1

SC MOBAM S.A. Baia Mare 430232 B-dul UNIRII nr. 21

ROMANIA J24/ 391/ 1991 Telefon : 40-262-277130, 277131, 277258

Fax : 40-262-278217

E-mail : secretariat@mobam.ro

Capital social : 2.478.326 RON C.U.I. : RO2201663 www.mobam.ro

324 / 30.04.2010

RAPORT ANUAL

Conf.Legii nr.297/2004 Art.224 Anexa 32 Regulamentul nr.1/ 6 aprilie 2006

Generalitati Raportul anual conform : Legii nr.297/2004, Art.224, Anexa 32

Pentru exercitiul financiar :2009 Data raportului :30.04.2010

Denumirea societatii comerciale : S.C MOBAM S.A.

Sediul social : BAIA MARE, B-dul UNIRII, Nr. 21

Numar de telefon : 0262-277258:277130;277131 ; Nr. de fax : 0262-278217

Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului : RO 2201663

Numar de ordine in Registrul Comertului : J24/391/1991

Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise : RASDAQ

Capitalul social subscris si varsat : 2.478.326 lei Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise de societatea comerciala :

• Nr. de actiuni = 2.478.326 , actiuni dematerializate

• Valoare nominala = 1,00 Ron

• Valoare piata = 2,4 Lei

PCT1. Analiza activitatii societatii comerciale

Din anul 2005 productia de mobila se confrunta constant cu cel putin trei vectori

destabilizatori

- Fluctuatiile monedei nationale induce variabile care nu pot fi controlabile

- Reimpartirea pietii bunurilor de consum intre participanti prin aparitia tot mai

agresiva in piata europeana a producatorilor din Asia care au cucerit piata prin

preturile mici practicate, preturi care in conditiile unui producator european nu

acopera uneori nici costurile cu materiile prime si energia.

- Reducerea consumului de produse generata de criza economica care prin cele doua

coordonate, reducerea investitiilor si reducerea veniturilor potentialilor cumparatori , a

dus la o cerere din ce in ce mai redusa.

Industria mobilei din Romania a inregistrat din aceste considerente reduceri

semnificative a indicatorilor tehnico – economici care si in anul 2009 a continuat tendintei

generala agresiva de descrestere fata de 2008

- productia industriala 84%

- volumul exportului 85 %

- volumul importului 63%

- numarul de personal 77%

2

Analiza activitatii de productie

Activitatea de productie ce se desfasoara in Mobam este productia de mobila in

special pentru export in UE .Prin specificul activitatii de export , acela de a fi mereu in

pas cu tendintele modei si a tehnologiilor avansate nu intotdeauna exportul este si un

contributor la realizarea profitului.

Prin ponderea redusa a productiei de mobila din Romania , chiar daca toti

producatorii ar actiona intr-o sincronizare perfecta cota de piata ce poate fi acoperita

este max 2%. Acest lucru presupune o influenta mica in stabilirea nivelului pretului de

piata si de aceea ramine activa doar varianta de acceptare a pretului de piata rezultat

din jocul cerere – oferta.

Elemente de evaluare generala

Indicatori U/M Realizat 2008 Realizat 2009 %

Cifra de afaceri lei 5 093 266 5 530 362 108,6

Venituri totale lei 20 471 982 7 267 916 35,5

Cheltuieli totale lei 9 074 102 6 621 354 73

Profit brut lei 11 397 880 646 562 5,7

Disponibil in cont lei 7 430 366 3 480 471 46,9

Nr personal mediu

scriptic

Nr 138 117 84,8

Productivitatea / ca Lei/sal 36 908 47 268 128

Export Euro 1 354 704 1 279 987 95

Profitul este rezultatul veniturilor financiare prin efectul cumulat al devalorizarii

monedei nationale in trim I la care se insumeaza dobinzile bancare aferente disponibilitatilor

din depozite .

Evaluarea nivelului tehnic al societatii comerciale

Prin alocarea din profitul realizat a unui procent semnificativ pentru investitia in utilaje

si instalatii tehnologice societatea Mobam produce mobilier din lemn masiv cu o valoare

mare adaugata . In prezent dispune de utilaje multifunctinale ( MRP , CNC) camere de

uscare cu functionare asistata de calculator , la o capacitate lunara de 200 – 250 mc , de

capacitati de producere a energiei termice ( abur tehnologic pentru presa si incalzirea

spatiala) ce utilizeaza resursele lemnoase secundare rezultate in procesul tehnologic.

Dotarea tehnica de care dispune Mobam in prezent face posibila competitivitatea pe

piata externa a produselor , in principal U.E, si din aceste considerente piata de desfacere

in procent de peste 90% este la export .

Piata de desfacere in 2009 a fost pe destinatii astfel :

Nr.

crt

Tara Realizat

2007

% Realizat

2008

% Realizat

2009

%

09/08

%

Total

Tendinte

2010

1 Germania 462 296 26 488 306 34 745 573 153 56% ↑

2 Anglia 785 650 44 189 922 13 41 009 22 3% ↓

3 Norvegia 377 204 22 214 665 15 73 968 35 6% ↑

4 Olanda - - 172 658 12 12 780 7 1% ↓

5 Belgia - - - - 161 495 - 12% ↑

6 Franta - - 228 495 16 224 061 98 17% ↓

3

7 Altele , intern 143 503 8 145 658 10 71 858 50 5% ↑

1 768 653 100 1 439 704 100 1 330 744 94 100%

Din situatia prezentata mai sus rezulta ca volumul vinzarilor de mobila, respectiv cifra de

afaceri realizate , este mai mare decit volumul productiei realizate deci o parte din vinzari s-

a realizat prin reducerea stocurilor de produse finite cu 630 597,23 lei.

Stoc produse finite la 01.01.2009 = 1 525 729 ,40 lei

Stoc produse finite la 31.12.2009 = 895 132 ,17 lei

Pentru anul 2010 in vederea completarii necesarului de comenzi la nivelul capacitatii de

productie au fost lansate noi programme de produse la parteneri care au potential de

crestere , astfel :

- Pe piata germana s-a diversificat programul de fabricatie la unul din parteneri si urmare

acesta a comandat o cantitate importanta din noul program cu livrare in luna februarie.

- Pe piata Belgia daca in anul 2009 am operat cu doua programme , la sfirsitul anului am

lansat inca doua programe noi prin prezentarea acestora la tirgul de toamna de la Bruxelles

iar in prezent suntem in curs de asimilare a unui nou program . Consideram ca aici avem un

potential de dezvoltare a afacerii confirmat si de conducerea firmei prin semnarea

contractului pentru anul 2010 la o valoare de 600 000 euro.

Activitatea de aprovizionare tehnico - materiala

Una din coordonatele strategice privind dezvoltarea afacerii este aceea de a promova

produse la care se pot utiliza materii prime zonale, in special cherestea de rasinoase care are

avantajul unui pret competitiv dat de :

- distanta relativ mica de aprovizionare

- siguranta si continuitatea aprovizionarii la cantitatea solicitata de programul de

productie

- posibilitatea de stocare in conditii naturale fara pericol de a se deprecia datorita

factorilor de mediu.

Pentru produsele stratificate din lemn (PAL , furnire) in principal ne aprovizionam direct

de la producatori cu avantajul pretului mai bun de la o cantitate livrabila intr-un mijloc de

transport complet.

Pentru anul 2010 au fost renegociate preturile de livrare la principalele sortimente de

materii prime si servicii , cu obtinerea unor reduceri de preturi pentru :

- cherestea fag

- cherestea stejar

- produse stratificate (PAL)

- furnire estetice

- energia electrica

Chiar daca reducerile de pret nu sunt considerabile, presupunem ca pentru 2010 preturile

vor ramine constante prin echilibrul relativ al cererii si ofertei pe piata materiilor prime.

Pentru productia de mobila din lemn masiv de rasinoase stocul de materie prima respectiv

de cherestea de rasinoase poate asigura continuarea activitatii cel putin 3 luni in conditia sa

se lucreze la capacitatea de productie fapt ce confera o siguranta si continuitate in

aprovizionare.

Evaluarea activitatii de vinzare

Urmare a fluctuatiilor aparute pe piata mobilei in anul 2009 nu a fost posibila

respectarea coordonatei strategice referitoare la alocarea proportionala a capacitatii de

productie pe diferite zone de piata pentru a evita riscul dependentei vitale fata de un client.

Reducerea comenzilor la unii parteneri in principal prin reducerea consumului de bunuri de

4

folosinta indelungata sau chiar prin efectul selectiei ofertelor celor mai avantajoase a impus

dezvoltarea unor noi programme atit pentru clientii de baza cit mai ales pentru penetrarea pe

noi piete si dobindirea de noi parteneri. Fata de capacitatea de productie alocata prin buget

pe anul 2009 livrarile efective de produse se prezinta astfel :

Nr.

crt

Tara Firma Program

buget

Livrari % Actiuni de promovare Tendinte

1 Germania NK

FAV

389 470

721 036

253 483

491 237

65

68

- un program nou

- diversificat program

↑

→

2 Belgia B 192 550 161 495 84 - prezenta tirg

Bruxelles

- -lansare 3

programme noi

↑↑

3 Norvegia T 189 940 73 968 34 - lansare program nou

- prezentare tirg Oslo

↑

4 Franta CA 218 100 220 265 101 - program nou

- licitatie ratata

↓↓

5 Anglia R 87 440 41 009 47 - ↓

6 Altii,

intern

- - 89 287 - - program cooperari

la intern

- prefabricate,

subansamble

→

1 798

536

1 330

744

74

In conditiile reducerii consumului de bunuri de folosinta indelungata , cum este mobila ,

concurenta pe piata europeana este acerba, fapt ce duce la alinierea preturilor la cel mai jos

nivel.Pe aceasta piata Mobam este in concurenta permanenta cu :

- Producatori din UE ( Germania , Slovacia , Cehia,Polonia ) pentru produsele de linie

moderna care se preteaza la executia in linie automata in avantajul manoperei foarte

mici.

- Producatorii din Romania - in special la produsele din lemn masiv stil

rustic,combinatii de stil, care presupune o pondere insemnata de manopera .

- Producatorii din Asia - concurenta distrugatoare care in masura in care au acces la

materii prime , prin pretul exagerat de mic al ofertelor , pot domina piata si elimina

orice concurent.

In aceasta situatie concurentiala Mobam se mentine in piata cu un produs de nisa care

presupune materii prime accesibile la un pret bun, manopera calificata si dotare tehnica

aferenta pentru executia produselor si un nivel de calitate ce face posibila competitivitatea

produselor. Acest produs este mobilierul din lemn masiv de rasinoase ce reprezinta peste 60

% din volumul vinzarilor.

Acest produs reprezinta un avantaj relativ pentru Mobam dar in aceeasi masura si o

dependenta relativa fata de un anumit segment de piata ce in situatia de criza este foarte

instabila.Pretul acestor produse este relativ mare dar sunt produsele la care se renunta cu

prioritate in situatia de criza ( reducerea consumului).

Aceasta situatie de fapt a avut un impact negativ asupra vinzarilor societatii, reducerea

achizitiilor de catre principalii parteneri a fost de pina la 65% fata de comanda initiala si

capacitatea de productie alocata.

5

Si din aceste considerente au fost necesare actiuni de promovare a unor produse noi pentru

diversificarea programului de fabricatie si tot odata pentru echilibrarea ponderii diferitelor

segmenta de piata in totalul cifrei de afaceri.

Personalul societatii comerciale In pas cu reducerea volumului de activitate din ultimul an a fost dimensionata si structura

personalului societatii. Desigur nu s-au pastrat riguros proportiile in ceea ce priveste

costurile cu personalul indirect productiv avind in vedere ca prin reducerea activitatii nu pot

fi reduse din activitatile si obligatiile legale ale unei societati comerciale si nici cele privind

protectia si paza patrimoniului, exploatarea si intretinerea instalatiilor de utilitati.

Desigur au fost depuse eforturi prin cumulul de atributii , dar un minim de personal trebuie

mentinut care sa asigure functionarea normala a societatii.

In prezent structura personalului este urmatoarea :

2008 % 2009 2009/2008

%

Pondere 2010

Pondere Tendinte 2010/2009

%

Personal TESA 17 10,2 13 76 8,9 8 62 6,4%

Personal indirect

productiv

26 15,4 20 77 13,7 18 90 14,4%

Personal tehnic

productiv

8 4,7 6 75 4,1 4 67 3,2%

Personal direct

productiv

111 65,5 98 88 67,1 87 89 69,6%

Administratie,cenzori,

colaboratori

5+2 4,2 8+1 128 6,2 8 89 6,4%

169 100 146 86 100 125 86 100%

In functie de atributiile de servicii(PSI, protectia muncii, mediu, ISCIR,paza etc) legislatia

muncii impune mentinerea , calificarea si autorizarea personalului indirect productiv sau

preluarea acestor atributii de catre personalul autorizat din exterior.

Pina in prezent nu sunt inregistrate elemente conflictuale ce caracterizeaza raporturile de

munca intre Consiliul de Administratie si Comitetul de sindicat ce reprezinta peste 95% din

angajatii societatii.

Evaluarea aspectelor legate de impactul activitatii de baza asupra mediului inconjurator

In procesul tehnologic de prelucrare mecanica a lemnului , finisarea produselor de

mobilier se genereaza poluanti ai mediului : praf, compusi organici volatili, zgomot, poluarea

apei. Monitorizarea poluantilor se face de catre laboratoare acreditate prin proceduri stabilite

de standardele in vigoare. Cu regularitate se fac determinari la :

- emisia de particule de praf in atmosfera

- deversare ape uzate

- emisii de gaze la cos fum centrala termica

- monitorizare, calcule la emisii de compusi organici volatili

Conform cu buletin de analiza nr. 33 – 41 al Laboratorului de Chimie Sanitara si

Toxicologie rezulta ca noxa ( praf de lemn) este depasita la urmatoarele locuri de munca :

- sector slefuire – masina de slefuit SBO = 5,2 mg/mc aer

- sector debitare PAL – fierastrau circular = 5,4 mg/mc aer

- sector calibrare –masina de calibrat cu banda = 7,2mg/mc aer

Valoarea limita de expunere este de 5 mg/mc aer

6

In anul 2009 a fost elaborat proiectul ,, Elaborarea ,implementarea si certificarea sistemului

de management al sanatatii si sigurantei ocupationale la SC Mobam SA finantat in proportie

de 50 % de Ministerul Economiei , Comertului si Mediului de Afaceri in baza Contractului de

finantare nr. 1651 /3036/XXVIII/501003. Valoarea proiectului a fost de 188 448 lei din care

finantat de la bugetul de stat in valoare de 94 2224 lei conform HG 1510 / 2008.

Obiectivele realizate in cadrul acestui proiect ce privesc reabilitarea instalatiei de

exhaustare din sectia de productie au fost urmatoarele :

- executie instalatie de exhaustare la MRP 4 fete

- executie instalatie de exhaustare la fierastraul circular de debitatPAL

- executie si montaj instalatie de exhaustare cu filtre la masina de calibrat TARGET

220.

- Executie si montaj instalatie de exhaustare cu filtre la sectorul de slefuire mecanica

Prin realizarea acestor obiective au fost reduse noxele (praf de lemn) in aceste sectoare, s-

a redus consumul de energie prin dotarea cu ventilatoare performante , s-a redus consumul

de energie termica prin recircularea aerului cald.

De asemenea au fost reabilitate grupurile sociale pentru conformare la cerintele legislatiei

in vigoare .

In cursul sem.I va fi finalizat proiectul prin Certificarea sistemului de management al

sanatatii si securitatii ocupationale – cu un organism de cerificare acreditat respectiv

acreditarea conform

SR OH SAS 18001 :2008.

Activitatea de cercetare dezvoltare

Prin pierderea unor pozitii importante in piata Anglia, Olanda, Norvegia,si odata cu

aceasta reducerea semnificativa a portofoliului de comenzi, inovarea de produs reprezinta

coordonata esentiala a activitatii de cercetare- dezvoltare. Aceasta inseamna introducerea pe

piata a unor noi produse sau la produsele existente au fost aduse caracteristici imbunatatite

semnificativ

Prin aceasta in cursul anului 2009 pe piata Belgia au fost lansate doua programme noi iar

programul existent a fost reproiectat in doua variante constructive.

A stfel programul ,,SW…’’ a fost lansat cu ocazia tirgului de toamna de la Bruxelles si

are tinta piata Anglia.Prin aceste actiuni s-a reusit un al doile deziderat deschiderea unei noi

piete de desfacere.

Rezultatul final fiind unul pozitiv, partenerul extern confirma prin nota de protocol

posibilitatea cresterii volumului de afaceri in anul 2010 pina la 650 000 euro.

Desigur nu toate incercarile de promovare a produselor noi au fost cu rezultate pozitive.

Participarea din ianuarie cu produse la Tirgul de la Kőln in grupul TEHNOFOREST nu a

adus efecte pozitive.

Lansarea unui nou program pentru piata Franta a fost un esec care are efecte economice

negative in principal cu blocarea rezurselor financiare in stocuri de produse finite

nepreluate de partener.

Am ratat si licitatia pentru amenajari si dotari la o rezidenta turistica in Corsica , dupa ce

in

anii 2008 - sem I 2009 am avut pe aceasta piata livrari insemnate, peste 400 000 euro.

Toate aceste actiuni de inovare de produs , deschidere de noi piete, consolidarea imaginii

firmei pe piata presupun costuri care nu pot fi recuperate in cazul actiunilor ratate sau

recuperate partial la programele cu ciclu scurt de viata . In anul 2009 costurile inregistrate au

fost urmatoarele :

- proiectare produse noi = 34 560 lei

- lansare programme – scule , dispozitive = 12 310 lei

- executare prototipuri = 41 200 lei

7

- participare la tirguri , expozitii = 12 000 lei

---------------------------------------------------------------------------

Total = 100 070 lei

Rezultatul final al acestor investitii a fost concretizat prin gradul de reinoire a produselor

de peste 55%.

Evaluarea activitatii societatii comerciale privind managementul riscului Expunerea societatiii comerciale fata de riscul de pret, de credit,de lichiditate si

de cash flow

In prezent piata de desfacere pentru Mobam este exportul in UE a peste 95 % din

volumul productiei .

Prin aceasta exista urmatoarele riscuri :

- riscul devalorizarii monedei de contract intr-un ritm si un sens diferit fata de tendinta

generala a costurilor de productie

- riscul de neplata din partea unui partener insolvabil

- riscul de nepreluare a cantitatilor comandate urmare a disparitiei partenerului sau

lansarea unui program ce nu are un curs de derulare conform anticipatiei , prognozei

- riscul incompetitivitatii produselor prin pret in cadrul comenzilor complexe si de

volum mare

- riscul preluarii produselor sezonier in contradictie cu productia liniara , capacitate

constanta a liniei de productie

- riscul produsului de nisa rezultat din specializarea productiei pentru productivitate si

competitivitate

Politici si obiective privind managementul riscului

Pentru atenuarea si evitarea efectelor negative rezultate din aceste riscuri s-a actionat in

urmatoarele directii :

- stipularea in contractul comercial clauze asiguratorii

- garantarea livrarilor prin instrumente de garantare

- corelarea productiei cu posibilitatile de preluare a clientului fara a crea stocuri

supranormative

- o structura echilibrata de produse si piata pentru a nu crea o dependenta vitala fata

de : un anumit client , o anumita piata , un anumit furnizor de materii prime.

- Selectarea partenerilor de afaceri in baza informatiilor privind bonitatea si

solvabilitatea acestuia

ELEMENTE DE PERSPECTIVA PRIVIND ACTIVITATEA SOCIETATII COMERCIALE

Evenimente, factori de incertitudine ce ar pute afecta lichiditatea

societatii comerciale Daca analizam lichiditatea societatii comerciale si prin prevederile Ordinului Nr. 3055 /

oct 2009 privind aprobarea reglementarilor contabile conforme cu directivele europene

referitor la indicatorii de lichiditate atunci putem concluziona , prin valorile indicatorilor

lichiditatii curente , că societatea nu prelimina elemente, evenimente, factori de incertitudine

care ar influenta hotaritor lichiditatea, astfel :

active curente 5 859 357

- indicatorul lichiditatii curente = -------------------- = ---------------------- = 4,67

8

(indicatorul capitalului circulant) datorii curente 1 255 635

Valoarea recomandata acceptabila = 2 < 4,67

Active curente- stocuri 5 859 357 – 1 920 131

Indicatorul lichiditatii imediate = ----------------------------- = ---------------------------------

(indicator test acid) Datorii curente 1 255 635

3 939 226

= ------------------- = 3,13 >2

1 255 635

In comparatie cu aceeasi perioada a anului precedent acesti indicatori urmeaza o evolutie

pozitiva prin influenta considerabila a reducerii stocurilor ( in principal stocuri de produse

finite) cu peste 35 % si reducerea datoriilor curente.

2008 .12.31 2009.12.31

Indicatorul lichiditatii curente 3,03 4,67

Indicatorul lichiditatii imediate 2,59 3,13

Fara a influenta hotarîtor lichiditatea societatii comerciale pot insă să apară

evenimente sau factori de incertitudine rezultati din specificul activitatii si de conjunctura

nefavorabila a pietei in care concureaza Mobam. Astfel sunt posibile riscuri de nepreluare a

produselor comandate prin intrarea in insolventa a unor clienti datorita concurentei din piata

conjugata cu reducerea drastica a consumului de bunuri de folosinta indelungata . Acest

eveniment presupune in cel mai bun caz o valorificare a acestor stocuri intr-un timp

indelungat sau de cele mai multe ori o valorificare a acestor stocuri la valori mai mici

decit valoarea contabila , fapt ce va influenta performantele indicatorilor de lichiditate.

Analiza efectelor cheltuielilor de capital asupra situatiei financiare a societatii comerciale

Pentru sustinerea ritmului de crestere al productivitatii muncii , calitatea produselor si

prin acestea o imbunatatire a competitivitatii produselor pe piata , in programul de investitii

ca obiectiv major avem achizitia unui CNC (centru de prelucrare cu comanda

numerica).Acest utilaj impreuna cu instalatiile tehnologice conexe (compresor, instalatie de

exhaustare) poate ajunge la valoarea de 610 000 lei si va face obiectul unui proiect cu

finantare de la bugetul de stat prin Ministerul Economiei si Comertului in calitate de

Administrator de program. Intrucit toate etapele de implementare a proiectului trebuie

finantate de Mobam in calitate de Beneficiar acest lucru propune alocarea din resurse

proprii a fondurilor necesare achizitiei utilajului si instalatiilor fapt ce are o influenta asupra

situatiei financiare a societatii,dar nesemnificativa intrucit nu este nevoie de a apela la

credite sau imprumuturi ce presupun cheltuieli financiare. Dupa punerea in functiune a

utilajelor si instalatiilor tehnologice aferente, valoarea finantata de la bugetul de stat

conform legislatiei in vigoare , HG 1510 /2008, se ramburseaza la Mobam.

Asa cum rezulta din bugetul activitatii generale veniturile din activitatea de baza

( productia de mobila) reprezinta peste 95% din cifra de afaceri. La aceasta data nu exista si

nu preliminam tranzactii , schimburi economice care sa afecteze semnificativ veniturile din

activitatea de baza.

Sarcina principala pentru Consiliul de Administratie si conduerea executiva a societatii

este asigurarea de comenzi cu desfacere asigurata cel putin la nivelul de

9

125 000 euo /lunar , cifra de afaceri ce face posibila mentinerea in totalitate a personalului

existent si totodata realizarea de profit din exploatare.

Pct.2 Activele corporale ale Societatii Comerciale

2.1.- Teren - 35 671 mp.

- suprafata construita = 11410 mp

Constructii:

- Sectia de productie – amplasata in N-E

- Centrala termica

- Atelier mecanic

- Statia de Pompe

- Depozit produse finite

Utilaje :

� CNC – 3 buc.

� MRP-4 – 3 buc

� Compresoare cu functionare automata

� Cazan pe deseuri 2,5 to/h

� Camere de uscat cherestea = 180 mc capacitate lunara

� Bazin de apa = 500 mc

� Statie proprie de transformare 10.000/380V

2.2.- Gradul de uzura fizica = 43%

2.3.- Nu sunt probleme legate de dreptul de proprietate asupra terenului 35 671mp si

nici a constructiilor de pe suprafata aceasta.

Toate utilajele din dotare sunt achizitionate de MOBAM prin investitii din surse proprii.

Numai de la privatizare investitiile in utilaje sunt aproape 1 milion Euro.

Pct.3 Piata valorilor mobiliare emise de Societatea Comerciala

3.1.- Actiunile sociatatii MOBAM sunt tranzactionate pe piata RASDAQ – categoria

de baza.

3.2.- Dividendele cuvenite in ultimii 5 ani :

� 2005 – Ø

� 2006 - Ø � 2007 – Ø

� 2008 = 9 441 241,90 lei � 2009 = 516 317,92

In 2006 profitul realizat s-a alocat pentru acoperirea pierderilor inregistrate in 2005.

In 2007 profitul realizat s-a alocat pentru acoperirea pierderilor inregistrate in 2005.

In 2008 profitul realizat (in totalitate datorat vinzarii de active) s-a alocat pentru acoperirea

pierderilor din anii precedenti (23 720,61 lei), pentru rezerve legale (109 232,71 lei) si pentru

dividende (9441241,90 – dividende brut)

In anul 2009 profitul in valoare de 546 135 lei s-a alocat pentru dividende(516 317,92 lei –

dividende brut ) si pentru rezerve legale (29 817,08 lei_

3.3.- Societatea MOBAM nu a avut activitati de achizitionare a propriilor actiuni.

3.4.- MOBAM nu are filiale.

3.5.- MOBAM nu a emis obligatiuni.

10

PCT.4. Conducerea Societatii Comerciale

4.1.- ADMINISTRATORI alesi in A.G.A. din martie 2009 a) Componenţa Consiliului de Administratie :

PRIGYA IOSIF - PRESEDINTE ● Virsta – 62 ani

● Calificare – Tehnician

● Experienta profesionala – tehnician resurse umane, sef birou PISA 1994 –2009

● Functia si vechimea - PRESEDINTE C.A DIN 2009

PUŢ- COZMA GHEORGHE

• Varsta –56 ani

• Calificare – INGINER INDUSTRIA LEMNULUI

• Experienta profesionala – SEF SECTIE, SEF BIROU, MANAGER,

ADMINISTRATOR UNIC - 1983- 1997

• Functia si vechimea – PRESEDINTE C.A., DIRECTOR GENERAL – 1997-2009

VASVARI PETRICA

• Varsta – 49 ani

• Calificare – SUBINGINER

• Experienta profesionala – SEF SECTIE

• Functia si vechimea – VICEPRESEDINTE C.A., SEF SECTIE – 1997-2009

PRICOPE DOREL ● Virsta –55 ani

● Calificarea - jurist

● Functia si vechimea – ADMINISTRATOR DIN 2009

SANDEA MARIUS

● Virsta –32 ani

● Calificarea -economist

● Functia si vechimea – ADMINISTRATOR DIN 2009

b. Nu e cazul – acord, intelegeri

c. Administratorii societatii detin actiuni la MOBAM astfel :

- PRIGYA IOSIF :48 842

- ing. PUŢ-COZMA Gheorghe : 255 006

- sing. VASVARI Petrica : 102 123

- PRICOPE DOREL : 76 093

- SANDEA MARIUS: 140 806

d. Nu sunt persoane afiliate

4.2. CONDUCEREA EXECUTIVA 4.2.1 ec PETER IOAN – CONTABIL SEF

a. nu este numit pentru un termen fixat

11

b. nu este un acord datorita caruia a fost numit

c. numarul de actiuni MOBAM detinute = 13 019

4.2.2 ing. CIONTEA GHEORGHE – DIRECTOR TEHNIC a) nu este numit pentru un termen fixat

b) nu este un acord datorita caruia a fost numit

c) numarul de actiuni MOBAM detinute = 18 769

4.3.- Nu sunt litigii sau proceduri administrative in care au fost implicate persoanele din

conducere referitor la activitatea acestora in cadrul MOBAM precum nici in ceea ce

priveste capacitatea acestora de a-si indeplini atributiile.

PCT.5. Situatia financiar contabila

Bilantul contabil s-a intocmit pe baza Balantei de verificare intocmita la 31.12.2009,

pusa de acord cu Rezultatul inventarierii efectuata in baza deciziei de inventariere nr. 22 /

30.11.2009, emisa in conformitate cu prevederile Normelor aprobate prin OMF

2861/09.10.2009, precum si a Procesului Verbal cu privire la rezultatele inventarierii.

Structura bilantului si explicatii

Poz Indicatori - lei Sold la Diferente

(± ) 31.12.

2007

31.12.

2008

31.12.

2009

A Active imobilizate – Total 3.270 733 5 453 360 5 688 533 + 235 173

- imobilizari necorporale 1 39 960 ø - 39 960

- imobilizari corporale 3 270 554 5 413 222 5 688 355 +275 133

- imobilizari financiare 178 178 178 ø

B Active circulante - TOTAL 3 158 701 20 477 032 5 859 357 - 14 617

675

- stocuri 2 331 768 2 973 656 1 920 131 - 1 053 525

- creante 670 602 9 124 848 458 011 - 8 666 837

- disponibilitati 156 331 8 378 528 3 481 215 -4897 313

TOTAL ACTIVE (A+B) 6 429 434 25 930 392 11 547 890 - 14 382 502

C Datorii totale 1 432 178 6 743 031 1 255 635 - 5 487 396

D Capital social varsat 2 478 326 2 478 326 2 478 326 ø

E Rezerve din reevaluare 733 519 5 349 430 5 349 430 ø

F Alte rezerve 1 981 158 1 809 131 1 918 364 + 109 233

G Pierdere reportata -209 261 - 23 721 ø 0

H Profit curent 13 514 9 574 195 546 135 - 9 028 060

TOTAL PASIV 6 429 434 25 930 392 11 547 890 - 14 382 502

ACTIV NET CONTABIL 4 997 256 19 187 361 10 292 255 - 8 895 106

Nr. actiuni 2 478 326 2 478 326 2 478 326 ø

Valoare contabila / actiune 1, 9616 7,7421 4,15291 - 3,58919

Explicatii : Activele imobilizate au crescut ca urmare a achizitiei unor utilaje si

mijloace de transport ( instalatie de exhaustare cu filtre si autoutilitara pentru transport marfa

de 3,5 tone etc.)

Activele circulante au scazut cu peste 70% in special pe seama reducerii creantelor

si disponibilitatilor si in final a stocurilor si anume :

12

- La creante, la finele anului 2008 au ramas in sold creante de incasat de la

Kaufland de peste 8 mil. lei urmare a actiunii de vinzare a terenului si

constructiilor aferente , creante care s-au incasat in prima parte a anului 2009.

- La disponibilitati in cont bancar situatia este similara , adica o parte din

sumele incasate de la Kaufland in sem II 2008 au fost pastrate in cont pina a

inceput actiunea de distribuire a dividendelor in tot cursul anului 2009, inca

raminind dividende nedistribuite la 31.12.2009 , in suma de 811 773 lei.

- La stocuri , reducerea mai evidenta apare la produse finite si urmare de la

1526 mii lei la 895 mii lei . ca urmare a reducerii comenzilor .

In Pasiv , sunt urmatoarele miscari :

- S-au redus datoriile cu 5,487 mil lei care stau pe seama TVA de plata colectata din

actiunea de vinzare la Kaufland in suma de 2,7 milioane lei , obligatie creata in trimIV 2008

si achitata in trim I 2009. In al doile rind la finele anului 2008 s-a creat obligatia de impozit

pe profit de peste 1,8 mil lei care deasemenea s-a virat in trim I 2009.

- Impozitul pe dividende s-a creat si virat in cursul anului 2009 in suma de 1,4 mil lei

- Societatea nu are nicio datorie restanta.

- Diferenta mare exista la profitul curent astfel in 2008 aceasta a fost in suma de 9 574 195

lei , iar in 2009 doar in suma de 546 135 lei.

Ca urmare a reducerii activelor in special a creantelor si diponibilitatilor s-a redus si

valoarea contabila a unei actiuni de la 7,7421 lei la 4,15291 lei.

Ln capitalul social nu au fost modificari ,acesta fiind in continuare in suma de 2 478

326 lei.

2.Contul de profit si pierderi

Nr.

crt

SPECIFICARE REALIZAT Realizat

2009/2008

% 2007 2008 2009

1 Cifra de afaceri 6 275 675 5 093 266 5 530 362 108,58

2 Venituri total 6 804 786 20 471 982 7 267 916 35,50

- din exploatare 6 624 454 20 291 494 4 982 183 24,55

- venituri financiare 180 332 180 488 2 285 733 1266,42

3 Cheltuieli totale 6 791 272 9 074 102 6 621 354 72,97

- din exploatare 6 534 646 8 785 120 6 441 524 73,32

- chelt. financiare 256 626 288 982 179 830 62,88

4 Profit brut 13 514 11 397 880 646 562 5,67

5 Impozit pe profit - 1 823 685 100 427 5,51

6 Profit NET 13 514 9 574 195 546 135 5,70

7 Nr. Mediu salariati 138 117 84,78

8 Productivitatea dupa cifra

de afaceri

36 908 47 268 128,07

Din aceasta situatie, doar cifra de afaceri, nr.mediu salariati si productivitatea muncii

sunt comparabile intrucit veniturile totale si profitul din 2008 au fost influentate de ,, marea

vinzare ’’ catre Kaufland.

Ba mai mult in 2009 , veniturile din exploatare au fost influentate negativ datorita

diferentelor de pret negative la produse finite, respectiv cu suma de 770 728 lei (ct 711) fata

de 2008, cind influentele din diferentele de pret au influentat pozitiv cu suma de

621 739 lei . La finele trimestrului III 2009 comisia de cenzori a facut o analiza economica a

acestui aspect si a intocmit un raport cu aspectele constatate . Se pare ca aceasta analiza a

13

avut un efect pozitiv , deoarece fata de influentele negative la 30.09.2009 in suma de 858

094 lei , in trimestrul IV acestea s-au redus la 770 728 lei.

Deasemenea la 30 sept .2009, societatea avea inregistrata o pierdere de 1 277 221 lei

, dar datorita influentelor favorabile din dobinzi bancare provenite din depozite bancare din

sumele incasate de la Kaufland si a diferentelor favorabile din schimb valutar , respectiv

venituri financiare in valoare totala de 2 285 733 lei s-a reusit ca exercitiul financiar pe total

an 2009 sa se inchid cu un profit net de 546 135 lei.

Practic, din activitatea de exploatare a rezultat o pierdere in suma de 1 459 341 lei ,

care a fost compensata cu profitul din activitatea financiara in suma de 2 105 903 lei ,

rezultind un Profit brut de 646 542 lei , care diminuat cu impozitul pe profit de 100 427 lei ,

a ramas profit net de 546 135 lei.

Productivitatea muncii pe salariat a crescut cu 28 % , pe departe ca urmare a cresterii

cifrei de afaceri , iar pe de alta parte ca urmare a reducerii numarului mediu de salariati.

PCT6.

a) Nu au avut loc demisii :

b) Nu sunt filiale societati comerciale :

c) Nu sunt persoane afiliate :

DIRECTOR GENERAL CONTABIL SEF

Ing.GHEORGHE PUŢ-COZMA Ec. IOAN PETER

PRESEDINTE C. A

PRIGYA IOSIF