T U R I S M : 5 A N I P E N T R U 5 0 D E M I L I O A N E P . 2 0

S P E C I A L : C E L E M A I Î N T U N E C A T E S E C R E T E A L E I N D U S T R I E I A U T O G E R M A N E P . 4 8

I N F O G R A F I C : E P O P E E A B L A C K F R I D A Y P . 3 4

A V I A Ț I E : C U A R I P I N O IP . 1 4

P O V E S T E A L U I B R A D L E Y B I R K E N F E L D , B A N C H E R U L C A R E A P R O V O C A T D I S P A R I Ț I A A Ș A - N U M I T U L U I „ S E C R E T B A N C A R E L V E Ț I A N ”

2 6 . 1 1

N R . 6 3 7 ( 4 3 / 2 0 1 7 ) P R E Ț : 1 5 L E IW W W . B M A G . R O

P Â N Ă L A

P O V E S T E A L U I B R A D L E Y B I R K E N F E L D , B A N C H E R U L C A R E A P R O V O C A T

P R E Ț U L C O R E C T A L A D E V Ă R U L U I

B A Z A T P EO P O V E S T ER E A L Ă

2 8 B M A G . R O / 2 0 - 2 6 N O I E M B R I E 2 0 1 7

C O V E R S T O R Y

CREDIT FOTO: BRADLEY BIRKENFELD

2 0 - 2 6 N O I E M B R I E 2 0 1 7 / B M A G . R O 2 9

T E X T : B O G D A N A N G H E L U Ţ Ă

P O V E S T E A L U I B R A D L E Y B I R K E N F E L D P A R E R U P T Ă D I N F I L M E : A L U C R A T T I M P D E M A I M U L Ț I A N I C A B A N C H E R , Î N V Ă Ț Â N D Ș I Î N Ț E L E G Â N D P R A C T I C I L E I N S T I T U Ț I I L O R F I N A N C I A R E , I A R L A U N M O M E N T D A T A Î N Ț E L E S C Ă M U L T E D I N T R E L U C R U R I L E P E C A R E L E V Ă Z U S E N U E R A U C E E A C E P Ă R E A U A F I . A D E C I S S Ă D E Z V Ă L U I E C E E A C E Ș T I A A U T O R I T Ă Ț I L O R , S P E R Â N D C Ă A S T A Î I V A A D U C E I M U N I T A T E Ș I V A A J U T A L A D I S P A R I Ț I A A Ș A -N U M I T U L U I „ S E C R E T B A N C A R E L V E Ț I A N ” ; N U A F O S T Î N S Ă A Ș A , P E N T R U C Ă B I R K E N F E L D A A J U N S S Ă F I E S I N G U R U L T R I M I S L A P U Ș C Ă R I E L A C A P Ă T U L U N U I P R O C E S C A R E V I Z A F R A U D E D E M I L I A R D E D E D O L A R I . Ș I P E N T R U C Ă P O V E S T E A S A P A R E R U P T Ă D I N F I L M E , B R A D L E Y B I R K E N F E L D - C A R E L A N S E A Z Ă Z I L E L E A C E S T E A C A R T E A „ B A N C H E R U L D I A V O L U L U I - C U M A M D I S T R U S S E C R E T U L B A N C A R E L V E Ț I A N ” - V R E A C A U R M Ă T O R U L L U I P R O I E C T S Ă A D U C Ă I S T O R I A S A P E M A R I L E E C R A N E .

B A Z A T P E O P O V E S T E A D E V Ă R A T Ă

3 0 B M A G . R O / 2 0 - 2 6 N O I E M B R I E 2 0 1 7

C O V E R S T O R Y

„ B> 5 0 . 0 0 0D E A M E R I C A N Ia u a c c e p t a t s ă c o l a b o r e z e c u a u t o r i t ă ţ i l e a m e r i c a n e , o f e r i n d i n f o r m a ţ i i d e s p r e p r a c t i c i l e i l e g a l e a l e i n s t i t u ţ i i l o r b a n c a r e

C U M A F O S T P U S L A P Ă M Â N T S E C R E T U L B A N C A R E L V E Ţ I A NB i r k e n f e l d a r e o d i p l o m ă d e l i c e n ț ă î n

ș t i i n ț e e c o n o m i c e d e l a N o r w i c h U n i v e r s i t y ș i u n m a s t e r i n t e r n a ț i o n a l î n a d m i n i s t r a r e a a f a c e r i l o r l a A m e r i c a n G r a d u a t e S c h o o l o f B u s i n e s s d i n E l v e ț i a . E l ș i - a î n c e p u t c a r i e r a d e b a n c h e r l a S t a t e S t r e e t G l o b a l A d v i s o r s î n B o s t o n , M a s s a c h u s e t t s , f ă c â n d m a i î n t â i p r a c t i c ă ș i a n g a j â n d u - s e u l t e r i o r c u n o r m ă î n t r e a g ă î n a n u l 1 9 8 8 . S t a t e S t r e e t G l o b a l A d v i s o r s e r a o i n s t i t u ț i e b a n c a r ă s p e c i a l i z a t ă î n s e r v i c i i p e n t r u f o n d u r i d e i n v e s t i ț i i , f o n d u r i d e p e n s i i , c o m p a n i i d e a s i g u r ă r i ș i o r g a n i z a ț i i n e g u v e r n a m e n t a l e . „ A m f o s t m a r t o r l a a c t i v i t ă ț i i l e g a l e d e s f ă ș u r a t e d e d i r e c t o r i a i i n s t i t u ț i e i , i a r a s t a m i s - a p ă r u t î n t o t a l ă c o n t r a d i c ț i e c u e t i c a m e a p r o f e s i o n a l ă , c a s ă n u m a i v o r b e s c d e r e s p o n s a b i l i t a t e a f a ț ă d e c l i e n ț i ș i c o l e g i ” , s p u n e B i r k e n f e l d .

A p ă r ă s i t i n s t i t u ț i a ș i a f o s t r e p e d e a n g a j a t d e c ă t r e C r e d i t S u i s s e ș i a p o i d e c ă t r e B a r c l a y ’ s , u n e l e d i n t r e c e l e m a i p u t e r n i c e i n s t i t u ț i i fi n a n c i a r e a l e l u m i i . P o v e s t e a s a a l u a t î n s ă o t u r n u r ă n e a ș t e p t a t ă î n a n u l 2 0 0 1 , a t u n c i c â n d a p r e l u a t o p o z i ț i e d e b a n c h e r p r i v a t l a U B S , c e a m a i m a r e b a n c ă e l v e ț i a n ă c a r e o p e r e a z ă l a n i v e l i n t e r n a ț i o n a l . Î n E l v e ț i a , i n s t i t u ț i a a c t i v e a z ă p e s e g m e n t e l e r e t a i l , c o r p o r a t e , i n s t i t u ț i o n a l , m a n a g e m e n t u l a v e r i l o r , g e s t i o n a r e a a c t i v e l o r ș i i n v e s t i ț i i . U B S E l v e ț i a d e ț i n e o p o z i ț i e d e l i d e r î n t o a t e c e l e c i n c i s e g m e n t e d e b u s i n e s s , a r e o r e ț e a c u c i r c a 3 0 0 d e s u c u r s a l e ș i 4 . 7 0 0 d e a n g a j a ț i , i a r l a s e r v i c i i l e s a l e a p e l e a z ă u n a d i n t r e i p e r s o a n e d i n E l v e ț i a c u o s i t u a ț i e fi n a n c i a r ă d e n i v e l î n a l t ș i a p r o x i m a t i v j u m ă t a t e d i n t r e t o a t e c o m p a n i i l e e l v e ț i e n e .

Î n c a l i t a t e d e d i r e c t o r a l U B S , a v â n d c l i e n ț i c h e i e c u s u m e n e t e d e p e s t e 2 5 m i l i o a n e d e d o l a r i , o p a r t e d i n m u n c a l u i B i r k e n f e l d p r e s u p u n e a d e p l a s a r e a î n S t a t e l e U n i t e p e n t r u a g ă s i n o i o p o r t u n i t ă ț i d e a f a c e r i . A c e s t l u c r u n u e r a c e v a n e a p ă r a t c o r e c t d i n p u n c t d e v e d e r e e t i c , p e n t r u c ă î n m o d n o r m a l c l i e n ț i i

u n i c u l m e u s - a n ă s c u t î n R o m â n i a , m o t i v p e n t r u c a r e a m c ă l ă t o r i t a i c i d e s î n u l t i m i i 2 0 d e a n i ” , p o v e s t e ș t e B r a d l e y B i r k e n f e l d . „ E s t e ș i m o t i v u l p e n t r u c a r e v r e a u s ă f a c c e v a p e n t r u a î m b u n ă t ă ț i v i a ț a o a m e n i l o r ș i p e n t r u a l e d a s p e r a n ț ă p e n t r u v i i t o r . E n e v o i e s ă e x i s t e l e g i p e n t r u d e n u n ț ă t o r i , i a r c e t ă ț e n i i ș i p o l i t i c i e n i i d e o p o t r i v ă t r e b u i e s ă s u s ț i n ă a c e a s t ă s c h i m b a r e . ” B a n c h e r u l a m e r i c a n , a j u n s î n l u m i n a r e fl e c t o a r e l o r d u p ă c e a d e n u n ț a t p r a c t i c i i l e g a l e d i n i n t e r i o r u l b ă n c i i e l v e ț i e n e U B S , e s t e p r e z e n t î n R o m â n i a p e n t r u l a n s a r e a c ă r ț i i s a l e , „ B a n c h e r u l d i a v o l u l u i : C u m a m d i s t r u s s e c r e t u l b a n c a r e l v e ț i a n ” .

C r e d e c ă d e n u n ț a r e a l u i a f o s t e s e n ț i a l ă î n t e r m i n a r e a s e c r e t o m a n i e i g e n e r a t e d e b ă n c i l e e l v e ț i e n e , s p u n â n d c ă f ă r ă d e c l a r a ț i i l e s a l e a c e s t s i s t e m g r e ș i t a r e x i s t a ș i a s t ă z i . „ C a u n r e z u l t a t d i r e c t a l a c ț i u n i l o r m e l e , n u m e r o ș i d e n u n ț ă t o r i d i n l u m e a î n t r e a g ă m - a u c o n t a c t a t ș i a m l u c r a t a l ă t u r i d e e i , a j u t â n d u - i s ă a l e a g ă d i r e c ț i a c o r e c t ă î n c e e a c e p r i v e ș t e s f a t u r i j u r i d i c e , d e c l a r a ț i i î n p r e s ă ș i o p l a n i fi c a r e g e n e r a l ă a î n t r e g u l u i p r o c e s . ”

„ A M R E S P E C T A T Î N T O T D E A U N A L E G I L E E L V E Ţ I E N E Ș I Î N S P E C I A L S E C R E T U L B A N C A R E L V E Ţ I A N , D A R A T U N C I C Â N D L U C R E Z I S U F I C I E N T D E M U L T T I M P L A A C E S T E I N S T I T U Ţ I I U R I A Ș E , Î N C E P I S Ă Î N Ţ E L E G I C Ă P R I N C I P A L U L O B I E C T I V E S T E R E A L I Z A R E A U N U I P R O F I T C Â T M A I M A R E . “B R A D L E Y B I R K E N F E L D

2 0 - 2 6 N O I E M B R I E 2 0 1 7 / B M A G . R O 3 1

7 8 0M I L I O A N E D E D O L A R Ie s t e v a l o a r e a a m e n z i i p e c a r e U B S a p l ă t i t - o g u v e r n u l u i a m e r i c a n

b a n c ă n u f ă c e a n i m i c , p e n t r u c ă s e n t i m e n t u l d e f r i c ă e r a e x t r e m d e p u t e r n i c . „ L u c r u r i l e p e c a r e l e - a m e x p u s i m p l i c a u c e a m a i m a r e ș i m a i v e c h e s c h e m ă d e t a x a r e d i n l u m e , ș i a f o s t e x t r e m d e d i fi c i l s ă e x p l i c a s t a ” , r e m a r c ă B i r k e n f e l d . „ A m î n c e p u t p r i n a m ă p l â n g e , î n s c r i s , d e p a r t a m e n t u l u i j u r i d i c - a m f ă c u t a s t a l u n i î n t r e g i ; î n c e l e d i n u r m ă , a m d e m i s i o n a t f ă r ă s ă fi p r i m i t v r e u n r ă s p u n s d e l a e i , a ș a c ă m - a m a d r e s a t î n s c r i s b o a r d u l u i d e l a U B S . ” M a i e x a c t , e l a a t a ș a t d o c u m e n t u l c e f ă c e a t r i m i t e r e l a t r e i p o l i t i c i a l e r e g u l a m e n t u l u i i n t e r n c a r e î n c ă l c a u l e g e a ș i a t r i m i s o s c r i s o a r e p r e ș e d i n t e l u i ș i î n t r e g u l u i c o n s i l i u d e a d m i n i s t r a ț i e . „ A f o s t u n p r o c e s d e l u n g ă d u r a t ă , i a r c â n d U B S a î n c e r c a t s ă « a c o p e r e » i n v e s t i g a ț i a , a m f o s t p r a c t i c o b l i g a t s ă m ă a d r e s e z g u v e r n u l u i . ”

E l a d e m i s i o n a t d e l a U B S î n o c t o m b r i e 2 0 0 5 , l a a p r o a p e ș a s e l u n i d e c â n d v ă z u s e p r i m a d a t ă d o c u m e n t u l . „ A t u n c i c â n d s i m ț i c ă f a c i c e e a c e t r e b u i e , c h i a r d a c ă u n i i o a m e n i n u v o r fi d e a c o r d , e s t e d e d a t o r i a t a s ă r a p o r t e z i l u c r u r i i l e g a l e ” , s p u n e b a n c h e r u l . „ M i s i u n e a m e a e r a v i t a l ă p e n t r u p r o t e j a r e a c e l o r l a l ț i ș i e l i m i n a r e a a c e l o r a b u z u r i . C r e d c ă s o c i e t a t e a e m a i b u n ă a s t ă z i ș i c e e a c e a m f ă c u t e u s t ă c a u n e x e m p l u p e r f e c t p e n t r u a l ț i i , c u c a r e s e p o t i d e n t i fi c a ș i c a r e s ă l e d e a d o r i n ț a d e a s e i m p l i c a . ”

C â t e v a l u n i m a i t â r z i u , B i r k e n f e l d s - a d u s l a D e p a r t a m e n t u l d e J u s t i ț i e g â n d i n d u - s e c ă a c e ș t i a v o r a p r e c i a d o r i n ț a s a d e a c o o p e r a ; o fi c i a l i i s - a u a r ă t a t î n s ă o s t i l i ș i a u r e f u z a t s ă î i o f e r e i m u n i t a t e . M a i m u l t , e l a f o s t a c u z a t d e c o n s p i r a ț i e p e n t r u c o m i t e r e a d e f r a u d e b a n c a r e , m o t i v â n d c ă B i r k e n f e l d n u a

v r u t s ă d e s c r i e r e l a ț i a p e c a r e o a v e a c u u n u l d i n t r e c l i e n ț i i s ă i .

D e - a l u n g u l i n v e s t i g a ț i e i , n i c i u n u l d i n t r e f o ș t i i s ă i ș e fi n u a f o s t u r m ă r i t p e n a l . E l , î n s c h i m b , a f o s t c o n d a m n a t l a î n c h i s o a r e î n a u g u s t 2 0 0 9 . B r a d l e y B i r k e n f e l d a f o s t c o n d a m n a t l a t r e i a n i ș i p a t r u l u n i d e î n c h i s o a r e î n S U A , o s e n t i n ț ă m a i d u r ă d e c â t s e e s t i m a s e a n t e r i o r . S e n t i n ț a , p r o n u n ț a t ă d e j u d e c ă t o r u l a m e r i c a n W i l l i a m Z l o c h , a v e n i t l a d o a r c â t e v a z i l e d u p ă c e g u v e r n e l e a m e r i c a n ș i e l v e ț i a n s e m n a s e r ă o î n ț e l e g e r e î n c o n f o r m i t a t e c u c a r e fi s c u l a m e r i c a n u r m a s ă p r i m e a s c ă i n f o r m a ț i i d e s p r e 4 . 4 5 0 d e c l i e n ț i U B S s u s p e c t a ț i d e e v a z i u n e fi s c a l ă . „ A m ș t i u t c ă D e p a r t a m e n t u l d e J u s t i ț i e d i n S t a t e l e u n i t e e r a c o r u p t ș i c ă a v e a u n r o l c e n t r a l î n m u ș a m a l i z a r e a î n t r e g u l u i s c a n d a l ” , s p u n e

s u n t c e i c a r e t r e b u i e s ă c a u t e s e r v i c i i l e b ă n c i i , ș i n u i n v e r s . B i r k e n f e l d p o v e s t e ș t e c ă U B S a f ă c u t a c e l a ș i l u c r u î n G e r m a n i a , A s i a , S c a n d i n a v i a , O r i e n t u l M i j l o c i u , A m e r i c a d e S u d ș i C a n a d a . P e n t r u a - ș i î n l e s n i p r o c e s u l d e p r o s p e c t a r e a p i e ț e i î n d i v e r s e ț ă r i , b a n c a a s p o n s o r i z a t e v e n i m e n t e d i n î n t r e a g a l u m e : f e s t i v a l u r i d e m u z i c ă , s p e c t a c o l e d e a r t ă s a u e x p o z i ț i i d e m a ș i n i c l a s i c e . „ A m r e s p e c t a t î n t o t d e a u n a l e g i l e e l v e ț i e n e ș i î n s p e c i a l s e c r e t u l b a n c a r e l v e ț i a n , d a r a t u n c i c â n d l u c r e z i s u fi c i e n t d e m u l t t i m p l a a c e s t e i n s t i t u ț i i u r i a ș e , î n c e p i s ă î n ț e l e g i c ă p r i n c i p a l u l o b i e c t i v e s t e r e a l i z a r e a u n u i p r o fi t c â t m a i m a r e ” , p o v e s t e ș t e B r a d l e y B i r k e n f e l d . „ A u f o s t f o a r t e m u l t e e x e m p l e d e c o m p o r t a m e n t n e p o t r i v i t s a u a c t e i l e g a l e c o m i s e d e d i r e c t o r i i c u v e c h i m e . ”

M i s i u n e a b a n c h e r i l o r e r a c â t s e p o a t e d e c l a r ă : e i t r e b u i a s ă f o l o s e a s c ă e v e n i m e n t e l e î n c a u z ă p e n t r u a a d u c e n o i c l i e n ț i , l u c r u c o n s i d e r a t d e B i r k e n f e l d c a o „ s t â r n i r e ” a e v a z i u n i i fi s c a l e . E l s p u n e c ă e x i s t a u ș i a l t e s e m n e c ă c e v a n u e r a c h i a r î n r e g u l ă , a ș a c u m a r fi d o c u m e n t e c a r e î i î n v ă ț a u c u m s ă f o l o s e a s c ă l a p t o p u r i c r i p t a t e . E l n u a d a t î n s ă p r e a m u l t ă i m p o r t a n ț ă a c e s t o r l u c r u r i p â n ă î n a p r i l i e 2 0 0 5 , d u p ă a p r o a p e p a t r u a n i d e c â n d l u c r a l a U B S .

S e m n a l u l d e a l a r m ă a f o s t d a t d e u n c o l e g c a r e i - a a d u s u n d o c u m e n t U B S d e t r e i p a g i n i c e c o n t r a z i c e a t o t c e e a c e f ă c u s e p â n ă a t u n c i , n o t â n d î n m o d e x p l i c i t c ă n u a r t r e b u i s ă c a u t e ș i s ă f a c ă o f e r t e u n o r p o t e n ț i a l i c l i e n ț i d i n a l t e ț ă r i . P r a c t i c , d o c u m e n t u l î l t r a n s f o r m a p e B i r k e n f e l d ș i a l ț i c o l e g i a i s ă i î n ț a p i i s p ă ș i t o r i p e n t r u p r a c t i c i l e d e l a U B S .

C u a l t e c u v i n t e , d a c ă a u t o r i t ă ț i l e i - a r fi p r i n s o f e r t â n d u n c l i e n t s t r ă i n s a u f ă c â n d c e v a i l e g a l î n a c e s t s e n s , U B S s e p u t e a s c u z a p u r ș i s i m p l u s p u n â n d c ă r e g u l a m e n t u l i n t e r z i c e o a s t f e l d e a b o r d a r e .

O l u n ă m a i t â r z i u , B i r k e n f e l d a t r i m i s ș e fi l o r d e l a j u r i d i c o c o p i e a d o c u m e n t u l u i î n t r - u n e - m a i l ș i u n m e m o i n t e r d e p a r t a m e n t a l . P e n t r u c ă s o l i c i t a r e a l u i a r ă m a s f ă r ă r ă s p u n s , a î n c e p u t s ă i a d o c u m e n t e d i n b a n c ă : î n r e g i s t r ă r i c o n t a b i l e , e - m a i l u r i , î n r e g i s t r ă r i t e l e f o n i c e , P o w e r P o i n t - u r i , m a n u a l e d e i n s t r u i r e ș i n o t e i n t e r n e . P e n t r u a - ș i a c o p e r i u r m e l e , n u a m a i f o l o s i t e - m a i l u l s a u t e l e f o n u l s ă u , c i u n e l e p r e p l ă t i t e . A a s c u n s d o c u m e n t e p e s t e g r a n i ț ă , î n F r a n ț a , î n h a m b a r u l u n u i p r i e t e n , î n i d e e a î n c a r e a r fi f o s t p e r c h e z i ț i o n a t . E s t e i m p o r t a n t d e m e n ț i o n a t c ă n i m e n i a l t c i n e v a î n

¶D O C U M E N T U L C A R E

A T E S T Ă P R E M I U L O F E R I T D E N U N Ț Ă T O R U L U I„ B i r k e n f e l d a

o f e r i t i n f o r m a ţ i i p e c a r e I R S n u l e o b ţ i n u s e a n t e r i o r , a c o o p e r a t î n m o d e x e m p l a r ş i a i d e n t i fi c a t c o n e x i u n i î n t r e p ă r ţ i l e i m p l i c a t e - t o a t e a c e s t e l u c r u r i a u d u s l a s c h i m b a r e a p r a c t i c i l o r d i n i n t e r i o r u l U B S “ , s e a r a t ă î n

m o t i v a r e a o f e r i t ă d e a u t o r i t ă ţ i l e a m e r i c a n e .

B a n c a e l v e ţ i a n ă U B S o p e r e a z ă

> 3 0 0D E S U C U R S A L E

3 2 B M A G . R O / 2 0 - 2 6 N O I E M B R I E 2 0 1 7

C O V E R S T O R Y

1 9 9 4B r a d l e y B i r k e n f e l d î i a b o r d e a z ă p e c e i d e l a F B I , c o m u n i c â n d c ă a n g a j a ţ i a i i n s t i t u ţ i e i b a n c a r e S t a t e S t r e e t B a n k & T r u s t , d i n B o s t o n , d e s f ă ş o a r ă a c t i v i t ă ţ i i l e g a l e

1 9 9 6B r a d l e y B i r k e n f e l d p r e i a f u n c ţ i a d e b a n c h e r p r i v a t l a C r e d i t S u i s s e

1 9 9 8B i r k e n f e l d p l e a c ă d e l a C r e d i t S u i s s e ş i s e a n g a j e a z ă l a B a r c l a y ’ s

b a n c h e r u l . „ S u n t l u c r u r i e v i d e n t e , p e c a r e l e - a m ș i d o c u m e n t a t ; p r i n u r m a r e , ș i s e n t i n ț a a f o s t « a r a n j a t ă » , i a r f a p t u l c ă e u a m f o s t s i n g u r u l c o n d a m n a t d e - a l u n g u l î n t r e g i i c r i z e fi n a n c i a r e a r a t ă c ă D e p a r t a m e n t u l d e J u s t i ț i e n u e d o a r l i p s i t d e e t i c ă , c i p r o f u n d m a r c a t d e c o r u p ț i e . M a i m u l t , ș t i a m c ă a n g a j a ț i d i n D e p a r t a m e n t u l d e J u s t i ț i e î i m i n t p e m e m b r i S e n a t u l u i , î i m i n t p e j u d e c ă t o r i i f e d e r a l i ș i î i m i n t p e c e i d i n p r e s ă . A m f o s t h o t ă r â t ș i a m d o r i t s ă m ă a s i g u r c ă l u m e a v a a fl a p o v e s t e a a d e v ă r a t ă p r i n c a r t e a m e a . N u e g r e u s ă î n ț e l e g i c ă s i s t e m u l d e j u s t i ț i e d i n S t a t e l e U n i t e n u a r e l e g ă t u r ă c u d r e p t a t e a , fi i n d î n s c h i m b o u n e a l t ă d e c a r e a b u z e a z ă p o l i t i c i e n i i ș i u n b u s i n e s s d e c a r e m u l ț i p r o fi t ă - j u d e c ă t o r i , p r o c u r o r i s a u a v o c a ț i . ” E l n u v r e a s ă s e o p r e a s c ă î n s ă a i c i ș i s p u n e c ă v a p u b l i c a o n o u ă c a r t e î n c a r e s ă d e s c r i e , a m ă n u n ț i t , a c t i v i t ă ț i l e i l e g a l e d e l a U B S .

N e m u l ț u m i t d e p r e s t a ț i a a v o c a ț i l o r s ă i l a a c e l m o m e n t , B r a d l e y B i r k e n f e l d l - a a n g a j a t p e S t e p h e n K o h n , i a r a c e s t a l - a a d u s î n e c h i p ă p e D e a n Z e r b e . C e l d i n u r m ă e r a c e l c a r e a s c r i s l e g e a c e o f e r ă d e n u n ț ă t o r i l o r o r e c o m p e n s ă d e 1 5 % p â n ă l a 3 0 % d i n i m p o z i t u l r e c u p e r a t d e g u v e r n p e n t r u a j u t o r u l p e c a r e l - a u o f e r i t î n d e s c o p e r i r e a c a z u l u i . Î n c a z u l s ă u , a f o s t v o r b a d e p e s t e 1 0 0 d e m i l i o a n e d e d o l a r i . „ Ș t i a m c ă a m d r e p t a t e ș i c ă a m î n d e p l i n i t c o n d i ț i i l e s t i p u l a t e d e l e g e , i a r a v o c a t u l m e u m - a a s i g u r a t c ă I n t e r n a l R e v e n u e S e r v i c e s ( I R S ) v a t r e b u i s ă m ă p l ă t e a s c ă . ” B r a d l e y B i r k e n f e l d e r a î n a r e s t l a d o m i c i l i u c â n d a v o c a t u l s ă u l - a s u n a t ș i i - a s p u s c ă t r e b u i e s ă s e m n e z e c e c u l d e 1 0 4 m i l i o a n e d e d o l a r i , r e c o m p e n s ă p e n t r u c o n t r i b u ț i a s a l a a n c h e t ă .

E F E C T D E D O M I N O

D e n u n ț u l l u i B i r k e n f e l d a p r o d u s u n ș o c u r i a ș , d e c l a n ș â n d i n v e s t i g a ț i i l a n i v e l g l o b a l . Î n 2 0 0 9 , S t a t e l e U n i t e a u f o r ț a t U B S s ă a c h i t e o a m e n d ă d e 7 8 0 d e m i l i o a n e d e d o l a r i ș i s ă r e c u n o a s c ă a s c u n d e r e a u n o r i n f o r m a ț i i e s e n ț i a l e - c u a l t e c u v i n t e , b a n c a a t r e b u i t s ă d e z v ă l u i e s e c r e t u l e l v e ț i a n . Î n 2 0 1 4 , C r e d i t S u i s s e a a c c e p t a t v i n a ș i a a n u n ț a t c ă v a p l ă t i a m e n z i î n v a l o a r e d e 2 , 6 m i l i a r d e d e d o l a r i . A n c h e t a t o r i i a m e r i c a n i a u u r m ă r i t t r a s e u l b a n i l o r , i a r a c e s t a i - a d u s î n s t a t e p r e c u m I s r a e l s a u I n d i a .

Î n t o t a c e s t t i m p , I R S a î n c e p u t s ă o f e r e t o t m a i m u l t e b e n e fi c i i c e l o r c a r e d e c i d e a u s ă d e z v ă l u i e i n f o r m a ț i i d e s p r e p r a c t i c i i l e g a l e d i n s i s t e m u l b a n c a r . P e s t e 5 0 . 0 0 0 d e a m e r i c a n i a u a c c e p t a t s ă c o l a b o r e z e c u i n s t i t u ț i a , i a r a s t a a a d u s p e s t e 7 m i l i a r d e d e d o l a r i î n c o n t u r i l e t r e z o r e r i e i a m e r i c a n e . L a

fi n a l u l a n u l u i 2 0 1 3 , I R S o f e r i s e d e j a p e s t e 5 3 d e m i l i o a n e d e d o l a r i u n u i n u m ă r d e 1 2 2 d e d e n u n ț ă t o r i ; i n f o r m a ț i i l e p r i m i t e d e l a a c e ș t i a a d u s e s e r ă î n j u r d e 3 6 7 d e m i l i o a n e d e d o l a r i î n c o n t u r i l e i n s t i t u ț i e i .

Î n ț e l e g â n d c â t d e m a r e e r a d e f a p t n i v e l u l f r a u d e l o r , C o n g r e s u l a m e r i c a n a a d o p t a t î n 2 0 1 0 o l e g e m e n i t ă s ă f o r ț e z e b ă n c i l e d i n t o a t ă l u m e a s ă t r i m i t ă c e l o r d e l a I R S l i s t a c o n t u r i l o r d e ț i n u t e d e c e t ă ț e n i a m e r i c a n i .

E x p e r ț i i s u n t d e p ă r e r e c ă a d e v e n i t m u l t m a i g r e u s ă a s c u n z i b a n i i î n b ă n c i a fl a t e î n

¶C E R T I F I C A T U L O F E R I T D E G U I N N E S S W O R L D

R E C O R D SD o c u m e n t u l

a t e s t ă c ă s u m a p r i m i t ă d e

B i r k e n f e l d e s t e c e a m a i m a r e o f e r i t ă v r e o d a t ă u n u i d e n u n ţ ă t o r .

2 0 - 2 6 N O I E M B R I E 2 0 1 7 / B M A G . R O 3 3

2 0 0 1B r a d l e y B i r k e n f e l d s e î n t o a r c e î n s i s t e m u l b a n c a r e l v e ţ i a n , l a U B S , c a b a n c h e r p r i v a t s p e c i a l i z a t î n m a n a g e m e n t u l a v e r i i

2 0 0 5B a n c h e r u l d e v i n e c o n ş t i e n t d e f a p t u l c ă a f a c e r i l e U B S c u c l i e n ţ i i s ă i î n c a l c ă o î n ţ e l e g e r e d i n t r e i n s t i t u ţ i e ş i I n t e r n a l R e v e n u e S e r v i c e - A g e n ţ i a d e A d m i n i s t r a r e F i s c a l ă a V e n i t u r i l o r ( I R S ) ; p e 5 o c t o m b r i e 2 0 0 5 a d e c i s s ă p ă r ă s e a s c ă i n s t i t u ţ i a , a l ă t u r â n d u - s e U n i o n C h a r t e r L t d .

2 0 0 7B i r k e n f e l d d e c i d e s ă t r a n s m i t ă D e p a r t a m e n t u l u i d e J u s t i ţ i e d i n S t a t e l e U n i t e c e e a c e c u n o ş t e a d e s p r e p r a c t i c i l e d e l a U B S , p r o fi t â n d î n a c e l a ş i t i m p d e o l e g e a p ă r u t ă î n 2 0 0 6 c a r e s t i p u l a c ă d e n u n ţ ă t o r i i u n u i a c t i l e g a l p o t p r i m i p â n ă l a 3 0 % d i n v a l o a r e a r e c u p e r a t ă d e c ă t r e I R S î n u r m a i n f o r m a ţ i i l o r p r i m i t e

2 0 0 8B r a d l e y B i r k e n f e l d d e c i d e s ă c o o p e r e z e c u D e p a r t a m e n t u l d e J u s t i ţ i e a l S U A c h i a r d a c ă n u a p r i m i t i m u n i t a t e ; î n a p r i l i e 2 0 0 8 e s t e a r e s t a t ş i t r i m i s î n j u d e c a t ă

2 0 1 2D u p ă c o n c l u z i o n a r e a a n c h e t e i c e v i z a p r a c t i c i l e i l e g a l e a l e U B S , fi s c u l a m e r i c a n a r e c u p e r a t p e s t e 4 0 0 d e m i l i o a n e d e d o l a r i . P r i n u r m a r e , a u t o r i t ă ţ i l e i - a u a c o r d a t l u i B i r k e n f e l d o r e c o m p e n s ă d e 1 0 4 m i l i o a n e d o l a r i , r e s p e c t i v 2 6 % d i n v a l o a r e a s u m e i r e c u p e r a t e

2 0 0 9P e 2 1 a u g u s t , b a n c h e r u l a f o s t c o n d a m n a t l a 4 0 d e l u n i d e î n c h i s o a r e ş i l a p l a t a u n e i a m e n z i î n v a l o a r e d e 3 0 . 0 0 0 d e d o l a r i

a l t e s t a t e , i a r î n v i i t o r u l a p r o p i a t a c e s t l u c r u a r p u t e a d e v e n i c h i a r i m p o s i b i l . A c e s t f a p t i s e d a t o r e a z ă , î n m a r e m ă s u r ă , l u i B r a d l e y B i r k e n f e l d .

P r a c t i c i l e i l e g a l e s u n t f r e c v e n t e ș i a s t ă z i , i a r p r o b l e m a e s t e c ă g u v e r n u l a m e r i c a n , U n i u n e a E u r o p e a n ă ș i a l t e s t a t e d i n A m e r i c a d e S u d ș i A s i a f a c p r e a p u ț i n e p e n t r u a c o r e c t a a c e a s t ă s i t u a ț i e , c r e d e B i r k e n f e l d . „ C e e a c e t r e b u i e s ă f a c ă t o ț i a c e ș t i a c t o r i e s t e s ă d i s c u t e m o d u l î n c a r e p o t i d e n t i fi c a , p e d e p s i ș i a p o i e r a d i c a a c e a s t ă p r o b l e m ă l a n i v e l g l o b a l . D a c ă E l v e ț i a n u r e u ș e ș t e s ă s e c o n f o r m e z e l e g i l o r d i n a l t e ț ă r i î n c e e a c e p r i v e ș t e e v a z i u n e a fi s c a l ă ș i s p ă l a r e a d e b a n i , c e a m a i b u n ă s o l u ț i e a r fi c a t o a t ă l u m e a s ă b o i c o t e z e b ă n c i l e e l v e ț i e n e p â n ă c â n d a c e s t e a a c c e p t ă s ă o p e r e z e s u b a c e l e a ș i r e g u l i . ”

D e s p r e c a r t e a p e c a r e a s c r i s - o ș i c a r e e s t e p u b l i c a t ă î n m a i m u l t e l i m b i ș i î n ț ă r i d e - a l u n g u l l u m i i s p u n e c ă a f ă c u t a c e s t l u c r u „ p e n t r u a s u s ț i n e p o v e s t e a m e a ș i p e n t r u a a j u t a o a m e n i i s ă î n ț e l e a g ă e x a c t c e s - a î n t â m p l a t ” . „ U r m ă t o r u l m e u p r o i e c t v a fi r e a l i z a r e a u n u i d o c u m e n t a r , i a r a p o i m ă v o i o c u p a d e u n fi l m p e n t r u m a r i l e e c r a n e . ” S u n t f o a r t e m u l ț i o a m e n i c a r e n u a u n i c i o l e g ă t u r ă c u p r a c t i c i l e d e a t r a n s f e r a b a n i i î n o ff s h o r e -u r i , s p u n e b a n c h e r u l . „ N u v r e a u s ă î i c o n v i n g p e a c e ș t i a d e n i m i c , d a r î m i d o r e s c c a o a m e n i i c i n s t i ț i , c a r e î ș i p l ă t e s c t a x e l e , s ă î n ț e l e a g ă p e d e p l i n c ă t o t c e e a c e a m f ă c u t a f o s t c o r e c t ș i j u s t i fi c a t . ”

B ă n c i l e t r e b u i e s ă fi e s u p u s e u n o r n o r m e m a i s t r i c t e , t r e b u i e s u p r a v e g h e a t e m a i a t e n t , c r e d e B i r k e n f e l d . I n s t i t u ț i i l e b a n c a r e a u a b u z a t d e î n c r e d e r e a p u b l i c u l u i ș i t r e b u i e a c u m s ă a c c e p t e u n n o u m o d d e f u n c ț i o n a r e .

„ R o m â n i i m e r i t ă m a i m u l t ș i b ă n c i l e a r t r e b u i s ă a i b ă r o l u l d e a a j u t a o a m e n i i s ă î ș i c u m p e r e c a s e , d e a p o r n i a f a c e r i ș i d e a fi n a n ț a e d u c a ț i a c o p i i l o r - e s t e o c o n d i ț i e f u n d a m e n t a l ă p e n t r u s u c c e s u l R o m â n i e i . ”

B i r k e n f e l d a d e c i s s ă d o n e z e t o a t e î n c a s ă r i l e d e p e u r m a v â n z ă r i l o r d e p e p l a n l o c a l u n e i a s o c i a ț i i c a r i t a b i l e d i n R o m â n i a , s p e r â n d c ă a s t a v a a j u t a o a m e n i i s ă î n ț e l e a g ă c â t d e i m p o r t a n t e a u f o s t a c ț i u n i l e s a l e . „ M i e p e r s o n a l î m i v a p e r m i t e s ă a d u c o c o n t r i b u ț i e c a u z e l o r c a r i t a b i l e d e a i c i . Ș i , d e c e n u , l e v a d a o a m e n i l o r c u r a j s ă d e n u n ț e p r a c t i c i i l e g a l e p r e c u m f r a u d a s a u c o r u p ț i a . ”

O a m e n i i a u p e r c e p u t î n d i f e r i t e f e l u r i p o v e s t e a l u i B r a d l e y B i r k e n f e l d , i n fl u e n ț a ț i p r o b a b i l ș i d e l u m i n a î n

c a r e i n s t i t u ț i i l e m e d i a a u a l e s s ă î l p r e z i n t e p e b a n c h e r u l d e v e n i t d e n u n ț ă t o r . U n l u c r u r ă m â n e î n s ă c e r t : B i r k e n f e l d s - a r i d i c a t î m p o t r i v a s i s t e m u l u i a t u n c i c â n d n i m e n i a l t c i n e v a n u e r a d i s p u s s ă o f a c ă , i a r a s t a a s e t a t u n p r e c e d e n t î n z o n a i n s t i t u ț i i l o r b a n c a r e . E l a r e n u n ț a t l a o v i a ț ă l i p s i t ă d e g r i j i , a ș a c u m e r a c e a d u s ă d e b a n c h e r i i m a r i l o r b ă n c i , p e n t r u a a d u c e l a l u m i n ă n e r e g u l i l e c a r e s e a s c u n d e a u î n s p a t e l e t e a n c u r i l o r d e h â r t i i . U n p a s a j d i n c a r t e i l u s t r e a z ă p o a t e c e l m a i b i n e a c e s t l u c r u : „ N u c ă n u - m i f ă c e a p l ă c e r e , d a r n u p u t e a m s ă n u p r i v e s c î n j o s d i n c â n d î n c â n d ș i s ă n u î n g h i t î n s e c . Î n a t m o s f e r a r a r e fi a t ă î n c a r e l u c r a m , s o a r e l e e r a s t r ă l u c i t o r ș i n o r i i p u f o ș i e r a u p o l e i ț i c u a u r ; î n s ă a c o l o j o s , p e u n d e v a , z o r n ă i a u l a n ț u r i l e , t e m n i ț e l e d u h n e a u a t r a n s p i r a ț i e ș i u n l a c d e l a v ă fi e r b e a ș i b o l b o r o s e a ” .

¶C a r t e a

„ B A N C H E R U L D I A V O L U L U I : C U M A M D I S T R U S S E C R E T U L B A N C A R E L V E Ț I A N “ a f o s t l a n s a t ă p e d a t a d e

1 0 n o i e m b r i e . F ă c â n d o

r e c e n z i e a c ă r ţ i i , r e v i s t a C o r p o r a t e C r i m e R e p o r t e r a n u m i t - o „ p r o b a b i l c e a m a i b u n ă c a r t e d e s p r e

i n f r a c ţ i o n a l i t a t e a c o r p o r a t i s t ă “