~~ NN

oott ee

ddee

ccuu

rr ss ~~

22001133

PPrroodduussee ii sseerrvviicciiii

bbaannccaarree mmooddeerrnnee

MMaannaaggeemmeenntt FFiinnaanncciiaarr--BBaannccaarr

Cuprins

Instituiile de credit n economia modern Serviciile bancare n economia bazat pe cunotine Instituiile de credit i clientela bancar

Tehnici moderne de finanare

Creditul revolving i creditul consorial Operaiuni de leasing Operaiuni de factoring i forfetare

Servicii de e-banking

Conceptul de e-banking i tipuri de servicii bancare electronice Utilizare a serviciilor de Internet banking Securitate i riscuri ataate serviciilor de e-banking

Servicii privind transferuri de fonduri

Transfer de fonduri prin conveniile de plat Standing Order i Direct Debit Transferul internaional de fonduri prin Western Union i Money Gram

Sistemul Electronic de Pli

Sistemele ReGIS i SaFIR Sistemul SENT Sistemul SWIFT Sistemul TARGET

Alte produse i servicii bancare moderne

Cardul ca instrument de plat. Tipuri i operaiuni cu carduri Private banking Modaliti moderne de atragere a resurselor bancare

2 / 72

1. Instituiile de credit n economia modern 1.1. Serviciile bancare n economia bazat pe cunotine 1.2. Instituiile de credit i clientela bancar

1.1. Serviciile bancare n economia bazat pe cunotine Economia bazat pe cunotine este economia n care cunotinele devin elementul esenial al obinerii unei productiviti nalte i al competitivitii pentru firme, ramuri economice, economii naionale i economia mondial, fiind acea economie care a depit pragul de dezvoltare dincolo de care cunoaterea reprezint resursa cheie datorit aciunii unor factori cum ar fi: progresul nregistrat n IT, creterea vitezei de dezvoltare a noilor tehnologii, competiia la nivel global, liberalizarea pieelor. Economia bazat pe cunoatere nsemn nu numai o provocare a viitorului, ci reprezint chiar viitorul. De-a lungul timpului, conducerea firmelor a acordat cea mai mare atenie gestionrii banilor, materialelor, utilajelor si oamenilor. Astzi, ele au ajuns s recunoasc importana capital a unei a cincia resurse: informaia. Noile tehnologii sunt din ce n ce mai productive, permind astfel firmelor s produc i s vnd produse de calitate superioar, la preuri din ce n ce mai mici, acest lucru avnd ca efect creterea accesibilitii bunurilor industriale pentru o ptur mult mai larg de persoane. n aceste condiii, domeniul financiar-bancar contemporan cunoate, pe plan naional i internaional, o cretere i o diversificare permanent, determinnd, din partea instituiilor financiar-bancare, extinderea gamei de servicii oferite, inovarea continu, promovarea eficient i chiar redefinirea strategiilor - se remarc orientarea preponderent spre client i dezvoltarea relaiilor cu acesta. Piaa serviciilor financiar-bancare devine tot mai dificil de evaluat, de anticipat i controlat.

n ultimele decenii bncile i activitatea bancar a suferit ample i importante transformri, determinate de aciunea unor factori ca: evoluiile economiei contemporane; mutaiile n comportamentul celor ce beneficiaz de serviciile bncilor; politicile curente i de perspectiv pe care guvernele le exercit asupra sectorului bancar, prin msuri legislative i prin prghii obinuite ale politicilor monetare; tehnologiile moderne (din domeniul informatic i telecomunicaii) care transform n interior aparatul bancar. Dezvoltarea pieelor financiare i diversificarea instrumentelor financiare au avut o contribuie deloc neglijabil la diversificarea serviciilor bancare. Amploarea crescnd a importanei bncilor, precum i diversificarea operaiunilor efectuate de ele au condus, mai nti, la specializarea lor, pentru ca recent s se manifeste o tendin puternic de universalizare a funciilor ndeplinite de fiecare banc. Astfel, o particularitate important a sistemelor bancare contemporane o constituie universalizarea bncilor, prin substituirea progresiv a specializrii operaiunilor bancare. Dac la nceputul evoluiei activitii bancare, n special n cursul secolului XIX, a predominat specializarea bancar, treptat, i

3 / 72

mai accentuat n ultimii ani, tendina s-a schimbat i dominant a devenit cea de universalizare a operaiunilor bancare. Dei specializarea nu dispare i apar nc bnci specializate, tot mai multe bnci trec de la operaiuni specializate la operaiuni multiple. Motivaia universalizrii operaiunilor bancare este aceea a utilizrii mai eficiente a personalului i echipamentelor moderne, o cretere a resurselor atrase i a plasamentelor, o reducere a cheltuielilor i o sporire pe aceast baz a veniturilor i prin consecina a profitului bancar. Sectorul serviciilor bancare este marcat de un dinamism accentuat, ale crui efecte se resimt n planul relaiei instituiei de credit cu clienii i concurenii si. Dezvoltarea accentuat a produselor bancare inovative se realizeaz n paralel cu abandonarea altor produse, ce nu mai corespund etapei actuale. Inovarea serviciilor bancare presupune stabilirea unor parametri ai serviciilor sau a unor modificri fa de cei anteriori. Parametrii serviciilor bancare se refer n general la volumul angajrii, cost, randament, condiii de securitate (codificarea i sigurana ciclului informaional), probleme de fiscalitate i disponibiliti. De obicei, inovarea se bazeaz pe reglementri bancare sau de regim fiscal. Paralel cu inovarea produselor bancare apar i inovri de proces, ce rezult prin modificri tehnologice (de exemplu, cardurile, ATM-urile, internet banking etc.). Dezvoltarea sectorului bancar presupune totodat i abandonarea unor servicii bancare, determinat n principal de: modificarea reglementrilor n vigoare (de exemplu, implementarea prin lege a

leasingului a condus, n majoritatea rilor dezvoltate, la scderea abrupt a creditelor pe termen mediu);

slaba utilizare a unor produse bancare, dei exist cadrul de reglementare a acestora (de exemplu, cambia, n prezent utilizat arareori);

diversificarea i nnoirea portofoliului de instrumente financiar-bancare (de exemplu, apariia crii de credit a condus la abandonarea scrisorii de credit);

diminuarea rentabilitii unor produse bancare. Noile tehnologii ale informaiei i comunicaiilor, precum i de reglementrile de pe piaa internaional au determinat schimbri profunde i accelerate de pe piaa bancar, determinnd implementarea n sectorul bancar a unor noi orientri strategice care vizeaz n principal: schimbarea modelelor de afaceri, care trebuie s se concentreze pe valoarea

propunerilor oferite clienilor, clienii fiind interesai doar de acei furnizori de servicii capabili s rspund ntocmai i la timp nevoilor lor specifice;

focalizarea pe competenele de baz (core strenghts), care presupune identificarea de ctre bnci a domeniilor de afaceri int i concentrarea eforturilor n direcia dezvoltrii acestora, adresndu-se unor nevoi n permanent schimbare;

utilizarea la un nivel ridicat a potenialului resurselor umane, lundu-se n considerare sistemele de lucru flexibile, la costuri sczute (spre exemplu, realocarea activitilor);

4 / 72

crearea de infrastructuri care s adauge valoare, prin investiii n domeniul tehnologiei informaiei concentrate pe mbuntirea receptivitii, elasticitii i colaborrii la nivelul tuturor sectoarelor. Bncile investesc n sisteme informatice sofisticate pentru a se conforma standardelor internaionale de transparen i de contabilitate. Tehnologiile moderne dicteaz n mare msur performana, ntruct permit adoptarea deciziilor n timp util i confer bncilor flexibilitate i eficien operaional.

n cadrul strategiilor bancare, preocuprile pentru introducerea de noi produse sau servicii bancare urmresc:

- asigurarea unei game largi de produse i servicii; - satisfacerea operativ a cerinelor clienilor, n condiii de calitate superioare fa de

cele ale concurenei; - promovarea unor servicii specializate diferitelor categorii de clieni, a pachetelor

integrate de produse i servicii bancare i a produselor e-banking; - mbuntirea poziiei pe pia i creterea capacitii de a genera profit prin

extinderea bazei de clieni pe criterii de profitabilitate; - dezvoltarea relaiilor cu clienii pe baz de profesionalism i transparen deplin.

n privina produselor noi, dup ce ani de zile bncile s-au orientat numai spre clienii instituionali (corporate), n ultimii ani a avut loc un boom al creditului de consum, urmat la scurt timp de creditul imobiliar i ipotecar, segmentul de retail ncepnd s se apropie de poziia pe care o ocup n ri cu sisteme bancare dezvoltate. Dezvoltarea sistemului bancar romnesc se ncadreaz n tendina de globalizare care a dominat economia mondial n ultimele decenii, cu att mai mult cu ct serviciile financiare reprezint, alturi de informatic, unul din domeniile cu cea mai intens manifestare a acestui fenomen. De altfel, n cazul Romniei mai corect ar fi termenul de regionalizare, n condiiile n care capitalul strin prezent pe piaa bancar romneasc provine cu precdere din rile Uniunii Europene, contribuind la procesul de integrare a ntregii economii romneti n acest bloc comercial. Dinamismul pieei serviciilor financiar-bancare romneti se datoreaz, pe de o parte, concurenei aflate ntr-o continu expansiune, iar pe de alt parte, descentralizrii, eliminrii delimitrilor funcionale i a restriciilor n reglementare, ca urmare a relaxrii barierelor legale impuse de BNR. Evoluia rapid a tehnologiei informaiei i comunicaiilor, precum i recentele preocupri n direcia crerii unei piee europene integrate de servicii financiare i nfiinarea zonei unice de pli n Euro, au determinat realizarea unor investiii considerabile n sectorul financiar-bancar, pentru securitatea sporit a informaiei i efectuarea tranzaciilor n timp real.

5 / 72

1.2. Instituiile de credit i clientela bancar O banc este o instituie creia i se acord permisiunea de a efectua tranzacii cu bani. Bncile sunt persoane juridice al cror obiect principal de activitate l constituie atragerea de fonduri de la persoane juridice i fizice, sub form de depozite sau instrumente negociabile, pltibile la vedere sau la termen, precum i acordarea de credite. n general, bncile reprezint locul n care se realizeaz numeroase relaii, dintre care se detaeaz cele de vnzare-cumprare. Derularea acestora implic existena concomitent a dou pri: clientul, persoana fizic sau juridic, i banca. Privite n toat complexitatea lor, relaiile de vnzare-cumprare se reflect n conceptul de pia bancar. Piaa produselor i serviciilor bancare reprezint totalitatea actelor de vnzare-cumprare desfurate de bnci cu clienii lor, att n postura de furnizori, ct i de beneficiari de disponibiliti bneti. Oferta unei bnci ctre clienii si deriv, de fapt, din cele trei funcii principale ale unei bnci:

- funcia de depozit (atragerea fondurilor) - mobilizarea activelor monetare disponibile n economie;

- funcia de investiii (plasarea fondurilor) - utilizarea resurselor proprii i atrase prin acordarea de credite ctre clieni;

- funcia comercial - decontri ntre titularii de cont, ca urmare a activitilor desfurate de agenii economici.

Importana conceptului de relaie banc-client rezult din urmtoarele aspecte: mediul concurenial n care i desfoar activitatea bncile face ca elementele

competitive, cum ar fi preul, s devin ineficiente n absena unei strategii de pstrare a clienilor pe termen lung;

natura interaciunilor dintre banc i clienii si a suferit n timp o serie de schimbri datorit introducerii mijloacelor de distribuie electronice, care a determinat necesitatea lurii n calcul a unor factori noi cu influen favorabil sau nefavorabil asupra deciziei clienilor de a continua relaia cu banca;

consumatorii de servicii bancari au devenit tot mai sofisticai astfel nct bncile trebuie s depun eforturi i n direcia cunoaterii i fidelizrii clientelei pentru a asigura succesul pe termen lung.

Fiecare categorie de clieni are cerine, nevoi, ateptri i percepii subiective specifice, astfel nct, practic, clienii se orienteaz doar spre anumite tipuri de produse i servicii bancare, ce i satisfac prin natur, caracteristici, tarife i modaliti de realizare, respectiv de prestare. n domeniul bancar, produsele i serviciile sunt oferite unei clientele diversificate care se grupeaz, n funcie de activitile bancare derulate, n principiu n dou categorii: persoane juridice i persoane fizice. Produsele i serviciile furnizate de bnci sunt identice indiferent de categoria de clientel care le folosete, dar ceea ce le difereniaz este

6 / 72

preferina clientelei pentru anumite produse i servicii care corespund mai bine specificului activitii desfurate i mrimea acestora. Separarea n cele dou categorii se face dup cifra de afaceri a clientelei. n Romnia, majoritatea bncilor includ activitatea cu ntreprinderile mici i mijlocii n cadrul activitii de corporate banking, iar altele o monitorizeaz ca atare, n acest din urm caz, piaa clientelei fiind reglementat n trei categorii: corporate banking; retail banking; ntreprinderile mici i mijlocii. n general ns bncile din Romnia (care sunt, prin lege, bnci universale) i organizeaz activitatea cu clientela pe dou mari categorii:

- activitatea de corporate banking, care cuprinde afaceri cu firmele organizate ca regii autonome, companii internaionale/naionale, societi comerciale etc.

- activitatea de retail banking, care vizeaz operaiunile cu persoanele fizice individuale i persoane fizice autorizate.

Activitatea de corporate (persoane juridice). Specializarea bncilor de tip corporate banking, privete produsele i serviciile pentru persoanele juridice (credite de trezorerie, credite ipotecare, credite de dezvoltare, credite sindicalizate, garanii bancare, produse derivate, depozite, plasamente n financiare), precum i servicii specializate ce vizeaz transferuri de fonduri i pli electronice, compensri interbancare, ncasri i pli n numerar, decontri tranzacii pe piaa bursier, private banking, consultan bancar etc. n aceste activiti sunt necesare aptitudini profesionale de specialitate, ntruct produsele sunt mai complexe i de valori mai mari iar clienii sunt companii mijlocii i mari, iar uneori foarte mari (grupuri, holdinguri). Din aceste motive, calitatea serviciilor, personalizarea produselor, gradul de risc asumat de banc, relaia banc-client i reputaia bncii sunt de cele mai multe ori determinante pentru opiunile clienilor. Activitatea cu persoane juridice aduce venituri substaniale bncilor din care cauz acestea sunt interesate n atragerea clienilor mari dar i riscurile asumate de banc sunt destul de mari i necesit un nivel profesional de management superior altor activiti. Pe de alt parte, persoanele juridice sunt mult mai stabile, mai fidele, iar bncile devin mai flexibile i caut soluii pentru a veni n ntmpinarea cerinelor companiilor. Sectorul bancar a nregistrat diverse schimbri n perspectiva integrrii europene, att n ceea ce privete diversificarea portofoliului de produse i servicii financiare inovatoare i de o calitate superioar, acoperirea unei arii ct mai extinse prin inaugurarea unor noi uniti teritoriale pentru a fi ct mai aproape de clienii si, ct i viziunea bncilor asupra clienilor prin oferirea unor produse care s-i fac mai competitivi pe piaa european. Chiar dac, n ultima perioad, sectorul de retail banking a fost cel care a captat atenia majoritii bncilor, se observ o dezvoltare i a sectorului de corporate, datorit faptului c, pentru a face fa concurenei europene att societile comerciale, ct i ntreprinderile mici i mijlocii au nevoie de finanri importante pentru investiii i desfurarea activitii n condiii de profitabilitate.

7 / 72

Activitatea de retail (persoane fizice). n aceast categorie se ncadreaz activitile destinate persoanelor fizice care nu desfoar activiti economice, dar sunt admise i companiile mici ca cele comerciale, prestri servicii, cabinetele medicale, avocatur, consultan etc. Produsele de retail sunt reprezentate de creditul de consum, creditul ipotecar, garanii bancare, depozitele bancare la vedere i la termen, precum i de serviciile de pli electronice, pli prin carduri, canale alternative (internet, telefonie mobil), schimb valutar, pstrarea valorilor n seifurile bncilor, transferuri internaionale gen Western Union. Persoanele fizice, n general, sunt mult mai sensibile la orice schimbare n caracteristicile produselor i serviciilor care induc influene n structura preului sau a facilitilor i de acea piaa este mult mai volatil. Diversitatea tot mai mare a caracteristicilor produselor i serviciilor accentueaz aceast volatilitate i bncile trebuie s fie tot mai imaginative cu ofertele lor pentru a fi tot mai atractive. n opiunea clienilor pentru selectarea ofertelor avansate de bnci, cteva caracteristici rmn eseniale, precum preul, facilitile, rapiditatea i calitatea produselor i serviciilor, la care se adaug i ncrederea n banc. ntr-o pia stabil, diferenierile cantitative nu pot fi mari i la un volum mai redus de produse sau servicii influenele nu sunt semnificative, aa c opiunile se bazeaz mai mult pe faciliti i calitate, n schimb la volume mai mari accentul se pune pe pre (dobnd sau comision) ntruct diferenele sunt semnificative. Pentru bnci, preul produsului/serviciului este cel mai important i acesta trebuie s fie ct mai competitiv. Datorit beneficiilor bilaterale oferite de relaia de afaceri ntre banc i clientel, banca va fi n permanen interesat s-i mbunteasc strategia de gestionare a portofoliului clientelei n vederea diversificrii acestuia, dar n primul rnd din dorina de a stabili cu clientela bancar o relaie de fidelizare, o colaborare pe termen lung.

8 / 72

2. Tehnici moderne de finanare 2.1. Creditul revolving i creditul consorial 2.2. Operaiuni de leasing 2.3. Operaiuni de factoring i forfetare

2.1. Creditul revolving i creditul consorial Credit revolving (rennoibil automat) este un tip de credit care nu are un numr fix de pli, n contrast cu creditele n rate. Faciliti corporate credit de tip revolving sunt de obicei folosite pentru a furniza lichiditi pentru operaiunile de zi cu zi a companiei. Creditele revolving includ sumele obinute printr-o linie de credit i nerambursate nc (sumele neachitate). O linie de credit este un acord ntre un creditor i un debitor, care permite debitorului s ia avansuri, pe parcursul unei perioade definite i ntr-o anumit limit i s le ramburseze oricnd nainte de o dat stabilit. Sumele disponibile printr-o linie de credit care nu au fost trase sau care au fost deja rambursate nu trebuie ncadrate la niciuna dintre categoriile de bilan. Linia de credit revolving reprezint, de fapt, o modalitate de creditare a agenilor economici care funcioneaz dup sistemul revolving, n baza unui contract de credit prin care banca se angajeaz s mprumute clientelei fonduri utilizabile n mod fracionat, n funcie de nevoile acesteia, n limita unui plafon de credit, cu condiia ca soldul zilnic al angajamentelor s nu depeasc volumul liniei de credite aprobat, cu posibilitatea prelungirii n mod repetat pe noi perioade de creditare, dac sunt ndeplinite condiiile stabilite. Se pot acorda fie pentru creditarea de ansamblu a activitii curente de aprovizionare, producie, desfacere, prestare servicii, fie a unor subactiviti, proiecte, contracte, care prin natura lor se desfoar i se evideniaz distinct. O facilitate de credit revolving ofer un credit cu o sum total maxim disponibil pe o anumit perioad de timp. Cu toate acestea, spre deosebire de un credit pe termen lung, facilitatea de credit revolving permite debitorului s trag i s ramburseze capital pe ntreaga durat a creditului. Creditele n sistem revolving reprezint finanare acordat pe o perioad determinat de timp, care nu are ataat un grafic de utilizare sau rambursare. Agentul economic mprumutat poate efectua trageri din credit utiliznd creditul parial sau integral n cadrul duratei de creditare. Creditele rennoibile automat (revolving) au urmtoarele caracteristici: o debitorul poate utiliza sau retrage fonduri ntr-o limit de credit anterior aprobat, fr

a notifica n prealabil creditorul; o valoarea creditului disponibil poate crete i descrete pe msur ce fondurile sunt

mprumutate i rambursate; o creditul poate fi utilizat n mod repetat; o nu exist obligaia rambursrii regulate a fondurilor.

9 / 72

Un exemplu concis al mecanismului de funcionare a creditului revolving sunt creditele globale de exploatare cunoscute, n practic sub denumirea de credite pentru capital de lucru (working capital loans), care reprezint o modalitate de creditare n lei, de tip revolving, a activitii de ansamblu a agenilor economici care prezint garania desfurrii unei activiti rentabile i realizeaz produse, servicii i lucrri cu desfacere asigurat att la intern, ct i la export. Produsul se caracterizeaz prin stabilirea unu plafon maxim, n limita creia mai se pot utiliza liber resursele creditate n funcie de necesitile sezoniere i disponibilitile bneti. Linia de credit revolving este avantajoas i reprezint modalitatea curent de obinere de credite de ctre agenii economici. Avantajele utilizrii liniei de credit revolving sunt: o n orice moment se poate obine parial sau n totalitate suma liniei de credit; o oricnd se pot rambursa banii primii; o exist posibilitatea de a folosi n mod repetat resursele creditare ntr-un numr nelimitat

de ori; o calculul dobnzii se face doar pe suma efectiv utilizat din linia de credit; o este un mijloc eficient de optimizare a fluxurilor bneti ale agenii economici. Creditul consorial este un credit acordat de ctre un grup de bnci constituite ntr-un consoriu, unui beneficiar pentru finanarea unui proiect de mare anvergur. n scopul meninerii lichiditii bancare, reducerii riscului posibil i pierderilor n cazul insolvabilitii debitorului, o banc i poate asocia resursele de creditare cu resursele altor bnci stabile i de ncredere pentru creditarea proiectelor i aciunilor de proporie mare, care necesit cheltuieli mari, i poate acorda, prin urmare, credite consoriale. Consoriul bancar este gruparea neinstituionalizat (fr personalitate juridic) de bnci, care prin reunirea eforturilor i resurselor, temporar sau pe o perioad nelimitat de timp, i mpart realizarea unui credit n folosul unei operaii sau al unui client determinat, n vederea finanrii n condiii avantajoase a unor obiective de mare amploare. Reunirea unor bnci n consoriu bancar nu diminueaz, desigur, riscul non-profitabilitii. Din aceast cauz, acordarea de credite de ctre consoriul bancar se face dup o analiz foarte exigent a gradelor de risc i a anselor de eficien i profitabilitate. Pentru calificarea unui astfel de grup se folosete frecvent i denumirea de pool bancar, iar creditele astfel oferite se numesc credite consoriale. Bncile participante la consoriu i mpart, n acest fel, finanarea, riscurile i profiturile proporional cu resursele bneti furnizate. Una dintre bnci, numit banc principal (banca lider / banca lead-manager) intr n contact direct cu clientul, negociaz valoarea creditului, n timp ce bncile celelalte, numite bnci partenere (participante), particip cu resurse la consoriul bancar, ns ntre ele i beneficiarul creditului (debitor) nu exist nici un contact direct. Banca care are funcia banc lider e cea care administreaz contul clientului (beneficiarului creditului) i care i acord acestuia creditul. Ea primete prin relaii

10 / 72

interbancar sumele corespunztoare, reprezentnd cota de participare a fiecrei bnci, participant la consoriul bancar. Tot pe baz de relaii interbancar banca lider va trimite bncilor participante sumele reprezentnd comisioanele, dobnzile restituite, creditul rambursat, proporional cu cota de participare a fiecrei bnci partener la consoriul bancar. n momentul acordrii unui astfel de credit se fixeaz o serie de elemente, unele fcnd obiectul negocierilor ntre pri, altele fiind relativ standardizate (se refer la elemente legate de partea juridic i administrativ a montajului respectiv). Dintre elementele care se negociaz sunt suma i moneda de susinere, precum i cadena creditului. Acestea sunt influenate de nevoile beneficiarului, de bonitatea acestuia i de lichiditatea pieei. Un rol deosebit n stabilirea acestor elemente l au estimrile fcute de lead manager asupra posibilitilor pieei i de calitatea beneficiarului. 2.2. Operaiuni de leasing Leasingul este o form de comer i de finanare prin nchirierea de ctre societi financiare specializate sau direct de productori a unor bunuri ctre clienii care nu dispun de suficiente fonduri proprii ori mprumut pentru a le cumpra. Potrivit cadrului legal n vigoare, contractele de leasing sunt acorduri prin care o parte, denumit locator/finanator, proprietar al bunului, cedeaz celeilalte pri, locatar/utilizator, dreptul de folosin/utilizare pentru un activ, pe o anumit perioad, n schimbul plii periodice a unor rate de leasing. La sfritul perioadei de leasing, locatarul are urmtoarele opiuni: - poate prelungi contractul de leasing; - poate cumpra bunul care a fcut obiectul contractului de leasing; - poate restitui bunul i nceta raporturile contractuale.

Prile implicate n derularea operaiunii de leasing sunt: - locatorul - instituia financiar ce deine dreptul de proprietate asupra bunului; - locatarul - persoana fizic/juridic ce deine, n baza contractului de leasing, dreptul

de folosin; - furnizorul - productorul care livreaz bunul ales de locatar i cumprat de locator. Astfel, derularea operaiunii de leasing presupune, n esen, dou contracte: - un contract de vnzare-cumprare ntre furnizor i locator; - un contract de locaie ntre locator i locatar (clientul beneficiar). Operaiunea de leasing este iniiat de locatar (persoana care dorete nchirierea bunului) prin transmiterea unei oferte ferme n care se precizeaz bunul care va constitui obiectul contractului de leasing. Operaiunile de leasing se pot clasifica n funcie de o serie de criterii: 1. n funcie de poziia furnizorului: - leasing direct - locatorul este i furnizorul bunului care face obiectul contractului de

leasing;

11 / 72

- leasing indirect - cea mai rspndit form, locatorul i furnizorul bunului sunt organizaii diferite;

2. n funcie de parteneri: - leasing intern - prile implicate sunt din aceeai ar; - leasing extern - prile implicate sunt din ri diferite;

3. n funcie de obiect: - leasing imobiliar - vizeaz bunuri de natura cldirilor pentru birouri, spaiilor

comerciale, halelor industriale, terenurilor; - leasing mobiliar - obiectul contractului este reprezentat de echipamente i vehicule;

4. n funcie de ratele de leasing pltite: - leasing operaional - pe toat perioada de nchiriere clientul pltete rate stabilite n

contract, iar la sfrit napoiaz bunul nchiriat fr a mai avea vreun drept asupra lui; - leasing financiar - la sfritul perioadei de leasing dreptul de proprietate asupra

bunului nchiriat se transfer clientului (locatarului). Avantajele oferite de operaiunea de leasing, la nivelul beneficiarului, sunt numeroase: asigur retehnologizarea societilor comerciale; permite operativitate n achiziionarea bunului; exist posibilitatea de a beneficia de reduceri la vnzarea bunului pentru anumite tipuri

de leasing; permite nlocuirea unui bun cu altul mai modern pe perioada contractului, n cazul n

care acest lucru se impune din perspectiva uzurii morale; ratele de leasing se pot nregistra pe costuri, diminund venitul anual impozabil; asigur flexibilitate pentru graficul de pli comparativ cu cel aferent unui credit

bancar; permite o planificare mai riguroas a bugetului de venituri i cheltuieli; nu necesit garanii financiare etc. De asemenea, operaiunea de leasing ofer o serie de beneficii i la nivelul finanatorului, printre care amintim urmtoarele: reprezint o form de plasament a resurselor financiare n condiii de rentabilitate i

siguran; asigur pstrarea dreptului de proprietatea asupra bunului pe perioada leasingului; determin o stabilitate a ciclului de afaceri prin ealonarea ncasrilor. 2.3. Operaiuni de factoring i forfetare Factoringul reprezint operaiunea prin care o instituie de credit (factor) preia creanele pe termen scurt (cel mult 180 zile) ale clientului su (aderent), asigurnd finanarea acestuia prin plata anticipat a respectivelor creane. Caracteristicile operaiunii de factoring vizeaz:

12 / 72

perioada de finanare este de cel mult 180 de zile de la data emiterii facturilor; asigur finanarea creanelor materializate n facturi sau comenzi; permite finanarea imediat, n proporie de maxim 80-90% din contravaloarea

facturilor, n momentul cumprrii (restul se elibereaz n momentul ncasrii); nivelul finanrii poate fi de 100% n condiiile utilizrii acreditivului, ca i

modalitate de plat; poate fi intern (cu regres sau fr regres) i extern (fr regres).

n ceea ce privete condiiile ce trebuie ndeplinite pentru derularea unei operaiuni de factoring, acestea au n vedere faptul c produsele sau serviciile facturate trebuie s fie efectiv livrate, respectiv prestate clienilor, iar facturile emise nu trebuie s fie cesionate n favoarea altor obligaii i scadena lor nu trebuie s depeasc 180 de zile de la data emiterii. Pentru a putea determina baza de calcul a costurilor de factoring, este necesar ca aceste costuri s fie urmrite pe cele trei funcii de baz: funcia de finanare (dobnzi calculate pe perioada creditrii operaiunii de finanare), funcia de delcredere (costuri cu riscul rspunderii de delcredere) i funcia de servicii (costurile cu consultanele acordate, costuri cu ncasarea creanelor de la debitori, costurile cu verificarea bonitii debitorilor de factoring, costurile cu somaia debitorilor pentru plata creanelor, costurile cu aciunile judiciare pentru ncasarea creanelor). Astfel, principalele costuri implicate de operaiunea de factoring sunt: comision de factoring: variaz ntre 0,5-2% flat, aplicat la valoarea nominal a

facturilor, pentru serviciile de factoring intern n lei/valut cu regres; comision de finanare: egal cu nivelul ratei dobnzii la creditele pe termen scurt n lei

sau valut, aplicat la sumele finanate. Perfectarea tranzaciilor de factoring se concretizeaz prin semnarea de ctre client i banc a Acordului-cadru de factoring i a actelor adiionale. Documente necesare sunt: - pentru aprobarea plafonului de finanare: formularul - cerere de factoring; copie

contract comercial/comanda; situaiile financiare ale solicitantului; situaiile financiare ale debitorului;

- pentru finanare: facturile (original/copie) care s poarte meniunea subrogatorie comunicat la ncheierea contractului; copii ale documentelor care atesta livrarea mrfii; chitana subrogatorie; comanda, dup caz.

Principalele servicii oferite de operaiunea de factoring se refer la: finanarea activitii curente; administrarea sau gestionarea facturilor comerciale; recuperarea creanelor cesionate; acoperirea riscului de credit.

Operaiunile de factoring se pot clasifica astfel: 1. din punctul de vedere al sferei de cuprindere, al modalitii de preluare i administrare a creanelor de ctre factor, exist:

13 / 72

factoringul parial, care presupune o selecie a facturilor, obligaia ncasrii facturilor revenind n continuare aderentului, deoarece factorul nu preia administrarea acestora;

factoringul total (factoring standard), cnd factorul preia de la aderent toate facturile, asigurnd i funcia de administrare, de ncasare a lor de la debitorii aderentului, de finanare i acoperire a riscului de credit;

2. din punctul de vedere al modalitii de efectuare a plii creanelor de ctre factor, att factoringul parial, ct i factoringul total pot fi:

factoring cu plat imediat (engl. old-line factoring), factorul achit aderentului contravaloarea facturilor n momentul prelurii acestora;

factoring la scaden (engl. maturity factoring), creanele aderentului i sunt pltite n momentul exigibilitii acestora;

factoring mixt, factorul pltete la prezentare o parte din contravaloarea facturilor sub form de avans, pn la cel mult 85%, diferena urmnd a fi pltit la o dat ulterioar;

3. din punct de vedere al dreptului de regres pe care banca poate s-l exercite asupra aderentului, factoringul poate fi:

factoring fr regres (engl. non-recourse factoring), situaie n care factorul pltete aderentului contravaloarea acceptat a facturii sau facturilor, de regul 80% imediat dup emitere i 20% n termen de 180 de zile de la data scadenei facturii, chiar dac nu ncaseaz integral sau parial una sau mai multe facturi;

factoring cu regres (engl. recourse factoring), situaie n care factorul, dup expirarea termenului de 30 zile de la scadena facturii, n caz de neplat din partea debitorului, i va recupera sumele nencasate de la aderent prin exercitarea dreptului de regres.

4. din punct de vedere al participanilor la operaiunea de factoring putem distinge: factoring intern (engl. domestic factoring), se desfoar pe teritoriul

aceleiai ri; factoring internaional (engl. international factoring), presupune existena

unui contract comercial internaional. Avantajele operaiunii de factoring:

plata imediat a facturilor, n ziua prezentrii facturilor la banc, dup aprobarea tranzaciilor i semnarea Acordului - cadru de factoring;

plata creanelor nainte de scaden; acces la lichiditi ntr-un timp mult mai scurt dect n cazul unui credit; flexibilitate n utilizarea fondurilor obinute prin finanare, n funcie de

necesitile imediate, nefiind necesar justificarea destinaiei plilor; finanare fr garanii materiale; flexibilitate n negocierea costurilor;

14 / 72

documentaie redus pentru obinerea finanrii prin factoring fa de creditul bancar.

n Romnia, dei avantajele oferite de factoring sunt substaniale, firmele nu au apelat ntr-o mare msur la acest produs dect ncepnd din anul 2001, cnd tranzaciile au depit 100 milioane de euro, ajungnd n 2011 la nivelul de 2.582 milioane de euro. n prezent, piaa factoringului din Romnia este ntr-o continu dezvoltare, fiind ns destul de redus comparativ cu alte ri din Europa, att sub aspectul volumului, ct i sub aspectul societilor furnizoare de asemenea servicii. Forfetarea (numit i discount al facturilor) este operaiunea prin care o instituie de credit (forfetor) cumpr creanele clientului su, creane pe termen scurt i mediu, nainte ca acestea s ajung la scaden, contra unei taxe de forfetare. Operaiunea de forfetare este o form derivat a operaiunii de scontare prin care finanatorul, contra unei taxe de forfetare care se calculeaz pentru perioada de la data cumprrii creanei pn la data scadenei, cumpr fr recurs creane scadente la termen, ncorporate n titluri de credit sau pltibile printr-o metod de plat asiguratorie, de la beneficiarii acestora. Fiind similar operaiunii de scontare, taxa de forfetare este dedus din valoarea nominal a creanei. Costul forfetrii este mai ridicat dect cel al scontrii i const ntr-o rat fix de dobnd, la care se adaug comisionul instituiei de finanare, stabilit difereniat n funcie de bonitatea debitorului, de msura n care cambia este sau nu avalizat, de riscul estimat al operaiunii, de modalitatea de plat. Forfetarea, ca i scontarea, permite recuperarea creanelor sumelor nainte de scaden sau transformarea unei vnzri pe credit ntr-o vnzare la vedere pentru exportator. ntre cele dou tehnici de finanare exist i numeroase deosebiri. Pentru a iniia o operaiune de forfetare, clienii trebuie s cunoasc elementele specifice fiecrei instituii de credit, cum sunt: titlurile de crean acceptate ca documente pentru forfetare (cambii, bilete la ordin, acreditive, alte documente comerciale); instrumente de garantare solicitate (avalizarea titlurilor de credit, scrisoarea de garanie bancar, acreditive irevocabile netransferabile); alte documente suplimentare. Caracteristicile operaiunii de forfetare vizeaz: creanele sunt exigibile n termen de peste 90 zile, pn la 3 ani (uneori chiar 5 ani); valoarea creanelor prezentate la forfetare trebuie s fie mai mare de o limit minim; creanele sunt materializate n titluri (cambia i bilet la ordin) avalizate; finanarea poate fi de 100%; banca cumpr creanele fr regres; taxa de forfetare este stabilit n funcie de marja ratei dobnzii pe pia i marja

global de risc. Titlurile primite de ctre banc n vederea forfetrii trebuie s ndeplineasc cumulativ urmtoarele condiii:

- s fie necondiionate; - s fie acceptate legal la plat;

15 / 72

- s fie avalizate/garantate de ctre o banc agreat. Operaiunile de forfetare au luat amploare n perioada anilor 1950-1960, ca urmare a creterii solicitrilor importatorilor pentru perioade de credit tot mai mari, necesare asigurrii resurselor financiare necesare pentru efectuarea plii bunurilor/serviciilor achiziionate. Aceasta a condus la creterea nevoii exportatorilor de a-i mobiliza fondurile plasate n vnzrile pe credit, cu scadene tot mai mari. Primele operaiuni de forfetare au fost iniiate n Elveia. n anii 90, ele au cunoscut o cretere semnificativ ca urmare a deschiderii de noi piee n Europa Central i de Est, care ns, se confrunt cu lipsa lichiditilor. n prezent, aceste operaiuni se efectueaz n aproape toate centrele financiare ale lumii, cel mai important centru, din punct de vedere al volumului i valorilor operaiunilor de forfetare fiind Londra. n Romnia, tehnica de forfetare ca form de finanare a exporturilor se folosete n cazul tranzaciilor avnd ca obiect exportul de bunuri sau prestri de servicii, care au la baz un contract comercial scris, prin care s-a prevzut ealonarea plii pe un termen de maxim 60 de zile de la data livrrii sau executrii. Operaiunea de forfetare poate fi iniiat n dou stadii diferite n raport cu momentul ncheierii contractului comercial: n stadiul pre-contractual i n faza post-contractual sau de portofoliu. Principalele costuri implicate de operaiunea de forfetare sunt: taxa de forfetare, comision de angajament, comision de opiune, n cazul ofertei cu opiune. Documente necesare: cererea de forfetare, semnat de persoanele autorizate s reprezinte legal societatea; efectele de comer avalizate/ garantate de ctre o banc agreat; documente relevante cu privire la tranzacia comercial (copii conforme ale

contractului comercial, facturilor comerciale, documentelor de transport aferente, a licenei de export, dup caz);

orice alte documente necesare solicitate de banc. Avantaje operaiunii de forfetare sunt: se mbuntesc lichiditile n valut ale exportatorului, tranzacia la termen

transformndu-se n tranzacie la vedere; posibilitatea finanrii integrale a tranzaciei (pn la 100%); transferul riscului de neplat n proporie de 100% (nu exist regres asupra

exportatorului, odat ce acesta a vndut nscrisurile, cu excepia cazurilor de fraud); structurarea tranzaciei n funcie de solicitrile deintorului creanei; eliminarea riscului de transfer, de neplat, de fluctuaie a ratei dobnzii (rata dobnzii

este fix pn la scaden); eliminarea costurilor de administrare i urmrire a plii; nu sunt solicitate garanii reale (ipoteci, gajuri etc.); asigurarea confidenialitii, n funcie de opiunea participanilor la tranzacia

respectiv; documentaie relativ simplificat.

16 / 72

n Romnia, mai multe bnci efectueaz operaiuni de forfetare, dar volumul tranzaciilor finanate n acest mod este nc relativ redus. Un fapt pozitiv l reprezint ns diversificarea produselor bazate pe scontare.

Factoring vs. forfetare

Diferene Factoring Forfetare

Cota de finanare De regul, 80% din valoarea facturilor pentru avans Finanare de 100%

Capacitatea financiara

Factorul evalueaz soliditatea financiar a

aderentului

Instituia de forfetare se bazeaz pe credibilitatea

bncii avalizatoare

Servicii oferite Gestiunea contului clieni, etc. Nu sunt oferite servicii

Scadena mprumut pe termen scurt De regul, mprumut pe termen mediu

17 / 72

3. Servicii de e-banking 3.1. Conceptul de e-banking i tipuri de servicii bancare electronice 3.2. Utilizare a serviciilor de Internet banking 3.3. Securitate i riscuri ataate serviciilor de e-banking

3.1. Conceptul de e-banking Dezvoltarea tehnicii de calcul din ultimele decenii a influenat direct metodele i tehnicile utilizate n domeniul financiar bancar. Serviciile bancare tradiionale, bazate pe atragerea depozitelor i acordarea de credite, reprezint azi doar o parte din activitatea bncilor. Trecerea la economia i societatea bazate pe cunotine, n condiiile dezvoltrii accentuate a tehnologiei informaiei i comunicaiilor, provoac schimbri profunde n sectorul serviciilor financiar-bancare. Succesul acestor servicii n noile condiii este puternic influenat de reproiectarea i diversificarea lor de aa manier nct s conduc nu numai la obinerea satisfaciei clienilor, ci i la entuziasmarea lor. Introducerea noilor tehnologii n sfera bancar au dus la modificri importante n rndul strategiilor de ntmpinare a clienilor, sediile bncilor clasice, fiind luate tot mai mult de bncile virtuale prin utilizarea serviciilor bancare la distan. Serviciile bancare la distan sunt considerate reprezentative pentru noua economie, deoarece constituie unul dintre produsele tipice ale acesteia. La nceput, infrastructura informaional a fost considerat de bncile dezvoltate din lume ca o simpl posibilitate de creare a unor noi canale electronice de distribuie a produselor existente. Din acest motiv, serviciile bancare la distan au primit denumirea de servicii electronice sau e-banking. Cu timpul, investiiile n tehnologie au fost tot mai mari, concomitent cu procesul de inovare a produselor bancare, ceea ce a generat un fenomen de randament cresctor. Bncile i productorii de tehnologii informaionale au nceput s se stimuleze reciproc tot mai mult n procesul de dezvoltare i n crearea de profit. Creterea gamei de servicii bancare electronice a condus la extinderea bazei de clieni, iar satisfacerea cererilor tot mai sofisticate i fidelizarea acestora a impus o cerere continu pentru tehnologii noi. n rile avansate volumul tranzaciilor efectuate utiliznd mijloace electronice deine ponderea cea mai mare, deoarece ofer clienilor un nivel nalt al serviciului, cu timp sczut de rspuns, indiferent unde se gsesc acetia i ce canale bancare folosesc. Electronic banking este un termen generic utilizat pentru definirea procesului prin care un client poate s efectueze operaiuni bancare pe cale electronic, fr a se deplasa efectiv la sediul bncii. n literatura de specialitate, dar mai ales n practica bancar, se utilizeaz mai muli termeni, cum ar fi: PC banking, Internet banking, virtual banking, on-line banking, home banking, remote electronic banking i phone banking, care desemneaz diferite tipuri de servicii bancare electronice adesea folosite alternativ. Serviciile e-banking presupun conectarea utilizatorului n reea cu banca pe o linie de telecomunicaie sigur, autentificarea prin nume i parol i recunoaterea tranzaciei. Singura deosebire

18 / 72

important ntre diferitele categorii de servicii electronice este linia de telecomunicaie, care poate fi de telefonie fix sau mobil, dintr-o reea ATM sau Internet.

E-banking include, de fapt, sisteme care permit clienilor, persoane fizice sau juridice, s aib acces la conturi, s realizeze diferite tranzacii sau s obin informaii cu privire la produse i servicii financiare prin intermediul unei reele publice sau private, inclusiv pe Internet.

E-banking-ul este definit de Comitetul de Supraveghere Bancar cu sediul la Basel ca fiind activitatea de distribuire a serviciilor i produselor bancare de valori diferite, prin intermediul canalelor electronice. Produsele i serviciile bancare pot include: atragerea depozitelor bancare, acordarea mprumuturilor, managementul contabil, acordarea de consultan financiar, precum i furnizarea altor servicii i produse de plat electronic (cum ar fi moneda electronic).

Conceptul de banc virtual a fost definit n literatura de specialitate ca fiind banca n care contactul poate fi fcut printr-o varietate de canale, dar meninnd aceeai interfa i accesnd aceleai servicii. Primele forme ale serviciilor de e-banking au aprut n anii 1970, cnd bncile au nceput s priveasc aceste timpuri de servicii ca o alternativ pentru unele dintre serviciile bancare tradiionale. n primul rnd, o astfel opiune a fost considerat oportun din moment ce asigura reducerea costurilor asociate funcionrii i meninerii unitilor teritoriale. Apoi, anumite tipuri de servicii electronice, cum ar fi ATM-urile i serviciile de transfer electronic de fonduri, au nceput s fie un element calitativ nsemnat de difereniere pentru bncile care le utilizau. Avnd n vedere c bncile acioneaz ntr-un mediu extrem de competitiv, datorit faptului c ofer, n principiu, aceeai gam de produse i servicii, capacitatea lor de a se diferenia doar pe baza preului este limitat, fapt pentru care este imperativ necesar, pentru a rezista pe pia, s alinieze strategiile lor la contextul economic i schimbrile dictate de noile cerine ale unei economii i societi bazate pe cunotine. Termenul ,,on-line a devenit popular la sfritul anilor 80 i s-a referit la utilizarea unui calculator pentru a accesa sistemul bancar folosind o linie telefonic. Serviciile on-line a nceput a fi utilizate n New York, n 1981, cnd patru dintre cele mai importante bnci americane (Citibank, Chase Manhattan, Chemical i Manifactured Hanover). Cu toate acestea, serviciile bancare la distan realizate pe cale electronic au nceput s se dezvolte doar ncepnd cu anul 1995, an n care banca american Prezidenial Bank din Maryland a lansat primele servicii bancare prin Internet. La jumtatea anului 2004, peste 17% dintre americani utilizau deja serviciile bancare electronice. Implementarea metodelor moderne n activitatea bancar romneasc a necesitat nu doar eforturi financiare deosebite, dar i provocri legate de depirea unor mentaliti care nc mai persist la nivelul consumatorului de servicii bancare.

19 / 72

3.2. Tipuri de servicii bancare electronice

Globalizarea reelei Internet a adus integrare i versatilitate tehnologiilor informaionale existente i a deschis posibilitile nelimitate de utilizare a acestora n toate domeniile: comer, finane-bnci, educaie, divertisment, ceea ce a ndreptit definirea reelei ca fiind infrastructura informaiei, utilizat pentru desfurarea proceselor de pia i a tranzaciilor. Diversificarea acestor servicii desfurate n acest domeniu se constituie ca i un proces continuu, dinamic, aparent fr limite, ndreptind opinia creia reeaua Internet definete anatomia noii economii.

Tipuri de servicii bancare electronice Serviciile bancare electronice (la distan sau e-banking) sunt clasificate n patru categorii importante: 1. Home banking - sau banca la domiciliu se adreseaz mai ales populaiei i include n

general obinerea unor informaii despre conturile personale prin intermediul unui apel telefonic, rspunsul fiind dat de un sistem vocal automat. Se bazeaz pe existena unei linii telefonice, pe existena unei parole a clientului i a unui cod personal ce-i asigur acestuia accesul la date. Clientul i poate consulta oricnd, contra unui comision, situaia conturilor, poate face regularizri ntre conturile proprii, etc.

2. Electronic banking (PC banking) - presupun existena unui calculator la client, pe care banca instaleaz o aplicaie software ce permite accesul la serverul bncii, prin intermediul unei linii de telecomunicaie. Datorit acestui aspect, n multe publicaii de specialitate nu se face o distincie clar ntre home banking i electronic banking, ambele fiind considerate servicii bancare la domiciliul unei persoane sau al unei firme. Serviciile electronic banking sunt utilizate mai mult de ctre firme, datorit facilitilor de procesare rapid a unui numr mare de tranzacii. Aceste servicii au n general funcionaliti extinse de cash management, pot fi adaptate la specificul activitii i permit deopotriv conectarea cu alte aplicaii software utilizate n banc.

3. Mobile banking au aprut o dat cu extinderea tehnologiei WAP (Wireless Application Protocol) i sunt considerate de mare viitor, datorit prognozelor cu privire la extinderea n lume a reelelor fr fir (wireless). Deocamdat, aceste servicii permit efectuarea unei game limitate de operaiuni bancare prin intermediul telefonului mobil.

E-banking

Home banking

Electronic banking

Mobile banking

Internet banking

Tel. fix

PCTel. mobil

Internet

20 / 72

Serviciul Mobile Banking poate fi accesat n dou moduri, n funcie de performanele telefonului mobil:

prin simpla transmitere/primire de SMS la un numr de telefon prestabilit n funcie de reea;

prin protocolul WAP respectiv protocolul 3G, pentru abonaii reelelor care utilizeaz aparatele de telefon mobil dotate cu microbrowser. n acest caz, serviciul Mobile Banking poate furniza n plus, fa de serviciile menionate mai sus, informaii (sub forma de pagini HTML).

Mobile banking, tehnologia de ultim ora n ceea ce privete furnizarea serviciilor financiare, promite s revoluioneze modul de efectuare a tranzaciilor. Explozia fr precedent att pe plan mondial, ct i n Romania a numrului de telefoane mobile a fcut ca tot mai multe bnci s ia n calcul dezvoltarea unei platforme de mobile-banking, care s-ar putea constitui ntr-o alternativ chiar mai avantajoas dect Internet banking. n Romania, mobile banking-ul a fost introdus n 1999.

Operaiunile bancare prin telefonul mobil (mobile banking) reprezint o alternativ a internetului n sensul c se pot transmite instruciuni bancare din orice loc i n orice moment prin telefonul mobil, deci fr un terminal PC conectat la o reea. Mobile banking-ul este un canal de operare de ctre un posesor de telefon mobil care poate transmite mesaje scrise la o banc pentru obinerea de informaii i efectuarea de operaiuni bancare i poate primi mesaje scrise sau sonore de rspuns. Serviciile bancare oferite prin telefonia mobil folosesc tehnologii standard privind plile prin carduri, precum i tehnologii standard sau vocale pentru operaiuni de transfer ntre conturile curente i consultan bancar. Tranzaciile sunt iniiate n baza calitii de deintor de card i de cont curent la banc.

Operaiunile bancare care se pot efectua prin m-banking sunt urmtoarele: - consultare privind soldul conturilor; - consultare privind produsele i serviciile bancare: depozite, credite, dobnzi, scoring,

cursuri valutare etc.; - efectuarea de pli intrabancare pentru servicii furnizate de anumite companii; - transfer de fonduri (n lei i valut) ntre conturi; - obinerea unui extras de cont i lista ultimelor 5-10 tranzacii; - solicitarea blocrii contului de card n cazul pierderii/furtului cardului; - avertizarea clientului la tranzaciile efectuate din contul su de card la ATM sau POS

peste o anumit sum; - avertizarea clientului la epuizarea disponibilului, limitei de creditare sau modificarea

limitei de creditare. 4. Internet banking - elimin existena unei componente software instalate la client,

acesta putnd s aib acces la serverul bncii prin intermediul unei simple interfee grafice (browser) prin care utilizeaz i celelalte servicii Internet. n acest caz, datorit

21 / 72

utilizrii unei reele publice, msurile de securitate pentru protecia datelor transmise trebuie s fie mai severe.

Apariia Internetului este considerat ca cel mai important eveniment din a doua jumtate a secolului XX din punct de vedere al impactului n economie i societate. Datorit rolului deosebit al reelei Internet n dezvoltarea noii economii, o atenie deosebit este acordat serviciilor Internet banking, dei dezvoltarea actual a acestora nu este complet maturizat. n comparaie cu alte canale de distribuie a informaiei, reeaua Internet deine recordul absolut cu privire la ritmul de cretere a numrului de clieni.

Internet banking reprezint un pachet de soluii destinat interaciunii la distan dintre client i banc, care permite clienilor persoane fizice i juridice s-i acceseze informaiile referitoare la conturi i s genereze tranzacii securizate prin intermediul conexiunilor de tip Internet.

Internet banking, denumit i serviciu bancar online (online banking), reprezint o form mai avansat de PC banking. Internet banking utilizeaz Internetul ca i canal de distribuie prin care se dirijeaz activitatea bancar (de exemplu: transferarea fondurilor, plata facturilor, vizualizarea soldurilor conturilor de economii, plata ipotecilor i cumprarea instrumentelor financiare i a certificatelor de depozit). Serviciile bancare de Internet sunt cunoscute ca fiind servicii virtuale (cyber, net). Operaiunile bancare prin Internet au aprut dup anul 1990, iar n Romnia din anul 2000 i acestea sunt strns legate de comerul electronic i plata electronica a serviciilor. Internet banking mrete foarte mult gradul de libertate al celor care fac pli sau transfer fonduri i ofer i posibilitatea de a obinerii informaiilor financiar-bancare necesare pentru gestionarea fondurilor i luarea deciziilor. Ceea ce se consider ns valoros pentru serviciile Internet banking este faptul c acestea sunt uneori la fel de populare n economiile aflate n tranziie ca i n cele foarte dezvoltate, ceea ce poate reprezenta o prghie important pentru reducerea decalajelor n procesul de globalizare i susinere a societii informaionale. n mod uzual, pe pia exist trei niveluri de utilizare a serviciilor Internet banking: informare - acesta este nivelul de baz al serviciilor Internet, prin care o banc i

administreaz informaiile cu privire la produse i servicii, prin intermediul unui site gzduit pe calculatorul bncii sau la un furnizor de servicii Internet; cea mai mare vulnerabilitate a acestui nivel const n posibilitatea de alterare a coninutului expus de ctre persoane neautorizate, ceea ce induce anumite msuri de securitate;

comunicare - permite interaciunea dintre calculatorul bncii i client, care poate fi limitat la pot electronic, interogare de cont sau cerere de credit; n acest caz, riscurile sunt mai mari dect la nivelul precedent, ceea ce impune luarea unor msuri suplimentare de securitate pentru prevenirea accesului neautorizat n reeaua bncii;

tranzacionare - clienilor li se permite efectuarea unor tranzacii cu banca, cum ar fi acces la conturi, plata facturilor, transfer de fonduri, etc.; n acest caz, msurile de

22 / 72

securitate trebuie s fie mult mai severe, cu administrarea riscurilor pe mai multe niveluri din arhitectura sistemului.

Aplicaia Internet banking utilizeaz trei baze de date, una pentru stocarea informaiilor despre clienii Internet, baza de date principal a bncii i una pentru stocarea rezultatelor intermediare. Internetul devine pentru bnci i un canal de distribuie a produselor i serviciilor bancare, contribuind i la mbuntirea i diversificarea lor. Prin intermediul acestuia, banca poate realiza o ofert adaptat cerinelor clienilor, ncercnd o accentuare a fidelitii clientelei n ceea ce privete serviciile bancare i construind produse i servicii personalizate. n mod evident, gradul de utilizare a serviciului de Internet banking depinde, n primul rnd, de accesul la Internet.

Internetul devine pentru bnci i un canal de distribuie a produselor i serviciilor bancare, contribuind i la mbuntirea i diversificarea lor. Prin intermediul acestuia, banca poate realiza o ofert adaptat cerinelor clienilor, ncercnd o accentuare a fidelitii clientelei n ceea ce privete serviciile bancare i construind produse i servicii personalizate. n mod evident, gradul de utilizare a serviciului de Internet banking depinde, n primul rnd, de accesul la Internet. Dezvoltarea Internetului n anii 2000 a depit cu mult orice previziuni*. Creterea exponenial a numrului calculatoarelor conectate scoate n eviden evoluia deosebit de rapid a Internetului. Cu toate acestea, nivelul de penetrare a Internetului nregistreaz decalaje importante, att la nivel mondial, ct i n Europa. Din perspectiva numrului de utilizatori conectai la Internet, pe zone geografice, n iunie 2012 pe primul loc se situa Asia, urmat de Europa, America de Nord, America Latin i Caraibe. ns avnd n vedere gradul de penetrare, pe primul loc s-a aflat America de Nord - cu 78,6%, urmat de Oceania i Australia - cu 67,6%, Europa - cu 63,2%, America Latin i Caraibe - cu 42,9%, Orientul Mijlociu - cu 40,2% i la mare distan de Asia - 27,5% i Africa - 15,6%. Dintre rile care dein cele mai ridicate valori din perspectiva nivelului de penetrare a Internetului, amintim: Islanda 97,8%, Norvegia 97,2%, Suedia 92,9%, Insulele Falkland 92,4%, Luxemburg 91,4%, Groenlanda 90,2%, Australia 89,8%, Olanda 89,5%, Danemarca 89,0%, Finlanda 88,6%, Sfnta Lucia 88,5%, Noua Zeeland 84,5%, Elveia 84,2%, Marea Britanie 84,1%, Insula Niue 83,9%, Germania 82,7%, Coreea de Sud 82,7%, Liechtenstein 81,8%, Canada 81,6%, Belgia 81,4%, Andora 81,0%, Antigua & Barbuda 80,8%, Japonia 80,0%, adic un numr de 23 ri cu valori de peste 80%.

n ceea ce privete Europa, se pot constata decalaje semnificative ntre ri din punct de vedere al gradului de utilizare a Internetului. n iunie 2012, cei mai muli utilizatori s-au nregistrat n ri precum Germania, Regatul Unit, Rusia, Frana, Italia, cu un numr de peste 30 milioane utilizatori, urmate de Spania, Turcia, Polonia, Olanda i Ucraina, ri n care s-a folosit Internetul de mai mult de 15 milioane persoane.

* n perioada 2000-2012, creterea gradului de utilizare a Internetului a fost, la nivel mondial, de 566,4% n anul 2012 comparativ cu 2000, cea mai mare dinamic fiind nregistrat n regiuni georgafice precum Africa, Orientul Mijlociu, America Latin i Caraibe, Asia.

23 / 72

Datorit extinderii sale rapide, Internetul a adus extraordinare oportuniti pentru industria bancar, iar posibilitile de dezvoltare sunt uriae. Cu toate acestea, dei Internetul a fost un mediu rapid de adoptare, chiar i sectorul bancar, care se preteaz foarte bine la aplicaii on-line, asist la adaptarea lent a clientelei la acest tip nou de serviciu bancar n majoritatea rilor. Gradul de utilizare a serviciilor de Internet banking de ctre europeni variaz destul de mult de la un stat la altul. n Europa, n 2012, cele mai mari rate de utilizare a serviciului internet banking* s-au nregistrat n Islanda i Norvegia - 86%, Finlanda - 82%, Olanda - 80%, Suedia i Danemarca - 79%. Pe ultimele locuri, n funcie de ponderea utilizatorilor serviciilor de internet banking, se situeaz Romnia - 3%, Bulgaria - 4%, Turcia - 7%, Grecia - 9%.

Ratele de folosire a internet banking-ului ating valori ridicate n nordul Europei i scad tot mai mult spre sud. Astfel, la sfritul anului 2012, mai mult de 85% din locuitorii Islandei i Norvegiei au utilizat Internetul pentru a avea acces la serviciile bancare, dar numai 3% dintre romni au apelat la Internet banking. n unele ri din Europa de Nord (Finlanda i Olanda) mai mult de 80% din populaie a utilizat serviciile bancare on-line, dar n multe ri europene rata de utilizare a serviciului de Internet banking a rmas sub media UE de 38%. Dei aparent serviciile bancare on-line au atras utilizatori diveri, lucrurile nu au stat chiar aa. Dincolo de importana ofertei pe Internet, studii realizate demonstreaz c utilizatorii serviciului on-line banking sunt n mare parte persoane cu studii superioare, mai tinere, care au venituri anuale mai mari dect media. De asemenea, determinri statistice demonstreaz c, fa de clienii tradiionali, utilizatorii Internet banking-ului dein, n general, mai multe produse din oferta bncii. n Romnia, serviciile de Internet banking, dei au nc un ritm de cretere redus, comparativ cu celelalte ri din UE, devin tot mai populare, principalul factor de dinamizare a acestor servicii fiind creterea gradului de acces la Internet. La nivel mondial, numrul utilizatorilor de servicii bancare on-line este n continu cretere, cercetrile n domeniu artnd c se ateapt, la nivelul anului 2020, ca 50-60% dintre europeni s apeleze la serviciul de Internet banking pentru derularea tranzaciilor financiare. Ca alternative la sistemul clasic de pli, comisioanele ataate accesului virtual sunt, de regul, mai mici dect la serviciile clasice. Totui, numrul clienilor care utilizeaz aceast facilitate este destul de redus n comparaie cu clienii care apeleaz la serviciile bancare prin canalul clasic de distribuie, i anume operaiuni efectuate la sediul bncii. n ultima vreme, bncile utilizeaz tot mai mult serviciile de Internet ca o strategie agresiv de afaceri pentru a ctiga o cot de pia ct mai mare, mai degrab dect pentru a obine profit. Astfel, bncile au redus comisioanele practicate pentru Internet banking cu scopul de a ncuraja clienii s foloseasc acest serviciu. * % persoanelor fizice care utilizeaz Internetul pentru servicii de Internet banking din persoanele n vrst de 16-74 ani; sura de date: Eurostat

24 / 72

Avantajele Internet Banking fa de operaiunile la ghieu

Online Banking Operaiuni la ghieu Viteza de rspuns

Instant (cteva secunde) Nedeterminat, n funcie de lungimea cozii

Disponibilitate 24 de ore din 24 7 zile din 7

Program fix i scurt

Costuri Minime - cu 10 pana la 50% mai mici Comisioane mai mari datorate personalului

Servicii oferite Tranzacii interne sau externe, ordine de plat, extrase de cont, situaia general a conturilor, informaii detaliate despre conturile curente, depozitele n sold, creditele n derulare, procentele de dobnzi practicate de banc, istoricul tranzaciilor efectuate

Servicii complete cu eficien minim

Instrumente utilitare

Plata facturilor, cursurile valutare BNR i cursurile bncii, simulator de credite, graficecu diverse statistici financiare ale clientului etc.

Instrumente utilitare disparate, ineficace

Drumuri la banc

O singur dat pentru activarea serviciului De fiecare dat cnd e nevoie de o operaiune

Securitate Cele mai noi tehnologii de securizare - Flexibilitate Controlul aparine utilizatorului Necesit implicarea unui

funcionar bancar Mobilitate Poate fi accesat din orice loc din lume cu

acces la internet Restricionat la un numr limitat de uniti teritoriale

Confidenialitate Total Discutabil Conform unui raport realizat de UniCredit, Capgemini i EFMA (European Financial Management & Marketing Association) privind sistemul bancar retail pe plan mondial, World Retail Banking Report 2009, care s-a realizat pe baza unui sondaj extins de pia, efectuat n opt ri din Europa, n S.U.A. i n Japonia la 54 de bnci, aproape 70% din bncile respondente au declarat c stabilirea preurilor bazate pe clieni este din ce n ce mai important n contextul Basel II, al presiunii capitalului i al creterii riscului clienilor. Constatrile raportului au fost obinute pe baza unor interviuri cu directori executivi ai bncilor luate n considerare i pe baza unei analize aprofundate a profitabilitii. n studiu au fost incluse i 11 bnci din Romnia, cu o cot de pia de 85% (Alpha Bank, B.C.R., Banca Romneasc, Banca Transilvania, Bancpost, B.R.D., CEC Bank, ING Bank Romania, Raiffeisen Bank, UniCredit iriac Bank, Volksbank).

25 / 72

Raportul a artat c majoritatea rilor incluse n acest studiu au strategii de pre care asigur servicii de Internet banking mai ieftine dect serviciile din unitile bancare. Anumite ri nordice au stabilit comisioane extrem de atractive pentru serviciile on-line cu scopul de a muta clienii n zona Internetului. Frecvena folosirii acestor servicii indic faptul c strategia de pre influeneaz direct comportamentul clienilor. Raportul a subliniat faptul c, n medie, un utilizator activ de Internet banking a pltit, n 2008, cu aproximativ 31 EUR mai puin dect utilizatorii activi de servicii la unitatea bancar (34% mai puin). n Romnia, serviciile Internet banking i mobile banking, dei la nceput s-au dezvoltat mai lent, au un ritm de cretere important. Principalul factor de dinamizare a acestor servicii este creterea gradului de acces la Internet. Evoluia pieei dovedete c tranzaciile prin canale care asigur legtura la distan cu banca au devenit foarte importante pentru clieni, datorit economiei de timp realizate, simplitii i comoditii n accesare, dar mai ales costurilor mai reduse comparativ cu aceleai operaiuni fcute la ghieele bncii. Tendina de dinamizare a serviciilor electronice care asigur comunicarea dintre client i banc respect, i n ara noastr, trendul general manifestat pe piaa bancar care are n vedere diminuarea efecturii de operaiuni la sediile bncilor. 3.3. Securitate i riscuri ataate serviciilor de e-banking

Majoritatea bncilor ofer diverse variante de acces la informaii prin Internet i prin telefonul mobil. Serviciile de internet banking puse la dispoziia clienilor de foarte multe bnci din Romania sunt cele mai comode i rapide metode de a pli anumite facturi sau de a alimenta conturile bancare alocate plilor on-line. Criterii de analiz a serviciilor de internet banking din Romania: calitatea serviciilor; costuri; securitate. Toate serviciile de Internet Banking din Romnia sunt autorizate i auditate periodic de ctre Ministerului Comunicaiilor i Societii Informaionale i de ctre Banca Naional a Romniei. Daca aceste garanii nu sunt suficiente, atunci se poate vedea dac serverul bncii este certificat de ctre o autoritate de certificare independent, internaional. Exista mai multe organizaii internaionale care ofer certificate de autentificare, cele mai rspndite fiind VeriSign i Thawte. O cerin fundamental a tranzaciilor bancare desfurate pe Internet vizeaz asigurarea securitii informaiilor schimbate ntre calculatorul clientului i serverul bncii. Acest schimb de informaii este supus urmtoarelor categorii de riscuri:

interceptarea, conversaia poate fi interceptat de o ter persoan; manipularea, datele din cadrul unei conversaii private pot fi modificate pe

traseul parcurs de la surs la destinaie; depersonalizarea, presupune declinarea sau atribuirea unei false identiti.

ntre serverul din Internet i calculatorul care gzduiete programul de tranzacionare electronic (serverul de tranzacionare) sunt interpuse firewall-uri i rutere

26 / 72

de filtrare n scopul de a separa reeaua intern a bncii de Internet. Astfel, ruterele de filtrare au rolul de verifica sursa i destinaia i de a decide dac pachetul va fi lsat s intre n reeaua bncii sau va fi respins, asigurnd n acelai timp i protecia reelei n cazul unor atacuri Internet clasice; firewall-urile separ reeaua intern a bncii de serverul de tranzacionare electronic situat n Internet, astfel c se realizeaz criptarea* datelor schimbate nainte de a fi transmise ntre client i server. Securitatea unui model de tranzacionare pe Internet trebuie s cuprind trei nivele:

- primul nivel este legat de asigurarea securitii informaiilor provenite de la clieni n momentul n care acestea sunt transmise de la calculatorul clientului ctre serverul WEB al bncii;

- al doilea nivel de securitate are n vedere securitatea mediului n care activeaz serverul de Internet banking i baza de date ce conine informaii confideniale despre clienii bncii;

- al treilea nivel de securitate implic msurile care trebuie luate pentru a preveni accesul neautorizat al anumitor persoane la sistemul de tranzacionare online al site-ului Web respectiv.

Sursa: Zota, R., Elemente de securitate pentru Internet Banking, Revista Informatica Economic, nr.2 (14)/2000

Structura unui sistem de securitate al unei tranzacii bancare efectuate n Internet Tehnologiile utilizate n asigurarea securitii informatice n ceea ce privete utilizarea serviciului de internet banking sunt diverse, dintre cele mai utilizate amintim: autentificarea pe baz de nume utilizator (user name), parol (password) i PIN

(personal identification number); sistemul 3-D Secure*, ofer posibilitatea de a stabili o parol suplimentar, fiind

utilizat doar la plata on-line cu un card bancar. Dei exist o tendin global de * Criptarea datelor mpiedic utilizatorii neautorizai s citeasc sau s schimbe datele clientului i se realizeaz prin codificarea informaiei transmise ntre calculatorul clientului i serverul Internet Banking. Pentru a cripta datele, se poate folosi un sistem de criptare SSL care utilizeaz un sistem criptografic cu dou chei: una public, cunoscut de oricine, i una privat, secret, cunoscut numai de destinatarul mesajului. * Pe 22 martie 2004, se realiza prima tranzacie de plat pe Internet cu un card bancar, direct dintr-un magazin on-line romnesc nrolat 3D Secure. n toat aceast perioad, comerul electronic a fost segmentul din industria de pli on-line cu cea mai mare expansiune.

27 / 72

cretere a volumului cumprrilor de bunuri/servicii pe Internet, n acelai timp persist ngrijorri privind potenialul utilizrii frauduloase a cardurilor pentru plata acestora. n acest context Visa International i Mastercard au dezvoltat un standard nou, 3-D Secure, pentru asigurarea securitii tranzaciilor pe Internet. Ideea central este de a autentifica orice plat cu card fcut pe Internet i aceasta a stat la baza dezvoltrii tehnologiilor hard/soft, metodelor i procedurilor care compun standardul 3-D Secure. Procesul de autentificare nu necesit instalarea vreunei aplicaii speciale pe computerul clientului i nici nu ngreuneaz navigarea pe Internet, dar determin creterea ncrederii n aceast modalitate de a cumpra bunuri/servicii. Se elimin riscul fraudei prin copierea informaiilor de plat sau prin generarea aleatoare de numere de carduri i utilizarea lor ulterioar pe Internet.

n ceea ce privete metodele de fraudare informatic n domeniul bancar, cele mai uzuale sunt: Phishing-ul, reprezint o form de fraudare on-line care const n obinerea unor date

confideniale, cum ar fi date de acces pentru aplicaii de tip bancar, aplicaii de trading sau informaii referitoare la carduri, folosind tehnici de manipulare a datelor identitii unei persoane sau a unei instituii. Este o tehnic folosit pentru a pcli utilizatorii s dezvluie informaii personale sau financiare i presupune expedierea unui mesaj de e-mail, care pare s provin dintr-o surs sigur, dar, de fapt direcioneaz destinatarii s furnizeze informaii la un site Web fraudulos. Un atac de tip phishing const, prin urmare, n trimiterea de ctre atacator a unui mesaj electronic n care utilizatorul este sftuit s-i dea datele confideniale pentru a ctiga anumite premii, sau este informat c acestea sunt necesare datorit unor erori tehnice care au dus la pierderea datelor originale. n mesajul electronic este indicat de obicei i o adres de web care conine o clon a sitului web al instituiei financiare sau de trading. Majoritatea hackerilor folosesc aceast metod pentru a obine date bancare, acest gen de atac fiind cel mai ntlnit la noi n ar deoarece el se bazeaz practic pe cea mai slab verig a sistemului de securitate, care nu este tehnologia pus la dispoziie de o banc, ci credulitatea omului (tefan Panait, eful departamentului de IT Security de la BCR) .

Pharming-ul, este o modalitate de fraudare on-line prin instalarea unui virus, pe calculatorul utilizat la accesarea aplicaiei on-line ale bncii, care, n momentul n care utilizatorul acceseaz o pagin web a aplicaiei de internet banking este redirecionat ctre o clon (copie) a site-ului respectiv. Pharming-ul pot fi efectuat fie prin schimbarea fiierul gazd pe computerul victimei, fie prin exploatarea unei vulnerabiliti n software-ul serverului DNS. Serverele DNS sunt computere responsabile de transformarea numelor de Internet n adrese IP reale ale acestora.

28 / 72

Sursa: De Micheli, A.G; Merzagora Betsos, I.; Gentile, G., Noi forme ale criminalitii informatice. Detalii

tehnice

Atac de tip Pharming Pentru a scoate n eviden evenimente majore care au afectat securitatea serviciilor din Internet amintim: n 1999 Yahoo! a fost nefuncional pentru cteva ore (pierznd n proces milioane de dolari) datorit unui atac din categoria prevenirii accesului legitim la informaii i tot n 1999, n decembrie, nu mai puin de 300.000 de numere de cri de credit, mpreun cu parolele aferente, au fost furate din baza de date a magazinului virtual CDNow.com, multe dintre ele fiind apoi folosite n tranzacii frauduloase.

29 / 72

4. Servicii privind transferuri de fonduri 4.1. Transfer de fonduri prin conveniile de plat Standing Order i Direct Debit 4.2. Transferul internaional de fonduri prin Western Union i Money Gram

4.1. Transfer de fonduri prin conveniile de plat Standing Order i Direct Debit n scopul venirii n ntmpinarea nevoilor clienilor, n Romnia au aprut deja conveniile de plat. Ele reprezint o nelegere ntre client i banc n conformitate cu care banca, n baza mandatului ncredinat, i debiteaz clientului contul la date fixe pentru sume fixe sau pentru sume cerute pe baz de documente justificative de ctre beneficiari fr s mai solicite n prealabil consimmntul clientului. n acest fel se ctig n operativitate, clienii fiind absolvii de unele responsabiliti plicticoase i consumatoare de timp. n aceast categorie se pot include dou tipuri de servicii bancare:

standing order - este o modalitate de transfer de fonduri care presupune ncheierea unei convenii ntre client (pltitor) i banca sa, potrivit cruia banca pltitorului accept s plteasc, la date fixe o sum fix n favoarea unui (ter) furnizor, potrivit contractului ncheiat de parteneri, fr a mai fi necesare instruciuni de plat exprese. n acest sens, ntre banc i debitor se ncheie un contract de mandat (convenia de S.O.) n vederea executrii unor instruciuni date n prealabil de pltitor;

direct debit - este o modalitate de plat prin care bncile sunt autorizate de clienii pltitori s efectueze automat decontarea serviciilor din conturile lor la cererea furnizorilor i de transfer a sumelor la bncile acestora. Seamn cu standing order cu deosebirea c banca pltitorului va emite ordinul de plat, n numele clientului su (n baza mandatului ncredinat de acesta), n favoarea beneficiarului, numai pe baza facturilor remise de beneficiar.

Servicii bancare de transfer de fonduri pe baza conveniilor de plat ofer clienilor o serie de avantaje legate de: asigurarea unei mai mari operativiti n efectuarea unor transferuri regulate; comoditate; scutirea timpului necesar deplasrii la ghieele bncii i a eventualelor inconveniente. Standing order. Standing order este o modalitate de transfer de fonduri care presupune ncheierea unei convenii ntre client (pltitor) i banca sa, potrivit cruia banca pltitorului accept s plteasc, la date fixe o sum fix n favoarea unui (ter) furnizor, potrivit contractului ncheiat de parteneri, fr a mai fi necesare instruciuni de plat exprese. n acest sens, ntre banc i debitor se ncheie un contract de mandat (convenia de S.O.) n vederea executrii unor instruciuni date n prealabil de pltitor. Prin mandat, banca este autorizat s constituie disponibilitile necesare de fonduri sau s asigure

30 / 72

creditele care se impun pentru satisfacerea volumului de pli, ceea ce echivaleaz cu un cash management. Un astfel de procedeu se practic, de regul, n cazurile n care sunt livrri zilnice de materii prime i ntr-un volum relativ constant sau pentru pli repetabile i regulate (abonamente TV, chirii, pensii de ntreinere etc.). Deosebirea fa de direct debit o constituie faptul c plata este iniiat de pltitor fr intervenia furnizorului, urmnd ca la finele lunii s se fac regularizarea ntre cei doi parteneri. n vederea limitrii riscului de plat, banca pltitorului va accepta, prin semnarea contractului de SO, numai mandatul pltitorului care autorizeaz banca ca pentru fiecare dintre plile la termen n favoarea beneficiarului, nu condiioneaz executarea fiecrui ordin de plat de vreun alt consimmnt al pltitorului, iar dispoziia de plat s fie formulat fr echivoc asupra unor resurse bneti i de timp legale, certe, oportune i limitate, inclusiv prin referirea la modaliti, intervale de timp i proceduri pentru notificarea modificrilor determinate de pri prin contract sau n cazul ncetrii mandatului. Mecanismul de derulare a SO presupune parcurgerea urmtoarelor etape: 1. se ncheie un contract ntre pltitor i furnizor (beneficiar) prin care se prevede plata

unor sume fixe la date fixe; 2. se ncheie o convenie de SO ntre pltitor i banca sa prin care pltitorul mandateaz

banca s onoreze obligaiile sale de plat la datele i n sumele convenite; astfel banca va emite periodic, n numele clientului su, ordine de plat fr a i se mai solicita clientului consimmntul la plat;

3. la termenele fixate, unitatea bancar a pltitorului emite OP i debiteaz contul curent al clientului su cu suma stabilit;

4. unitatea bancar a beneficiarului confirm operaiunea ntre sedii i crediteaz contul curent al beneficiarului.

Mecanismul de derulare pentru standing order Direct debit. Direct debit este o modalitate de plat prin care bncile sunt autorizate de clienii pltitori s efectueze automat decontarea serviciilor din conturile lor la cererea furnizorilor i de transfer a sumelor la bncile acestora. Seamn cu standing order cu deosebirea c banca pltitorului va emite ordinul de plat, n numele clientului su

1

3

4 2

Pltitor Beneficiar

Unitatea bancar a pltitorului

Unitatea bancar a beneficiar

31 / 72

(n baza mandatului ncredinat de acesta), n favoarea beneficiarului, numai pe baza facturilor remise de beneficiar. ntre furnizor (beneficiar) i debitor (pltitor) se ncheie o convenie privind dreptul furnizorului de a iniia plata fr acordul prealabil al pltitorului. ntre pltitor i banca acestuia se ncheie o convenie de direct debit privind acceptul pltitorului pentru plat din contul su fr ordinul expres al acestuia. ntre banca pltitorului i beneficiar se ncheie un angajament privind efectuarea plilor n sistem direct debit. Un astfel de procedeu este aplicabil n situaiile n care tranzaciile dintre pltitor i beneficiar presupun pli la termene convenite, dar pentru care suma de plat variaz n funcie de prestaia furnizorului (de exemplu, plata facturilor telefonice, energie electric, ap, gaz etc.). Un astfel de procedeu este aplicabil n situaiile n care tranzaciile dintre pltitor i beneficiar presupun pli la termene convenite, dar pentru care suma de plat variaz n funcie de prestaia furnizorului. Pentru activarea debitului direct, clienii trebuie s ncheie un contract de mandat cu banca, prin care aceasta este mputernicit s fac lunar plata din conturile lor. Este foarte important ca n contul curent din care se face plata s existe disponibiliti bneti suficiente pentru procesarea viramentelor bancare. n caz contrar, banca nu va debita contul pentru a efectua transferul ctre furnizorul indicat de client. Mecanismul de derulare a DD presupune parcurgerea urmtoarelor etape:

1. partenerii ncheie mai nti o convenie de plat prin debit direct; 2. pltitorul ncheie cu unitatea sa bancar convenia (mandatul) de direct debit; 3. ntre unitatea bancar a pltitorului i beneficiar se ncheie un angajament

privind efectuarea plii n sistem direct debit; 4. beneficiarul emite factura la data convenit, preciznd suma de plat; 5. unitatea bancar a pltitorului emite OP (debitnd contul pltitorului) i iniiaz

operaiunea DRS; 6. unitatea bancar a beneficiarului confirm operaiunea ntre sedii i crediteaz

contul clientului su.

Mecanismul de derulare pentru direct debit Ambii parteneri au avantaje substaniale prin utilizarea acestei modaliti de plat, n sensul c furnizorii i pot ncasa creanele la termen, iar pltitorii dispun de o modalitate destul de comod de descrcare de obligaie pentru serviciile primite. Dezavantajul l

1

5

3 2

Pltitor Beneficiar

Unitatea bancar a pltitorului

Unitatea bancar a beneficiar

4 6

32 / 72

constituie posibilitatea apariiei unor debite nereale care se deconteaz automat nainte de clarificarea acestora. n practica s-a adoptat procedeul ca decontarea s aib loc la un anumit interval de la facturare, perioad n care eventualele neconcordane s se clarifice. Debitul direct reprezint una dintre cele mai sigure i comode metode de plat a facturilor, cazurile de frauda fiind extrem de rare potrivit experienei internaionale. n plus, clientul poate stopa oricnd plata, dac suma nscris n factur nu corespunde cu realitatea. Avnd n vedere c facturile se emit cu cel puin 7 zile lucrtoare nainte de scaden, clienii pot solicita ntr-o prim faz furnizorului s rectifice suma datorat n acest interval. Debitul direct exist de mai mult timp n oferta bncilor din Romnia, cu toate acestea ns nu prea a fost utilizat. Problema principal era c att clientul ct i furnizorul erau obligai s aib cont la aceeai banc. Astfel, efectuarea plii era condiionat de existenta unui cont colector deschis de furnizor la aceeai instituie. Debitul direct interbancar depete acest inconvenient, pentru c banca ia banii din contul clientul i i transfer la instituia de credit unde furnizorul are deschis cont. Dei acest serviciu este disponibil pe pia de la mijlocul anului 2005, sunt destul de puine bncile care permit clienilor s l foloseasc. n acest moment, dintre cele 40 de bnci participante la sistemul de decontare electronic, doar 20 i-au activat aceast opiune. Dintre acestea, conform datelor oferite de TransFonD, numai cteva iniiaz n sistem instruciuni de direct debit interbancar, restul permind doar accesarea conturilor furnizorilor de utiliti aflate n portofoliul lor. De aceea, numrul clienilor care folosesc acest serviciu este nc redus. Lista bncilor care au aderat la sistemul Direct Debit interbancar ncheind convenie de Direct Debit cu TransFonD cuprinde: Banca Comercial Romn, Raiffeisen Bank, B.R.D., UniCredit iriac, BancPost, RBS Bank, OTP Bank, Porsche Bank, ING Bank, Citibank, C.E.C. Bank, Emporiki Bank, Banca Italo-Romena, Millenium Bank, Bank Leumi, Bank of Cyprus, Banca Transilvania, Intesa Sao Paolo, Alpha Bank, Piraeus Bank. La nivel european, a fost lansat serviciilor de direct debit intracomunitar. Banca Central European i Comisia European a ncurajat Consiliul European pentru Pli s accelereze lansarea schemei de Direct Debit n cadrul programului SEPA* (zona unic de pli europene), astfel nct aceasta funcioneaz din noiembrie 2009. La acest program, particip 32 de ri europene (27 ri membre UE, Liechtenstein, Islanda, Norvegia, Elveia, Monaco). Clienii pot mandata bncile s efectueze transferuri din contul lor pentru a achita diferite facturi n oricare din rile participante. Un alt avantaj al acestui

* www.arb.ro, Zona unic de pli n euro - Single Euro Payments Area - SEPA este o zon geografic n care nu vor mai exista diferene ntre plile interne i transfrontaliere n euro, n care clienii vor fi capabili s efectueze i s primeasc pli n euro n interiorul spaiului european, la fel de sigur, rapid i eficient ca n contextul naional, folosind un cont unic i un set de instrumente standardizate, pentru operaiuni de transfer de credit, debitare direct, pli cu carduri, alte instrumente prin care un client s poat face pli n euro din contul propriu ctre orice alt destinaie din zona SEPA.

33 / 72

serviciu este reducerea duratei de decontare pentru transferurile n euro de la trei zile lucrtoare la o singur zi. 4.2. Transferul internaional de fonduri prin Western Union i Money Gram Transferurile rapide de fonduri au ptruns i n domeniul serviciilor pentru populaie (retail banking). Pe plan internaional, transferurile rapide au fost determinate de circulaia forei de munc din rile mai puin dezvoltate ctre cele avansate, de plecarea la studii a tinerilor i de extinderea relaiilor ntre familii. Pentru asemenea situaii exist firme specializate care ofer servicii de transfer rapid de fonduri n tot cursul anului, dintre care cele mai renumite sunt Western Union i MoneyGram din SUA.

Sub aspect operaional, avem de a face cu un serviciu prin care se transfer bani ntre dou persoane fizice i se elibereaz sumele destinatarilor de ctre agenii din reea. Suma maxim pentru o tranzacie este de 10.000 USD, dar nu mai mult de 20.000 USD pe zi, n cazul n care aceiai persoan face mai multe tranzacii. Pentru tranzaciile ntre 1.000 USD i 10.000 USD trebuie s se obin autorizarea vocal a Centrului Operaional de ctre agentul care efectueaz serviciul.

Pentru a se asigura securitatea operaiunilor, fiecrui agent i se atribuie un numr de identificare i un PIN, informaii care sunt cunoscute numai de personalul autorizat sa efectueze tranzacii din cadrul agentului respectiv. Eliberarea banilor se face pe baza actului de identitate al beneficiarului. Dac acesta nu are act de identitate se poate folosi metoda unei ntrebri test lansate de expeditor la care beneficiarul trebuie sa dea rspunsul exact. Clienii sunt numai persoane fizice care se afl n relaii personale unii cu alii sau cu diverse instituii (nvmnt, uniti financiare, diverse companii) fa de care au anumite obligaii bneti. Sub aspect statistic, clienii se pot grupa astfel: - familii - transferuri ntre membrii de familie, n special transferurile efectuate de ctre

cei care lucreaz n strintate; - turiti - care n anumite situaii pot primi bani din ara de reedin; - studeni - care pot primi bani pentru cheltuieli de colarizare; - reporteri aflai n strintate - care pot primii salarii i alte fonduri pentru cheltuieli

curente; - alte categorii mai puin numeroase. Avantajele sunt n primul rnd pentru clieni, dar nu trebuie neglijate nici cele pentru ageni.

Avantajele serviciului pentru clieni: accesibilitate: orice persoan are acces la aceste servicii; comoditate n utilizare, n sensul c nu este necesar deschiderea unui cont; simplitatea folosirii: sumele se pot transmite prin completarea unui formular simplu; sigurana: sistemul informatizat al reelei asigur maxim securitate a transferurilor;

34 / 72

rapiditate: ncasarea n max. 10 min. de la depunere a sumelor expediate, n orice col al lumii; sumele sunt disponibile imediat ce clientul se prezint la un agent;

existenta unei reele largi de ageni care ofer posibilitatea de a ridica banii de la oricare agent i nu numai de la cel nominalizat;

posibilitatea transmiterii n afara de bani i a unui mesaj scurt; transferuri i n lei pe teritoriul Romniei, ct i n strintate. Pentru ageni, avantajele constau n comisioane, creterea numrului de clieni, realizarea de publicitate interna i externa (includerea agentului n baza de date a sistemului i posibilitatea accesrii acestuia de ctre orice alt agent).

Western Union a fost nfiinat n 1851 i este una din cele mai vechi i renumite companii americane. n 1870 compania a creat prima modalitate de transfer rapid a fondurilor pe distane mari, a introdus primul telegraf la New York i a utilizat pentru prima data telexul n anii 50. n prezent, Western Union este o companie subsidiar a First Data Corporation din SUA. Western Union a creat n 1990 o filial pentru servicii financiare Western Union Financial Services care are un departament Western Union Money Transfer pentru transferuri rapide de bani n orice ar. Western Union este cea mai mare reea de transfer de bani din lume cu peste 486.000 de agenii din peste 200 ri care asigur cel mai nalt nivel al serviciilor prestate clienilor. Multe din acestea se afla n incinta unor bnci, oficii potale, farmacii, magazine, gri, aeroporturi i alte locuri de interes public cu program prelungit de funcionare, inclusiv n weekend-uri. Orice transfer de bani este identificat printr-un Numr de Control al Transferului de Bani (MTCN) unic, numr care nu este un element obligatoriu pentru ridicarea banilor, insa este recomandat sa fie cunoscut de ctre destinatar. n funcie de mai multe coordonate, cum ar fi, orele la care se realizeaz operarea ordinului de transfer ale agentului din ara de destinaie, restriciile aplicabile i serviciul solicitat, banii sunt disponibili, de cele mai multe ori, n cteva minute. Western Union folosete tehnologia electronic modern i posed propria reea de computere, putnd emite imediat ordine de plat n peste 190 de ri. Prin Western Union oricine poate primi i trimite bani din ntreaga lume n orice scop - nu este nevoie de carte de credit, cont bancar sau calitate de membru. Preul utilizrii serviciului Western Union const din comisioanele aferente efecturii transferurilor de numerar care se pltesc de ctre expeditor, n momentul n care banii sunt depui pentru transfer. Plata sumelor ctre beneficiari se realizeaz n dolari SUA, euro sau lei, iar pentru banii primii destinatarului nu i se percep comisioane. MoneyGram este o companie fondat n 1940, sub denumirea de Travelers Express Company (firm de referin din SUA), care n anul 1998 achiziioneaz MoneyGram Payment Systems de la American Express, specializat n transferuri rapide de fond