţi.

• Plăţi pentru materiile prime, materialele consumabile şi mărfurile pe perioada celor trei ani s-a alocat suma de 4.169.407,76 lei.

• Plata utilităţilor (energie şi apă). Pentru acestă categorie de cheltuieli s-a alocat suma totală de 36.414,00 lei, aceste înregistrând un trend ascendant aşa cum se observă în tabelul de mai sus.

• Plăţilor cheltuielilor cu lucrările şi servicii executate de terţi li s-a alocat suma de 137.326,00lei pe toată perioada celor trei ani de estimaţi.

• Plăţilor cu alte cheltuieli cu lucrările şi servicii executate de terţi li s-au alocat suma totală 230.027,00 lei.

• Plăţi pentru salariile angajaţilor şi contribuţiile aferente acestora Pentru această categorie de resurse a fost prevăzută o sumă totală de 341.009,00 lei cu valori crescânde de la un an la altul.

• Sume pentru plata altor cheltuieli de exploatare s-au estimat în sumă totală de 230.027,00 lei pentru întreaga perioadă de reorganizare.

• Plăţile privind onorariile lunare ale lichidatorului 78.540,00 lei pentru intreaga perioada de reorganizare.

• Plăți privind onorariu de succes 233.000,00 lei pentru intreaga perioada de reorganizare. • Plăți privind comisionul de 2% către Fondul de Lichidare aferent vânzării de bunuri lichidate în

primul an în sumă de 93.200 lei • Plăti de impozite și taxe în sumă totală de 403.305,01 lei aferente TVA-ului si impozitului pe profit.

Obligatiile aferente salariilor au fost cuprinse la sumele previzionate pentru salarii. • Plăţile care se vor efectua conform graficelor de rambursare al creanţelor înscrise în tabelul

creditorilor astfel: Creditori Anul I Anul II Anul III Total

1 Creditori garantaţi 4.477.533,82 0,00 0,00 4.477.533,82

2 Creditori salariali 15.954,00 0,00 0,00 15.954,00 3 Creditori bugetari 0,00 202.944,00 202.932,15 405.876,15 4 Creditori chirografari indispensabili 0,00 0,00 0,00 0,00

25

5 Creditori chirografari 0,00 0,00 201.284,07 201.284,07 TOTAL 4.493.487,82 202.944,00 404.216,22 5.100.648,04

Creanţele născute în cursul procedurii de insolvenţă se vor rambursa la datele scadente, aşa cum s-a negociat cu furnizorii. Dobanzile curente la creditele bancare se vor rambursa din sumele virate lunar de debitoare, iar la momentul acordarii despagubirilor din vanzarea de bunuri si recuperarea de creante, acestea vor fi actualizate. La nivelul celor trei ani de reorganizare s-a prognozat încasarea sumei de 11.357.291,44 lei şi efectuarea de plăţi aferente activităţii de exploatare în sumă de 5.548.950,76 lei. Totodata in cadrul fluxului de numerar a fost cu prinsa si plata in integralitate a masei credale in suma totala de 5.100.684,04 lei respectiv a TVA si a impozitului pe profit in suma totala de 403.305,01 lei

Mentionam faptul ca in perioada celor trei ani de reorganizare, societatea va efectua plati accelerate in favoarea creditorilor garantati pentru a reveni la zi cu plata ratelor, in concordanta cu graficul de plati negociat initial. Astfel, sumele ce vor ramane in sold la finele celor trei ani vor corespunde sumelor din graficele de plata negociate cu creditoarea.

Capitolul III Programul de plată al creanţelor

3.1. Situaţia pasivului debitoarei

Cuantumul total al pasivului potrivit tabelului definitiv al creanţelor se ridică la suma de 5.100.648,04 lei. Situaţia pasivului este următoarea: I.Creanţe garantate în sumă de 4.477.533,82, umă deţinută de către următorii creditori:

1. Creditorul OTP BANK SA Sucursala Satu Mare care deţine o creanţă în sumă de 4.326.899,97 lei, acesta reprezentând 84,83% din totalul masei credale şi 96,64 % din categoria de creanţe garantate si este garantata cu:

Ipoteca de rangul I asupra imobilelor inscrise in CF nr. 150521, CF nr. 150534, CF nr. 150537, CF nr. 150469 conform Contract de ipoteca autentificat sub nr. 2853/06.11.2015, Contract de ipoteca autentificat sub nr. 2487/22.09.2015, Contract de ipoteca autentificat sub nr. 544/03.03.2017; Ipoteca mobiliara de rangul I asupra echipamente, utilaje, aparatura birotica, aparate si instalatii demasura, control si reglare, mijloace de transport si mobilier conform Contract de ipoteca mobiliara nr. R3800201701978827275/03.03.2017 inscris in AEGRM nr. 2017-00052227052269-ZTN; Ipoteca mobiliara de rangul I asupra stoc de marfa, constand in materiale de constructii, marfuri nealimentare etc. conform Contract de ipoteca mobiliara nr. R3500201501798922663/06.11.2015 inscris in AEGRM nr. 2015-000424441294437; Ipoteca mobiliara de rangul I asupra conturilor deschise la OTP conform Contract de ipoteca mobiliara nr. R3500201501799022660/06.11.2015 inscris in AEGRM nr. 2016-00047439402434-YUN; Ipoteca mobiliara de rangul I asupra conturilor deschise la OTP conform Contract de ipoteca mobiliara nr. R3500201501798922662/06.11.2015 inscris in AEGRM nr. 2016-00047439482801-WEB; Ipoteca mobiliara de rangul I asupra conturilor deschise la OTP conform Contract de ipoteca mobiliara nr.

26

R3500201601899625159/01.08.2016 inscris in AEGRM nr. 2016-00046420022190-TBT; Ipoteca mobiliara de rangul I asupra conturilor deschise la OTP conform Contract de ipoteca mobiliara nr. R3500201601917725676/22.09.2016 inscris in AEGRM nr. 2016-00047855722520-OMS; Ipoteca mobiliara de rangul I asupra conturilor deschise la OTP conform Contract de ipoteca mobiliara nr. R35002017019788272766/03.03.2017 inscris in AEGRM nr. 2017-00052226242203-SGS; Creanta admisa in mod provizoriu in vederea aplicarii Art. 103 Legea 85/2014.

2. Creditorul garantat Directia regional a Finantelor care deţine o creanţă în sumă de 150.633,85 lei, acesta reprezentând 2,95% din totalul masei credale şi 3,36 % din categoria de creanţe garantate, fiind garantata cu:

-Ipoteca mobiliara de rangul I aspura bunurilor mobile conform Proces verbal de sechestru din 08.11.2017, inscris in AEGRM nr. 2017-00048769279770-QYI; Creanta admisa in mod provizoriu in vederea aplicarii Art. 103 Legea 85/2014.

II.Creanţe salariale în sumă de 15.954 lei, categorie ce deţine 0,31 % procente din masa credală. Totalul creanţelor din această categorie este prezentat nominal in tabelul de mai jos.

Creditor Creanţa solicitată

Creanţa acceptată

% grupa % total

Creanţe salariale Fenyak Bela 1,223.00 1,223.00 7.67% 0.02%

Molnar Noemi 2,925.00 2,925.00 18.33% 0.06% Gati Gabriela Ramona

1,162.00 1,162.00 7.28% 0.02%

Szeibel Stefan 1,178.00 1,178.00 7.38% 0.02%

Pop Mirela Vali 1,223.00 1,223.00 7.67% 0.02% Farkas Vivien 1,191.00 1,191.00 7.47% 0.02% Pop Zsolt 1,178.00 1,178.00 7.38% 0.02%

Brugos Marta Susana 1,191.00 1,191.00 7.47% 0.02%

Mocean Eva Etelka 1,191.00 1,191.00 7.47% 0.02%

Stefanics Patrik Andreas

773.00 773.00 4.85% 0.02%

Bistran Nicolae Valentin

1,162.00 1,162.00 7.28% 0.02%

Simon Anita 940.00 940.00 5.89% 0.02%

Szolga Tunde 370.00 370.00 2.32% 0.01% Sabau Timea Andreea

247.00 247.00 1.55% 0.00%

Total creante salariale

15,954.00 15,954.00 100.00% 0.31%

III. Creanţe bugetare în sumă totală de 405.876,15 lei care deţin un procent de 7,96% din totalul pasivului înscris în tabelul definitiv formate din creanţele următorilor creditori:

27

� MFP DGRFP Cluj –NAPOCA prin AJFP Satu Mare cu suma de 164.374,15 lei, cu această

creanţă, creditorul deţine 3,322 % din totalul înscris la masa credală şi 40,50 % din categoria de creanţe bugetare.

Tabelul de mai jos cuprinde componenţa pe categorii de impozite a sumei admise la masa credală.

Buget Impozit Debit Majorari Penalitati Total

CAS

Accidente de muncă 91.00 91.00 CAS - Angajat 24,763.00 562.00 174.00 25,499.00 CAS -Angajator 27,767.00 984.00 336.00 29,087.00 TOTAL BUGET 52,621.00 1,546.00 510.00 54,677.00

SANATATE

Concedii și indemnizații 305.00 1.00 306.00 Sănătate- Angajat 12,155.00 294.00 92.00 12,541.00 Sănătate Angajator 9,122.00 328.00 111.00 9,561.00 TOTAL BUGET 21,582.00 623.00 203.00 22,408.00

SOMAJ

Fond de garantare 115.00 1.00 116.00 586.00

Șomaj- Angajat 229.00 1.00 230.00 Șomaj- Angajator 227.00 1.00 228.00 TOTAL BUGET 1,157.00 3.00 0.00 1,160.00 Salarii 5,554.00 28.00 14.00 5,596.00 TVA 207,418.00 207,418.00 Dobândă și penalități TVA 8,446.00 3,064.00 11,510.00 Penalitati esalonari 10,864.00 10,864.00 Venituri din amenzi 1,375.00 1,375.00 TOTAL BUGET 214,347.00 8,474.00 13,942.00 236,763.00

TOTAL GENERAL 289,707.00 10,646.00 14,655.00 315,008.00

� Primaria Municipiului Satu Mare, cu suma de 241.502,00 lei sumă ce reprezintă 4,73% din totalul pasivului înscris în tabelul definitiv de creanţe şi 59,50 din categoria de creanţe bugetare.

Impozit Debite ACT CONTROL Majorari TOTAL IMPOZIT CLADIRI 85,185.00 76,833.00 11,147.00 38,546.00 211,711.00 IMPOZIT TEREN 16,206.00 3,908.00 2,131.00 1,954.00 24,199.00 TAXA FIRMA 1,848.00 320.00 616.00 2,784.00 IMPOZIT AUTO 2,018.00 418.00 163.00 209.00 2,808.00 TOTAL 105,257.00 81,159.00 13,761.00 41,325.00 241,502.00

IV.Creanţe chirografare în sumă totală de 201.284,07 lei, categorie ce deţine 3,95% din totalul pasivului înscris la masa credală.

În categoria de creanţe chirografare, au fost admişi creditorii cuprinși în tabelul de mai jos:

28

Creanţe chirografare Telekom Romania Mobile Communications Sa

82,641.62 82,441.62 200.00 chirografara 40.96% 1.62%

Vodafone Romania Sa 43,910.41 43,910.41 0.00 chirografara 21.82% 0.86% Cesal Sa 35,460.00 35,460.00 0.00 chirografara 17.62% 0.70%

OTP Leasing Romania IFN SA 12,520.30 12,520.30 0.00 chirografara 6.22% 0.25%

Ceramika Paradyz Sp Zoo prin SCA Rares Dan si Asociatii

10,222.74 10,222.74 0.00 chirografara 5.08% 0.20%

Fruhwald Srl prin Fractal Insolventa Sprl

7,024.47 6,558.99 465.48 chirografara 3.26% 0.13%

Electrica Furnizare Sa 5,157.65 4,952.72 204.93 chirografara 2.46% 0.10%

Romenergy Industry Srl prin New Insolvency Sprl

4,011.79 4,011.79 chirografara 1.99% 0.08%

Mem Bau Srl 1,205.50 1,205.50 0.00 chirografara 0.60% 0.02%

Total creante chirografare 202,154.48 201,284.07 870.41 100.00% 3.95%

3.2. Programul de plăţi

Prin prezentul plan de reorganizare s-a prevăzut ca pe perioada celor trei ani de reorganizare să se efectueze plăţi către creditori după cum urmează: Plăţi către creditorii garantaţi

Nr.crt. Denumire Creditor

Creanța admisă (în LEI)

Distribuiri de sume în

reorganizare (în LEI)

% de recuperare al creantelor în reorganizare

1 OTP BANK ROMANIA SA

4,326,899.97 4,326,899.97 100.00%

2 Direcția Generală Regională a Finanțelor Publice – Cluj Napoca

150,633.85 150,633.85

100.00%

TOTAL CREANȚE GARANTATE 4,477,533.82 4,477,533.82 100.00%

Către creditorii garantați, prin planul de reorganizare s-a prevăzut plata sumei de 4.477.532,82 lei, astfel acoperindu-se întreg pasivul înscris la masa credală.

29

1.Catre Creditorul garantat OTP BANK ROMANIA SA Sucursala Satu Mare care deţine o creanţă în sumă de 4.326.899,97 lei reprezentând 84,83% din totalul masei credale şi 96,64% din categoria de creanţe garantate, se va efectua plata sumei de 4.326.899,97 lei in ultima luna din primul an de reorganizare in urma valorificarii bunurilor imobile constand in cladire comerciala pentru comercializare, hala depozitare cu structura metalica, hala depozitare cu structura metalica, platforma betonata 1, platforma betonata 2. Astfel creanta cu care creditorul garantat OTP BANK ROMANIA SA s-a inscris la masa credala se va stinge. Graficul de rambursare se regaseste in anexa 2 la prezentul plan de reorganizare. 2.Catre Creditorul garantat Directia Regionala a Finantelor Publice Cluj Napoca, Administratia Judeteana a Finantelor Publice Satu Mare care deţine o creanţă în sumă de 150.633,85 lei, reprezentând 2,95% din totalul masei credale şi 3,36% din categoria de creanţe garantate, se va efectua plata sumei de 150.633,85 lei in ultima luna din primul an de reorganizare in urma valorificarii bunului imobil constand in Masina de prelucrat lemn de foc. Astfel creanta cu care creditorul garantat Directia Regionala a Finantelor Publice Cluj Napoca, Administratia Judeteana a Finantelor Publice Satu Mare s-a inscris la masa credala se va stinge. Graficul de rambursare se regaseste in anexa 3 la prezentul plan de reorganizare.

Plăţi către creditorii salariali. Către salariaţi se va achita creanţa în sumă de 15.954,00 lei integral, în ultima lună a primului an de aplicare al planului de reorganizare. Graficul de rambursare se regaseste in anexa 5 la prezentul plan de reorganizare.

Plăţi către creditorii bugetari




faliment (în LEI)

% de recuperare

al creantelor în faliment




Categorie Creanțe BUGETARE


164,374.15 164,374.15 100.00% 164,374.15

100.0000%

2 Primaria Municipiului Satu Mare

241,502.00 241,502.00 100.00% 241,502.00 100.0000%

TOTAL CREANȚE BUGETARE 405,876.15 405,876.15 100.00% 405,876.15 100.0000%

30

Incepand cu prima luna a anului II de reorganizare, catre acesta categorie de creditori, se va achita lunar suma de 16.912,00 lei timp de 23 de luni respectiv suma de 16.900,15 lei in ultima luna a planului de reorganizare astfel:

-catre Directia Regionala a Finantelor Publice Cluj, Administratia Judeteana a Finantelor Publice Satu Mare se va achita lunar, incepand cu prima luna a celui de al doilea an, suma de 6.849,00 lei si 6.847,15 lei in ultima luna a planului de reorganizare. Valoarea totala a platilor ce vor fi efectuate catre creditorul bugetar Directia Regionala a Finantelor Publice Cluj, Administratia Judeteana a Finantelor Publice Satu Mare in anul II respectiv anul III de reorganizare va fi de 164.374,15 lei, stingandu-se astfel in totalitate creanta cu care creditorul s-a inscris la masa credala.

- catre Directia de Impozite si Taxe Locale Satu Mare se va achita lunar, incepand cu prima luna a celui de al doilea an, suma de 10.063,00 lei si 10.053,00 lei in ultima luna a planului de reorganizare. Valoarea totala a platilor ce vor fi efectuate catre creditorul bugetar Directia de Impozite si Taxe Locale Satu Mare in anul II respectiv anul III de reorganizare va fi de 241.502,00 lei, stingandu-se astfel in totalitate creanta cu care creditorul s-a inscris la masa credala.

Graficul de rambursare se regaseste in anexa 4 la prezentul plan de reorganizare. Plăţi către creditorii chirografari

Prin prezentul plan de reorganizare s-au prevăzut plăţi integrale şi către creditorii chirografari, după cum rezultă şi din tabelul de mai jos:




faliment (în LEI)

% de recuperare





Categoria Creanțe CHIROGRAFARE

1 Telekom Romania Mobile Communications Sa 82,441.62 82,441.62 100.0000 82,441.62

100.00%

2 Vodafone Romania Sa 43,910.41 43,910.41 100.0000 43,910.41 100.00%

3 Cesal Sa 35,460.00 35,460.00 100.0000 35,460.00 100.00%

4 OTP Leasing Romania IFN SA 12,520.30 12,520.30 100.0000 12,520.30

100.00%

5 Ceramika Paradyz Sp Zoo prin SCA Rares Dan si Asociatii 10,222.74 10,222.74 100.0000 10,222.74

100.00%

6 Fruhwald Srl prin Fractal Insolventa Sprl 6,558.99 6,558.99 100.0000 6,558.99

100.00%

7 Electrica Furnizare Sa 4,952.72 4,952.72 100.0000 4,952.72 100.00%

8 Romenergy Industry Srl prin New Insolvency Sprl 4,011.79 4,011.79 100.0000 4,011.79

100.00%

9 Mem Bau Srl 1,205.50 1,205.50 100.0000 1,205.50 100.00%

TOTAL CREANTE CHIROGRAFARE 201,284.07 201,284.07 100.0000 201,284.07 100.00%

31

Debitele cu care creditorii chirografari s-au inscris la masa credala a debitoarei se vor stinge incepand cu prima luna a anului III de reorganizare astfel:

-pentru creditorul Telekom Romania Mobile Comunications SA, in prima luna a anului III de reorganizare se efectua plata sumei de 6.871,62 lei, iar incepand cu a 2-a luna a anului III de reorganizare se vor efectua plati lunare de cate 6.870,00 lei. Valoarea totala a platilor ce se vor efectua catre creditorul Telekom Romania Mobile Comunications SA va fi de 82.441,62 lei stingandu-se astfel in totalitate creanta cu care creditorul s-a inscris la masa credala.

-pentru creditorul Vodafone Romania SA, incepand cu prima luna a anului III de reorganizare se vor efectua plati lunare a cate 3.660,00 lei, iar in ultima luna a anului III de reorganizare se va efectua plata sumei de 3.650,41 lei. Valoarea totala a platilor ce se vor efectua catre creditorul Vodafone Romania SA va fi de 43.910,41 lei stingandu-se astfel in totalitate creanta cu care creditorul s-a inscris la masa credala.

-pentru creditorul Cesal SA, incepand cu prima luna a anului III de reorganizare se vor efectua plati lunare a cate 2.955,00 lei. Valoarea totala a platilor ce se vor efectua catre creditorul Cesal SA va fi de 35.460,00 lei stingandu-se astfel in totalitate creanta cu care creditorul s-a inscris la masa credala.

-pentru creditorul OTP Leasing Romania IFN SA, incepand cu prima luna a anului III de reorganizare se vor efectua plati lunare a cate 1.044,00 lei, iar in ultima luna a anului III de reorganizare se va efectua plata sumei de 1.036,30 lei. Valoarea totala a platilor ce se vor efectua catre creditorul Vodafone Romania SA va fi de 12.520,30 lei stingandu-se astfel in totalitate creanta cu care creditorul s-a inscris la masa credala.

-pentru creditorul Ceramika Paradyz Sp Zoo prin SCA Rares Dan si Asociatii, incepand cu prima luna a anului III de reorganizare se vor efectua plati lunare a cate 852,00 lei, iar in ultima luna a anului III de reorganizare se va efectua plata sumei de 850,74 lei. Valoarea totala a platilor ce se vor efectua catre creditorul Ceramika Paradyz Sp Zoo prin SCA Rares Dan si Asociatii va fi de 10.222,74 lei stingandu-se astfel in totalitate creanta cu care creditorul s-a inscris la masa credala.

-pentru creditorul Fruhwald Srl prin Fractal Insolventa Sprl, incepand cu prima luna a anului III de reorganizare se vor efectua plati lunare a cate 547,00 lei, iar in ultima luna a anului III de reorganizare se va efectua plata sumei de 541,99 lei. Valoarea totala a platilor ce se vor efectua catre creditorul Fruhwald Srl prin Fractal Insolventa Sprl va fi de 6.558,99 lei stingandu-se astfel in totalitate creanta cu care creditorul s-a inscris la masa credala.

-pentru creditorul Electrica Furnizare SA, incepand cu prima luna a anului III de reorganizare se vor efectua plati lunare a cate 413,00 lei, iar in ultima luna a anului III de reorganizare se va efectua plata sumei de 409,72 lei. Valoarea totala a platilor ce se vor efectua catre creditorul Electrica Furnizare SA va fi de 4.952,72 lei stingandu-se astfel in totalitate creanta cu care creditorul s-a inscris la masa credala.

-pentru creditorul Romenergy Industry SRL prin New Insolvency Sprl, incepand cu prima luna a anului III de reorganizare se vor efectua plati lunare a cate 335,00 lei, iar in ultima luna a anului III de reorganizare se va efectua plata sumei de 326,79 lei. Valoarea totala a platilor ce se vor efectua catre creditorul Romenergy Industry Srl prin New Insolvency Sprl va fi de 4.011,79 lei stingandu-se astfel in totalitate creanta cu care creditorul s-a inscris la masa credala.

-pentru creditorul Mem Bau SRL, incepand cu prima luna a anului III de reorganizare se vor efectua plati lunare a cate 101,00 lei, iar in ultima luna a anului III de reorganizare se va efectua plata sumei de 94,50 lei. Valoarea totala a platilor ce se vor efectua catre creditorul Mem Bau SRL va fi de 1.205,50 lei stingandu-se astfel in totalitate creanta cu care creditorul s-a inscris la masa credala.

32

Graficul de rambursare pentru fiecare creditor chirografar imparte se regaseste in anexa nr. 6 la prezentul plan de reorganizare.

Plăţi pentru datorii născute în timpul procedurii Pentru desfăşurarea normală a activităţii de exploatare se vor achita datoriile către furnizori la termen şi potrivit condiţiilor prevăzute în contractele negociate cu aceştia. Obligaţiile fiscale se vor achita la termenele de plată prevăzute de Codul fiscal. Remuneraţia persoanelor angajate în temeiul art. 57 alin (2). art. 61 şi 63 din Legea nr. 85/2014, dacă este cazul se vor achita lunar și/sau odată cu emiterea documentului pentru serviciul prestat.

Capitolul IV Termenul de executare al planului de reorganizare

În ceea ce priveşte durata de implementare a planului de reorganizare, în vederea acoperirii pasivului societăţii debitoare, se propune implementarea acestuia pe durata maximă prevăzută de prevederile art. 133 alin. 3 din Legea nr. 85/2014 şi anume trei ani de la data confirmării acestuia de către judecătorul sindic. În condiţiile în care nu se va reuşi acoperirea pasivului în termen de 3 ani, în temeiul art. 139 alin. (5), ne rezervăm dreptul de a propune prelungirea acestuia cu încă 12 luni. Art. 139, alin (5) prevedere următoarele “Modificarea planului de reorganizare, inclusiv prelungirea

acestuia se poate face oricând pe parcursul procedurii de reorganizare, fără a se putea depăși o durată

totală maximă a derulării planului de 4 ani de la confirmarea inițială.

Modificarea poate fi propusă de către oricare dintre cei care au vocația de a propune un plan, indiferent

dacă au propus sau nu planul. Votarea modificării de către adunarea creditorilor se va face cu creanțele

rămase în sold, la data votului, în aceleași condiții ca și la votarea planului de reorganizare. Modificarea

planului va trebui să fie confirmată de judecătorul sindic. “

Capitolul V

Tratamentul creanţelor La acest capitol vom insista asupra prevederilor articolului 133 alin. (4). şi anume asupra “tratamentului creanţelor” în cadrul procedurii reorganizării debitoarei ORIENTLUX S.R.L. În conformitate cu acest articol, planul de reorganizare va menţiona categoriile de creanţe care nu sunt defavorizate (lit. a), tratamentul categoriilor de creanţe defavorizate (lit.b). 5.1. Categoriile de creanţă care nu sunt defavorizate prin plan ( art. 133. alin 4. lit. a)

33

Pornind de la definiţia creanţelor defavorizate data de Legea nr. 85/2014. art. 5. alin 16 şi ţinând cont de prevederile art. 139 al. 1 lit. E, menţionăm că în cadrul prezentului plan de reorganizare nu avem nici o categorie de creanţe nedefavorizate, toate categoriile de creanțe fiind defavorizate. Conform art 139 (1) litera E „Vor fi considerate ceanţe nedefavorizate și vor fi considerate că au acceptat

planul, creanţele ce se vor achita integral în termen de 30 de zile de la confirmarea planului ori în

conformitate cu contractele de credit sau leasing din care rezultă.”

5.2. Categoriile de creanţe defavorizate prin plan (art 133. alin. 4. pct. b) Conform art. 5 alin. 16 din Legea 85/2014, “Categoria de creanţe defavorizate este considerată a fi

categoria de creanţe pentru care planul de reorganizare prevede cel puţin una dintre modificările următoare

pentru oricare dintre creanţele categoriei respective:

i. O reducere a cuantumului creanţei și/sau a accesoriilor acesteia la care creditorul

este îndreptățit potrivit prezentei legi;

ii. O reducere a garanţiilor ori reeşalonarea plăţilor în defavoarea creditorului, fără

acordul expres al acestuia;

Toate categoriile de creanţe sunt defavorizate prin plan însă îşi vor recupera integral creanţele prin planul de reorganizare propus.

Tratamentul corect și echitabil potrivit art 139 alin. 2) este respectat astfel dacă sunt îndeplinite cumulativ următoarele condiții:

� Niciuna dintre categoriile care resping planul și nici o creanță care respinge planul nu primesc mai puțin decât ar fi primit în cazul falimentului;

� Nicio categorie sau nicio creanță aparținând unei categorii nu primește mai mult decât valoarea totală a creanței sale;

� În cazul în care o categorie defavorizată respinge planul, nici o categorie de creanțe cu rang inferior categoriei defavorizate neacceptate, astfel cum rezultă din ierarhia prevăzută la art. 138 alin. (3), nu primește mai mult decât ar primi în cazul falimentului.

După cum se poate constata, planul respectă prevederile art. 139, conținând toate informațiile solicitate de acest articol inclusiv prevederile alin. 2 cu privire la obligativitatea menționării programului de plată al creanțelor. Menţionăm că pe perioada de derulare a planului de reorganizare debitoarea va achita toate datoriile curente izvorâte din activitatea de exploatare conform contractelor încheiate iar în cazul creanţelor bugetare se vor respecta termenele legale de plată a obligaţiilor fiscale.

Capitolul VI Despăgubiri acordate prin planul de reorganizare raportat la valoarea

distribuirilor în faliment Pentru a pune în evidenţă avantajele pe care le oferă planul de reorganizare cu privire la despăgubirile ce se vor acorda în cadrul acestuia faţă de valoarea distribuirilor în cazul în care se va trece la faliment şi nu se va vota planul de reorganizare, s-a calculat valoarea estimativă de lichidare a bunurilor debitoarei la data propunerii planului, potrivit art. 133 al. (4). lit d) din Legea nr. 85/2014.

34

În tabelul de mai jos sunt prezentate activele (bunurile) deţinute de S.C. ORIENTLUX .R.L., conform raportului de evaluare realizat de către expertul tehnic evaluator Vida Constantin in cadrul procedurii. Valoarea patrimoniului, procentul de cheltuieli cu procedura (18,0680) cu care aestaeste afectat, precum si sumele ramase pentru distribuiri in faliment sunt prezentatein tabelul de mai jos: PATRIMONIU

Bunuri Valoarea de lichidare prin

evaluare Procent

cheltuieli cu

procedura

Suma cheltuieli cu procedura

(în lei)

Sume pentru

distribuiri faliment (în lei)

TOTAL Bunuri garantate OTP BANK ROMANIA SA

8,451,958.70 17.38 1,468,621.90 6,092,211.74

Proprietate imobiliara constructii 6,014,111.00 17.3761 1,045,018.73 4,969,092.27

teren 1,078,532.00 17.3761 187,406.94 891,125.06 TOTAL grupa 212 Constructii +teren 7,092,643.00 1,232,425.67 4,969,092.27

REZERVOR 2000L PUFFER 712.76 17.3761 123.85 588.91 CLESTE ROTATIV BUSTEAN 1300 GR30 2296.84 17.3761 399.10 1,897.74

CLIMA 5648.42 17.3761 981.48 4,666.94 CAZAN 1316.61 17.3761 228.78 1,087.83

APARAT PT. UMBRIRE 0 17.3761 0.00 0.00 CAZAN KOMFORT 4257.04 17.3761 739.71 3,517.33

STICLA BALUSTRADA 0 17.3761 0.00 0.00 PANOU SOLAR 16335.38 17.3761 2,838.45 13,496.93

TOTAL grupa 2131echipamente tehnologice, masini, utilaje

30567.05 5,311.37 25,255.68

TABLETA OPTIMAL TAB 2.0 + POWER BANK MD

128.41

17.3761 22.31 106.10 IBM POS 4852 E26 980.91 17.3761 170.44 810.47

IBM POS 4852 E26 980.91 17.3761 170.44 810.47 PC POS VT 15 TERMINAL MMTV 15 NEGRU LICE

625.73 17.3761 108.73 517.00

TABLETA OPTIMAL TAB 2.0 + ACCESORII 126.35 17.3761 21.95 104.40

TABLETA OPTIMAL TAB 2.0 + ACCESORII 238.16 17.3761 41.38 196.78 TABLETA OPTIMAL TAB 2.0 + ACCESORII 126.35 17.3761 21.95 104.40

TOTAL grupa 2132 Aparate si instalatii de masura, control si reglare

3206.82 557.22 2,649.60

STIVUITOR PS-125 NR FAB PLP-64965 5259.67 17.3761 913.93 4,345.74

MERCEDES BENZ ATEGO SM26SZT 43426 17.3761 7,545.75 35,880.25

REMORCA HILDESHEIM SM27SZT 5211 17.3761 905.47 4,305.53

volkswagen golf 20845 17.3761 3,622.05 17,222.95 TOTAL grupa 2133 mijloace de transport 74,741.67 12,987.20 61,754.47

NOTEBOOK ACER ONE ALB 40.73 17.3761 7.08 33.65

NOTEBOOK ACER ONE ALBASTRU 40.73 17.3761 7.08 33.65 CITITOR COD DE BARE DATALOGIC 19.92 17.3761 3.46 16.46

SISTEM DE RAFTURI MAGAZIN 5181.48 17.3761 900.34 4,281.14 SISTEM DE RAFTURI MAGAZIN 1131.08 17.3761 196.54 934.54

calculator 300.26 17.3761 52.17 248.09

35

PLITA ELECTRICA 842.81 17.3761 146.45 696.36 cuptor microunde 928.52 17.3761 161.34 767.18

plita incorporabila 657.11 17.3761 114.18 542.93 MASINA SPALAT INCORPORABILA 642.82 17.3761 111.70 531.12

combina frigorifica 825 17.3761 143.35 681.65 TELEVIZOR LCD 1999.9 17.3761 347.50 1,652.40

televizor uhd 1889.76 17.3761 328.37 1,561.39 TELEVIZOR SAMSUNG 1857.05 17.3761 322.68 1,534.37

turn hifi 1028.51 17.3761 178.72 849.79 telefon apple 146.42 17.3761 25.44 120.98

turn hifi 513.04 17.3761 89.15 423.89 TURN HIFI 510.91 17.3761 88.78 422.13

frigider pt vin 298.03 17.3761 51.79 246.24 combina frigorifica 290.94 17.3761 50.55 240.39

turn hifi 510.91 17.3761 88.78 422.13 MOBILIER 854.73 17.3761 148.52 706.21

TELEVIZOR LCD 893.44 17.3761 155.25 738.19 TELEVIZOR LCD 893.44 17.3761 155.25 738.19

CONGELATOR 1432.3 17.3761 248.88 1,183.42 CAR.SUPER/39/B/P1 3151.06 17.3761 547.53 2,603.53

MIELEG6470 1019.48 17.3761 177.15 842.33 miele kfn 37452 1583.86 17.3761 275.21 1,308.65

miele wda 623.01 17.3761 108.25 514.76 UHD LCD TV 1451.87 17.3761 252.28 1,199.59

telefon mobil 674.68 17.3761 117.23 557.45 cuptor microunde 1067.54 17.3761 185.50 882.04

POARTA GARAJ 0 17.3761 0.00 0.00 TELEVIZOR 4354.82 17.3761 756.70 3,598.12

TOTAL grupa 214 Mobilier, aparatura de birotica si alte active corporale 37,656.16 6,543.18 31,112.98

STOCURI 1,213,144.00 17.3761 210,797.27 1,002,346.73

DGRFP – Cluj Napoca

MASINA DE PRELUCRAT LEMN DE FOC

74,633.85

17.3761 12,968.46 61,665.39 Total bunuri garantate DGFP 74,633.85 12,968.46 61,665.39

TOTAL BUNURI GARANTATE evaluate la valoare de lichidare 8,526,592.55 1,481,590.37 6,153,877.12

CLIENTI 100,000.00 17.3761 17,376.11 82,623.89

TOTAL BUNURI NEGARANTATE 100,000.00 17,376.11 82,623.89

TOTAL BUNURI GARANTATE+NEGARANTATE 8,626,592.55 0.00 1,498,966.48 6,236,501.01

SINTEZA EVALUARII

36

o Valoarea de piaţă a proprietăţii, valoarea obţinută prin metoda costurilor, şi anume, 8.120.330,00 lei, echivalent cu 1.749.694,00 euro, luȃndu-se cursul de referinţă bnr din data evaluării, din care:

- valoare clădiri şi construcţii - 6.682.287,00 lei/1.439.838,0 euro; din care:

- clădirea pavilion administrativ - 608.208,00 lei/131.051,00 euro; - clădirea anexă - sala cazanelor - 38.157,00 lei/ 8.222,00 euro; - clădirea depozitare – prezentare - 388.209,00 lei/ 83.648,00 euro; - clădirea depozit - 1.677.886,00 lei/166.477,00 euro; - clădirea depozit materiale - 772.682,00 lei/361.535,00 euro; - platformă dalată nr. 1 - 2.781.568,00 lei/599.347,00 euro; - platformă dalată nr.2 - 415.637,00 lei/ 89.558,00 euro;

- valoare teren - 1.438.043,00 lei/309.856,00 euro.

Valoarea de lichidare a proprietăţii imobiliare este de obicei mai mică decȃt valoarea de piaţtă cu circa 10 % - 40 %. In acest caz se va obţine valoarea de lichidare prin micşorarea valorii clădirilor şi construcţiilor cu 10 % şi a terenului, cu 25 %, ţinȃnd cont de faptul că terenul evaluat este traversat de o linie LEA de înaltă tensiune.

Valoarea de lichidare a proprietăţii imobiliare va fi de 7.092.643,00 lei, echivalent cu 1.528.246,00 euro, luȃndu-se cursul de referinţă bnr din data evaluării, din care:

- valoare clădiri şi construcţii - 6.014.111,00 lei/1.295.854,0 euro; din care:

- clădirea pavilion administrativ - 547.387,00 lei/117.946,00 euro; - clădirea anexă - sala cazanelor - 34.341,00 lei/ 7.400,00 euro; - clădirea depozitare – prezentare - 349.388,00 lei/ 75.283,00 euro; - clădirea depozit - 695.414,00 lei/149.829,00 euro; - clădirea depozit materiale - 1.510.097,00 lei/325.382,00 euro; - platformă dalată nr. 1 - 2.503.411,00 lei/539.412,00 euro; - platformă dalată nr.2 - 374.073,00 lei/ 80.602,00 euro;

- valoare teren - 1.078.532,00 lei/232.392,00 euro.

o Valoarea mijloacelor de transport:

- autoturism marca VOLKSWAGEN, tip GOLF,

cu număr de înmatriculare B-181-BIG - 27.793,00 lei/6.000,00 €; - autoutilitara marca marca MERCEDES-BENZ, tip

ATEGO 1523, cu număr de înmatriculare SM-26-SZT - 57.901,00 lei/12.500,00 €; - remorca marca HILSE, tip HILDESHEIM, cu

număr de înmatriculare SM-27-SZT - 6.948,00 lei/1.500,00 €. Valoarea de lichidare, de licitaţie a mijloacelor de transport este mai mică cu circa 25 – 40 % decȃt valoarea de piaţă, deci 69.482,00 lei/15.000,00 euro, din care:

- autoturism marca VOLKSWAGEN, tip GOLF, cu număr de înmatriculare B-181-BIG - 20.845,00 lei/4.500,00 €;

- autoutilitara marca marca MERCEDES-BENZ, tip ATEGO 1523, cu număr de înmatriculare SM-26-SZT - 43.426,00 lei/9.375,00 €;

- remorca marca HILSE, tip HILDESHEIM, cu număr de înmatriculare SM-27-SZT - 5.211,00 lei/1.125,00 €.

37

o VALOAREA EVALUATĂ A BUNURILOR MOBILE: 151.295,01 lei, valoare ce nu conţine TVA-ul;

o VALOAREA EVAUATĂ A MARFURILOR: 1.213.144,10 lei, valoare fără TVA.

In ceea ce priveste situatia clientilor de incasat, se apreciaza faptul ca suma de 100.000 lei s-ar putea incasa.

• Conform tabelului de prezentat mai sus, valoarea de lichidare a patrimoniului la data propunerii prezentului plan este de 8.626.592,55lei.

1. Situaţia distribuirilor în cazul trecerii la faliment va fi următoarea:

Se vor achita cheltuielile cu procedura potrivit art. 161. pct. 1 din Legea nr.85 din 2014. Tabelul de mai jos cuprinde principalele cheltuieli care au fost estimate că vor fi efectuate în cazul intrării în faliment a societăţii: �� Paza si conservare bunuri 36,000.00 aproximativ o suma de 1000 lei lunar

Reclama si publicitate 12,000.00 24 luni *500 lei/ luna

Arhivare documente 25,000.00 50 ani*10m *50lei /m/an

Servicii contabile 36,000.00 36 luni*1.000

Onorariu lichidator lunar 90,000.00 36luni*2500 lei/ luna+ tva

Onorariu lichidator de succes 431,329.63 5% din sumele distribuite catre creditori

Comision Fond Lichidare (2%) 172,531.85 din valoare bunurilor lichidate �� !"#"""$"" �%��%�& ' %�%�� (�)� '�%��*�%�� +��,�� -"#"""$"" .��,�� /�� %�# �% ��%� '�� /0�(�� /�� ,��# �/%�&�%�%��1�%�� 12+3 ' ��(� /�� %� 4!5#-67$""1�%�� 189: ' ��(� /�� %� �� '�� &��,�� !!6#;!<$"" *�%�� '�� &��,�� # ��/��,��(' ��(� /�� %�Salarii aferente a doua luni 70,000.00 conform lunii octombrie 2018

Onorariu administrator judiciar perioada curenta, pana la zi 27,500.00 de la deschiderea procedurii pana la zi

Cheltuieli cu procedura aferente perioadei curente 1,200.00 =�=> ?@ABC@BDDEAC

1. Cheltuieli cu publicitatea Acţiunea de vânzare a bunurilor din patrimoniu va fi anunţată în ziare de circulaţie locală, regională, dar şi naţională dar şi diferite site-uri cu trafic intens şi eventual şi posturi de radio (Ziarul Financiar, Cotidianul, Capital, Adevarul, Informaţia Zilei, Gazeta de Nord Vest, Szatmári Magzar Hirlap, Szatmari Friss Ujsag, portal.sm, etc).Costul minim lunar a fost estimat la 500 lei+ tva în condiţiile în care 1 aparitie într-un ziar naţional costă aproximativ 100 euro+ tva. Apariţia în cel putin un ziar naţional saptămânal ar costa 400 euro+ tva. Ziarele de interes local şi regional au tarife mai reduse, astfel acestea pot oscila intre 50-200 lei+ tva în funcţie de dimeniunea anunţului şi a poziţionării acestuia în pagină, dar şi a zilei de publicare. In prima faza

38

se va miza pe publicitatea in ziare de importanta locala, astfel ca am apreciat un cost minim lunar de 500 lei+ tva. Suma totală estimată este de 12.000 lei + TVA. 2. Cheltuieli cu paza și protecția bunurilor În vederea conservării bunurior şi asigurării pazei acestora s-a estimat suma totală de 36.000 lei.+ TVA acestă perioadă, un cost mediu lunar de 1.000 lei. 3. Cheltuieli cu asigurarea bunurilor mobile

În vederea conservării și protejării bunurilor în eventualitatea unor evenimente nefericite, societatea va încheia o polita de asigurare a imobilelor si a bunurilor. Suma estimată a se plati pentru asigurarea bunurilor este de 10.000 lei . 4. Cheltuieli cu organizarea, arhivarea şi păstrarea actelor contabile şi a documentelor societăţii.

Potrivit prevederilor art. 25 din Legea contabilitatii nr. 82/1991, registrele de contabilitate, precum şi documentele justificative, care stau la baza înregistrărilor în contabilitate, se păstrează, timp de zece ani, în arhiva persoanelor prevăzute la art.1 din lege, cu începere de la data încheierii exerciţiului în cursul căruia au fost întocmite, cu excepţia statelor de salarii care se păstrează timp de 50 de ani. Dat fiind volumul consistent al acestora, (firma fiind înfinţaţă din anul 2008) în vederea păstrării lor în condiţii de siguranţă şi în consonanţă cu prevederile legale, pentru arhivarea, organizarea şi păstrarea tuturor documentelor şi actelor contabile se va apela la serviciile unei firme de arhivare. Preţul mediu anual practicat pentru un m liniar de acte este de 5-50lei. Din estimările făcute există circa 10 m liniari de acte contabile. Costul estimat cu arhivarea este în sumă de lei 25.000 lei + TVA . 5. Cheltuieli cu impozitele şi taxele locale

Impozitele şi taxele locale plătite de societate şi estimate sunt cele aferente impozitului pe cladiri, a impozitului pe teren şi taxa firmă si taxa auto. Întrucât, estimăm că bunurile mobile vor fi vândute în maxim 2 ani am dimensionat această cheltuială la suma de 119.812 lei, incluzand perioda curenta. 6. Cheltuieli cu onorariul lunar al lichidatorului.

Oorariul lunar al lichidatorului a fost stabilit de Adunarea creditorilor, la suma de 2.500lei+tva, respectiv suma totala de 90.000 plus tva. 7. Cheltuieli cu onorariul de succes al lichidatorului

Onorariul de succes (variabil) asa cum a fost stablit de cate Adunarea Creditorilor, se estimeaza la suma de 431.329, 63lei, rezultata prin aplicarea procentului la valoarea de lichidare a bunurilor care vor fi vandute in cadrul procedurii falimentului. 8. Cheltuili cu Fondul de lichidare (2%)

39

În cazul intrării în faliment şi lichidării bunurilor, lichidatorul judiciar va reţine şi vira comisionul de 2% aferent Fondului de Lichidare. Procentul de 2% se aplică la valoare fără TVA a bunurilor vândute. În cazul falimentului lichidării tuturor bunurilor s-a estimat că suma ce urmează a fi virată către Fondul de Lichidare este în sumă de 172.531,85. 9. Cheluielile cu plata furnizorilor estimați

Cheltuielile estimate cu furnizorii de materii prime şi servicii pe care estimăm că societatea le-ar mai putea efectua până la eventuala intrare în faliment este de 50.000 lei. 10. Datorii către bugetele speciale şi de stat acumulate pe perioada de observaţie şi estimate Pe perioada de observaţie, aşa cum s-a prezentat şi mai sus în cadrul planului de reorganizare, s-au mai acumulat o serie de debite din care neachitate la data întocmirii planului erau 417.593 lei. 11. Datorii catre bugetul local (impozit teren, cladiri si taxa firma) Pentru perioada de observatie, catre bugetele locale s-a acumulat suma de 61.,651 lei. 12. Cheltuieli cu plata salariilor estimate În eventualitatea intrării în faliment, societatea va avea de achitat salarii către angajaţi aferente primelr doua luni. Estimarea acestora s-a făcut pe baza volumului acestora la nivelui lunii octombrie 2018. Suma previzionată pentru salariile şi contribuţiile aferente acestor 2 luni este de 70.000 lei. 13. Cheltuieli cu contabilitatea Costurile medii lunare estimate cu activitatea de contabilitate este de 1000 lei+ TVA, iar suma totală previzionată până la lichidarea întregului activ este de 36.000 lei + TVA. 14. Onorariul administratorului judiciar aferent perioadei curente Onorariul administratorului judiciar aferent perioadei curente , in cadrul primei Adunari a creditorilor a fost stabilit la suma de 2.500 lei + TVA, astfel pe perioada curenta suma de achitat este de 27.500 lei plus tva. 15. Cheltuieli cu procedura efectuate de administratorul judiciar in perioada de observatie au totalizat

suma de 1.200 lei Totalul acestor cheltuieli estimate este de 1.498. 966,48 lei. Valoarea întregului patrimoniu la prezenta dată este de 8.626.592,55 lei . Procentul cheltuielilor cu procedura este de 17, 3761% În eventualitatea întrării în faliment și a lichidării activului, după acoperirea cheltuielilor cu procedura ar rămane suma de 6.236.501,01 lei, distribuiri ce se vor realiza în temeiul art. 161 din Legea 85/2014.

Distribuiri potrivit art. 159 din Legea nr 85/2014 Pentru distribuiri potrivit acestui articol a rămas de distribuit suma de 6.153. 877,12 lei. Potrivit ordinii de preferinţă prevăzute de acest articol despăgubirile se vor acorda astfel:

40

În favoarea creditorilor garantaţi se va distribui suma de 4.477.533,82lei, Suma care se cuvine fiecărui creditor garantat se regăseşte în tabelul de mai jos:




faliment (în LEI)

% de recuperare



4,326,899.97 4,326,899.97 100.0000%


150,633.85 150,633.85 100.0000%

TOTAL CREANȚE GARANTATE 4,477,533.82 4,477,533.82 100.0000%

În cazul intrării în faliment, creditorul OTP BANK ROMANIA SA va recupera suma de 4.326.899,97 lei, ceea ce înseamă 100 % din creanţa admisă în tabelul definitiv. În cazul intrării în faliment, creditorul Direcția Generală Regională a Finanțelor Publice – Cluj Napoca recupera suma de 150.633,85 lei, ceea ce înseamă 100 % din creanţa admisă în tabelul definitiv. Per total, această categorie în cazul trecerii la falimet va recupera 100% din valoarea totală a creanţei înscrisă în tabelul definitiv.

Distribuiri potrivit art. 161 din Legea nr 85/2006. Pentru distribuiri potrivit acestui articol a rămas suma de 82.623,89 lei, rezultată din recuperarea creantelor negarantate (și diminuate cu procentul aferent cheltuielilor cu procedura) si prezentata in anexa nr.1 atasata prezentului plan de reorganizare. Potrivit ordinii de preferinţă prevăzute de acest articol despăgubirile se vor acorda astfel:

� Distribuiri de sume către categoria creditorilor salariali în sumă de 15.954,00 lei.




faliment (în LEI)

% de recuperare





Categorie Creanțe SALARIALE

1 Fenyak Bela 1,223.00 1,223.00 100.0000 1,223.00 100.00

2 Molnar Noemi 2,925.00 2,925.00 100.0000 2,925.00 100.00

3 Gati Gabriela Ramona 1,162.00 1,162.00 100.0000 1,162.00 100.00

41

4 Szeibel Stefan 1,178.00 1,178.00 100.0000 1,178.00 100.00

5 Pop Mirela Vali 1,223.00 1,223.00 100.0000 1,223.00 100.00

6 Farkas Vivien 1,191.00 1,191.00 100.0000 1,191.00 100.00

7 Pop Zsolt 1,178.00 1,178.00 100.0000 1,178.00 100.00

8 Brugos Marta Susana 1,191.00 1,191.00 100.0000 1,191.00 100.00

9 Mocean Eva Etelka 1,191.00 1,191.00 100.0000 1,191.00 100.00

10 Stefanics Patrik Andreas 773.00 773.00 100.0000 773.00 100.00

11 Bistran Nicolae Valentin 1,162.00 1,162.00 100.0000 1,162.00 100.00

12 Simon Anita 940.00 940.00 100.0000 940.00 100.00

13 Szolga Tunde 370.00 370.00 100.0000 370.00 100.00

14 Sabau Timea Andreea 247.00 247.00 100.0000 247.00 100.00

TOTAL CREANȚE SALARIALE 15,954.00 15,954.00 15,954.00

In cazul intrarii in faliment a societatii, creditorii salariali isi vor recupera integral creanta.

� Distribuiri de sume către categoria creditorilor bugetari în sumă de 405.876,15 lei. lei




faliment (în LEI)

% de recuperare



164,374.15 164,374.15 100.00%


241,502.00 241,502.00 100.00%

TOTAL CREANȚE BUGETARE 405,876.15 405,876.15 100.00%

Cei doi creditori bugetari cuprinși în tabelul de mai sus, în eventualitatea intrării în faliment, își vor recupera creanțele integral. Distribuiri de sume către categoria creditorilor chirografari. Cu suma ramasa dupa distribuirile catre primele doua categorii de creante se vor acoperi integral si creantele creditorilor chirografari, in suma de 201. 284 lei. Creditorii din categoria de creante chirografare isi vor recupera creantele in cazul falimentului conform tabelului de mai jos:

42




faliment (în LEI)

% de recuperare







100.00%


3 Cesal Sa 35,460.00 35,460.00 100.0000 35,460.00 100.00%


100.00%


100.00%


100.00%



100.00%

9 Mem Bau Srl 1,205.50 1,205.50 100.0000 1,205.50 100.00%

TOTAL CREANTE CHIROGRAFARE 201,284.07 201,284.07 100.0000 201,284.07 100.00%

Dupa cum se poate observa gradul de acoperire al creantelor chirografare in cazul falimentului va fi de 100%

2. Situaţia despăgubirilor acordate prin planul de reorganizare

Vizavi de cele prezentate mai sus prin planul de reorganizare s-a prevăzut că despăgubirile ce se vor acorda pe categorii de creanţă astfel:

� Categoria creanţelor garantate îşi va recupera creanţa integral prin planul de reorganizare.

� Categoria creanţelor salariale îşi va recupera creanţa integral pe parcursul celor trei ani de reorganizare.

� Categoria creanţelor bugetare va recupera creanţa integral prin prezentul plan de reorganizare.

� Categoria creditorilor chirografari va recupera 100,00% din creanţe prin planul de reorganizare.

3. Situaţia comparativă a distribuirilor în faliment faţă de despăgubirile acordate prin planul de reorganizare

Potrivit tabelului de mai jos situaţia comparativă este următoarea:

43




faliment (în LEI)

% de recuperare





Categorie Creanțe GARANTATE


4,326,899.97 4,326,899.97 100.0000% 4,326,899.97 100.00%


150,633.85 150,633.85 100.0000% 150,633.85

100.00%

TOTAL CREANȚE GARANTATE 4,477,533.82 4,477,533.82 100.0000% 4,477,533.82 100.00%

Categorie Creanțe SALARIALE

1 Fenyak Bela 1,223.00 1,223.00 100.0000 1,223.00 100.00

2 Molnar Noemi 2,925.00 2,925.00 100.0000 2,925.00 100.00

3 Gati Gabriela Ramona 1,162.00 1,162.00 100.0000 1,162.00 100.00

4 Szeibel Stefan 1,178.00 1,178.00 100.0000 1,178.00 100.00

5 Pop Mirela Vali 1,223.00 1,223.00 100.0000 1,223.00 100.00

6 Farkas Vivien 1,191.00 1,191.00 100.0000 1,191.00 100.00

7 Pop Zsolt 1,178.00 1,178.00 100.0000 1,178.00 100.00

8 Brugos Marta Susana 1,191.00 1,191.00 100.0000 1,191.00 100.00

9 Mocean Eva Etelka 1,191.00 1,191.00 100.0000 1,191.00 100.00

10 Stefanics Patrik Andreas 773.00 773.00 100.0000 773.00 100.00

11 Bistran Nicolae Valentin 1,162.00 1,162.00 100.0000 1,162.00 100.00

12 Simon Anita 940.00 940.00 100.0000 940.00 100.00

13 Szolga Tunde 370.00 370.00 100.0000 370.00 100.00

14 Sabau Timea Andreea 247.00 247.00 100.0000 247.00 100.00

TOTAL CREANȚE SALARIALE 15,954.00 15,954.00 15,954.00

Categorie Creanțe BUGETARE


164,374.15 164,374.15 100.00% 164,374.15

100.0000%


241,502.00 241,502.00 100.00% 241,502.00 100.0000%

TOTAL CREANȚE BUGETARE 405,876.15 405,876.15 100.00% 405,876.15 100.0000%



100.00%


3 Cesal Sa 35,460.00 35,460.00 100.0000 35,460.00 100.00%


100.00%

44


100.00%


100.00%



100.00%

9 Mem Bau Srl 1,205.50 1,205.50 100.0000 1,205.50 100.00%

TOTAL CREANTE CHIROGRAFARE 201,284.07 201,284.07 100.0000 201,284.07 100.00% TOTAL CREANŢE 5,100,648.04 5,100,648.04 5,100,648.04

În concluzie, este evident ca solutiile propuse pentru reorganizarea societatii sunt superioare celor obtinute in cazul falimentului si se refera la:

1. Vanzarea bunului imobil in primul an de reroganizare . Astfel s-a estimat ca imobilul se va vinde in primul an de reroganizare cel mai tarziu pana la sfarsitul anului. Intrucat nu putem aprecia exact data vanzarii am prevazut restituirea creantei garantate in ultima luna din primul an, dar daca vanzarea va fi mai rapida decat acesta data , restituirea creantei garantate se va realize imediat dupa incasarea pretului obtinut din vanzare imobilului. Valoarea de vanzare va fi cel putin la nivelul creantei garantate, astfel incat aceasta se va indestula 100% si cu eventuialele dobanzi care vor fi calculate pana la data vanzarii bunului. Daca se va reusi vanzarea la un prêt mai mare decat suma ce va trebui restituita catre creditorul garantat, diferenta de suma va fi folosita pentru desfasurarea activitatii.

2. Se va extinde piata de vanzare si in jud. Cluj prin inchirierea unor spatii adecvate acestui tip de comert.

3. In urma vanzarii, activitatea se va desfasura intr-un spatiu inchiriat de aproximativ 500 mp la un prêt de 2 euro pe mp.

4. Cash –flowul generat de activitatea desfasurata , intrucat ca urmare a masurilor luate, societatea va obtine profit in toti cei trei ani de reorganizare.

� Categoria creanţelor garantate îşi va recupera creanţa integral prin planul de reorganizare la fel si in cazul intrării în faliment

� Categoria creanţelor salariale îşi va recupera creanţa integral în ambele situații, cu mențiunea că în cazul reorganizării aceștia își vor păstra locurile de muncă și beneficiile aferente.

� Categoria creanţelor bugetare va recupera creanţa integral, atat in cazul reorganizarii cat si in cazul

intrarii in faliment. � Categoria creditorilor chirografari îşi va recupera creanţa în integral prin planul de reorganizare

propus, la fel si in caz de faliment.

Prin reorganizarea societății se va menține la viața a unui important contribuabil care achitând impozite şi taxe aferente activităţii curente întregeşte resursele financiare publice.

Prin reorganizarea societății, acesta își va putea continua colaborarea cu creditorii săi generându-se astfel beneficii economice pentru ambele părți implicate.

45

Pe langa avantajele care privesc participantii direct la procedura, reorganizarea societatii va determina si alte avantaje astfel:

• In plan economic:

În plan economic, procedura reorganizării este un mecanism care permite comerciantului aflat într-o stare precară din punct de vedere financiar, să se redreseze şi să-şi urmeze comerţul.

Din punct de vedere conceptual, reorganizarea înseamnă trasarea realistă a unor obiective ce trebuiesc atinse în orizontul de timp planificat, sub aspectul angajării unor noi afaceri, lansării pe piaţă a unor produse şi servicii sau îmbunătăţirii calităţii şi cantităţii produselor şi serviciilor deja lansate. Planul de reorganizare constituie o adevărată strategie de redresare, bazată pe adoptarea unei politici corespunzătoare de management, marketing, organizatorice şi structurale.

• In plan social:

Reorganizarea societăţii SC ORIENTLUX SRL şi continuarea activităţii sale îşi manifestă efectele sociale prin păstrarea salariaţilor existenţi, iar relansarea activităţii va putea impune noi angajări.

În măsura în care societatea îşi va acoperi creanţele conform prezentului plan, aceasta îşi va putea continua activitatea comercială, angajaţii acesteia având un loc de muncă asigurat. În acest context nu trebuie neglijat faptul că în conformitate cu modele economice aplicabile în capitalism, un loc de muncă în industrie generează alte locuri de muncă adiacente, segmentul de producţie fiind esenţial pentru stabilitatea economică a unei regiuni.

Aprobarea implementării unui plan de reorganizare prezintă unele beneficii şi pentru categorie de creanţe chirografare. Menţinerea unei colaborări ulterioare poate fi considerată ca un avantaj al implementării planului de reorganziare.

In plan bugetar:

Mentinerea in viata economica a sociatatii inseamna incasari mai mari atat la bugetul local cat si la bugetul central sub forma impozitelor si taxelor care se vor achita ca urmare a activitatii desfasurate.

Prin reorganizarea societății, se vor acorda despăgubiri în sumă totală de 5.100.648,04 , astfel se achită 100,00% din total pasivul acumulat la masa credală, reușindu-se să se îndestuleze integral cele 4 categorii, precum si in cazul falimentului unde se vor realiza distribuiri în sumă de 5.100.648,04 lei, reperezentand 100% din pasivul acumulat la masa credala.

46

Capitolul VII Măsuri adecvate pentru punerea planului în aplicare

Conducerea S.C. ORIENTLUX S.R.L. Pe perioada derulării planului de reorganizare conducerea societăţii va fi asigurată de organele statutare sub supravegherea administratorului judiciar. Astfel, administrarea societăţii revine administratorului special dna Molnar Noemi. Finanţarea planului de reorganizare Apreciem că principalele surse de finanţare pentru reuşita planului de reorganizare vor fi: • Venituri rezultate din activitatea de exploatare desfăşurată de debitoare; • Recuperări de creanţe; • Incasari din vânzarea activelor imobilizate ale societății constand in cladire comerciala pentru

comercializare numar inventar 2, hala de depozitare cu structura metalica numar inventar 23, hala de depozitare cu structura metalica numar inventar 24, platforma betonata numere de inventar 26 si 27.

• Aportul asociatul unic, dacă situația o va cere. • Eventuale infuzii de capital. Precum si avantajele enumerate in cuprinsul planului de reorganizare referitoare la:

-vanzarea bunului imobil in primul an de reroganizare . Astfel s-a estimate ca imobilul se va vinde in primul an de reroganizare cel mai tarziu pana la sfarsitul anului. Intrucat nu putem aprecia exact data vanzarii am prevazut restituirea creantei garantate in ultima luna din primul an, dar daca vanzarea va fi mai rapid decat acesta data , restituirea creantei garantate se va realize imediat dupa incasarea pretului obtinut din vanzare imobilului. Valoarea de vanzare va fi cel putin la nivelul creantei garantate astfel incat aceasta se va indestula 100% si cu eventuialele dobanzi care vor fi calculate pana la data vanzarii bunului. Daca se va reusi vanzarea la un prêt mai mare decat suma ce va trebuyi restituita catre creditorul garantat diferenta de suma va fi folosita pentru desfasurearea activitatii. -se va extinde piata de vanzare si in jud. Cluj prin inchirierea unor spatii adecvate acestui tip de comert. -In urma vanzarii activitatea se va desfasura intrun spatiu inchiriat de aproximativ 500 mp la un prêt de 2 euro pe mp. -Cash –flowul generat de activitatea desfasurata intrucat ca urmare a masurilor luate societatea va obtine profit in toti cei trei ani de reorganizare.

Lichidarea bunurilor din averea debitorului Pentru susţinerea planului de reorganizare avem în vedere lichidarea bunurilor din averea debitoarei, care se va efectua potrivit art. 154 până la 159 din Legea nr. 85/2014. În mod cert, menţinerea societăţii în funcţiune ar duce la obţinerea unui preţ mai bun şi mai aproape de valorea reală. În eventualitatea în care totuşi planul de reorganizare nu va reuşi, şansele de vânzare ale unei afaceri funcţionale sunt mult mai mari ca şi cazul unei afaceri falimentare.

Încadrarea în bugetele de venituri şi cheltuieli Cea mai importantă sarcină a conducerii debitoarei pe perioda planului de reorganizare este respectarea previziunilor efectuate pentru bugetele de venituri şi cheltuieli. Astfel se va urmări continuu încadrarea în limita cheltuielilor prognozate iar depăşirea acestora va fi motivată şi justificată de conducerea debitoarei.

47

Pe perioada derularii planului conducerea debitoarei va urmări continuu realizare cifrei de afaceri prognozată care să permită obţinerea profitului estimat. Situaţii de prezentat pe perioada planului de reorganizare Pe perioada derulării planului de reorganizare se vor întocmi lunar şi se vor preda administratorului judiciar următoarele situaţii: � Bugetul de venituri şi cheltuieli efectiv realizat lunar. Se va întocmi odată cu definitivarea balanţei de

verificare lunare. � Cash-flowul realizat lunar cu menţionarea separată a plăţilor efectuate către categoriile de creditori.

Se va întocmi odată cu definitivarea balanţei de verificare lunare. � Situaţia săptămânală privind plăţile de efectuat. Se va întocmi săptămânal anticipat pentru săptămâna

următoare şi va cuprinde cronologic către cine se vor efectua plăţile, data şi suma care se va achita. � Situația privind modul de respectare al planului de reorganizare, pentru fiecare creditor din plan. � Situația privind modul de respectare al scadenţei şi a obligaţiilor de plată asumate ori negociate faţă

de/cu furnizorii de bunuri şi servicii, obligaţii fiscale, salarii aferente perioadei curente.

Capitolul VIII Modificarea actului constitutiv al societății

Având în vedere dispoziţiile art. 133 alin. (5) lit. I din Legea nr. 85/2014, privitor la actul constitutiv al S.C. ORIENTLUX S.R.L. facem precizarea că acesta va putea suferi modificări ori de câte ori se va impune, în condiţiile în care aceste modificări vor fi aduse la cunoştinţa administratorului judiciar.

Capitolul IX Controlul aplicării planului şi evaluarea acestuia

Legea 85/2014 sancţionează nerespectarea de către debitor a planul de reorganizare cu o sancţiune

drastică şi anume deschiderea procedurii de faliment şi încetarea în mod corespunzător a procedurii de reorganizare. Neconformarea cu planul de reorganizare reprezintă într-o accepţiune largă nepunerea în practică a schimbărilor şi măsurilor prevăzute în cadrul acestuia.

Totuşi această sancţiune nu intervine de drept şi în mod obligatoriu, legea lasă la latitudinea persoanelor interesate introducerea unei astfel de cereri.

În condiţiile Secţiunii a 6-a din Legea 85/2014, aplicarea planului de către societatea debitoare este supravegheată de 4 autorităţi independente, care colaborează pentru punerea în practică a prevederilor din cuprinsul acestuia. Judecătorul sindic reprezintă “forul suprem”, sub conducerea căruia se derulează întreaga procedură.

48

Creditorii sunt “ochiul critic” al activităţii desfăşurate în perioada de reorganizare. Interesul evident al acestora pentru îndeplinirea obiectivelor propuse prin plan (acoperirea pasivului) reprezintă un suport practic pentru activitatea administratorului judiciar, întrucât din coroborarea opiniilor divergente ale creditorilor se pot contura cu o mai mare claritate modalităţile de intervenţie, în vederea corectării sau optimizării din mers a modului de lucru şi de aplicare a planului.

Creditorii nu sunt numai beneficiarii procedurii ci, aşa cum arătam, sunt şi un organ de supraveghere a modului în care planul de reorganizare este adus la îndeplinire. Supravegherea exercitată de creditori este o manifestare a contradictorialităţii ca element esenţial în procedurile de drept comun.

Prezenţa creditorilor în cadrul desfăşurării reorganizării se manifestă, în genere, prin intermediul următoarelor prerogative oferite de lege:

- art. 143 alin.1 „Dacă debitorul nu se conformează planului sau desfăsurarea activităţii aduce

pierderi sau se acumulează noi datorii către creditorii din cadrul procedurii, oricare dintre

creditori sau administratorul judiciar pot solicita oricând judecătorului sindic să aprobe intrarea

în faliment a debitorului. Cererea se judecă de urgență și cu precădere. ”

- Art. 144 alin 1„ Debitorul, prin administratorul special. sau. după caz administratorul judiciar va

trebui să prezinte trimestrial rapoarte comitetului creditorilor asupra situaţiei financiare a averii

debitorului.”

- Art. 144 alin. 2 „… administratorul judiciar va prezenta şi situatia cheltuielilor efectuate pentru

bunul mers al activităţii, în vederea recuperarii acestora,”

- Art. 144 alin.3 „…comitetul creditorilor va putea convoca adunarea generală a creditorilor

pentru a prezenta măsurile luate de debitor şi/sau de administratorul judiciar, precum şi efectele

acestora şi să propună motivate şi alte măsuri”.

Adunarea asociaţilor va numi un administrator special care între atribuţiile sale le are şi pe acelea de

a examina activitatea debitoarei, de a se consulta cu administratorul judiciar cu privire la desfăşurarea procedurii (art. 56 alin. 1 din Lege) precum şi posibilitatea de a constata în temeiul art. 144 alin 1. faptul că debitorul nu se conformează planului şi de a solicita pe acest temei deschiderea falimentului.

În ceea ce priveşte administratorul judiciar, acesta este entitatea care are legătură directă cu latura palpabilă a activităţii debitoarei, exercitând un control riguros asupra derulării întregii proceduri. supraveghind din punct de vedere financiar societatea şi având posibilitatea şi obligaţia legală de a interveni acolo unde constată că, din varii motive, s-a deviat de la punerea în practică a planului votat de creditori.

Aşa cu am mai arătat, controlul aplicării planului se face de către administratorul judiciar prin:

- informări şi rapoarte periodice din partea debitoarei către administratorul judiciar; - întocmirea şi prezentarea săptămânală de către conducerea debitoarei a previziunilor de încasări şi plăţi pe două săptămâni înainte; - sistemul de comunicare cu debitoarea prin intermediul notelor interne.

Prezenţa administatorului judiciar în controlul aplicării planului de reorganizare se manifestă de

asemenea prin următoarele prerogative şi obligaţii legale: - rapoartele financiare trimestriale, prezentate de către administratorul judiciar în conformitate cu art. 106 din Lege; - supravegherea tuturor actelor, operaţiunilor şi plăţilor efectuate de debitoare, cuprinse în registrul special; - supravegherea îndeplinirii fără întârziere a schimbărilor de structură prevăzute prin plan; - sesizarea judecătorului sindic cu orice problemă care ar necesita o soluţionare din partea acestora.

49

După cum se poate observa, aceste patru „autorităţi independente” au prerogative şi obligaţii interdependente care asigură o legătură între aceştia, activitatea lor având un vector comun şi anume realizarea aplicării literei planului.

În concluzie, controlul strict al aplicării prezentului plan şi monitorizarea permanentă a derulării acestuia, de către factorii menţionaţi mai sus, constituie o garanţie solidă a realizarii obiectivelor pe care şi le propune, respectiv plata pasivului şi menţinerea debitoarei în viaţa comercială.

Satu Mare

Propus de administratorul special

�� Bunuri Valoarea de

lichidare prin

evaluare

Procent

cheltuieli

cu

procedura

Suma

cheltuieli cu

procedura

(în lei)

Sume pentru

distribuiri

faliment

(în lei)

TOTAL Bunuri garantate OTP BANK

ROMANIA SA

8,451,958.70 17.38 1,468,621.90 6,092,211.74

Proprietate imobiliara constructii 6,014,111.00 17.3761 1,045,018.73 4,969,092.27

teren 1,078,532.00 17.3761 187,406.94 891,125.06

TOTAL grupa 212 Constructii +teren 7,092,643.00 1,232,425.67 4,969,092.27

REZERVOR 2000L PUFFER 712.76 17.3761 123.85 588.91

CLESTE ROTATIV BUSTEAN 1300 GR30 2296.84 17.3761 399.10 1,897.74

CLIMA 5648.42 17.3761 981.48 4,666.94

CAZAN 1316.61 17.3761 228.78 1,087.83

APARAT PT. UMBRIRE 0 17.3761 0.00 0.00

CAZAN KOMFORT 4257.04 17.3761 739.71 3,517.33

STICLA BALUSTRADA 0 17.3761 0.00 0.00

PANOU SOLAR 16335.38 17.3761 2,838.45 13,496.93

TOTAL grupa 2131echipamente tehnologice, masini, utilaje

30567.05 5,311.37 25,255.68

TABLETA OPTIMAL TAB 2.0 + POWER BANK MD

128.41

17.3761 22.31 106.10

IBM POS 4852 E26 980.91 17.3761 170.44 810.47

IBM POS 4852 E26 980.91 17.3761 170.44 810.47

PC POS VT 15 TERMINAL MMTV 15 NEGRU LICE

625.73

17.3761 108.73 517.00




TOTAL grupa 2132 Aparate si instalatii de masura, control si reglare

3206.82 557.22 2,649.60

STIVUITOR PS-125 NR FAB PLP-64965 5259.67 17.3761 913.93 4,345.74

MERCEDES BENZ ATEGO SM26SZT 43426 17.3761 7,545.75 35,880.25

REMORCA HILDESHEIM SM27SZT 5211 17.3761 905.47 4,305.53

volkswagen golf 20845 17.3761 3,622.05 17,222.95

TOTAL grupa 2133 mijloace de transport 74,741.67 12,987.20 61,754.47

NOTEBOOK ACER ONE ALB 40.73 17.3761 7.08 33.65

NOTEBOOK ACER ONE ALBASTRU 40.73 17.3761 7.08 33.65

CITITOR COD DE BARE DATALOGIC 19.92 17.3761 3.46 16.46

SISTEM DE RAFTURI MAGAZIN 5181.48 17.3761 900.34 4,281.14

SISTEM DE RAFTURI MAGAZIN 1131.08 17.3761 196.54 934.54

calculator 300.26 17.3761 52.17 248.09

PLITA ELECTRICA 842.81 17.3761 146.45 696.36

cuptor microunde 928.52 17.3761 161.34 767.18

plita incorporabila 657.11 17.3761 114.18 542.93

MASINA SPALAT INCORPORABILA 642.82 17.3761 111.70 531.12

combina frigorifica 825 17.3761 143.35 681.65

TELEVIZOR LCD 1999.9 17.3761 347.50 1,652.40

televizor uhd 1889.76 17.3761 328.37 1,561.39

TELEVIZOR SAMSUNG 1857.05 17.3761 322.68 1,534.37

turn hifi 1028.51 17.3761 178.72 849.79

telefon apple 146.42 17.3761 25.44 120.98

turn hifi 513.04 17.3761 89.15 423.89

TURN HIFI 510.91 17.3761 88.78 422.13

frigider pt vin 298.03 17.3761 51.79 246.24

combina frigorifica 290.94 17.3761 50.55 240.39

turn hifi 510.91 17.3761 88.78 422.13

MOBILIER 854.73 17.3761 148.52 706.21

TELEVIZOR LCD 893.44 17.3761 155.25 738.19

TELEVIZOR LCD 893.44 17.3761 155.25 738.19

CONGELATOR 1432.3 17.3761 248.88 1,183.42

CAR.SUPER/39/B/P1 3151.06 17.3761 547.53 2,603.53

MIELEG6470 1019.48 17.3761 177.15 842.33

miele kfn 37452 1583.86 17.3761 275.21 1,308.65

miele wda 623.01 17.3761 108.25 514.76

UHD LCD TV 1451.87 17.3761 252.28 1,199.59

telefon mobil 674.68 17.3761 117.23 557.45

cuptor microunde 1067.54 17.3761 185.50 882.04

POARTA GARAJ 0 17.3761 0.00 0.00

TELEVIZOR 4354.82 17.3761 756.70 3,598.12

TOTAL grupa 214 Mobilier, aparatura de birotica si alte active corporale 37,656.16 6,543.18 31,112.98

STOCURI 1,213,144.00 17.3761 210,797.27 1,002,346.73

DGRFP – Cluj Napoca

MASINA DE PRELUCRAT LEMN DE FOC

74,633.85

17.3761 12,968.46 61,665.39

Total bunuri garantate DGFP 74,633.85 12,968.46 61,665.39

TOTAL BUNURI GARANTATE evaluate la

valoare de lichidare 8,526,592.55 1,481,590.37 6,153,877.12

Bunuri mobile negarantate

CLIENTI 100,000.00 17.3761 17,376.11 82,623.89

casa 0

TOTAL BUNURI NEGARANTATE 100,000.00 17,376.11 82,623.89

TOTAL BUNURI

GARANTATE+NEGARANTATE 8,626,592.55 0.00 1,498,966.48 6,236,501.01

S.C. ORIENTLUX S.R.L. Anexa nr. 2

Grafic de rambursare al creanțelor pe categorii de creditori

Data plății

Creanţe

Creditori

Garantaţi

Creanţe

Creditori

Salariali

Creanțe

Creditori

Bugetari

Creanţe

Creditori

Chirografari

Total de plata/

luna

Luna 1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Luna 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Luna 3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Trimestrul I 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Luna 4 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Luna 5 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Luna 6 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Trimestrul II 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Luna 7 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Luna 8 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Luna 9 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Trimestrul III 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Luna 10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Luna 11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Luna 12 4.477.533,82 15.954,00 0,00 0,00 4.493.487,82

Trismestrul IV 4.477.533,82 15.954,00 0,00 0,00 4.493.487,82

TOTAL AN I 4.477.533,82 15.954,00 0,00 0,00 4.493.487,82

Luna 13 0,00 0,00 16.912,00 0,00 16.912,00

Luna 14 0,00 0,00 16.912,00 0,00 16.912,00

Luna 15 0,00 0,00 16.912,00 0,00 16.912,00

Trimestrul V 0,00 0,00 50.736,00 0,00 50.736,00

Luna 16 0,00 0,00 16.912,00 0,00 16.912,00

Luna 17 0,00 0,00 16.912,00 0,00 16.912,00

Luna 18 0,00 0,00 16.912,00 0,00 16.912,00

Trimestrul VI 0,00 0,00 50.736,00 0,00 50.736,00

Luna 19 0,00 0,00 16.912,00 0,00 16.912,00

Luna 20 0,00 0,00 16.912,00 0,00 16.912,00

Luna 21 0,00 0,00 16.912,00 0,00 16.912,00

Trimestrul VII 0,00 0,00 50.736,00 0,00 50.736,00

Luna 22 0,00 0,00 16.912,00 0,00 16.912,00

Luna 23 0,00 0,00 16.912,00 0,00 16.912,00

Luna 24 0,00 0,00 16.912,00 0,00 16.912,00

Trismestrul VIII 0,00 0,00 50.736,00 0,00 50.736,00

TOTAL AN II 0,00 0,00 202.944,00 0,00 202.944,00

Luna 25 0,00 0,00 16.912,00 16.778,62 33.690,62

Luna 26 0,00 0,00 16.912,00 16.777,00 33.689,00

Luna 27 0,00 0,00 16.912,00 16.777,00 33.689,00

Trimestrul XI 0,00 0,00 50.736,00 50.332,62 101.068,62

Luna 28 0,00 0,00 16.912,00 16.777,00 33.689,00

Luna 29 0,00 0,00 16.912,00 16.777,00 33.689,00

Luna 30 0,00 0,00 16.912,00 16.777,00 33.689,00

Trimestrul XII 0,00 0,00 50.736,00 50.331,00 101.067,00

Luna 31 0,00 0,00 16.912,00 16.777,00 33.689,00

Luna 32 0,00 0,00 16.912,00 16.777,00 33.689,00

Luna 33 0,00 0,00 16.912,00 16.777,00 33.689,00

Trimestrul XIII 0,00 0,00 50.736,00 50.331,00 101.067,00

Luna 34 0,00 0,00 16.912,00 16.777,00 33.689,00

Luna 35 0,00 0,00 16.912,00 16.777,00 33.689,00

Luna 36 0,00 0,00 16.900,15 16.735,45 33.635,60

Trismestrul IV 0,00 0,00 50.724,15 50.289,45 101.013,60

TOTAL AN III 0,00 0,00 202.932,15 201.284,07 404.216,22

TOTAL

REORGANIZARE 4.477.533,82 15.954,00 405.876,15 201.284,07 5.100.648,04


Nr. ctr. Data platiiOTP BANK

ROMANIA SA

Direcția Generală

Regională a

Finanțelor Publice –

Cluj Napoca

Total de plata/

luna (în LEI)

1 Luna 1 0,002 Luna 2 0,003 Luna 3 0,00

0,00 0,00 0,004 Luna 4 0,005 Luna 5 0,006 Luna 6 0,00

0,00 0,00 0,007 Luna 7 0,008 Luna 8 0,009 Luna 9 0,00

0,00 0,00 0,0010 Luna 10 0,0011 Luna 11 0,0012 Luna 12 4.326.899,97 150.633,85 4.477.533,82

4.326.899,97 150.633,85 4.477.533,82

4.326.899,97 150.633,85 4.477.533,8213 Luna 13 0,0014 Luna 14 0,0015 Luna 15 0,00

0,00 0,00 0,0016 Luna 16 0,0017 Luna 17 0,0018 Luna 18 0,00

0,00 0,00 0,0019 Luna 19 0,0020 Luna 20 0,0021 Luna 21 0,00

0,00 0,00 0,0022 Luna 22 0,0023 Luna 23 0,0024 Luna 24 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,0025 Luna 25 0,0026 Luna 26 0,0027 Luna 27 0,00

0,00 0,00 0,0028 Luna 28 0,0029 Luna 29 0,0030 Luna 30 0,00

0,00 0,00 0,0031 Luna 31 0,0032 Luna 32 0,0033 Luna 33 0,00

0,00 0,00 0,0034 Luna 34 0,0035 Luna 35 0,0036 Luna 36 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

TOTAL GENERAL 4.326.899,97 150.633,85 4.477.533,82

TOTAL AN III

Trimestrul VII

Trimestrul VIII

Trimestrul IX

Trimestrul I

Trimestrul II

Trimestrul III

Trimestrul IV

Trimestrul V

Trimestrul VI

Grafic de rambursare privind totalitatea creantelor garantate

Trimestrul X

Trimestrul XI

Trimestrul XII

TOTAL AN I

TOTAL AN II


Grafic de rambursare privind totalitatea creanțelor bugetare

Nr. ctr.

Data

platii

DGRFP Cluj - Napoca

AJFP Satu Mare

DITL Satu

Mare

Total de

plata/ luna

(în LEI)1 Luna 1 0,00

2 Luna 2 0,00

3 Luna 3 0,00

0,00 0,00 0,00

4 Luna 4 0,00

5 Luna 5 0,00

6 Luna 6 0,00

0,00 0,00 0,00

7 Luna 7 0,00

8 Luna 8 0,00

9 Luna 9 0,00

0,00 0,00 0,00

10 Luna 10 0,00

11 Luna 11 0,00

12 Luna 12 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00

13 Luna 13 6.849,00 10.063,00 16.912,00

14 Luna 14 6.849,00 10.063,00 16.912,00

15 Luna 15 6.849,00 10.063,00 16.912,00

20.547,00 30.189,00 50.736,00

16 Luna 16 6.849,00 10.063,00 16.912,00

17 Luna 17 6.849,00 10.063,00 16.912,00

18 Luna 18 6.849,00 10.063,00 16.912,00

20.547,00 30.189,00 50.736,00

19 Luna 19 6.849,00 10.063,00 16.912,00

20 Luna 20 6.849,00 10.063,00 16.912,00

21 Luna 21 6.849,00 10.063,00 16.912,00

20.547,00 30.189,00 50.736,00

22 Luna 22 6.849,00 10.063,00 16.912,00

23 Luna 23 6.849,00 10.063,00 16.912,00

24 Luna 24 6.849,00 10.063,00 16.912,00

20.547,00 30.189,00 50.736,00

82.188,00 120.756,00 202.944,00

25 Luna 25 6.849,00 10.063,00 16.912,00

26 Luna 26 6.849,00 10.063,00 16.912,00

27 Luna 27 6.849,00 10.063,00 16.912,00

20.547,00 30.189,00 50.736,00

28 Luna 28 6.849,00 10.063,00 16.912,00

29 Luna 29 6.849,00 10.063,00 16.912,00

30 Luna 30 6.849,00 10.063,00 16.912,00

20.547,00 30.189,00 50.736,00

31 Luna 31 6.849,00 10.063,00 16.912,00

32 Luna 32 6.849,00 10.063,00 16.912,00

33 Luna 33 6.849,00 10.063,00 16.912,00

20.547,00 30.189,00 50.736,00

34 Luna 34 6.849,00 10.063,00 16.912,00

35 Luna 35 6.849,00 10.063,00 16.912,00

36 Luna 36 6.847,15 10.053,00 16.900,15

20.545,15 30.179,00 50.724,15

82.186,15 120.746,00 202.932,15

TOTAL GENERAL 164.374,15 241.502,00 405.876,15

TOTAL AN II

Trimestrul IX

Trimestrul X

Trimestrul XI

Trimestrul XII

TOTAL AN III

Trimestrul VI

Trimestrul VII

Trimestrul VIII

Trimestrul I

Trimestrul II

Trimestrul III

Trimestrul IV

TOTAL AN I

Trimestrul V


Grafic de rambursare privind totalitatea creanțelor salariale

Nr. ctr. Data platiiFenyak

Bela

Molnar

Noemi

Gati

Gabriela

Ramona

Szeibel

Stefan

Pop

Mirela

Vali

Farkas

VivienPop Zsolt

Brugos

Marta

Susana

Mocean

Eva Etelka

Stefanics

Patrik

Andreas

Bistran

Nicolae

Valentin

Simon

Anita

Szolga

Tunde

Sabau

Timea

Andreea

Total de

plata/ luna

(în LEI)

1 Luna 1 0,00

2 Luna 2 0,00

3 Luna 3 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4 Luna 4 0,00

5 Luna 5 0,00

6 Luna 6 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7 Luna 7 0,00

8 Luna 8 0,00

9 Luna 9 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10 Luna 10 0,00

11 Luna 11 0,00

12 Luna 12 1.223,00 2.925,00 1.162,00 1.178,00 1.223,00 1.191,00 1.178,00 1.191,00 1.191,00 773,00 1.162,00 940,00 370,00 247,00 15.954,00

1.223,00 2.925,00 1.162,00 1.178,00 1.223,00 1.191,00 1.178,00 1.191,00 1.191,00 773,00 1.162,00 940,00 370,00 247,00 15.954,00

1.223,00 2.925,00 1.162,00 1.178,00 1.223,00 1.191,00 1.178,00 1.191,00 1.191,00 773,00 1.162,00 940,00 370,00 247,00 15.954,00

13 Luna 13 0,00

14 Luna 14 0,00

15 Luna 15 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

16 Luna 16 0,00

17 Luna 17 0,00

18 Luna 18 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

19 Luna 19 0,00

20 Luna 20 0,00

21 Luna 21 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

22 Luna 22 0,00

23 Luna 23 0,00

24 Luna 24 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

25 Luna 25 0,00

26 Luna 26 0,00

27 Luna 27 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Trimestrul VI

Trimestrul VII

Trimestrul VIII

TOTAL AN II

Trimestrul IX

Trimestrul I

Trimestrul II

Trimestrul III

Trimestrul IV

TOTAL AN I

Trimestrul V

28 Luna 28 0,00

29 Luna 29 0,00

30 Luna 30 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

31 Luna 31 0,00

32 Luna 32 0,00

33 Luna 33 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

34 Luna 34 0,00

35 Luna 35 0,00

36 Luna 36 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL GENERAL 1.223,00 2.925,00 1.162,00 1.178,00 1.223,00 1.191,00 1.178,00 1.191,00 1.191,00 12.462,00

Trimestrul XI

Trimestrul XII

TOTAL AN III

Trimestrul X


Grafic de rambursare privind totalitatea creanțelor chirografare

Nr. ctr. Data platii

Telekom

Romania Mobile

Communications

SA

Vodafone

Romania

SA

Cesal Sa

OTP Leasing

Romania IFN

SA

Ceramika

Paradyz Sp Zoo

prin SCA Rares

Dan si Asociatii

Fruhwald Srl

prin Fractal

Insolventa Sprl

Electrica

Furnizare

SA

Romenergy

Industry Srl

prin New

Insolvency Sprl

Mem Bau

Srl

Total de

plata/ luna

(în LEI)

1 Luna 1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2 Luna 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3 Luna 3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4 Luna 4 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5 Luna 5 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6 Luna 6 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7 Luna 7 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

8 Luna 8 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

9 Luna 9 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10 Luna 10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

11 Luna 11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

12 Luna 12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

13 Luna 13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14 Luna 14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

15 Luna 15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

16 Luna 16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

17 Luna 17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

18 Luna 18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

19 Luna 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

20 Luna 20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

21 Luna 21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

22 Luna 22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

23 Luna 23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

24 Luna 24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Trimestrul I

Trimestrul II

Trimestrul III

Trimestrul IV

TOTAL AN I

Trimestrul V

Trimestrul VI

Trimestrul VII

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

25 Luna 25 6.871,62 3.660,00 2.955,00 1.044,00 852,00 547,00 413,00 335,00 101,00 16.778,62

26 Luna 26 6.870,00 3.660,00 2.955,00 1.044,00 852,00 547,00 413,00 335,00 101,00 16.777,00

27 Luna 27 6.870,00 3.660,00 2.955,00 1.044,00 852,00 547,00 413,00 335,00 101,00 16.777,00

20.611,62 10.980,00 8.865,00 3.132,00 2.556,00 1.641,00 1.239,00 1.005,00 303,00 50.332,62

28 Luna 28 6.870,00 3.660,00 2.955,00 1.044,00 852,00 547,00 413,00 335,00 101,00 16.777,00

29 Luna 29 6.870,00 3.660,00 2.955,00 1.044,00 852,00 547,00 413,00 335,00 101,00 16.777,00

30 Luna 30 6.870,00 3.660,00 2.955,00 1.044,00 852,00 547,00 413,00 335,00 101,00 16.777,00

20.610,00 10.980,00 8.865,00 3.132,00 2.556,00 1.641,00 1.239,00 1.005,00 303,00 50.331,00

31 Luna 31 6.870,00 3.660,00 2.955,00 1.044,00 852,00 547,00 413,00 335,00 101,00 16.777,00

32 Luna 32 6.870,00 3.660,00 2.955,00 1.044,00 852,00 547,00 413,00 335,00 101,00 16.777,00

33 Luna 33 6.870,00 3.660,00 2.955,00 1.044,00 852,00 547,00 413,00 335,00 101,00 16.777,00

20.610,00 10.980,00 8.865,00 3.132,00 2.556,00 1.641,00 1.239,00 1.005,00 303,00 50.331,00

34 Luna 34 6.870,00 3.660,00 2.955,00 1.044,00 852,00 547,00 413,00 335,00 101,00 16.777,00

35 Luna 35 6.870,00 3.660,00 2.955,00 1.044,00 852,00 547,00 413,00 335,00 101,00 16.777,00

36 Luna 36 6.870,00 3.650,41 2.955,00 1.036,30 850,74 541,99 409,72 326,79 94,50 16.735,45

20.610,00 10.970,41 8.865,00 3.124,30 2.554,74 1.635,99 1.235,72 996,79 296,50 50.289,45

82.441,62 43.910,41 35.460,00 12.520,30 10.222,74 6.558,99 4.952,72 4.011,79 1.205,50 201.284,07

TOTAL GENERAL 82.441,62 43.910,41 35.460,00 12.520,30 10.222,74 6.558,99 4.952,72 4.011,79 1.205,50 201.284,07

Trimestrul XI

Trimestrul XII

TOTAL AN III

Trimestrul VIII

TOTAL AN II

Trimestrul IX

Trimestrul X

FLUX DE LICHIDITATI Anexa nr. 7

S.C. ORIENTLUX S.R.L.

OPERATIUNEA/PERIOADA Anul I Anul II Anul III Total

ACTIVITATEA DE INVESTITII SI FINANTARE

Total intrari de lichiditati din: 0,00 0,00 0,00 0,00

Aport la capitalul social sau imprumuturi acordate de asociati 0,00 0,00 0,00

Vanzari de active inclusiv TVA 0,00 0,00 0,00 0,00

Credite pentru investitii, din care: 0,00 0,00 0,00 0,00

- Credit de investitie 0,00 0,00 0,00 0,00

Total iesiri de lichiditati prin: 0,00 0,00 0,00 0,00

Investitii, inclusiv TVA 0,00 0,00 0,00 0,00

Excedent/Deficit de lichiditati (A-B) 0,00 0,00 0,00 0,00

Rambursari de credite pentru investitii, din care: 0,00 0,00 0,00 0,00

- Rate la alte imprumuturi pentru investitii 0,00 0,00 0,00 0,00

Plati de dobanzi la credite pentru investitii si lung, din care: 0,00 0,00 0,00 0,00

- La alte imprumuturi pentru investitii 0,00 0,00 0,00 0,00

Flux de lichiditati din activitatea de investitii si finantare 0,00 0,00 0,00 0,00

ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

Incasari din vanzari, inclusiv TVA (F1+F2) 1.365.777,28 2.028.710,81 3.302.803,35 6.697.291,44

Vanzari existente (fara proiect) 1.365.777,28 2.028.710,81 3.302.803,35 6.697.291,44

Incasari din activitatea financiara 0,00

Alte incasari (creante cu statul - mai putin TVA si I/P - grup, terti) 0,00

Aport la capitalul social/ Venituri din vanzarea bunurilor 4.660.000,00 4.660.000,00

Total Intrari de lichiditati din activ. curenta 6.025.777,28 2.028.710,81 3.302.803,35 11.357.291,44

Plati pentru activitatea de exploatare, cuTVA, din care: 1.400.925,22 1.648.411,66 2.499.613,88 5.548.950,76

Materii prime, materiale consumabile, marfuri 779.911,72 1.281.468,16 2.108.027,88 4.169.407,76

Cheltuieli cu energia si apa 11.424,00 11.900,00 13.090,00 36.414,00

Cheltuieli cu lucrarile și serviciile executate de terti 1.249,50 68.008,50 68.068,00 137.326,00

Cheltuieli cu alte servicii executate de terți 71.400,00 76.279,00 82.348,00 230.027,00

Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte 0,00 0,00 0,00 0,00

Cheltuieli cu personalul inclusiv CAS 103.640,00 113.057,00 124.312,00 341.009,00

Alte cheltuieli de exploatare 71.400,00 76.279,00 82.348,00 230.027,00

Onorariul lunar administratorului judiciar 35.700,00 21.420,00 21.420,00 78.540,00

Onorariu de succes administrator judiciar 233.000,00 0,00 0,00 233.000,00

Comision Fond Lichidare 2% 93.200,00 0,00 93.200,00

Alte cheltuieli financiare 0,00 0,00 0,00 0,00

Flux brut exclusiv plati pentru impozit pe profit si TVA 4.624.852,06 380.299,15 803.189,47 5.808.340,68

Plati pentru impozite si taxe 48.137,39 113.271,15 241.896,47 403.305,01

Plati TVA (recuperari TVA cu semnul minus) 48.137,39 78.771,15 148.088,47 274.997,01

Impozit pe profit (recuperari impozit pe profit cu semnul minus) 0,00 34.500,00 93.808,00 128.308,00

Rambursare creanțe garantate- Tabel definitiv 4.477.533,82 0,00 0,00 4.477.533,82

Rambursare creanțe salariale- Tabel definitiv 15.954,00 0,00 0,00 15.954,00

Rambursare creanțe bugetare- Tabel definitiv 0,00 202.944,00 202.932,15 405.876,15

Rambursare creanţe chirografare speciale- Tabel definitiv 0,00 0,00 0,00

Rambursare creanţe chirografare- tabel definitiv 0,00 201.284,07 201.284,07

Plată creanțe bugetare- Perioada curentă 0,00 0,00 0,00 0,00

Plată creanțe chirografare-Perioada curentă 0,00 0,00 0,00 0,00

Total plati, exclusiv cele aferente exploatare 4.541.625,21 316.215,15 646.112,69 5.503.953,05

Flux de lichiditati din activitatea curenta 83.226,85 64.084,00 157.076,78 304.387,63

FLUX DE LICHIDITATI (CASH FLOW)

Flux de lichiditati net al perioadei 83.226,85 64.084,00 157.076,78 304.387,63

Lichiditati din perioada precedenta 36.924,45 120.151,30 184.235,30 341.311,05

Lichiditati curente 120.151,30 184.235,30 341.312,08

S.C. ORIENTLUX S.R.L. Anexa 8

Bugetul de Venituri si Cheltuieli pentru perioada de reorganizare

OPERATIUNEA/PERIOADA Anul I Anul II Anul II Total

Cifra de afaceri

(ct.701+702+703+704+705+706+707+708) 1.147.712,00 1.704.799,00 2.775.465,00 5.627.976,00

Venituri din vânzarea produselor finite (ct.701) 0,00

Venituri din lucrări executate și servicii prestate (ct. 704) 61.000,00 62.700,00 66.000,00 189.700,00

Venituri din redevente si chirii (ct. 706) 91.500,00 91.500,00

Venituri din vânzarea mărfurilor ( ct. 707) 995.212,00 1.642.099,00 2.709.465,00 5.346.776,00

Venituri din imobilizări corporale (ct. 722) 0,00

Alte venituri din exploatare (vanzari de imobilizari) 4.660.000,00 4.660.000,00

Alte venituri din exploatare (anulari datorii prescrise) 0,00

TOTAL VENITURI DIN EXPLOATARE 5.807.712,00 1.704.799,00 2.775.465,00 10.287.976,00

TOTAL CHELTUIELI DE EXPLOATARE din care: 4.355.511,00 1.489.171,00 2.189.164,00 8.033.846,00

Cheltuieli cu stocurile de materii prime, materiale

consumabile, marfuri

(ct.601+602+603+604+606+607+608) 655.388,00 1.076.864,00 1.771.452,00 3.503.704,00

Cheltuieli cu materiile prime (ct. 601) 0,00

Cheltuieli cu materialele consumabile (ct. 602) din care: 8.000,00 9.000,00 9.800,00 26.800,00

Cheltuielile cu materialele auxiliare (ct. 6021) 0,00

Cheltuieli privind combustibilul (ct. 6022) 2.500,00 3.100,00 3.200,00 8.800,00

Cheltuieli privind materialele pentru ambalat (ct. 6023) 0,00

Cheltuieli privind piesele de schimb (ct. 6024) 1.500,00 1.800,00 2.100,00 5.400,00

Cheltuieli privind alte materiale consumabile (ct. 6028) 4.000,00 4.100,00 4.500,00 12.600,00

Cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de

inventar (ct. 603) 0,00 0,00 0,00 0,00

Cheltuieli privind materialele nestocate (ct. 604) 500,00 500,00 500,00 1.500,00

Cheltuieli cu energia si apa (ct. 605) 9.600,00 10.000,00 11.000,00 30.600,00

Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607) 646.888,00 1.067.364,00 1.761.152,00 3.475.404,00

Cheltuieli cu lucrarile si serviciile executate de terți

(ct. 611+612+613+614) 1.050,00 57.150,00 57.200,00 115.400,00

Cheltuieli cu întreținerea și reparațiile (ct. 611) 1.050,00 1.150,00 1.200,00 3.400,00

Cheltuieli cu redevențele, locațile de gestiune și chiriile (ct.

612) 56.000,00 56.000,00 112.000,00

Cheltuieli cu primele de asigurare (ct. 613) 0,00

Cheltuielile cu studiile și cercetarile (ct. 614) 0,00

Cheltuieli cu alte servicii executate de terți

(ct. 621+622+623+624+625+626+627+628) 416.200,00 82.100,00 87.200,00 585.500,00

Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) 0,00

Cheltuieli privind comisioanul către Fondul de Lichidare 2%

(ct. 622) 93.200,00 0,00 0,00 93.200,00

Cheltuieli cu onorariu lunar al administratorului judiciar 30.000,00 18.000,00 18.000,00 66.000,00

Cheltuieli cu onorariul de succes al administratorului

judiciar 233.000,00 0,00 0,00 233.000,00

Cheltuieli cu protocolul, reclama și publicitatea (ct. 623) 0,00 0,00 0,00 0,00

Cheltuieli cu transportul de bunuri si personal (ct. 624) 55.000,00 57.000,00 60.000,00 172.000,00

Cheltuieli cu deplasări, detașări și transferuri (ct. 625) 0,00 0,00 0,00 0,00

Cheltuieli poștale și taxe de telecomunicații (ct. 626) 500,00 500,00 500,00 1.500,00

Cheltuieli cu serviciile bancare și asimilate (ct. 627) 1.500,00 1.600,00 1.700,00 4.800,00

Alte cheltuieli cu serviciile executate de terți (ct. 628) 3.000,00 5.000,00 7.000,00 15.000,00

Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsăminte (ct. 635)0,00

Cheltuieli cu personalul (inclusiv tichete și CAS)

(ct. 641+645) 103.640,00 113.057,00 124.312,00 341.009,00

Cheltuieli cu salariile personalului (ct. 641) 99.000,00 108.000,00 118.800,00 325.800,00

Cheltuieli cu tichetele de masă (ct. 642)

Cheltuieli cu contrib. asiguratorie pt. muna (ct. 646) 4.640,00 5.057,00 5.512,00 15.209,00

Alte cheltuieli de exploatare (ct. 654+658) 2.925.633,00 2.925.633,00

Cheltuieli cu descărcarea gestiunii 0,00

Cheltuieli privind amortizările și provizioanele (ct.681) 244.000,00 150.000,00 138.000,00 532.000,00

REZULTATUL DIN EXPLOATARE 1.452.201,00 215.628,00 586.301,00 2.254.130,00

TOTAL VENITURI FINANCIARE (ct.

761+762+763+764+765+766+767+768) din care: 0,00 0,00 0,00 0,00

Venituri din diferenţe de curs valutar (ct. 766) 0,00

Venituri din sconturi obținute (ct. 767) 0,00

TOTAL CHELTUIELI FINANCIARE

(ct. 663+664+665+666+667+668) din care: 0,00 0,00 0,00 0,00

Cheltuieli privind dobânzile la creditele 0,00

Cheltuieli privind dobânzile la leasing 0,00

Alte cheltuieli financiare ( ct. 668) 0,00

REZULTAT FINANCIAR 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL VENITURI EXTRAORDINARE (ct. 771), din care: 0,00 0,00 0,00 0,00

Venituri din subvenții pentru evenimente extraordinare și

altele similare (ct. 771) 0,00 0,00 0,00 0,00

Alte venituri extraordinare 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL CHELTUIELI EXTRAORDINARE (ct. 671),

din care: 0,00 0,00 0,00 0,00

Cheltuieli privind calamitățile și alte evenimente

extraordinare (ct. 671) 0,00 0,00 0,00 0,00

Alte cheltuieli extraordinare 0,00 0,00 0,00 0,00

REZULTAT DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARA 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL VENITURI 5.807.712,00 1.704.799,00 2.775.465,00 10.287.976,00

TOTAL CHELTUIELI 4.355.511,00 1.489.171,00 2.189.164,00 8.033.846,00

PROFIT BRUT 1.452.201,00 215.628,00 586.301,00 2.254.130,00

Impozit pe profit de plata 34.500,00 93.808,00 128.308,00

PROFIT NET 1.452.201,00 181.128,00 492.493,00 2.125.822,00

Tabel definitiv al creantelor Orientlux Srl

Nr. 1406/04.10.2018

1. Date privind dosarul: Dosar nr. 144/83/2018, Tribunal Satu Mare, Secţia a II-a Civilă, de Contencios,

Administrativ şi Fiscal, Judecător sindic: Mihaela Hăprian.

2. Registratura instanţei: Satu Mare, str. Mihai Viteazul, nr. 8, jud. Satu Mare, cp. 440037.

3. Debitor: ORIENTLUX SRL - în insolvență, in insolvency, en procedure collective, cu sediul în Satu Mare, str.

Martirilor Deportati, nr. 26, ap. 6, Jud. Satu Mare, J30/800/2008, având cod de identificare fiscală 24000814.

4. Administrator judiciar: EURO INSOLV SPRL, sediul social Satu Mare, str. Nicolae Bălcescu, nr. 10, jud.

Satu Mare, număr de înscriere în tabloul practicienilor în insolvenţă RFO II 0108, cod de identificare fiscală

17231786; Tel: 0361/809.462; 0361/809.460, E-mail: [email protected]., 5. Nume şi prenume reprezentant

administrator judiciar persoană juridică: Dragoş Virgil, Iancu Vasile Sorin.

6. Subscrisa EURO INSOLV SPRL, în calitate de administrator judiciar al debitoarei Orientlux Srl, desemnat

conform Încheierii nr. 54/F/CC din data de 02.02.2018, pronunţată de Tribunalul Satu Mare, Secţia a II-a Civilă, de

Contencios, Administrativ şi Fiscal, în dosarul nr. 144/83/2018, Vă înaintăm alăturat:

Tabelul definitiv al creanțelor al debitorului Orientlux Srl

Creditor Creanţa

solicitată

Creanţa

acceptată Categoria % grupa % total

Rang de

prioritate

L85/2014

Observaţii

Creanţe garantate

OTP BANK ROMANIA SA 4,326,899.97 4,326,899.97 garantata 96.64% 84.83%

Art. 159,

alin. (1), pct.

3;

Ipoteca de rangul I asupra imobilelor

inscrise in CF nr. 150521, CF nr. 150534, CF nr. 150537, CF nr. 150469

conform Contract de ipoteca

autentificat sub nr. 2853/06.11.2015,

Contract de ipoteca autentificat sub nr. 2487/22.09.2015, Contract de

ipoteca autentificat sub nr.

544/03.03.2017; Ipoteca mobiliara de

rangul I asupra echipamente, utilaje, aparatura birotica, aparate si instalatii

demasura, control si reglare, mijloace

de transport si mobilier conform

Contract de ipoteca mobiliara nr. R3800201701978827275/03.03.2017

inscris in AEGRM nr. 2017-

00052227052269-ZTN; Ipoteca

mobiliara de rangul I asupra stoc de

marfa, constand in materiale de constructii, marfuri nealimentare etc.

conform Contract de ipoteca mobiliara

nr.

R3500201501798922663/06.11.2015 inscris in AEGRM nr. 2015-

000424441294437; Ipoteca mobiliara

de rangul I asupra conturilor deschise

la OTP conform Contract de ipoteca mobiliara nr.

R3500201501799022660/06.11.2015


00047439402434-YUN; Ipoteca

mobiliara de rangul I asupra conturilor deschise la OTP conform Contract de

ipoteca mobiliara nr.

R3500201501798922662/06.11.2015

inscris in AEGRM nr. 2016-00047439482801-WEB; Ipoteca

mobiliara de rangul I asupra conturilor

deschise la OTP conform Contract de

ipoteca mobiliara nr. R3500201601899625159/01.08.2016


00046420022190-TBT; Ipoteca

mobiliara de rangul I asupra conturilor deschise la OTP conform Contract de


R3500201601917725676/22.09.2016


00047855722520-OMS; Ipoteca mobiliara de rangul I asupra conturilor

deschise la OTP conform Contract de

mailto:[email protected]


R35002017019788272766/03.03.2017

inscris in AEGRM nr. 2017-00052226242203-SGS;

Direcția Generală

Regională a Finanțelor

Publice – Cluj Napoca

315,008.00 150,633.85 garantata 3.36% 2.95%

Art. 159,

alin. (1), pct.

3;

Ipoteca mobiliara de rangul I aspura

bunurilor mobile conform Proces

verbal de sechestru din 08.11.2017, inscris in AEGRM nr. 2017-

00048769279770-QYI;

Total creante

garantate 4,641,907.97 4,477,533.82 100.00% 87.78%

Creanţe salariale

Salariati 15,954.00 15,954.00 salarială 100.00% 0.31% Art. 161,

pct. 3

Total creante salariale 15,954.00 15,954.00 100.00% 0.31%

Creanţe bugetare

Direcția Generală

Regională a Finanțelor

Publice – Cluj Napoca

0.00 164,374.15 bugetară 40.50% 3.22% Art. 161,

pct. 5

Primaria Municipiului

Satu Mare 241,502.00 241,502.00 bugetară 59.50% 4.73%

Art. 161,

pct. 5

Total creante

bugetare 241,502.00 405,876.15 100.00% 7.96%

Creanţe chirografare

Telekom Romania Mobile

Communications Sa 82,641.62 82,441.62 chirografara 40.96% 1.62%

Art. 161,

pct. 8

Vodafone Romania Sa 43,910.41 43,910.41 chirografara 21.82% 0.86% Art. 161,

pct. 8

Cesal Sa 35,460.00 35,460.00 chirografara 17.62% 0.70% Art. 161,

pct. 8

OTP Leasing Romania

IFN SA 12,520.30 12,520.30 chirografara 6.22% 0.25%

Art. 161,

pct. 8

Administrator judiciar

EuroInsolv Sprl

Prin Iancu Sorin Vasile

Ceramika Paradyz Sp

Zoo prin SCA Rares Dan

si Asociatii

10,222.74 10,222.74 chirografara 5.08% 0.20% Art. 161,

pct. 8

Fruhwald Srl prin Fractal

Insolventa Sprl 7,024.47 6,558.99 chirografara 3.26% 0.13%

Art. 161,

pct. 8

Electrica Furnizare Sa 5,157.65 4,952.72 chirografara 2.46% 0.10% Art. 161,

pct. 8

Romenergy Industry Srl

prin New Insolvency Sprl 4,011.79 4,011.79 chirografara 1.99% 0.08%

Art. 161,

pct. 8

Mem Bau Srl 1,205.50 1,205.50 chirografara 0.60% 0.02% Art. 161,

pct. 8

Total creante chirografare

202,154.48 201,284.07 100.00% 3.95%

TOTAL GENERAL 5,101,518.45 5,100,648.04 100.00%

*CURS BNR LA 02.02.2018 EUR = 4,6526 Lei;

Satu Mare,decembrie 2018 - Euro Insolv reorganizare scanat complet...lege prin care debitoarea isi...

Documents

Transcript of Satu Mare,decembrie 2018 - Euro Insolv reorganizare scanat complet...lege prin care debitoarea isi...