1. Prezentarea unității- Primăria Municipiului Cluj Napoca

Municipiul Cluj- Napoca se află în partea centrală a Transilvaniei și se întinde pe o suprafață de 179,5 kmp. Este înconjurat pe trei părti de dealuri și coline cu înălțimi între 500 și 700 m, iar aspectul său îmbracă forma unei adevărate cetăți. Municipiul este situat în centrul județului Cluj, fiind reședința acestuia.

Administrația publică în municipiul Cluj Napoca se organizează și funcționează în temeiul principiilor autonomiei locale, a descentralizării serviciilor publice, a eligibilității autorităților administrației publice locale, a legalității și al consultării cetățenilor în soluționarea problemelor locale. Primăria municipiului Cluj Napoca are dreptul și capacitatea de a soluționa și gestiona, în numele și interesul colectivității locale pe care o reprezintă, treburile publice, în condițiile legii. Consiliul local și primarul – ca autorități ale administrației publice locale – au dreptul ca în limitele competențelor să coopereze și să se asocieze cu alte autorități ale administrației publice din țară sau din străinătate, în condițiile legii. Conform legii, municipiului Cluj Napoca este persoană juridică de drept public, are patrimoniu propriu și capacitate juridică deplină.

În momentul de față, cele mai importante persoane din cadrul Primăriei Municipiului Cluj Napoca sunt primarul Emil Boc, viceprimarul Radu Mosin, viceprimarul Laszlo Attila, secretarul Aurora Țărmure și directorul economic Moigrădan Olimpia.

Primăria municipiului se ocupă în prezent de numeroase proiecte de investiții, în vederea satisfacerii nevoilor locuitorilor, concentrându-se asupra unei îmbunătățiri continue. Printre aceste proiecte se număra și modernizarea străzilor, aleilor și trotuarelor, semaforizarea intersecțiilor și continuarea programului „Unda Verde”, extinderea și modernizarea iluminatului public, construcția unor noi cartiere de locuințe, precum și finalizarea lucrărilor la centurile ocolitoare.

2. Tabele centralizatoare cu datele de intrare

Indicatori Valorea în 2010 Valoarea în 2011 Valoarea în 2012Cheltuieli pentru învățămant

166.736.220 149.055.136 162.024.300

Cheltuieli pentru sănătate

10.426.754 11.014.794 14.295.591

Cheltuieli pentru protecția mediului

29.688.416 32.608.618 33.372.942

Cheltuieli pentru transporturi

112.983.179 167.867.210 203.214.496

Cheltuieli pentru cultură, religie, recreere

20.173.512 23.878.447 24.102.942

Cheltuieli pentru asigurări și asistență socială

47.932.326 37.830.743 39.713.058

Cheltuieli totale 585.901.672 604.286.969 638.213.753PIB (mld/lei) 11,4 17,3 23,2Nr. populației 691.048 659.370 660.101Indicele prețurilor(%) 106,09 105,79 103,33

Datele au fost luate de pe site-ul: http://www.primariaclujnapoca.ro/informatii-publice/buget-executie-bugetara.html

Indicatori Valoarea în 2010 Valoarea în 2011 Valoarea în 2012Venituri curente 546.468.690 570.895.302 585.110.194Venituri din capital 3.164.958 5.730.266 1.097.853Subvenții 41.047.562 66.110.438 24.603.647Venituri proprii 403.333.063 458.599.085 450.994.279Venituri totale 590.752.220 642.736.006 647.195.786Cheltuieli totale 585.901.672 604.286.969 638.213.753PIB (mld/lei) 11,4 17,3 23,2

Datele au fost luate de pe site-ul: http://www.primariaclujnapoca.ro/informatii-publice/buget-executie-bugetara.html

3. Indicatori de structură

a) Cheltuieli

g%=CPi/CPT*100

-învățământ

g%2010= 166.736.220/585.901.672*100=28,45%

g%2011= 149.055.136/604.386.969*100=24,66%

g%2012= 162.024.300/638.213.753*100=25,38%

-sănătate

g%2010= 10.426.754/585.901.672*100=1,77%

g%2011= 11.014.794/604.386.969*100=1,82%

g%2012= 14.295.591/638.386.969*100=2,23%

-protecția mediului

g%2010= 29.688.416/585.901.672*100=5,06%

g%2011= 32.608.618/604.386.969*100=5,39%

g%2012= 33.372.942/638.213.753*100=5,22%

-transporturi

g%2010= 112.983.179/585.901.672*100=19,28%

g%2011= 167.867.210/604.386.969*100=27,77%

g%2012= 203.214.496/638.386.969*100=31,83%

-cultură, religie, recreere

g%2010= 20.173.512/585.901.672*100=3,44%

g%2011= 23.878.447/604.386.969*100=3,95%

g%2012= 24.102.942/638.386.969*100=3,77%

-asigurări și asistență socială

g%2010= 47.932.326/585.901.672*100=8,18%

g%2011= 37.830.743/604.386.969*100=6,25%

g%2012= 39. 713.058/638.386.969*100=6,22%

g%= CPi/PIB*100

-învățământ

g%2010= 166.736.220/11.400.000.000*100=1,46%

g%2011= 149.055.136/17.300.000.000*100=0,86%

g%2012= 162.024.300/23.200.000.000*100=0,69%

-sănătate

g%2010= 10.426.754/11.400.000.000*100=0,09%

g%2011= 11.014.794/17.300.000.000*100=0,05%

g%2012= 14.295.591/23.200.000.000*100=0,06%

-protecția mediului

g%2010= 29.688.416/11.400.000.000*100=0,26%

g%2011= 32.608.618/17.300.000.000*100=0,18%

g%2012= 33.372.942/23.200.000.000*100=0,14%

-transporturi

g%2010= 112.983.179/11.400.000.000*100=0,99%

g%2011= 167.867.210/17.300.000.000*100=0,97%

g%2012= 203.214.496/23.200.000.000*100=0,87%

-cultură, religie, recreere

g%2010= 20.173.512/11.400.000.000*100=0,17%

g%2011= 23.878.447/17.300.000.000*100=0,13%

g%2012= 24.102.942/23.200.000.000*100=1,03%

-asigurări și asistență socială

g%2010= 47.932.326/11.400.000.000*100=0,42%

g%2011= 37.830.743/17.300.000.000*100=0,21%

g%2012= 39.713.058/23.200.000.000*100=0,17%

b) Venituri

g%= Vi/VT*100

-venituri curente

g%2010= 546.468.690/590.752.220*100=92,5%

g%2011= 570.895.302/642.736.006*100=88,8%

g%2012= 585.110.194/647.195.786*100=90,4%

-venituri din capital

g%2010= 3.164.958/590.752.220*100=0,53%

g%2011= 5.730.266/642.736.006*100=0,89%

g%2012= 1.097.853/647.195.786*100=0,16%

-subvenții

g%2010= 41.047.562/590.752.220*100=6,94%

g%2011= 66.110.438/642.736.006*100=10,2%

g%2012= 24.603.647/647.195.786*100=3,80%

-venituri proprii

g%2010= 403.333.063/590.752.220*100=68,2%

g%2011= 458.599.085/642.736.006*100=71,3%

g%2012= 450.994.279/647.195.786*100=69,6%

g%= Vi/PIB*100

-venituri curente

g%2010= 546.468.690/11.400.000.000*100=4,79%

g%2011= 570.895.302/17.300.000.000*100=3,29%

g%2012= 585.110.194/23.200.000.000*100=2,52%

-venituri din capital

g%2010= 3.164.958/11.400.000.000*100=0,02%

g%2011= 5.730.266/17.300.000.000*100=0,03%

g%2012= 1.097.853/23.200.000.000*100=0,002%

-subvenții

g%2010= 41.047.562/11.400.000.000*100=0,36%

g%2011= 66.110.438/17.300.000.000*100=0,38%

g%2012= 24.603.647/23.200.000.000*100=0,10%

-venituri proprii

g%2010= 403.333.063/11.400.000.000*100=3,53%

g%2011= 458.599.085/17.300.000.000*100=2,65%

g%2012= 450.994.279/23.200.000.000*100=1,94%

Indicatori Valoarea în 2010

Valoarea în 2011

Valoarea în 2012

Greutatea specifică

(g%=CPi/CPT*100)

Chelt. învățământ

28,45% 24,66% 25,38%

Chelt. sănătate 1,77% 1,82% 2,23%

Chelt. protecția mediului

5,06% 5,39% 5,22%

Chelt. transporturi

19,28% 27,77% 31,83%

Chelt. cultură 3,44% 3,95% 3,77%

Chelt. asistență socială

8,18% 6,25% 6,22%

Greutatea specifică

(g%=CPi/PIB*100)

Chelt. învățământ

1,46% 0,86% 0,69%

Chelt. sănătate 0,09% 0,05% 0,06%

Chelt. protecția mediului

0,26% 0,18% 0,14%

Chelt. transp. 0,99% 0,97% 0,87%

Chelt. cultură 0,17% 0,13% 1,03%

Chelt. asistență socială

0,42% 0,21% 0,17%

Greutatea specifică

(g%=Vi/VT*100)

Venituri curente 92,5% 88,8% 90,4%

Venituri din capital

0,53% 0,89% 0,16%

Subvenții 6,94% 10,2% 3,80%

Venituri proprii 68,2% 71,3% 69,6%

Greutatea specifică

(g%=Vi/PIB*100)

Venituri curente 4,79% 3,29% 2,52%

Venituri din capital

0,02% 0,03% 0,002%

Subvenții 0,36% 0,38% 0,10%

Venituri proprii 3,53% 2,65% 1,94%

4. Indicatori de dinamică

a) Cheltuieli

-modificarea absolută

∆CPT=CPTn-CPTn-1

-în expresie nominală: ∆CPT2010/2011= 604.286.969-585.901.672=18.385.297

∆CPT2011/2012= 638.213.753-604.286.969=33.926.784

-în expresie reală: ∆CPT2010/2011= 5.712.136,96-5.522.685,19=189.451,77

∆CPT2011/2012= 6.176.461,37-5.712.136,96=464.324,41

-modificarea relativă

∆CPT=[(CPTn-CPTn-1)/CPTn-1]*100

-în expresie nominală: ∆CPT2010/2011= 18.385.297/585.901.672*100=3,13%

∆CPT2011/2012= 33.926.784/604.286.969*100=5,61%

-în expresie reală: ∆CPT2010/2011= 189.451,77/5.522.685,19*100=3,43%

∆CPT2011/2012= 464.324,41/5.712.136,96*100=8,12%

-coeficientul de elasticitate

e= {[(CPTn-CPTn-1)/CPTn-1]*100}/{[(PIBn-PIBn-1)/PIBn-1]*100}

2010/2011

-învățământ

e=-10,6/51,75=-0,2%

-sănătate

e=5,63/51,75=0,1%

-protecția mediului

e=9,83/51,75=0,18%

-transporturi

e=48,57/51,75=0,93%

-cultura, religie, recreere

e=18,36/51,75=0,35%

-asigurări și asistență social

e=-21,07/51,75=-0,4%

2011/2012

-învățămant

e= 8,7/34,10=0,25%

-sănătate

e= 29,78/34,10=0,87%

-protecția mediului

e= 2,34/34,10=0,06%

-transporturi

e= 21,05/34,10=0,61%

-cultură, religie, recreere

e= 0,94/34,10=0,02%

-asigurări și asistență socială

e= 4,97/34,10=0,14%

b) Venituri

-modificarea absolută

-în expresie nominală: ∆VT2010/2011= 642.736.006-590.752.220=51.983.786

∆VT2011/2012= 647.195.786-642.736.006=4.459.780

-în expresie reală: ∆VTr2010/2011= 6.075.583,76-5.568.406,26=507.177,5

∆VTr2011/2012= 6.263.387,07-6.075.583,76=187.803,31

-modificarea relativă

-în expresie nominală: ∆VT2010/2011= 51.983.786/590.752.220*100=8,79%

∆VT2011/2012= 4.459.780/642.736.006*100=0,69%

-în expresie reală: ∆VTr2010/2011= 507.177,5/5.568.406,26*100=9,10%

∆VTr2011/2012=187.803,31/6.075.583,76*100=3,09%

-modificarea ponderii veniturilor totale în PIB

∆VT/PIB= (VTn/PIBn)*100-(VTn-1/PIBn-1)*100

∆VT/PIB2010/2011= 3,71-5,18=-1,47%

∆VT/PIB2011/2012= 2,78-3,71=-0,93%

-coeficientul de concordanță

k=[(VTn/VTn-1)*100]/[(PIBn/PIBn-1)*100]

k2010/2011= 108,79/151,75=0,71%

k2011/2012= 100,69/134,10=0,75%

-coeficientul de elasticitate

e={[(VTn-VTn-1)/VTn-1]*100}/{[(PIBn-PIBn-1)/PIBn-1]*100}

e2010/2011= 8,79/51,75=0,16%

e2011/2012= 0,69/34,10=0,02%

Indicatori- cheltuieli Valoare 2010/2011 Valoare 2011/2012

Modificarea absolută-expr. nominală

-expr. reală

18.385.297

189.451,77

33.926.784

464.324,41

Modificarea relativă-expr. nominal

-expr. reală

3,13%

3,43%

5,61%

8,12%

Coeficientul de elasticitate

-învățământ

-sănătate

-protecția mediului

-transporturi

-cultură, religie, recreere

-asigurări și asistență socială

-0,2%

0,1%

0,18%

0,93%

0,35%

-0,4%

0,25%

0,87%

0,06%

0,61%

0,02%

0,14%

Indicatori- venituri Valoare 2010/2011 Valoare 2011/2012

Modificarea absolută-expr. nominală

-expr. reală

51.983.786

507.177,5

4.459.780

187.803,31

Modificarea relativă-expr. nominală

-expr. reală

8,79%

9,10%

0,69%

3,09%

Modif. ponderii VT în PIB -1,47% -0,93%

Coeficientul de concordanță 0,71% 0,75%

Coeficientul de elasticitate 0,16% 0,02%

5. Interpretări și concluzii finale

În urma calculării indicatorilor de structură, se poate observa faptul că în anul 2010 au fost efectuate cele mai mari cheltuieli pentru învățămant, ele reprezentând 28,45% din totalul cheltuielilor, în timp ce în anul urmator, cheltuielile au scăzut destul de mult, atingând 24,66%. În anul 2012 s-a constatat o creștere relativ mică, procentajul acestora fiind de 25,38%.

În ceea ce privește cheltuielile pentru sănătate, acestea au crescut pe parcursul celor trei ani. În anul 2010, acestea reprezentau 1,77% din totalul cheltuielilor, atingând ulterior un procentaj de 1,82%, respectiv de 2,23%.

Cheltuielile pentru protecția mediului au crescut în anul 2011, ajungând să reprezinte de la 5,06% din totalul cheltuielilor în 2010 la 5,39%. Anul următor a adus o scădere a acestor cheltuieli, dar nu foarte semnificativă, ele reprezentând 5,22% din totalul cheltuielilor.

Procentajul cheltuielilor pentru transport din totalul cheltuielilor a crescut semnificativ, cu 8,49% în anul 2011, respectiv cu 4,06% în 2012.

Cheltuielile pentru cultură reprezentau în anul 2010 3,44% din totalul cheltuielilor, iar în anul următor, ponderea lor a crescut cu 0,51%. În 2012 însă, aceste cheltuieli s-au confruntat cu o scădere de 0,18%.

Deși în anul 2010 cheltuielile pentru asigurări și asistență socială reprezentau 8,18% din totalul cheltuielilor, în următorii doi ani aceste cheltuieli au scăzut considerabil, ele ajungând să reprezinte doar 6,25% în 2011 si 6,22% în 2012.

În ceea ce privește ponderea cheltuielilor pentru învățământ raportată la PIB, se poate observa că în anul 2010, acestea reprezentau 1,46% din PIB, iar în anii următori, acestea au ajuns sa reprezinte 0,86%, respectiv 0,69%. Un lucru foarte important este faptul că PIB-ul a crescut considerabil, atingând valori de la 11,4 mld lei în 2010 la 17,3 mld lei în 2011 și 23,2 mld lei în 2012.

Ponderea cheltuielilor pentru sănătate în PIB a scăzut în 2011 cu 0.04% față de anul anterior și a crescut cu 0,01% în 2012 față de anul 2011.

Ponderea cheltuielilor pentru protecția mediului în PIB a atins cea mai mare valoare în 2010, și anume 0,26%.

Cheltuielile pentru transport au avut ponderea cea mai ridicată în PIB în anul 2010 și ponderea cea mai scăzută în anul 2012.

Cheltuielile pentru cultură au avut o pondere de 1,03% în PIB în anul 2012, aceasta fiind cea mai ridicată valoare pe parcursul celor trei ani.

Cheltuielile pentru asigurări și asistență socială au avut o pondere destul de ridicată în PIB în anul 2010 (0,42%), însă această pondere a scăzut semnificativ în următorii doi ani.

Dintre categoriile de venituri analizate, cele curente au avut în anul 2010 ponderea cea mai mare în veniturile totale, și anume 92,5%. Veniturile din capital din anul 2012 au înregistrat ponderea cea mai mica în veniturile totale, respectiv o pondere de 0,16%.

În ceea ce privește ponderea veniturilor în PIB, tot cele curente au înregistrat valoarea cea mai mare în anul 2010, ele reprezentând 4,79%. Ponderea veniturile din capital în PIB din anul 2012 din nou este cea mai mică înregistrată, de doar 0,002%.

În urma calculării indicatorilor de dinamică, se poate observa faptul că, veniturile au crescut cu 51.983.786 lei în anul 2011 față de anul 2010 și cu 4.459.780 lei în 2012 față de anul 2011, ceea ce înseamnă ca aceste venituri au crescut de la an la an.

Modificarea relativă pentru anii 2010-2011 a atins valoarea de 8,79%, dar pentru anii 2011-2012 valoarea acestui indicator este mult mai mică, de doar 0,69%.

Modificarea ponderii veniturilor totale în PIB a înregistrat valori negative, de -1,47% pentru anii 2010-2011, respectiv de -0,93% pentru anii 2011-2012.

Coeficientul de condordanță pentru anii 2010-2011 are valoarea de 0,71%, cu doar 0,004% mai mic decat coeficientul de concordanță pentru anii 2011-2012.

Coeficientul de elasticitate are valoarea de 0,16% pentru anii 2010-2011, el înregistrând o valoarea semnificativ mai mica (0,02%) pentru anii 2011-2012.

Tot indicatorii de dinamică, doar că de această dată calculați pentru cheltuieli, ne arată faptul că față de anul 2010, cheltuielile totale au crescut în anul 2011 cu 18.385.297 lei, iar în anul 2012 cu 33.926.784 lei față de anul precedent.

Modificarea relativă a înregistrat valoarea cea mai mare pentru anii 2011-2012, și anume 5,61%.

Coeficientul de elasticitate calculat pentru cheltuielile cu transportul are valoarea cea mai ridicată, de 0,93%, iar coeficientul de elasticitate calculat pentru cheltuielile pentru asigurări și asistență social are valoarea cea mai scăzută, aceasta fiind chiar negativă (-0,4%).

În concluzie, putem observa că nivelul cheltuielilor totale pentru cei trei ani analizați a fost într-o continuă creștere, același lucru fiind valabil și pentru nivelul veniturilor totale.