CUPRINSUL PLANULUI DE AFACERI

Capitolul I: Sinteza planului ..........................................................................................48Capitolul II: Afacerea .....................................................................................................49 II. 1 Istoricul firmei i activitatea sa ..........................................................49 II. 2 Activitatea propus i domeniul de activitate.....................................49II. 3 Obiective..............................................................................................50Capitolul III : Planul de marketing ...............................................................................50III. 1 Clienii.................................................................................................50III. 2 Produse/servicii...................................................................................50III. 3 Segmentul de pia .............................................................................51III. 4 Concurena .........................................................................................52Capitolul IV :Plan operaional i managementul afacerii ...........................................53IV. 1 Procesul de producie .........................................................................53IV. 1.1 Utilajul necesar ..........................................................................53IV .1.2 Spaii, utiliti ............................................................................53 IV. 1.3 Regimul de lucru........................................................................54IV. 2 Echipa managerial ............................................................................54IV . 3 Personalul ..........................................................................................54Capitolul V: Planul financiar .........................................................................................55V. 1 Necesarul de finanare ..........................................................................55V. 2 Venituri previzionate ............................................................................55V. 3 Cheltuieli de producie anuale .............................................................56Capitolul VI : Anexe........................................................................................................57

I. Sinteza planului

Acest plan de afaceri este ntocmit de ctre firma S.C. CANDID SRL pentru obinerea unui credit bancar necesar n scopul achiziionrii utilajului pentru deschiderea unei mori de cereale n comuna Bbeni ,judeul Vlcea.Moara va produce fin de gru din grul achiziionat i va oferi servicii de morrit pentru productorii agricoli din zon.Investiia necesar este de 450.000.000 lei, din care: -150 mil. lei vor fi asigurai de patronul firmei i vor fi destinai amenajrii terenului i spaiilor, precum i asigurrii utilitilor tehnice necesare; -300 mil. lei vor fi asigurai printr-un credit bancar, care va fi utilizat pentru achiziionarea utilajului necesar.Activitatea proiectat va asigura un grad bun de lichiditate (rata curent a lichiditii va fi de 1,06 n primul an i va crete pn la 28,83 n al cincilea an de funcionare; rata rapid a lichiditii va crete de la 0,97 n primul an pn la 28,41 n anul al cincilea de funcionare). Capacitatea de acoperire a dobnzii este foarte bun: de la un minim de 3,09 n primul an , aceasta va crete pn la 21,33 n anul al cincilea.Aceast investiie va putea fi acoperit din profitul net pn la sfritul primului an de activitate. Bugetul proiectat prevede un grad de acoperire a investiiei de 151,33%. Activitatea prevzut va aduce un profit net de circa 23,5% n primul an, ajungnd pn la circa 44% n al cincilea an.Rata intern de rentabilitate este de 86,29% , iar valoarea net actualizat a investiiei este de 1.150.000.000 lei, ambii indicatori fiind previzionai pentru un interval de 5 ani. Comparnd rata intern de rentabilitate cu dobnda acordat n prezent de bnci, circa 50-80% la termen, putem considera proiectul destul de rentabil.Estimarea acestor rezultate s-a fcut n condiiile unor marje de siguran destul de largi i anume:-utilizarea capacitii de producie n proporie de numai 75% n primul an de funcionare;-venituri minime i cheltuieli maxime,-un regim de lucru de numai 8 ore pe zi, 6 zile pe sptmn;-preuri i uium cu cel puin 10% sub nivelul mediu al pieei actuale.n acest domeniu de activitate exist o cerere sigur i constant, zona ofer posibiliti clare de aprovizionare cu materii prime i beneficiaz de o poziie geografic favorabil, aproape de alte centre oreneti, cu legturi rutiere i pe calea ferat bune. Exist perspective de extindere a acestei afaceri n amonte i aval fa de activitatea de morrit: n amonte, cultura cerealier(gru i porumb) i n aval, producie de pine i alte produse de panificaie.

II. Afacerea

II.1. Istoricul firmei i activitatea sa

S.C. CANDID SRL s-a nfiinat n 23.08.1998, cu un capital social integral privat de 2.000.000 lei si este nmatriculata in Registrul Comerului cu nr. J 11/1432/1998, cod unic de nregistrare: R 3245621 Obiectul principal de activitate al societii l reprezint activiti specifice n domeniul produciei i comercializrii de produse de panificaie.n primii doi ani de funcionare, firma a desfurat activiti de comer en-detail cu produse agro-alimentare. Firma are un magazin situat n centrul comercial al oraului Rmnicul-Vlcea. Pe parcursul activitii sale magazinul deinut de societate i-a mrit i consolidat portofoliul de clieni, gradul de utilizare a capacitii sale deservire evolund n aceast perioad de la 45% n anul 1998/1999 la aproximativ 75% n anul 2000. Rezultatele financiare se prezint astfel: o cifr de afaceri medie de 300.000.000 lei lunar, cu o rat a profitului lunar de 15%, rata lichiditii este foarte buna; firma a contractat un credit comercial pe termen scurt, care a fost integral rambursat, iar n prezent nu are nici un credit n derulare. Cota de pia a magazinului este de 15%, fiind susinut de serviciile a 12 de salariai (inclusiv echipa managerial).Strategia companiei vizeaz atingerea ntr-un interval de 3 ani a unei cifre de afaceri anuale de 4,4 mld. lei, ce va reprezenta aproximativ 10% din piaa-int.

II.2. Afacerea propus i domeniul de activitate

Pentru a reinvesti profitul acumulat n ultimii doi ani de activitate, intenionm s dezvoltm activitatea firmei n domeniul produciei agro-alimentare.Ne propunem, n prima etap, s deschidem o moar de cereale n localitatea Bbeni, judeul Vlcea. n a doua etap, intenionm s extindem activitatea productiv n domeniul produciei de pine i alte produse de panificaie. Prezentul plan de afaceri se refer numai la prima etap a proiectului nostru i anume la deschiderea morii de cereale.Moara va funciona:-n regim de producie, adic va produce fin de gru i porumb din cereale achiziionate, fina urmnd a fi vndut en-gros;-n regim de prestri servicii, adic va mcina cereale pentru locuitorii din zon ,cu plata n natur, sub form de uium.Considerm ca aceast afacere are reale anse de reuit deoarece, exist o cerere n cretere pentru produsele i serviciile pe care le vom oferi, poziia geografic asigur o baz larg de aprovizionare cu materii prime, comuna fiind intr-o zon cerealiera i exist posibiliti de desfacere datorit reelei relativ dezvoltate de drumuri i ci ferate.

II. 3. Obiective

Ne propunem ca n primul an de la punerea n funciune a morii :1. S ne crem o clientel stabil att pentru activitatea de prestri servicii ct i pentru activitatea de producie;1. S atingem un grad de utilizare a capacitii de producie de 75 % ;1. S realizam o cifr de afaceri lunar de circa 300.000.000 lei i un profit brut de 15%. ncepnd din anul al doilea de funcionare ne propunem:1. S lrgim volumul activitii productive, care va ocupa 75% din capacitatea de producie a morii, restul de 25% fiind acoperit de activitatea de servicii;1. S atingem o cifr de afaceri de circa 350.000.000 lei pe lun i un profit brut de 15%.

ntr-o a doua etap a proiectului, ncepnd din anul al treilea de funcionare, ne propunem extinderea activitii productive prin nfiinarea unei brutrii steti. Aceast etap urmeaz a fi analizat n detaliu ulterior, n funcie de volumul acumulrilor realizate n prima etap.

III. Planul de marketing

III. 1. Clienii

Clientela pe care o vizm se mparte n patru categorii.Pentru activitatea de producie, clientela va fi format din :a) Brutriile steti i oreneti din zon, precum i firme de comer en-gros. Aceti clieni vor cumpra fina en-gros pe baza unor contracte ferme. Am mai contactat i brutria steasc existent ntr-o comun vecin, care i-a exprimat interesul pentru aprovizionarea cu fin de la moara noastr.b) Populaia din comuna Bbeni Intenionm ca o parte din producia de fin s fie desfcut en-detail n magazinul firmei. Din experiena firmei de pn acum, considerm c la cererea existent vnzri de o ton pe lun pot fi cu uurin realizate.

c) Pentru activitatea de prestri servicii de morrit, clientela va fi format din productori agricoli locali, care posed importante cantiti de gru i porumb, pe care doresc s le prelucreze pentru valorificare pe piaa rneasc i pentru consum propriu. n comuna Bbeni exist 9750 de locuitori, iar n comunele vecine pe o raz de 10 km nc 15.000 de locuitori.

d) Pentru vnzarea trei, care este un produs secundar, intentionm s contactm fabrica de nutreuri combinate situat n oraul vecin, care din informaiile noastre are un necesar mare de materii prime i ntmpin probleme n aprovizionare, deci ne ateptm s vindem circa 75% din cantitatea de tr pe care o vom avea disponibil.

III. 2. Produsele/Serviciile

Produsul principal care va fi oferit este fina alb. Un alt produs este mlaiul obinuit. Ca produse secundare, vom obine tra de gru i porumb. Moara poate fi reglat pentru a produce i gri.Preurile en detail practicate n prezent pentru aceste produse sunt urmtoarele:1. Fina de gru -12500 lei/kg1. Mlai -10000 lei/kg1. Tr -7000 lei/kg1. Gri -12000 lei/kg

Firma noastr intenioneaz s practice preuri cu 10% sub acest nivel pentru desfacerea en detail, iar pentru desfacerea en gros, urmtoarele preuri:1. Fina de gru -10500 lei/kg1. Mlai -8000 lei/kg1. Tr -5000 lei/kg1. Gri -10000 lei/kg

Important pentru ca fina s aib vnzare sigur este ca aceasta s aib proprieti bune de panificaie, s aib un procentaj redus de cenu (deci s fie alb) i s fie pstrat n condiii corespunztoare de umiditate.ntruct fina reprezint un produs de baz n alimentaie, este de presupus c n viitor consumul nu va scade, dimpotriv, va crete pe msura creterii populaiei i diversificrii produciei de specialiti finoase.Serviciile prestate vor consta n mcinarea grului i porumbului adus de locuitorii din zon.n prezent astfel de servicii sunt prestate cu plata n natur sub forma unui uium de pn l a 25%. Firma noastr intenioneaz s practice un nivel de 20% pentru uium.ntruct desfacerea produselor va fi asigurat n special en gros, unui numr limitat de clieni, nu considerm necesar o campanie de promovare larg. Preferm s contactm direct clienii poteniali, lucru pe care l-am i demarat. n ceea ce privete comerul en detail, considerm c magazinul firmei are un vad comercial destul de bun i este destul de cunoscut, promovarea fcndu-se n presa i televiziunea local.Pentru prestrile de servicii, considerm c cea mai bun form de reclam va fi asigurarea unei caliti superioare a finii produse i meninerea promptitudinii n prestarea serviciilor noastre de morrit.

III. 3. Segmentul de pia

Moara va fi amplasat n comuna Bbeni, judeul Vlcea, o comun cu 9750 de locuitori, situat ntr-o zon culturii grului. Comuna beneficiaz de legturi rutiere i CFR bune cu oraele nvecinate. n mprejurimi, pe o raz de 10 km, mai exist 5 comune cu o populaie total de circa 15000 de locuitori. n apropiere, la 10 km distan, se afl fabrica de nutreuri combinate care reprezint un consumator potenial pentru tr.Din constatrile noastre, o gospodrie rneasc macin lunar circa 30 kg de cereale pe familie.Un calcul simplu arat c aceast pia are capacitatea de a absorbi un volum de 6275 tone de cereale pe an.(15000+9750/4) persoane 30 kg cereale/lun 12 luni =6275 tDac am prelucra toat aceast cantitate de cereale, aceasta ne-ar aduce o cantitate de 1255 tone de cereale uium.(20% 6275 t =1255 t)Transformnd aceast cantitate de gru n fin i vnznd-o la pre en gros ne-ar aduce un venit de aproximativ 9.224.250.000 lei.(1255 t 70% extracie 10500 lei/kg =9.224.250.000 lei)ns s-a prevzut s prelucrm numai 832 tone de gru pe an. Aceasta nseamn aproximativ 13,2% din cererea existent pentru aceste servicii. Prelucrarea acestei cantiti de gru ne va aduce un venit de numai 4,2 mld lei pe an , incluznd aici i ncasrile din vnzarea trei rezultate.

III. 4. Concurena

n zon exist dou mori de gru cu tehnologii vechi, situate la aproximativ 20 km distan, care lucreaz n regim de prestri de servicii. Aceste mori acoper cu greu necesarul de morrit din comunele limitrofe.Comparativ cu aceti concureni, activitatea pe care intenionm s-o organizm va fi mult mai bun, deoarece :1. Utilajele pe care le vom achiziiona sunt moderne de productivitate nalt i asigur produse de calitate superioar;1. Patronul se va ocupa personal de conducerea activitii, ceea ce va duce la promptitudine n prestarea serviciilor, evitarea risipei i a dezordinii, ritmicitate n aprovizionare;1. Intenionm s oferim condiii de plat mai avantajoase dect concurena.

IV. Plan operaional i managementul afacerii

IV. 1 Procesul de producie

Ciclul de producie const n urmtoarele etape: -achiziionare gru, -mcinare, -maturare (stocare 4-5 zile), -desfacere fin. Stocul de gru necesar pentru asigurarea ritmicitii produciei va trebui s acopere capacitatea de mcinare pentru 10 zile , adic 17,5 t. n mod corespunztor vor fi dimensionate depozitele de gru i capitalul necesar pentru achiziii. Dup acumularea uni stoc de fin realizat n 4-5 zile (necesare pentru maturarea finii), livrarea ctre beneficiari se va face zilnic.n regim de servicii, mcinarea grului adus de clieni i livrarea finii se vor face pe loc, fr perioade de ateptare.

IV. 1.1 Utilajul necesar

Din studiile efectuate, am ajuns la concluzia c moara cea mai potrivit este o moar cu trei valuri, cu capacitate de prelucrare de 400 kg/or, asigurnd un procent de extracie de 70-80% , care funcioneaz la o putere de 22 kW. Preul estimativ solicitat de productor, inclusiv instalarea i punerea n funciune este de 175 mil de lei. Acest utilaj a fost ales dup compararea a trei oferte similare.

IV. 1.2 Spaii, utiliti

Patronul deine un teren corespunztor i o cldire care dup renovare poate fi folosit pentru amplasarea utilajului i amenajarea depozitelor.Terenul necesit amenajri i mprejmuire. Intenionm s construim un spaiu de parcare suficient de larg pentru facilitarea accesului camioanelor i cruelor pn n apropierea morii i un drum de acces la oseaua naional care trece prin comun, la distan de 150 m. De asemenea, va fi necesar branarea morii la sistemul de ap, canalizare i la linia electric de curent trifazic, toate existente n comun.Pentru estimarea costurilor aferente acestor amenajri am contactat o firm particular de specialitate. Devizul estimativ pentru aceste lucrri se ridic la 25 mil lei.

IV. 1.3 Regimul de lucru

n estimaiile din prezentul plan de afaceri am pornit de la premisa c se va lucra ntr-un schimb de 8 ore, timp de 6 zile pe sptmn.

IV. 2. Echipa managerial

Moara va fi condus de patronul acesteia, de un contabil i de un administrator .Managerul va coordona ntreaga activitate, va angaja i controla personalul, se va ocupa direct de problemele de producie, precum i de contractare pentru aprovizionare i desfacere.Menionm c managerul are o experien de conducere de 15 de ani ntr-o ntreprindere industrial i de asemenea are experien ca tehnician specialist n morrit i industrie alimentar.Contabilul care va ine evidenele financiare i contabile ale firmei, are o vast experien n domeniu lucrnd anterior ca ef-contabil la o societate cu profil asemntor, n prezent fiind i contabilul magazinului. Administratorul va supraveghea activitatea de achiziie i desfacere. Pentru aceast funcie am i contactat o persoan din comun care are o experien destul de ndelungat de magazioner gestionar, n prezent este omer.

IV. 3. Personalul

Moara va fi deservit de 4 angajai, dup cum urmeaz:1. 1 electromecanic,1. 1 morar,1. 2 muncitori necalificai (pentru nscuire i ncrcare).Personalul va fi selectat dintre locuitorii comunei, instruit i testat la locul de munc. Cu fiecare va fi ncheiat un contract de munc separat.Pentru postul de morar, pe care l considerm poziie cheie pentru asigurarea calitii prestaiei i a produciei, am contactat deja o persoan calificat i cu experien n domeniu.

V. Plan financiar

V. 1. Necesarul de finanare

Apreciem c ntreaga investiie necesar un fond de 450.000.000 lei, din care:2. 150 mil lei pentru amenajarea spaiilor i terenului, care se pot acoperi din surse proprii;2. 300 mil lei pentru achiziionarea utilajelor, care se vor acoperi din credite bancare.

V. 2. Venituri previzionate

Estimm c vom obine un venit de circa 4,2 mld lei/an la un grad de utilizare a capacitii de producie de 100%. n calcule am luat ns n considerare un grad de acoperire a capacitii de producie de numai 75% pentru primul an.n estimarea veniturilor am pornit de la urmtoarele date: - regim de lucru: - 8 ore pe zi - 260 zile/an- capacitatea de producie nominal: - 400 kg gru/or- randament (procent de scoatere): - 70% fin - 25% tr- pre de vnzare: -fin - 10500 lei/kg -tr - 5000 lei/kg Pentru simplificare, n estimarea veniturilor am luat n considerare numai producia de fin de gru i tr aferent care vor reprezenta 50% din volumul fizic de cereale prelucrate plus ncasrile provenite din vnzarea finii i trelor obinute din uiumul de 20% reinut pentru serviciilor de morrit. Deci, cantitatea anual de gru prelucrat va fi:400 kg/h 8 h 260 zile = 832 t/an.Volumul vnzrilor:2. fin producie proprie: 832 t/an 50%70% procent de scoatere 10500 lei/kg = 3.057.600 mii lei - tr producie proprie:83250%25%5000 lei/kg =520.000 mii lei2. fin din uium: 83250%70%1050020% uium =611.520 mii lei2. tr din uium: 83250%25%500020% =104.000 mii lei

Total: 4.293.120 mii lei

V. 3. Cheltuieli de producie anuale

Estimm c pentru realizarea veniturilor sus-menionate vom cheltui o sum de circa 3,7 mld lei/an la o capacitate de producie utilizat 100%.n estimarea cheltuielilor de producie am inclus urmtoarele:

- Achiziie gru pentru 50% din capacitatea nominal de prelucrare: 303 kg/h 8 h 260 zile 50% 5000 lei/kg pre achiziie =1.575.600 mii lei- Salarii:(1 morar +1 administrator) 2 persoane 5.000.000 lei/lun 12 luni = 120.000 mii lei(2 muncitori necalificai) 2 persoane 2.800.000 lei/lun 12 luni = 67.200 mii lei(1 electromecanic) 1 persoan 3.300.000 lei/lun 12 luni = 39.600 mii leiTotal =1.802.400 mii lei- Utiliti: - energie electric 23 kW/h 8 h 300 zile 2580 lei kW/h = 142.416 mii lei - ap, canalizare circa= 4.000 mii leiTotal= 146.416 mii lei- Cheltuieli desfacere transport: 700.000 lei/transport 150 curse/an = 105.000 mii lei- Alte cheltuieli: - reparaii, ntreinere, etc.= circa 60.000 mii lei - administrative= circa 60.000 mii leiTotal general = 3.749.416 mii leiCheltuielile cu dobnzile, comisioanele, amortizarea, asigurrile au fost calculate procentual.Am prevzut ca ntregul profit s fie reinvestit , aceasta reprezentnd nc o rezerv pentru dezvoltarea activitii.Indicatorii financiari ai investiiei prefigureaz o situaie financiar favorabil, care ne permite s considerm proiectul fezabil i profitabil.

VI. Anexe

Anexa 1: OrganigramaAnexa 2: Fia de post: Administrator

Anexa 1:

ORGANIGRAMAS.C. CANDID S.R.L.

DIRECTOR

SECRETARACONTABILADMINISTRATOREF DE MAGAZINMORARELECTROMECANIC2 MUNCITORI NECALIFICAIVNZTORVNZTOROFER

Anexa 2: S.C. CANDID S.R.L. Cod unic de nregistrare: R 3245621

FI DE POST

DENUMIRE: ADMINISTRATORNUME: IONESCUPRENUME: CONSTANTINDATA NATERII: 29/02/1958LOCALITATEA: Com. Bbeni, jud. VlceaADRESA: Str. Morii, nr.123, com. Bbeni, jud. VlceaSTUDII: subinginer

DESCRIERE POST:

1. gestioneaz ntreaga activitate a morii;1. ncheie contracte comerciale cu furnizorii i clienii firmei;1. instruiete personalul din subordine cu privire la programul de munc, procesul de producie i desfacere;1. respect i instruiete personalul cu privire la legislaia n vigoare referitoare la P.S.I. , protecia muncii i a mediului;1. rspunde de parcul auto;1. ia msuri pentru ntrirea disciplinei i ordinii la locul de munc;1. are grij de integritatea utilajelor, rspunde de buna lor folosire; 1. ndeplinete orice alte sarcini trasate de director.

Data:

Semntura titularului Semntura Director

BIBLIOGRAFIE

1. PLANUL DE AFACERI: concepte, metode, tehnici, proceduri autori: Cristian Bia, Dumitru Porojan, editura : Casa de editur IRECSON Bucureti, anul apariiei: 2002 ;

2. GHIDUL NTREPRINZTORULUI PARTICULAR autori: Florin Botea, Cristian Valentin Floru, Marina Maidaev, Cristina Mnescu, Viorel Niu, Mircea Oni, editura: Editura Tehnic Bucureti, anul apariiei: 1994