Business Plan SRL Frigider

Click here to load reader

  • date post

    14-Jun-2015
  • Category

    Documents

  • view

    7.142
  • download

    11

Embed Size (px)

Transcript of Business Plan SRL Frigider

BUSINESS PLANSocietatea cu Rspundere Limitat STRATANs.Nicani, r. Clrai, Republica Moldova(informaiile prezentate n business plan sunt confideniale)

Beneficiar: Directorul S.R.L. Stratan Domnu Stratan __________________

Denumirea Societii: Adresa: Data fondrii: Nr. nregistrare / cod fiscal: Statutul juridic: Numele Directorului:

Societate cu Rspundere Limitat Stratan s. Nicani, r. Clrasi 11 martie 2001 1002611551174 Societate cu Rspundere Limitat Stratan Constantin

Business plan BC Moldova-Agroindbank SA

CLRAI - 2007

-2-

2

Business plan BC Moldova-Agroindbank SA

CUPRINSI. SUMAR EXECUTIV......................................................................................................................4 II. Descrierea afacerii........................................................................................................................4 III. Personalul firmei..........................................................................................................................6 IV. Descrierea produselor.................................................................................................................6 V. ANALIZA PIEEI.......................................................................................................................7 VI. Planul de marketing....................................................................................................................7 VII. ACTIVITATEA OPERAIONAL.......................................................................................8 VIIi. finanarea proiectului investiional.........................................................................................9 ix. previziuni financiare..................................................................................................................11 X. Analiza mediului economic.........................................................................................................15 ANEXE

-3-

3

Business plan BC Moldova-Agroindbank SA

I. SUMAR EXECUTIVS.R.L. Stratan (Societate) a fost fondat la 11 martie 2001 i este nregistrat ca pltitor de tax pe valoarea adugat. ntreprinderea activeaz n s. Nicani, r. Clrai. Mrimea capitalului social al Societii constituie suma de 5,400 lei. Societatea este o ntreprinderea specializat n comercializarea cerealelor,legumelor, fructelor. n anul 2007 veniturile din vnzri ale Societii au constituit 3,906,720 lei. Profitul net pentru aceeai perioad de referin a constituit respectiv suma 1,159,251 lei. Societatea solicit un credit bancar in sum de 900,000 lei pentru ai acoperi cheltuielile in prima jumtate a anului 2007 . Aceste cheltuieli s-au format in urma procesului de productiei a materiei prime si la achizitionarea ei. Societatea va avea profit dupa comercializarea productiei in ultemele luni ale anului. Perioada creditului este de 1 an ,rata anual a dobnzii aferente creditului este de 20% anual. Dobnda scadent aferent creditului va fi achitat lunar. Rata de deservire a datoriei nu este mai joas de

II. DESCRIEREA AFACERIIS.R.L. Stratan (Societate) a fost fondat la 11martie 2001 i este nregistrat ca pltitor de tax pe valoarea adugat. ntreprinderea activeaz n s. Nicani, r. Clrai. Mrimea capitalului social al Societii constituie suma de 5,400 lei. S.R.L. Stratan a fost fondat de ctre doi fondatori. Informaiile referitor la cotele de participare a fondatorilor sunt prezentate mai jos: Numele, prenumele Stratan Constantin Stratan Victor Total Funcia Director Contabil-ef Cota de participare % 50 50 100

Directorul S.R.L. Stratan, Domnu Stratan deine funcia de Director din momentul fondrii Societii. Experiena i cunotinele au contribuit la succesul Societii. Societatea dorete s obin cea mai bun imagine pe piaa naional a comercializrii produciei agricole deja n anul 2008 dorete s sporeasc veniturile de vnzri,prin a-i diversifica i mri stocul de mrfuri pentru comercializarea lor la nivel naional. . S.R.L. Stratan a asamblat un frigider modern pentru pstrarea fructelor n or. Clrai, Activitatea frigiderului va fi organizat pe dou ci: (1) depozitarea i pstrarea produciei proprii (2) prestarea serviciilor de pstrare a fructelor potenialilor beneficiari sau productori agricoli din zon. Raionul Clrai este un raion unde productorii agricoli sunt specializai n producerea strugurilor de mas i este o tendin pozitiv de plantarea de noi suprafee de vii. Beneficiarii direci ai activitii noi a Societii (frigider modern pentru pstrarea fructelor) vor fi: Productorii agricoli din aria de deservire a frigiderului vor beneficia de servicii

pentru depozitarea i pstrarea fructelor n cantitate de cca. 30-20 tone;-4-

4

Business plan BC Moldova-Agroindbank SA SRL Stratan, care va depozita producia proprie de fructe (cca. 120-150) ce se

vor comercializa la preuri avantajoase (va fi dezvoltat lanul valoric); Cei 3 lucrtori permaneni angajai i cei ce vor fi angajai temporar pentru

asigurarea activitii frigiderului. Beneficiarii indireci ai proiectului vor fi: Gospodriile agricole (inclusiv gospodrii rneti, SRL-uri i alte forme

organizatorico-juridice) ce dispun de plantaii multianuale, Va fi creat o concuren n rndurile productorilor de fructe, n ceea ce privete producerea fructelor calitative cu posibilitatea de pstrare n frigider; Comunitatea unde va fi creat o unitate frigorific modern pentru pstrarea fructelor, ce va crea locuri noi de munc i va spori spiritul de ntreprinztor n rndul agenilor economici; Sporirea potenialului rii n ceea ce privete exportul de fructe peste hotarele ei.

Mediul concurenial. n prezent, pe piaa pstrrii i comercializrii fructelor n stare proaspt pstrate n frigider i cerealelor se constat un deficit acut. n r. Clrai (n oraele Nisporeni,Ungheni din vecintate se constat un deficit acut de pstrare a fructelor n frigider) sunt puini ageni economici, care dispun de frigider pentru pstrarea produciei agricole i exist o baz important de materie prim. Misiunea companiei. S.R.L. Stratan activeaz pentru a satisface cerina de business a pieei n comercializarea fructelor n stare proaspt pstrate n frigider pentru potenialii clieni. Societatea tinde s obin cea mai bun imagine pe piaa naional i cea extern n ceea ce privete comercializarea fructelor n stare proaspt pstrate n frigider. Misiunea de baz a Societii - comercializarea fructelor n stare proaspt pstrate n frigider calitative i competitive la preuri avantajoase conform cererii i ofertei pe piaa intern i extern. Filozofia de business a Societii. Filozofia de business este de a dezvolta afacerea combinnd experiena i dorina de a fi eficieni n business, fiind oneti cu personalul angajat i receptivi la schimbrile pieei pentru a crea cel mai nalt grad de satisfacere pentru potenialii clieni. Viziune asupra viitorului Societii. S.R.L. Stratan va avea un viitor de succes, datorit experienei echipei i planificrii minuioase a: scopurilor, pieei int, politicii de produs, pre, promovare i distribuie. Cercetrile prealabile ale pieei demonstreaz c piaa va fi receptiv la businessul de pstrare i comercializarea a fructelor n stare proaspt pstrate n frigider pe care Compania intenioneaz s-l dezvolte. Stilul de management flexibil, progresiv i energic, ct i entuziasmul angajailor vor stimula dezvoltarea planificat a Societii. Obiectivele Societii: Pe termen scurt (anul curent - 2008):

Sporirea cifrei de afacere din contul comercializrii fructelor pstrate n frigider. Crearea reelei de comercializare a mrfurilor Societii. Identificarea potenialilor finanatori pentru lrgirea afacerii prin procurarea terenurilor agricole. nregistrarea mrcii comerciale ale Societii. Selectarea i conlucrarea cu potenialii furnizori de materie prim i potenialii clieni.-5-

5

Business plan BC Moldova-Agroindbank SA

Instruirea adecvat a personalului tehnic n ceea ce privete procesul tehnologic. Dezvoltarea unei campanii publicitare adecvate scopurilor de dezvoltare a Societii.Pe perioad ndelungat (n urmtorii cinci ani):

Stabilizarea economic i organizaional a ntreprinderii. mbuntirea calitii serviciilor prestate de Societate. Mrirea suprafeelor agricoler. Participarea anual la expoziie pentru promovarea serviciilor i imaginii Societii.

Promovarea i publicitatea continu a mrfurilor i serviciilor Societii.Penetrarea comercializrii mrfurilor i serviciilor Societii pe noi piee convenabile.

III. PERSONALUL FIRMEIn prezent S.R.L. Stratan are angajai 7 lucrtori. Personalul Societii este constituit n strict corespundere cu genurile de activitate pe care le practic Societatea. Salarizarea personalului administrativ se efectueaz n regie. Personalul administrativ este remunerat conform salariului funcional lunar stabilit. Personalul tehnic va fi remunerat n acord conform volumului de lucru ndeplinit. Componena personalului i planificarea fondului anual de remunerareIul-Dec 2007 Salariu Fondul anual de Nr. Numrul funcional salarii cu contribuii lunar, lei n FS, lei Personal administrativ 1 2500 6750 1 Director 1 2200 5940 2 Contabil-ef Personal tehnic 5625 3 oferi 2 1250 3645 4 Paznici 3 450 n total salariul cu FS 8 X 21960 Numrul

IV. DESCRIEREA PRODUSELORS.R.L. Stratan intenioneaz s atrag un credit bancar i prin intermediul acestui mprumut Societatea intenioneaz s-i sting cheltuielile de productie. Pstrarea fructelor n stare proaspt n frigider i comercializarea lor n sezonul rece al anului pe teritoriul rii i peste hotarele ei (preponderent).

-6-

6

Business plan BC Moldova-Agroindbank SA

,Sortimentul i volumul de producie.Consumuri, lei Salarizare frigider muncitorilor la Energia electric Materiale pentru ambalare Materia prim Volumul, t Alte cheltuieli Servicii de transport Vnzri totale, lei

Producia de struguri de mas pstrat 2007 12450 38220 75000 128193 131181 1,442,994 225000 0 807006

Struguri de mas producie proprie

150

1,050,000

7950

Ambalarea produciei. Producia comercializat va fi ambalat n lzi de tip eurostandard. n cazul comercializrii strugurilor direct la consumatori de ctre S.R.L. Stratan, materialele pentru ambalare vor fi procurate de la ntreprinderile specializate n confecionarea lzilor de lemn de tip eurostandard. Clienii ce vor procura producie direct de la frigider vor asigura transportul i materialele pentru ambalare din sursele proprii. Marca comercial. n conformitate cu regulamentul de aplicare a Legii nr. 588/1995 privind mrcile i denumirile de origine a produselor (partea referitoare la mrci), S.R.L. Stratan va elabora i nregistra marca sa comercial.

V. ANALIZA PIEEIn prezent piaa comercializrii fructelor n stare proaspt cunoate o dezvoltarea n cretere i aceast tendin se va menine pentru o perioad ndelungat. Existena pieei, cererii sporite i mediul concurenial favorabil i-a permis Societii s-i focuseze eforturile spre implementarea n via a acestei afacere crearea unei uniti frigorifice n or. Clrai, r. Clrai. Piaa int a S.R.L. Stratan n ceea ce privete comercializarea fructelor n stare proaspt pstrate n frigider va constitui:

exportul fructelor peste hotarele rii (preponderent); comercializarea fructelor n or. Chiinu i teritoriul republicii.

Potenialii clieni ai fructelor pstrate n frigider pot fi grupai n dou categorii: (i) clieni majori - vor fi toate ntreprinderile de comer autohtone i strine i (ii) clieni mici gospodriile casnice, coli, grdinie, etc. Cercetrile prealabile ale pieei demonstreaz c piaa va fi receptiv la businessul de producere i comercializare a fructelor pstrate n frigider pe care Compania intenioneaz s-l dezvolte. Stilul de management flexibil, progresiv i energic, ct i entuziasmul angajailor vor stimula dezvoltarea planificat a Societii.

VI. PLANUL DE MARKETINGS.R.L. Stratan va avea un viitor de succes, datorit experienei echipei i planificrii minuioase a: scopurilor, pieei int, politicii de produs, pre, promovare i distribuie. Politica preurilor. Politica de preuri a Societii se bazeaz pe principiul: preuri competitive - vnzri stabile. Preurile la mrfurile i serviciile Societii se stabilesc conform cererii i ofertei pe pia i costurilor de producere. Preurile la mrfurile i serviciile comercializate sunt stabilite n dependen de volumul solicitat i modul de-7-

Uzura

Specificare

Total consumuri , lei

Marja brut, lei

7

Business plan BC Moldova-Agroindbank SA

achitare a clientului. Societatea a adoptat o strategie flexibil de pre pentru clienii permaneni i cei angrositi. Strategia de pre. n conformitate cu nivelul preurilor de pe piaa int i analiza costurilor de achiziie, Societatea i planific o strategie a preului i modalitilor de plat specifice, care const n stabilirea unei marje de profit acceptabile de potenialii clieni la iniierea activitii, cu scopul de a atrage clienii noi. Principiile de activitate ale Societii vor fi urmtoarele: (1) orientarea ctre cerinele clienilor; (2) calitate constant i livrare n termenii stabilii; (3) folosirea tehnologiilor moderne i ecologice de pstrare a fructelor; (4) preuri competitive i accesibile consumtorilor finali. S.R.L. Stratan va oferi produse naturale, care vor avea o calitate impecabil i cu un coninut avansat de vitamine, ce vor satisface exigentele consumatorilor orientai spre un mod de alimentare sntos. Oferta Societii va fi destinat celor care caut sigurana i calitate n produsele pe care le consum.

VII. ACTIVITATEA OPERAIONALn prezent Societatea dispune de mijloace fixe care i permite pe deplin s asigure dezvoltarea nentrerupt a procesului de producie conform genurilor de activitate practicate. Procesul tehnologic. Camera frigorific este instalat cu utilaje performante care funcioneaz pe freon. Temperatura n camerele frigorifice va fi de 0oC cu condiia depozitrii zilnice nu mai mult de 7% de la capacitatea camerei.Pentru prelucrarea terenului agricol societatea dispune de tehnic i utilaje noi. Un factor important la elaborarea tehnologiei de activitate a frigiderului const n pstrarea calitii nalte ale fructelor prin crearea condiiilor, care ar permite reducerea vitezei schimbrilor (procesele fiziologice cum ar fi: respiraia, care elimin cldur i umiditate) n fructele depozitate. Pentru nlturarea acestor fenomene negative, n camerele frigorifice este necesar s fie asigurat de 2-8 ori circulaia aerului n fiecare or i 1-5 ori schimbului aerului din contul intrrii aerului. n tehnologia recomandat pentru pstrarea fructelor, un rol important la reducerea proceselor fiziologice ale fructelor se va acorda la reglarea mediului de gaze din camere, cnd prin intermediul diferitor metode se va reduce coninutul oxigenului i se va mri coninutul bioxidului de carbon. Prin intermediului acestui proces, schimbul de substane n fructe se reduce considerabil i permite de a spori termenul de pstrare a fructelor cu 50% (aspectul exterior al fructului practic nu se schimb i nu se nrutete). Pregtirea frigiderului pentru depozitarea fructelor va fi petrecut dup ce va fi efectuat ordine minuioas i continu privind dezinfectarea ncperilor (cu soluie de formalina sau prin fumegare). nainte cu 15-20 zile de nceperea depozitrii fructelor se va efectua stropirea preilor cu soluie de var (n proporie de 1.5 kg var nestins la 10 l de ap cu adugarea a 200 gr de piatr vnt). Depozitarea produciei n camere se va efectua uniform, lund n consideraie c cantitatea de depozitare zilnic a fructelor nu trebuie s depeasc 7-10% din volumul camerei, pentru a nu favoriza procesul de stricare a fructelor deja depozitate. Echipamentul frigorific trebuie s funcioneze la capacitatea sa maxim, ncepnd cu prima partid depus la pstrare. Regularea temperaturii i umiditii relative a aerului se menine automat. n fiecare camer frigorific sunt instalate 3 termometre pentru controlul temperaturii aerului.-8-

8

Business plan BC Moldova-Agroindbank SA

Termometrele sunt instalate n zonele cu o aerisire mai joas i n partea de jos a camerei. n centrul camerei este instalat un aparat pentru controlul umiditii relative a aerului. Toate indicaiile termometrelor i aparatelor vor fi verificate regulat de specialitii frigiderului. Un rol important va fi acordat la indicaiile psihrometrului, care va controla concentraia bioxidului de carbon n aer. Cea mai mare atenie pentru reducerea pierderilor de la uscarea i stricarea fructelor se va acorda: (1) alegerii soiurilor de fructe cu caliti bune pentru pstrare; (2) depozitrii fructelor (fr deteriorri mecanice i de vtmtori, curate, neumizite); (3) utilizrii containerelor i lzilor corespunztoare standardelor moderne; (4) rcirii ct mai rapide a fructelor recoltate; (5) asigurrii condiiilor sanitare corespunztoare; (6) controlului permanent asupra strii fructelor depozitate; (7) comercializrii la timp a produciei care pierde calitile n procesul pstrrii. Impactul asupra mediului nconjurtor. Activitatea economic pe care o va practica Societatea nu polueaz nici ntr-un mod mediul nconjurtor i nu prezint nici un risc i pericol pentru ecologie. Utilajul este certificat, dispune de toate actele necesare de dare n exploatare.

VIII. FINANAREA PROIECTULUI INVESTIIONALBugetul investiiei de procurare a echipamentului pentru asamblarea frigiderului modern n or.Clrai de ctre S.R.L. Stratan constituie 2.141.344 lei. Contribuia Societii la investiie Costul investiiei i sursele de finanareSpecificarea mijloacelor fixe Valoarea iniial de bilan, lei Rata anual uzurii a Suma anual a uzurii, lei

Cldiri i edificii (mijloace fixe neproductive) Cldirea gospodriei comunale Cldiri i edificii Total cldiri i edificii 132400 745230 877630 Echipament agricol i utilaj Tractoare i combine(2 uniti) Agregate agricole Maini i utilaje Mijloace de transport Plantaii multianuale Alt echipament Total echipament agricol i utilaj 453012 392450 301254 75461 789120 130000 2,141,297 Frigider pentru pstrarea fructelor Cldirea frigiderului Materiale termoizolante (Sandwich) 487123 823453 0,025 0.040 12178 32938 0.100 0.100 0,100 0,100 0,025 0,025 45301 39245 30125 7546 19728 3250 145,196 0,025 0,025 3310 18631 21941

-9-

9

Business plan BC Moldova-Agroindbank SA

Echipament frigorific Electrocar Alt echipament (containere) Total frigider pentru pstrarea fructelor Total pe ntreprindere

578912 86542 165314 2141344 5160271

0.100 0.100 0.100

57891 8654 16531 128193 295329

Graficul achitrii creditului de ctre S.R.L. StrugurasAnul n total 2007 n total 2008 n total 2009 n total 2010 n total rambursat Sold creditar 360,000 245,000 130,000 4,900 4,900 Rata de rambursare a creditului 0 115,000 115,000 125,100 355,100 Dobnda scadent 22,200 52,170 35,150 18,130 127,650 Rest de rambursat a creditului 360,000 245,000 130,000 4,900 4,900 Dobnda cumulativ 22,200 52,170 35,150 18,130 127,650 Suma anual spre achitare 22,200 167,170 150,150 143,230 482,750

Termenii de recuperarea a investiiilor Pentru afacerea dat asamblarea frigiderului pentru pstrarea produciei agricole de valoare nalt, termenii de recuperare a investiiilor date va constitui cca. 1.5 ani. Sursele disponibile din credit va permite Societii de a efectua o investiie capital important pentru ntreprindere i dezvoltarea lanului valoric, fr a omite din circuitul monetar al Societii a unei sume importante de resurse financiare.Specificare Profit net Costul investiiei (iniial/rmas) Recuperarea investiiilor Anii 2007 261,975 375,100 -113,125 2008 296,154 -113,125 183,029 2009 333,626 X 2010 372,596 X

Coeficienii deservirii mprumutului Conform estimrilor de plan Societatea va genera suficiente venituri necesare pentru deservirea creditului. Rata de deservire a datoriei nu este mai joas de 2.37 puncte ce arat posibilitatea real a Societii de a rambursa creditul conform graficului de achitare stipulat n acordul de mprumut. Calcularea coeficienilor de deservire a creditului pentru SRL StrugurasSpecificare Profit net Uzura calculat Numerar la sfritul perioadei Achitarea creditului FIDA Achitarea dobnzii anuale FIDA Deservirea creditului Rata de deservire a datoriei 2007 261,975 26,216 288,191 0 22,200 22,200 13.98 2008 296,154 47,428 343,582 115,000 52,170 167,170 2.37 2009 333,626 41,942 375,568 115,000 35,150 150,150 2.74 2010 372,596 37,302 409,898 125,100 18,130 143,230 2.99

- 10 -

10

Business plan BC Moldova-Agroindbank SA

IX. PREVIZIUNI FINANCIAREn anul 2007 Societatea planific un volum de vnzri n suma de 1,345,160 lei. Vnzrile provin din comercializarea: fierului uzat 729,395 lei, fructe pstrate n frigider 420,000 lei, materiale de construcie 119,164 lei, darea spaiului n arend 14,400 lei i alte mrfuri 26,053 lei. Planul vnzrilor pentru anii 2007-2010 este determinat conform necesitilor n mrfuri i servicii, pentru care exist o cerere garantat.

- 11 -

11

Business plan BC Moldova-Agroindbank SA

Veniturile din vnzri planificate pentru anii 2007-2010, S.R.L. StrugurasSpecificare Venituri din vnzri Comercializarea fierului uzat Comer materiale construcie Producie agricol din frigider Darea spaiului n arenda Alte mrfuri i servicii Ian-Iun 332 526 249 395 49 879 0 7 200 26 053 2007 Iul-Sep Oct-Dec 373 217 639 417 307 200 172 800 44 343 24 943 0 420 000 3 600 3 600 18 074 18 074 Total 1 345 160 729 395 119 164 420 000 14 400 62 201 2008 Total 1 737 970 960 000 142 905 555 000 14 400 65 665 2009 Total 1 828 344 1 009 920 150 336 583 860 15 149 69 080 2010 Total 1 930 732 1 066 476 158 755 616 556 15 997 72 948

Contribuiile marginale pentru serviciile prestate de S.R.L. Struguras i mrfurile comercializate pentru anii 2007-2008 sunt prezentate mai jos. Contribuia marginal pentru mrfurile comercializate de S.R.L. Struguras, Iul-Dec 2007Cheltuieli variabile n total, lei Structura contribuiei marginale, % 41,3% 23,0% 18,4% 2,8% 51,8% 29,9% 21,9% 2,2% 1,8% 100,0% 100,0% Structura contribuiei marginale, % 52,5% 29,2% 23,3% 3,6% 38,9% 28,5% 10,4% 2,8% 2,1% Cheltuieli variabile la 1 unitate, lei Venituri din vnzri, lei Pre de comercializare, lei Contribuia marginal, lei 135 000 75 000 60 000 9 037 169 309 97 742,2 71 566,8 7 200 6 025 326 571 0 30 124 686 063 270 000 150 000 120 000 18 640 200 288 146 613 53 675 14 400 10 944 514 272 0 54 721 1 223 698 Contribuia marginal, lei Vol, tone, m2 X 150 10 X X 20,0 40,0 60 X

Specificarea

Comercializarea fierului uzat Metale feroase Metale neferoase Comer materiale construcie Producie agricol din frigider Struguri de mas - producie proprie Struguri de mas - servicii de pstrare Darea spaiului n arenda Alte mrfuri i servicii TOTAL

X 1 200,00 30 000,00 X X 16 000,0 2 500,0 120,00 X

X 700,00 24 000,00 X X 11 112,9 710,8 0,00 X

480 000 180 000 300 000 69 285 420 000,0 320 000,0 100 000,0 7 200,0 36 149 1 012 634

345 000 105 000 240 000 60 248 250 691,0 222 257,8 28 433,2

Contribuia marginal pentru mrfurile comercializate de S.R.L. Struguras, Iul-Dec 2008Pre de comercializare, lei Venituri din vnzri, lei Cheltuieli variabile la 1 unitate, lei Cheltuieli variabile n total, lei 690 000 210 000 480 000 124 265 354 712 333 387 21 325 Vol, tone, m2 X 300 20 X X 30 30 60 X

Specificarea

Comercializarea fierului uzat Metale feroase Metale neferoase Comer materiale construcie Producie agricol din frigider Struguri de mas - producie proprie Struguri de mas - servicii de pstrare Darea spaiului n arend Alte mrfuri i servicii TOTAL

X 1 200,00 30 000,00 X X 16 000,00 2 500,00 240,00 X

X 700,00 24 000,00 X X 11 112,89 710,83 0,00 X

960 000 360 000 600 000 142 905 555 000 480 000 75 000 14 400 65 665 1 737 970

Costurile totale pentru asigurarea volumelor de vnzri constituie suma de 798,342 lei pentru anul 2007 (Iulie-Decembrie) i 1,556,816 lei pentru anul 2008. Costurile anuale ale Societii pentru anii 2007 i 2008 sunt prezentate n tabelul de mai jos:

- 12 -

12

Business plan BC Moldova-Agroindbank SA

Calcularea costurilor anuale n S.R.L. Struguras pentru anii 2007-2008Nr. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 Articolul Plata muncii person. admin + F.S. Cheltuieli de deplasare Mrfuri de birou Cheltuieli arend transport i piese Cheltuieli de reclam Cheltuieli telefon Cheltuieli energia electric Cheltuieli pentru nclzirea oficiului Cheltuieli de reprezentare Alte cheltuieli Amortizarea cldirilor i edificiilor Achitarea dobnzii anuale FIDA Achitarea creditului FIDA Costul produciei pstrate n frigider Comercializarea fierului uzat Comer materiale construcie Alte mrfuri i servicii TOTAL CHELTUIELI Iul-Dec 2007 Suma, lei Structura 41,216 5.2% 2,500 0.3% 750 0.1% 3,000 0.4% 1,500 0.2% 6,000 0.8% 2,400 0.3% 4,000 0.5% 2,500 0.3% 12,500 1.6% 13,713 1.7% 22,200 2.8% 0 0.0% 250,691 31.4% 345,000 43.2% 60,248 7.5% 30,124 3.8% 798,342 100.0% 2008 Suma, lei Structura 84,480 5.4% 5,000 0.3% 1,500 0.1% 6,000 0.4% 3,000 0.2% 12,000 0.8% 4,800 0.3% 8,000 0.5% 5,000 0.3% 25,000 1.6% 11,168 0.7% 52,170 3.4% 115,000 7.4% 354,712 22.8% 690,000 44.3% 124,265 8.0% 54,721 3.5% 1,556,816 100.0%

Raportul privind rezultatele financiare ale S.R.L. Struguras n anul 2007 sunt preconizate vnzri de 1,345,160 lei din comercializarea volumului planificat de mrfuri i servicii. Vnzrile n anul 2010 se cifreaz la 1,930,732 lei, ceea ce va constitui o cretere cu 43.5% n comparaie cu anul 2007. Profitul net planificat pentru anul 2007 va constitui suma de 261,975 lei. n anul 2010 acest indicator se cifreaz la 372,596 lei, ceea ce va constitui o cretere cu cca. 40% n comparaie cu anul 2007. Planificarea rezultatelor operaionale n SRL Struguras pentru anii 2007-2010Specificare 1 Venituri din vnzri Comercializarea fierului uzat Comer materiale construcie Producie agricol din frigider Darea spaiului n arenda Alte mrfuri i servicii Costul vnzrilor Contribuia marginal Contribuia marginal, % Alte venituri operaionale Plata muncii person. Admin + F.S. Cheltuieli de deplasare Mrfuri de birou Cheltuieli arend transport i piese Cheltuieli de reclam Cheltuieli telefon Cheltuieli energia electric Cheltuieli pentru nclzirea oficiului 2007 Ian-Iun 2 332 526 249 395 49 879 0 7 200 26 053 190 616 141 910 42,7% 40,615 2,319 642 3,000 1,234 5,341 2,206 3,598 Iul-Sep 3 373 217 307 200 44 343 0 3 600 18 074 289 546 83 670 22,4% 21,120 1,250 375 1,500 750 3,000 1,200 2,000 Oct-Dec 4 639 417 172 800 24 943 420 000 3 600 18 074 396 516 242 901 38,0% 21,120 1,250 375 1,500 750 3,000 1,200 2,000 Total 5 1 345 160 729 395 119 164 420 000 14 400 62 201 876 679 468 481 34,8% 0 82,855 4,819 1,392 6,000 2,734 11,341 4,606 7,598 2008 Total 6 1 737 970 960 000 142 905 555 000 14 400 65 665 1 223 698 514 272 29,6% 0 84,480 5,000 1,500 6,000 3,000 12,000 4,800 8,000 2009 Total 7 1 828 344 1 009 920 150 336 583 860 15 149 69 080 1 283 659 544 686 29,8% 0 92,083 5,300 1,590 6,360 3,180 12,720 5,088 8,480 2010 Total 8 1 930 732 1 066 476 158 755 616 556 15 997 72 948 1 351 693 579 039 30,0% 0 100,647 5,671 1,701 6,805 3,403 13,610 5,444 9,074

- 13 -

13

Business plan BC Moldova-Agroindbank SA

Continuarea tabelei1 Cheltuieli de reprezentare Alte cheltuieli Achitarea dobnzii anuale FIDA Uzura mijloacelor fixe Total cheltuieli fixe Rez activ opera: profit (pierdere) Rez activ financiar profit (pierdere) Rez activ econ-finan profit (pierdere) Impozit pe venit Profit net 2 2,007 32,241 6,857 100,060 41,850 3 1,250 6,250 8,880 3,428 51,003 32,667 4 1,250 6,250 13,320 3,428 55,443 187,457 5 4,507 44,741 22,200 13,713 206,506 261,975 6 5,000 25,000 52,170 11,168 218,118 296,154 7 5,300 26,500 35,150 9,308 211,059 333,626 8 5,671 28,355 18,130 7,931 206,443 372,596

41,850

32,667

187,457

261,975

296,154

333,626

372,596

Profitul net planificat pentru perioada 2007-2010 ne prezint capacitatea ntreprinderii de a avea surse suficiente pentru acoperirea costurilor de producie i rambursarea n termen a mprumutului acordat prin intermediul BC Moldova-Agroindbank S.A. Contul de profit i pierderi pentru anii 2007-2010 n S.R.L. StrugurasSpecificare Venituri din vnzri Costul vnzrilor Profit brut (pierdere global) Alte venituri operaionale Cheltuieli comerciale Cheltuieli generale i administrative Alte cheltuieli operaionale Rez activitatea operaional: profit (pierdere) Rez activitatea de investiii: profit (pierdere) Rez activitatea financiar: profit (pierdere) Rez activ. econ-financiar: profit (pierdere) Rezultatul excepional: profit (pierdere) Profit (pierderi) pn la impozit Cheltuieli (economii) privind impozitul venit Profit net (pierdere net) 41,850 0 41,850 32,667 0 32,667 187,457 0 187,457 261,975 0 261,975 296,154 0 296,154 333,626 0 333,626 372,596 0 372,596 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ian-Iun 332,526 190,616 141,910 0 1,234 98,826 0 41,850 Iul-Sep 373,217 289,546 83,670 0 750 41,373 8,880 32,667 2007 Oct-Dec 639,417 396,516 242,901 0 750 41,373 13,320 187,457 Total 1,345,160 876,679 468,481 0 2,734 181,572 22,200 261,975 2008 1,737,970 1,223,698 514,272 0 3,000 162,948 52,170 296,154 2009 1,828,344 1,283,659 544,686 0 3,180 172,729 35,150 333,626 2010 1,930,732 1,351,693 579,039 0 3,403 184,910 18,130 372,596

Fluxul de numerar lunar Fluxul de numerar al Societii pentru perioada anilor 2007 - 2010 va constitui respectiv: anul 2007 235,596 lei; anul 2008 427,918 lei; anul 2009 655,853 lei i anul 2010 911,281 lei. Vnzrile nregistrate sunt suficiente pentru acoperirea costurile operaionale lunare, dar nu permit de a finana procurarea utilajului. Fluxul de numerar al Societii este pozitiv. Aceasta denot c Societatea i va onora obligaiunile de rambursare a sumei creditului conform graficului stipulat n acordul de mprumut. n tabelul de mai jos este prezentat fluxul de numerar pentru perioada anilor 2007-2010 n SRL Struguras. Fluxul de numerar pentru anii 2007-2010 n S.R.L. StrugurasSpecificare 1 Venituri din vnzri Comercializarea fierului uzat Comer materiale construcie Producie agricol din frigider Darea spaiului n arenda Alte mrfuri i servicii 2007 2 1,345,160 729,395 119,164 420,000 14,400 62,201 2008 3 1,737,970 960,000 142,905 555,000 14,400 65,665 2009 4 1,828,344 1,009,920 150,336 583,860 15,149 69,080 2010 5 1,930,732 1,066,476 158,755 616,556 15,997 72,948

Continuarea tabelei- 14 -

14

Business plan BC Moldova-Agroindbank SA 1 Costul vnzrilor Plata muncii person. admin + F.S. Cheltuieli de deplasare Mrfuri de birou Cheltuieli arend transport i piese Cheltuieli de reclam Cheltuieli telefon Cheltuieli energia electric Cheltuieli pentru nclzirea oficiului Cheltuieli de reprezentare Alte cheltuieli Achitarea dobnzii anuale FIDA Total cheltuieli fixe Flux de numerar Flux de numerar iniial Crearea frigiderului Achitarea creditului FIDA Costuri totale (variabile + fixe) Ieiri de numerar Intrri din credit Venituri din vnzri Intrri de numerar Flux de numerar 2 876,679 82,855 4,819 1,392 6,000 2,734 11,341 4,606 7,598 4,507 44,741 22,200 192,793 12 400,100 0 1,069,472 1,469,572 360,000 1,345,160 1,705,160 235,596 3 1,223,698 84,480 5,000 1,500 6,000 3,000 12,000 4,800 8,000 5,000 25,000 52,170 206,950 235,596 0 115,000 1,430,648 1,545,648 1,737,970 1,737,970 427,918 4 1,283,659 92,083 5,300 1,590 6,360 3,180 12,720 5,088 8,480 5,300 26,500 35,150 201,751 427,918 115,000 1,485,410 1,600,410 1,828,344 1,828,344 655,853 5 1,351,693 100,647 5,671 1,701 6,805 3,403 13,610 5,444 9,074 5,671 28,355 18,130 198,511 655,853 125,100 1,550,204 1,675,304 1,930,732 1,930,732 911,281

Fluxul lunar de numerar pentru anii 2007-2008 ne prezint capacitatea Societii de a organiza activitatea fr deficit de numerar Anexa 2.

X. ANALIZA MEDIULUI ECONOMICPuncte tari 1. S.R.L. Struguras activeaz n or. Cantimir ce au o amplasare convenabil. 2. Politica de preuri a Societii pentru clienii si.3. 4.

O istorie de succes n activitate i piee convenabile pentru comercializare. Prestarea serviciilor de pstrare a fructelor pentru potenialii clieni.

5. Profesionalismul i competena personalului Societii. 6. Dezvoltarea unei campanii publicitare adecvate scopurilor de dezvoltare a Societii. Puncte slabe1.

Concuren pe pia n privina comercializrii produciei agricole de valoare nalt.

2. Clieni sau poteniali clieni ai Societii cu capacitate de plat redus. 3. Capacitate redus de mobilizarea a resurselor financiare pentru efectuarea unei investiii capitale. Oportuniti 1. Aplicarea metodelor moderne de promovare a serviciilor i mrfurilor Societii.2. 3.

Cerere sporit pe pia n ceea ce privete consumul de fructe proaspete n perioada rece a anului. Existena unei baze mari de materie prim, care va fi utilizat n procesul de producie al Societii.

- 15 -

15

Business plan BC Moldova-Agroindbank SA 4.

Tendine i dinamic ascendent n dezvoltarea pieei produciei agricole de valoare nalt.

Primejdii 1. Situaia legislativ a activitii de antreprenoriat este dependent de oscilaiile politice. 2. Fluctuaiile frecvente de curs a valutei naionale fa de cele strine contribuie la scumpirea serviciilor prestate de ctre Societate. Businessul Societii n pstrarea i comercializarea fructelor n stare proaspt din frigider nu prezint riscuri n derularea cu succes a afacerii i n procesul de activitate nu pot interveni probleme, care pot mpiedica dezvoltarea continue a afacerii. Activitatea frigiderului pentru pstrarea produciei agricole de valoare nalt nu polueaz mediul nconjurtor i nu prezint riscuri pentru ecologie.

- 16 -

16

Business plan BC Moldova-Agroindbank SA

AnexeAnexa 1Graficul de rambursare a creditului i dobnzii aferente. SRL StrugurasAnul August September October November December n total 2007 January February March April May June July August September October November December n total 2008 January February March April May June July August September October November December n total 2009 January February March April May June July August September October November December n total 2010 n total rambursat Sold creditar 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 335,000 295,000 295,000 245,000 245,000 245,000 245,000 245,000 245,000 245,000 245,000 245,000 245,000 220,000 180,000 180,000 130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 105,000 65,000 4,900 Rata de rambursare a creditului Dobnda scadent 4,440 4,440 4,440 4,440 4,440 22,200 4,440 4,440 4,440 4,440 4,440 4,440 4,440 4,440 4,440 4,440 4,132 3,638 52,170 3,022 3,022 3,022 3,022 3,022 3,022 3,022 3,022 3,022 3,022 2,713 2,220 35,150 1,603 1,603 1,603 1,603 1,603 1,603 1,603 1,603 1,603 1,603 1,295 802 18,130 127,650 Rest de rambursat a creditului 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 335,000 295,000 245,000 245,000 245,000 245,000 245,000 245,000 245,000 245,000 245,000 245,000 245,000 220,000 180,000 130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 130,000 105,000 65,000 4,900 4,900 Dobnda cumulativ 4,440 4,440 4,440 4,440 4,440 22,200 4,440 4,440 4,440 4,440 4,440 4,440 4,440 4,440 4,440 4,440 4,132 3,638 52,170 3,022 3,022 3,022 3,022 3,022 3,022 3,022 3,022 3,022 3,022 2,713 2,220 35,150 1,603 1,603 1,603 1,603 1,603 1,603 1,603 1,603 1,603 1,603 1,295 802 18,130 127,650 Suma anual spre achitare 4,440 4,440 4,440 4,440 4,440 22,200 4,440 4,440 4,440 4,440 4,440 4,440 4,440 4,440 4,440 29,440 44,132 53,638 167,170 3,022 3,022 3,022 3,022 3,022 3,022 3,022 3,022 3,022 28,022 42,713 52,220 150,150 1,603 1,603 1,603 1,603 1,603 1,603 1,603 1,603 1,603 26,603 41,295 60,902 143,230 482,750

0

25,000 40,000 50,000 115,000

25,000 40,000 50,000 115,000

25,000 40,000 60,100 125,100 355,100

- 17 -

17

AnexeAnexa 2Fluxul de numerar pentru anii 2007-2008 n S.R.L. Struguras

Business plan BC Moldova-Agroindbank SA

Specificare Venituri din vnzri Com ercializarea fierului uzat Com er m ateriale construcie Producie agricol din frigider Darea spaiului n arenda Alte mrfuri i servicii n total - venituri din vnzri Costuri variabile Com ercializarea fierului uzat Com er m ateriale construcie Producie agricol din frigider Darea spaiului n arenda Alte mrfuri i servicii n total costuri variabile Costuri fixe Plata muncii person. adm in + F.S. Cheltuieli de deplasare Mrfuri de birou Cheltuieli arend transport i piese Cheltuieli de reclam Cheltuieli telefon Cheltuieli energia electric Cheltuieli pentru nclzirea oficiului Cheltuieli de reprezentare Alte cheltuieli Achitarea dobnzii anuale FIDA n total costuri fixe Flux de num erar Flux de num erar iniial Crearea frigiderului Achitarea creditului FIDA Costuri totale (variabile + fixe) Ieiri de num erar Intrri din credit Venituri din vnzri Intrri de num erar Flux de num erar

Total 480,000 69,285 420,000 7,200 36,149 1,012,634

Jul

Aug

2007 Sep

Oct

Nov

Dec

Total

Jan

Feb 48,000 7,145 1,200 5,472 61,817 34,500 2,485 0 0 4,560 41,545 7,040 417 125 500 250 1,000 400 667 417 2,083 4,440 17,338

Mar 76,800 11,432

Apr

May

2008 Jun

Jul

Aug 96,000 14,290

Sep

O ct

Nov

Dec 38,400 5,716 27,750 1,200 5,472 78,538

960,000 38,400 86,400 48,000 38,400 142,905 12,471 6,929 5,543 5,716 63,000 147,000 210,000 555,000 14,400 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 65,665 6,025 6,025 6,025 6,025 6,025 6,025 5,472 73,139 144,546 155,532 169,096 209,153 261,168 1,737,970 50,788 57,600 120,000 129,600 8,314 17,321 18,707 690,000 27,600 34,500 85,043 124,265 1,807 10,242 1,243 354,712 50,138 50,138 0 0 0 0 0 54,721 5,021 5,021 4,560 91,466 150,444 1,223,698 33,403 6,869 417 125 500 250 1,000 400 1,333 417 2,083 4,440 17,834 6,869 417 125 500 250 1,000 400 1,333 417 2,083 4,440 17,834 84,480 5,000 1,500 6,000 3,000 12,000 4,800 8,000 5,000 25,000 52,170 206,950 7,040 417 125 500 250 1,000 400 667 417 2,083 4,440 17,338

67,200 48,000 48,000 10,003 7,145 7,145 166,500 166,500 194,250 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 5,472 5,472 5,472 5,472 5,472 5,472 5,472 5,472 5,472 94,904 116,963 139,021 172,108 172,108 116,963 250,375 228,317 256,067 55,200 3,728 0 0 4,560 63,488 7,040 417 125 500 250 1,000 400 667 417 2,083 4,440 17,338 69,000 4,971 0 0 4,560 78,531 7,040 417 125 500 250 1,000 400 667 417 2,083 4,440 17,338 82,800 103,500 103,500 7,456 16,154 21,125 0 0 0 0 0 0 4,560 4,560 4,560 94,816 124,215 129,185 7,040 417 125 500 250 1,000 400 667 417 2,083 4,440 17,338 7,040 417 125 500 250 1,000 400 667 417 2,083 4,440 17,338 7,040 417 125 500 250 1,000 400 667 417 2,083 4,440 17,338 69,000 48,300 34,500 12,427 9,941 8,699 0 106,413 124,149 0 0 0 4,560 4,560 4,560 85,987 169,215 171,908 7,040 417 125 500 250 1,000 400 667 417 2,083 4,440 17,338 7,040 417 125 500 250 1,000 400 667 417 2,083 4,440 17,338 7,040 417 125 500 250 1,000 400 667 417 2,083 4,440 17,338

96,000 115,200 144,000 144,000 14,290 17,149 21,436 21,436

345,000 41,400 86,250 60,548 37,260 60,248 9,037 12,050 15,062 12,050 250,691 0 0 50,138 100,276 0 0 0 0 0 30,124 5,021 5,021 5,021 5,021 686,063 55,458 103,320 130,768 154,607 41,216 6,869 2,500 417 750 125 3,000 500 1,500 250 6,000 1,000 2,400 400 4,000 2,500 417 12,500 2,083 22,200 98,566 12,061 6,869 417 125 500 250 1,000 400 417 2,083 4,440 16,501 6,869 417 125 500 250 1,000 400 417 2,083 4,440 16,501 6,869 417 125 500 250 1,000 400 1,333 417 2,083 4,440 17,834

34,500 27,600 6,213 29,824 53,207 70,942 0 0 4,560 4,560 98,480 132,926 7,040 417 125 500 250 1,000 400 667 417 2,083 4,132 17,030 7,040 417 125 500 250 1,000 400 667 417 2,083 3,638 16,537

21,800 400,100 0 784,629 1,184,729 360,000 1,012,634 1,372,634

67,519 67,519 73,139 73,139 27,420

27,420 400,100 0 119,821 519,921 360,000 144,546 504,546 12,045

12,045

20,307

16,963 116,815 0 115,000 1,430,648 1,545,648 0 1,737,970 1,737,970

209,705 209,752 212,686 226,764 247,858 274,724 305,279 330,863 344,501 408,323 422,394 522,952 0 50,741 50,741 0 58,884 58,884 0 80,826 80,826 0 0 0 0 0 0 25,000 40,000 50,000 95,869 112,154 141,553 146,523 103,325 186,553 189,246 115,510 149,463 95,869 112,154 141,553 146,523 103,325 186,553 214,246 155,510 199,463

0 0 0 0 147,269 172,441 109,301 168,278 147,269 172,441 109,301 168,278 155,532 169,096 209,153 261,168 155,532 169,096 209,153 261,168 20,307 16,963 116,815 209,705

50,788 61,817 94,904 116,963 139,021 172,108 172,108 116,963 250,375 228,317 256,067 78,538 50,788 61,817 94,904 116,963 139,021 172,108 172,108 116,963 250,375 228,317 256,067 78,538 209,752 212,686 226,764 247,858 274,724 305,279 330,863 344,501 408,323 422,394 522,952 402,027

- 19 -

19