produse & servicii bancare

7/28/2019 produse & servicii bancare

1/166

MINISTERUL EDUCAIEI I CERCETRIIUniversitatea tefan cel Mare SuceavaFacultatea de tiine Economice i Administraie PublicStr. Universitii nr. 25 bis, 720225 Suceava,

Tel: decanat - 0230 520263, secretar iat 0230 216147/303;304

Forma de nvmnt: I.D.

Program de studiu : Contabilitate i informatic de gestiuneAnul I, sem II

PRODUSE I SERVICII BANCARECurs pentru nvmnt la distanLect. univ. dr. Gheorghe MOROAN20132CUPRINSCAP. 1 CARACTERISTICILE I CADRUL LEGAL DE DERULARE A ACTIVITIIBANCARE1.1. EVOLUIA SISTEMULUL BANCAR DE-A LUNGUL TIMPULUI1.2. EVOLUII I TENDINE PRIVIND DEZVOLTAREA SISTEMULUI BANCAR EUROPEAN1.2.1 SISTEMUL EUROPEAN AL BNCILOR CENTRALE1.2.2. PRINCIPALELE CARACTERISTICI ALE SISTEMELOR BANCARE DIN RILE UNIUNIIEUROPENE1.3.ASPECTE PRIVIND CONSTITUIREA I EVOLUIA S ISTEMULUI BANCAR DIN ROMNIA1.3.1. REGLEMENTAREA I REFORMA SISTEMULUI BANCAR DIN ROMNIA DUP ANUL 19901.3.2. CONSOLIDAREA I EVOLUIA SISTEMULUI BANCAR ROMNESC N PERIOADA 2000-20091.4. ROLUL I STRUCTURA SISTEMELOR BANCARE N ECONOMIA MODERN1.4.1. ROLUL BNCILOR N ECONOMIA CONTEMPORAN

1.4.2. STRUCTURA SISTEMULUI BANCAR ACTUALCAP. 2 PIAA PRODUSELOR I SERVICIILOR BANCARE2.1. ELEMENTE DE DEFINIRE A PRODUSELOR I SERVICIILOR BANCARE2.2. CARACTERISICILE GENERALE ALE SERVICIILOR BANCARE2.3. PIAA DE DESFACERE A PRODUSELOR I SERVICIILOR BANCARE2.3.1. IMPACTUL GLOBALIZRII ASUPRA PRODUSELOR I SERVICIILOR BANCARE2.3.2. CARACTERISTICILE GENERALE ALE PIEEI PRODUSELOR I SERVICIILOR BANCARE LANIVELMONDIAL2.4. CANALE DE DISTRIBUIE A PRODUSELOR I SERVICIILOR BANCARECAP. 3 VNZAREA PRODUSELOR I SERVICIILOR BANCARE3.1. FORELE DE VNZARE N INSTITUIILE CREDIT

3.2. VNZAREA PRODUSELOR I SERVICIILOR BANCARE3.3. CONSIDERAII PRIVIND MANAGEMENTUL RELAIEI CU CLIENII3.4. STRATEGII DE STABILIRE A PREURILOR I TARIFELOR PENTRU PRODUSELE I SERVICIILEBANCARE3.4.1. FACTORII DETERMINANI AI PREURILOR I TARIFELOR PRODUSELOR I SERVICIILORBANCARE3.4.2. TIPOLOGIA PREURILOR I TARIFELOR PENTRU PRODUSELE I SERVICIILE BANCARE3.4.3. FACTORII DETERMINANI AI COMPORTAMENTULUI CLIENILOR I AL CONCURENILORBNCILOR3.5. ANALIZA OFERTEI DE PRODUSE I SERVICII BANCARE N ROMNIACAP.4 PRODUSE I SERVICII BANCARE OFERITE DE INSTITUIILE DE CREDITDINROMNIA4.1. CLASIFICAREA PRODUSELOR I SERVICIILOR BANCARE4.2. CONTURI CURENTE I SERVICII ATAATE PENTRU PERSOANE FIZICE4.3. CONTURI DE ECONOMII I DEPOZITE LA TERMEN PENTRU PERSOANE FIZICE


2/166

4.4. PRODUSE DE CREDITARE PENTRU PERSOANE FIZICE4.5. CONTURI CURENTE I SERVICII ATAATE PENTRU PERSOANE JURIDICE4.6. DEPOZITE LA TERMEN I CONTURI DE ECONOMII PENTRU PERSOANE JURIDICE4.7. PRODUSE DE CREDITARE PENTRU PERSOANE JURIDICE4.7.1. ANALIZA BANCAR PRIVIND NDEPLINIREA CONDIIILOR DE CREDITARE4.7.1.1. ANALIZA BANCAR N FAZA INIIERII RELAIEI CU CLIENTUL I A VIZITEI PE TEREN4.7.1.2. ANALIZA BANCAR PRIVIND RISCUL DE CREDITARE

4.7.1.3. ANALIZA BANCAR N FAZA APROBRII I ACORDRII CREDITULUI4.7.2. CREDITE PENTRU FINANAREA ACTIVITII CURENTE4.7.3. CREDITE PENTRU FINANAREA ACTIVITII DE INVESTIII4.8. PRODUSE I SERVICII NON-CREDIT4.9. PRODUSE DE TREZORERIE4.10. PRODUSE ALE TERILOR3CAPITOLUL 1. CARACTERISTICILE I CADRUL LEGAL DE DERULARE A ACTIVITII BANCARE1.1. EVOLUIA SISTEMULUL BANCAR DE-A LUNGUL TIMPULUI1.2. EVOLUII I TENDINE PRIVIND DEZVOLTAREA SISTEMULUI BANCAR EUROPEAN1.2.1. SISTEMUL EUROPEAN AL BNCILOR CENTRALE1.2.2. PRINCIPALELE CARACTERISTICI ALE SISTEMELOR BANCARE DIN RILE UNIUNIIEUROPENE

1.3. ASPECTE PRIVIND CONSTITUIREA I EVOLUIA S I STEMULUI BANCAR DIN ROMNIA1.3.1. REGLEMENTAREA I REFORMA SISTEMULUI BANCAR DIN ROMNIA DUP ANUL 19901.3.2. CONSOLIDAREA I EVOLUIA SISTEMULUI BANCAR ROMNESC N PERIOADA 2000-20091.4. ROLUL I STRUCTURA SISTEMELOR BANCARE N ECONOMIA MODERN1.4.1. ROLUL BNCILOR N ECONOMIA CONTEMPORAN1.4.2. STRUCTURA SISTEMULUI BANCAR ACTUALCUVINTE CHEIE: sistem bancar, instituii de credit, banc, operaiuni bancare, intermediere financiar, bncicomerciale, bnci de investiii, dereglementare, inovaie financiar, Sistemul European al Bncilor Centrale, BancaCentral European,Piaa unic bancar european, bnci de emisiune, sistem bancar german, sistem bancarfrancez,sistem bancar american, sistem bancar britanic, banc de retail, banc universal, modele tarifare, aquis comunitar,cartaverde, Directiva Bolkenstein, venituri bancare, cheltuieli bancare, rentabilitate economic ROA, rentabilitate

financiar ROE, solvabilitate, finanare direct, finanare indirect, mediere financiar, lichiditate, asimetria informaiilor,mobilizarea capitalurilor bneti, Indicele Herfindahl /Hirschmann, globalizare, concentrare bancar, cota de pia,restructurare bancar, criza sistemelor bancare, supraveghere bancar, guvernan corporatist, AdunareaGeneral aAcionarilor, Comitetul pentru Norme i Proceduri, Comitetul de Credite, Comitetul pentru Active i PasiveOBIECTIVE URMRITE:1. Cunoaterea evoluiei bncilor de-a lungul timpului pn n zilele noastre pentru a nelege stadiul de dezvoltateactual al sistemului bancar mondial i naional.2. Definirea noiunilor de activitate bancar, operaiuni bancare, banc, sistem bancar, instituie de credit.3. Cunoaterea principalelor funcii ale instituiilor de credit i a rolului lor n economie.4. Prezentarea sistemului European al Bncilor Centrale, evoluie, tendine, sistem legislativ i influene asupra

sistemului bancar romnesc.

5. Relevarea celor mai noi tendine n domeniul financiar-bancar i influena lor asupra activitii bncilor dinRomnia.6. Dobndirea unei imagini de ansamblu asupra evoluiei instituiilor de credit din Romnia de la nceputuri pn n

prezent.7. Prezentarea structurii organizatorice a unei bnci, particulariti i atribuiuni1.1. EVOLUIA SISTEMULUL BANCAR DE-A LUNGUL TIMPULUIActivitile bancare, bncile i instituiile de credit i au originea n trecutul ndeprtat, fapt demonstrat de ctredescoperirile arheologice care atest desfurarea unor activiti care au reprezentat primii pai n direcia apariiei idezvoltrii practicilor bancare.Se consider c naterea activitilor bancare poate fi asociat momentului n care un grup de persoane a avut ideea sprimeasc disponibiliti bneti sub form de depuneri de la cei ce doreau s fac economii i, pe baza acestordepozite, sofere mprumuturi celor care aveau nevoie de fonduri suplimentare1.Primele dovezi ale unei activiti bancare se regsesc n Babilon i n Egiptul Antic. n acea perioad, templele erauutilizate att ca loc de rugciune, ct i ca loc de pstrare a banilor i tezaurelor. Au fost descoperite dovezi scriseprivind


3/166

activitile de depuneri i mprumuturi efectuate n temple.ncrederea pe care o inspirau templele favoriza intermedierea monetar, asemntoare celei efectuate de bncile demai trziu. Unele detalii referitoare la depozite, mprumuturi (a cror acordare era condiionat de un control prealabildinpartea funcionarilor regali), dobnd i rambursare a creditelor se gsesc n Codul lui Hammurabi2,descoperit n anul19013.n secolul al VI-lea .e.n., unele ceti (orae-stat) i temple din Grecia antic au nceput s emit monede proprii.

Datorit faptului c fiecare cetate i avea propria moned, a aprut necesitatea realizrii schimbului de monede. Acesteschimburi - efectuate de zarafi erau de fapt primele schimburi valutare. Astfel, se poate considera c adevratanatere abncilor este legat de apariia monedei btute, favorizat de dezvoltarea comerului4.n aceeai perioad, preoii ofereau mprumuturi agricultorilor, iar unele persoane specializate n comerul cu baniofereau aceleai servicii altor categorii sociale. n timp, aceti cmtri (creditori) cunoscui sub denumirea detrapezi5, auperceput camte (dobnzi) tot mai ridicate, declannd nemulumirea ndreptit a populaiei. Drept urmare, unelecetigreceti au decis s creeze bnci publice. Primele bnci publice au fost nfiinate n Lampsaque, Abdere i Sinope.Acesteinstituii erau conduse i controlate de ctre ageni publici, n baza unor norme ce pot fi asociate primelor reglementristatale

cu privire la activitatea bncilor.1 Dardac Nicolae, Barbu Teodora,Moned, bnci i politici monetare, Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 20062 Hammurabi a fost suveran al regatului babilonean n sec. al XX-lea en3 Ionescu Lucian (coord.),Bncile i operaiunile bancareFundamentele profesiunii bancare, Institutul BancarRomn,Editura Economic, Bucureti, 19964 Gust Marius,Vechiu Camelia, Bogoi Dan,Management bancar, Editura Independena economic, Piteti, 20035 De la trapeza masa instalat n piaa public la care se discutau i soluionau problemele de afaceri. Astzi,cuvntultrapeza are semnificaia de banc (n limba greac)4Se consider c cei mai buni bancheri ai antichitii erau preoii egipteni, greci i evrei. n porturile greceti, trapeziiasigurau schimburile ntre diferite monede6.

n perioada timpurie a dezvoltrii Imperiului Roman, romanii nu s-au artat interesai de activitile specificebncilor. ns, pe msur ce au cucerit teritoriile greceti i au vzut cum funcionau bncile, ei au neles importanaacestora.Ulterior, n ntreg Imperiul Roman au aprut att bnci publice, ct i bnci private. Pentru facilitile de mprumutacordate, aceste bnci aveau permisiunea s solicite plata unei taxe a crei nivel nu era limitat. Excepie fceau bnciledinRoma antic, pentru care a fost fixat o limit superioar a acestor taxe. Este interesant de remarcat faptul c acestebnci nuaveau voie s perceap dobnzi, dar aveau permisiunea s perceap comisioane pentru serviciile prestate. Totodat,bncilefurnizau clienilor situaii ale conturilor acestora n care erau evideniate operaiunile efectuate. Din aceste date iinformaiirezult, printre altele, c serviciile oferite clienilor erau diversificate n mod continuu.

n timp ce n Roma antic se desfurau astfel de activiti, trupele romane luptau i cucereau noi teritorii. Un grup depersoane ntreprinzatoare comercianii de bani nsoeau trupele romane oferind credite pe termen scurt celorinteresai.n Imperiul Bizantin, mpratul Justinian (sec. VI e.n.) a preluat uzanele romane privind activitatea bancar,completndu-le cu precizri suplimentare (cum ar fi cele referitoare la obligativitatea dobnzilor fixe).n evul mediu timpuriu, unele mnstiri i temple din Egipt i Grecia, au continuat s joace un rol important ndesfurarea activitilor bancare. Dei, n mod oficial, ele nu aveau voie s perceap dobnzi, se utilizau alte metodepentru aobine profit (de exemplu, sub forma veniturilor din ipoteci sau a comisioanelor pentru creditele acordate). n aceastperioadactivitile din acest domeniu s-au restrns considerabil datorit cruciadelor i ptrunderii n spaiul european apopoarelormigratoare.ncepnd cu secolul al IX-lea asistm la o amplificare a dezvoltrii activitii bancare ca rezultat al existenei unorfactori stimulatori cum ar fi creterea puternic a activitii comerciale prin intermediul trgurilor.Un alt factorstimulator este


4/166

intensificarea schimburilor comerciale ntre oraele din Europa nordic i cea sudic precum i continuarea comeruluidinzona mediteranean.Primele instituii de tip bancar efectuau preponderent operaiuni de transfer (cunoscute astzi sub numele de casa decompensare), pentru a eficientiza sistemul de pli. Prima banc de acest tip a fost Banca Veneiei, creat n 1187 irecunoscut oficial n 1587, sub numele de Banca della Piazza del Rialto. n secolele urmtoare, au aprut bncisimilare i n

alte centre comerciale: Genova (n 1407), Amsterdam (n 1609), Hamburg (n 1619) i Rotterdam (n 1635).Principalii beneficiari ai mprumuturilor erau monarhii i conductorii bisericii cretine. Scopul principal erasusinerea de campanii rzboinice i ntreinerea armatei.Dezvoltarea comerului i a bncilor a condus la necesitatea existenei unor centre permanente de afaceri. Astfel, n1531, s-a deschis la Anvers (Belgia) prima pia financiar - cunoscut ca bursa de valori, i, imediat dup aceea, aapruti Bursa de la Londra (Marea Britanie). n perioada aceea, exista o diferen mare ntre operaiunile de pe pieelefinanciare icele efectuate de bnci.n timp, activitatea bancar a continuat s se dezvolte att prin diversificarea i mbuntirea serviciilor oferite, ct iprin soluionarea nevoilor de finanare n cadrul unor noi domenii de activitate.n secolele al XVII-lea i al XVIII-lea, activitatea bancar s-a dezvoltat n toate formaiunile statale din Europa.Banca din Amsterdam (nfiinat n 1609), Banca din Stockholm (nfiinat n 1656, predecesoare a Bncii Suediei) i

BancaAngliei (nfiinat n 1694) au devenit modelele pe care s-au bazat structurile bancare create ulterior n statele europene.Dezvoltarea comerului internaional i a transporturilor, n special a celor maritime, a determinat sporireaconsiderabil a activitilor bancare. n consecin, numrul bncilor a crescut continuu i tot mai multe persoane audevenitclienii acestora. n aceeai perioad a fost introdus specializarea bncilor, iar cambia a nceput s fie utilizat i ncomerulmaritim.Pe msur ce comerul a continuat s se dezvolte, bncile s-au orientat tot mai evident spre satisfacerea noilor cerineale comercianilor. Au fost stabilite relaii ntre bnci, facilitnd asigurarea finanrii dezvoltrii afacerilor i comerului.Peparcursul revoluiei industriale din Anglia, sistemele de transport sau mbuntit substanial, ceea ce a permisasigurarea unor

servicii tot mai fiabile i mai eficiente.Acesta a fost unul dintre factorii care au impulsionat activitatea bancar, att pe plan naional, ct i internaional,determinnd necesitatea supravegherii activitilor bancare i a introducerii reglementrilor guvernamentale privindbncile.Ca urmare, n aceasta perioad, au aprut bncile care ndeplineau funciile bncilor centrale de astzi, avnd deci irolulacestora. Au aprut astfel primele bancnote emise de Banca Suediei n anul 1660 i cele emise de Banca Angliei n anul1694.Emisiunea de bancnote n cupiuri stabilite s-a realizat n secolul urmtor.n SUA, n 1791, Congresul a autorizat crearea i funcionarea bncii First Bank of the United States, care a avutatt rolul unei bnci centrale, ct i funciile unei bnci comerciale. Aceasta banc a funcionat pn n anul1811.ncepnd cuanul 1878 i pn la nfiinarea bncii centrale din 1913, Trezoreria statului a ndeplinit i funcia de emisiune.

n Frana, dup mai multe tentative de creare a bncii centrale naionale, n 1776, a aprut prima cas de scont carea dat faliment n anul 1793. Banca Central a Franei a fost nfiinat n anul 1800 de ctre Napoleon.Pn n secolul al XIX-lea, sistemul bancar era structurat pe trei domenii specifice:bncile de emisiune, care deineau monopolul emiterii de bancnote naionale;bncile comerciale, care activau ca instituii de intermediere financiar;instituii financiare specifice (casele de economii, cooperativele de credit);Contextul istoric, economic i social al fiecrei ri a influenat modul i structura de funcionare a sistemului bancarnaional, de aceea ncepnd cu secolul al XIX-lea, n toate rile cu economie avansat au loc procese de consolidare a6 Ionescu Gheorghe,Dimensiunile culturale ale managementului, Editura Economic, Bucureti, 19975sistemelor bancare. Sistemul bancar are o dezvoltare relativ uniform, dar ca urmare a celor artate mai sus existdiferene dela o ar la alta.Iniial, n ri ca Anglia, Frana sau SUA, o mare parte a bncilor de depozit efectuau i operaiuni de emisiune, fr aaduce perturbaii circulaiei bneti. Mai trziu, creterea numrului bncilor care efectuau i operaiuni de emisiune adus n mod


5/166

firesc la nclcarea normelor de emisiune, manifestndu-se o suprancrcare a canalelor circulaiei cu mas bneascfr caeconomia s presupun acest fenomen. Cu alte cuvinte, are loc o abdicare de la principiile echilibrului monetar. Aceastsituaie adus la o restrngere a emisiunii bneti la dispoziia unei singure bnci controlate de ctre stat (excepie fac StateleUnite aleAmericii unde funcioneaz unitar i i exercit funcia de emisiune 12 bnci federale de rezerve).

Pe msura evoluiei sistemelor bancare s-a manifestat i o tendin de specializare a bncilor comerciale. Prin separareaiindependena bncilor specializate se produce i o delimitare a sferei de competen a bncilor de depozit. Tendina despecializares-a dovedit a fi n unele ri o chestiune pur declarativ, propagandistic, fr a obliga la exclusivitate sau interziceri.Criza economic din anii 1929-1933, care a influenat negativ i activitatea bncilor, genernd o serie de falimente(numain SUA, 36% din numrul bncilor au dat faliment), a impus o reglementare sever a regimului bncilor, obligatedeacum ncolo sacioneze cu prioritate n scopul protejrii deponenilor. Astfel, bncilor comerciale le revine sarcina de a institui unregim deautocontrol n ceea ce privete depunerile, dar mai ales asupra modului de folosire a resurselor n procesul creditrii.Toate acestea

au ca scop final asigurarea lichiditilor.n acest cadru se realizeaz o mai bun delimitare a activitii bncilor comerciale sau de depozit, fa de celelalte bnci.Majoritatea sistemelor bancare au realizat aceast delimitare, astfel c pe lng bncile comerciale a aprut o reeadiversificat debnci specializate (de ramur, ipotecare, de afaceri).Din anul 1933, n cadrul instituiilor de credit comercial, s-a produs o delimitare net ntre bncile comerciale (DepositBanks) i bncile de investiii (Investment Banks), care aveau ca principal obiectiv intermedierea atragerii capitalurilori plasarealor, inclusiv administrarea pe cont propriu a emisiunilor de valori mobiliare. Apoi, activitatea acestor bnci s-a extins ndomeniulintermedierii achiziiilor, cesiunilor i fuziunilor de firme care opereaz ntr-o economie concurenial.Se consider c pe plan mondial se disting cteva sisteme bancare de referin astfel:sistemul bancar britanic caracterizat prin soliditatea afacerilor dezvoltate, seriozitate i specializare;

sistemul bancar german care dezvolt banca de tip universal i banca de retail;sistemul bancar al SUA caracterizat prin descentralizare i specializare n afaceri;sistemul bancar francez care a fost mult mai apropiat de afacerile dezvoltate de stat dect de clienii si.Sistemul bancar britanic a nceput s domine sistemul bancar mondial din a doua jumtate a sec. al XIX-lea, dinperioada constituirii imperiului colonial i are ca principale repere piaa financiar a Londrei i lira sterlin.Banca Angliei a fost nfiinat n anul 1694 cu un capital iniial de 1,2 mil. lire sterline. n baza Legii Bancare dinanul 1844 ( Robert Peel), aceasta a fost mprit n Departamentul bancar i Departamentul de emisiune. Se considercprincipalii factori de succes au fost:Existena unor reglementri bancare moderne;Dezvoltarea cecurilor i a bncilor comerciale. Cecul a fost dezvoltat deoarece banca care deinea monopolul emisiuniinuputea s satisfac integral cererea de moned. S-a folosit cecul emis care pentru o banc comercial a devenit un bun

nlocuitor de moned;Concentrarea tuturor funciilor bancare i a competenelor comerciale ntr-un singur loc la Londra, lucru ce a determinatointegrare i o mai bun urmrire a operaiunilor bancare;Concentrarea activitii bancare ncepnd cu a doua jumtate a sec. XIX, lucru ce a dus la scderea numrului bncilorparticulare i la concentrarea capitalurilor bancare. n urma acestui proces, n anul 1900 puterea financiar britanic eradeinut n majoritate de cinci bnci: Midland, Lloyds, Westminster, Barclays i Naional Provincial.Bncile britanice se caracterizeaz i printr-o puternic specializare, segmentndu-se, pe de o parte, n bnci deafaceri, iar pe de alt parte n bnci comerciale. Cei care acionau n bncile de afaceri erau de profesie negustori, foartebineinstruii n acest domeniu, reuind s se impun n tranzaciile cu titluri comerciale. Principalele bnci de acest gen erau:Hambros Bank, Benson, Lazard Brothers, Rotchschild and Sons .a.Bncile comerciale aveau ca principal activitate atragerea depunerilor, plasamentul lor i gestionarea mijloacelor de

plat. Dei sistemul bancar englez este bine compartimentat s-a creat totui o interdependen ntre bncile comerciale icelede afaceri n sensul c principalele bnci comerciale controlau o banc de afaceri. De exemplu, Midland Bank controlabanca


6/166

Samuel Montagu, Naional Westminster Bank controla Country Bank.Bncile britanice pot fi mprite n:Bnci primare care deruleaz operaiuni de transfer monetar n interiorul rii prin intermediul conturilor curente,Bnci secundare care constituie depozite la termen.n rndul acestora pot intra Societile de finanare imobiliar(Buildingsocieties), Uniunile de credit (Credit unions) i bncile de economii (Naional Saving and Investiment).Sistemul bancar britanic prezint un numr redus de bnci. Principalele bnci ce activau pe piaa bancar din Marea

Britanie n luna mai 2010 i care deineau circa 65% din mprumuturile ctre firmele comerciale, 45% din creditele deconsumi 75% din creditele imobiliare la sfritul anului 2009 sunt: Banco Santander, Barclays, HSBC, Lloyds Banking Group,Nationwide i Royal Bank of Scotland7. Sistemul bancar din Marea Britanie a fost i el puternic afectat de criza bancaramerican.Sistemul bancar german se bazeaz pe puternica dezvoltare economic postbelic. Conceptul de baz dup care seconduce activitatea bancar este all finanz, adic, bncilor germane le este permis s se implice n orice activitatefinanciar, dezvoltndu-se conceptul de banc universal.Sistemul bancar german s-a constituit ncepnd cu a doua jumtate a sec. al XIX-lea avnd la baz dou principalecategorii de bnci:o larg reea de bnci cooperatiste i populare i bncile comerciale.7 Bank of England, Trends in lendings, may 20106Bncile cooperatiste au aprut la nceputul sec. al XIX-lea, avnd mai ales funcia de case de garanie mutual

(reeaua cooperativelor Raiffeisenkasser se datoreaz lui Friedrich Wilhelm Raiffeisen, primar la Flammsfeld). Maitrziuaceste instituii se dezvolt, astfel ele vor deveni veritabile uniti bancare. Odat cu amplificarea reelei bncilorcooperatisten mediul rural, n mediul urban se nfiineaz bncile populare (Volksbanken).Aceste dou tipuri de bnci au avut un rol important n colectarea depunerilor, mai ales de la persoanele fizice iconcomitent, n acordarea de mprumuturi persoanelor fizice, comercianilor, meteugarilor. Aceste bnci au o clientelnumeroas i realizeaz operaiuni de mare amploare mai ales dup ptrunderea n spaiul Central i Est European dupanul1990.Principalele tipuri de bnci existente n prezent n Germania sunt:bncile comerciale, care se pot clasifica n:- bnci comerciale mari, respectiv: Deutsche Bank AG, Commerzbank AG (care a preluat Dresdner Bank AG n anul

2008),Bayerische Hypo-und Vereinsbank AG (HVB funcioneaz ca o filial a Unicredito Italiano SpA) i Deutsche PostbankAG(care are ca principal acionar pe Deutsche Bank AG) ,- bncile comerciale regionale (Regionalbanken) cu o dezvoltarea a afacerilor mai redus ca de exemplu FrankfurterBank sauBerliner Handels,- bncile cu capital strin i sucursalele bncilor strinebncile landurilor (Landesbanken) care funcioneaz ca nite bnci centrale pentru bncile de economii din regiunea lor,bncile de economii (Sparkassen) cae au ca scop finanarea comunitilor locale i care atrag economiile populaiei i afirmelor locale,instituiile de credit cooperativ regionale,cooperativele de credit sunt deinute de ctre membrii cooperatori,

bncile ipotecare (Realkreditinstitute) sunt instituii specializate n finanarea n domeniul imobiliar (Hypo Real Estate,naionalizat n anul 2009 de ctre statul german),instituiile specializate n domeniul economisire-creditare (Bausparkassen),instituii financiare cu scopuri speciale cum ar fi garantarea creditelor firmelor medii sau finanarea exporturilor.Bncile comerciale germane au ca principal caracteristic universalizarea operaiunilor i sunt profilate pe operaiunide mare amploare orientate, n special, spre industrie. De exemplu, Deutsche Banck AG deinea o cot de 28% dinDaimlerBenz (liderul firmelor industriale din Germania), 10% din Allianz (cea mai mare firm de asigurri din Germania), 25%dinliderul lanurilor de magazine (Wurstadt) i aproape o treime din Philip Holsmann, liderul firmelor de construcii8 . Seobservdeci, c ntre bncile comerciale i firme exist o strns colaborare, bncile intervenind adesea n contabilitatea igestiuneaclienilor si.Prin natura operaiunilor pe care le desfoar, bncile germane sunt considerate ca fiind etalonul de bancuniversal. Gradul de concentrare a sistemului bancar german este redus.La sfritul anului 2008, sistemul bancar


7/166

germannumra 1.989 instituii de credit cu o reea de 39.351 uniti bancare9.Se constat, totui, c bncile comerciale germane sunt puternic concentrate. De exemplu, activitatea primelor treibnci ca mrime, Deutsche Bank AG, Dresdner Bank AG i Commerzbank AG, este comparabil cu activitatea a 200 debncide ordin regional10.Sistemul bancar al Statelor Unite ale Americii s-a constituit avndu-se n vedere att structura federal a rii ct i

cadrul normativ specific. n timp structura federal a impus un sistem bancar descentralizat, legislaia rii, mai alesdup crizadin anul 1929, a dus la o specializare a activitii bancare.n prima parte a sec. al XIX-lea, crearea bncilor americane nu era ncadrat de o legislaie specific. Tot mai multenereguli, nereuite i falimente au fcut ca n anul 1863 s se adopte Legea Bncii Naionale care duce la o structurare abncilor n dou segmente:1. bnci de stat, controlate de guvern prin departamentele bancare de stat;2. bnci naionale, supravegheate de Vistieria Federal.Urmare a unei intense crize financiare i a unor falimente bancare din anul 1907, dup mai multe discuii icontroverse, n anul 1913, s-a nfiinat Sistemul Federal de Rezerve (Federal Reserve System), avnd ca funcieprincipalstabilizarea sistemului bancar, de a mprumuta bncile atunci cnd rezervele lor se micorau (ultim mprumuttor). nplus,

Rezerva Federal a primit sarcina de a administra masa monetar a rii.Sistemul Rezervei Federale este format din 12 bnci regionale situate n New York, Chicago, Richmond, Dallas, SanFrancisco i alte orae mari ale rii. Fiecare banc a FED desfoar, n prezent, operaiuni specifice i supravegheazbnciledin regiunile proprii.Conducerea FED este asigurat de Consiliul guvernatorilor format din apte membri numii de preedinte iconfirmai de Senat pe o perioad de 14 ani.Totui de-a lungul timpului FED nu a reuit totdeauna s satisfac nevoile de rezerve ale bncilor, astfel c n anul1929 SUA a nregistrat cea mai grav criz financiar i cele mai multe falimente bancare din istoria lor.Prin Legea bancar din anul 1933, numit i Glass Steagall Act, abrogat n anul 1999, bncile americane seclasific n bnci comerciale i bnci de investiii. Alturi de acestea n cadrul sistemului bancar american exist o seriedeinstituii ca: bncile de economii, uniunile de credit, asociaiile de economii i mprumuturi, bncile ipotecare, brokerii

decredite ipotecare.Aceast legislaie a dus la apariia unei categorii specifice de instituii financiar bancare, aa-zisele aproape bncicare nu sunt supuse reglementrilor bancare i concureaz bncile n aria lor de activitate. Astfel, sunt demne demenionat8 Glauchevitch Philip, Cheile succesului n afaceri, Editura Sedana, Bucureti, 1996, p. 559 European Central Bank, Strucural indicators for the EU Banking Sector, January, 201010 Turliuc Vasile, Cocri Vasile,Moned i credit, Editura Ankarom, Iai, 1998, p. 1367instituiile care gestioneaz crile de credit ca American Express, Visa. Mastercard, instituiile ce gestioneazinstrumentelede plat a unor reele de magazine sau societile de plasament n valori mobiliare (Merril Linch11).Pe fondul unor reglementri bancare interpretabile s-au creat puternice grupuri financiar-bancare ca: AIG, Citigroup,

Bank of America, Wachovia, Goldman Sachs, Lehman Brothers care au dominat finanele mondiale cteva decenii i auobinut profituri greu de imaginat la o banc ce funciona n sistem clasic.Toate aceste grupuri financiare au avut pierderi uriae ca urmare a crizei financiare ncepute n 2007 i majoritateadin ele au suferit mari restructurri, au intrat n faliment, au fost preluate sau naionalizate. Rezult c a fi mare nu iasigur automat i imunitatea mpotriva falimentului. Ca urmare a acestei evoluii, astzi bncile americane auurmtoareletrsturi:caracteristica de baz a sistemului bancar american este puternica dispersie, zece din cele mai mari bnci dein doar20% dinactivele bncilor comerciale;puternic descentralizare (existau n anul 2009 aproximativ 8.305 de bnci);existena unui sistem dual al licenelor, deoarece unele bnci sunt coordonate att de guvernul federal ct i de guvernulstatului unde i au reedina;anumit specializare n bnci comerciale i bnci de investiii.n concluzie, se consider c sistemul bancar american este destul de fragil i nu se situeaz la nivelul puteriidolarului, industriei sau supremaiei politice a Statelor Unite ale Americii.


8/166

Sistemul bancar francez are dou trsturi definitorii:1. promovarea legilor care guverneaz tutela bncilor, adic statuarea raporturilor banc stat;2. situarea la baza raporturilor dintre bnci i economii a reglementrilor ce decurg din dreptul comercial scris, ceea ceduce lao atitudine i autoritate bancar mai mult de ordin juridic i administrativ dect de natur economico financiar.Prima banc modern se nfiineaz de abia n anul 1716 de ctre John Law i se numea Banca General. Falimentulspectaculos al acestei bnci a avut efecte psihologice puternice ceea ce a dus la apariia destul de trzie a unui sistem

bancarcoerent n Frana. Acest lucru se ntmpl dup anul 1830, caracteristicile principale a activitii financiar bancarefiindurmtoarele:- nu opereaz cu economiile mrunte ale populaiei;- acord credite direct statului sau ntreprinderilor deinute de stat;- particip la finanarea operaiunilor internaionale;- se implic att de mult n sectorul de stat nct este greu s se disting cine are rolul dominant, statul sau bncile.Consolidarea reelei bancare franceze a avut loc n perioada 1848 1864 prin apariia unor bnci de tip universalrespectiv: Creditul mobiliar al frailor Periere (1852), Societatea general de credit industrial i comercial (1859), CrditLyonnais (1863) i Socit Gnrale (1864).n secolul al XX-lea s-au nfiinat numeroase instituii de credit fapt ce a dus la perfecionarea tehnicii bancare i laspecializarea bncilor. n anul 1936 are loc o reform a sistemului bancar iar la 1 ianuarie 1945 Banca Franei este

naionalizat.Cu toate acestea, sistemul bancar se pare c nu vine n ntmpinarea nevoilor economiei i ncurajeaz preferinafrancezilor pentru lichiditi. De aceea n anii 60 statul francez iniiaz dou proiecte de reform:1. constituirea la Paris a uneia dintre cele mai mari piee financiare europene;2. consolidarea sistemului bancar francez prin asigurarea unei strnse legturi cu industria.n urma acestor msuri se nregistreaz o important dezvoltare a aparatului bancar, att n colectarea resurselor, ct in angajarea creditelor. Are loc o bancarizare a economiilor populaiei. De asemenea, are loc o mai larg distribuire acreditelor de ctre bnci, comparativ cu trezoreria public.Dei aceste fenomene de bancarizare i debugetizare sunt reale, statul continu s suporte un cost ridicat nprocesul distribuirii creditelor. Statul suport diferenele la creditele acordate cu dobnd preferenial de ctre bnci.nprocesul distribuirii creditelor cu dobnzi prefereniale,bncile nu sunt dect intermediari, ncasnd comisioanepentru

serviciul efectuat. Principalele sectoare ce beneficiaz de aceste mprumuturi cu dobnd preferenial sunt:- agricultura prin Creditul Agricol care gestioneaz o parte important din bugetul Ministerului Agriculturii;- exporturile;- construciile de locuine.Odat cu intrarea n vigoare a Legii bancare din anul 1984, sistemul bancar francez se structureaz astfel:Bncile membre ale Asociaiei Franceze a Bncilor (Socit Gnrale, BNP-Paribas, etc),Bncile mutuale i cooperatiste care cuprind: bncile populare, bncile de credit mutual, cooperativele de credit, bnciledeeconomii, instituiile de credit mutual agricol (Crdit Mutuel, Crdit Agricol, Banque Populaires),Bncile de credit municipale (Credit Municipal),Instituiile financiare, ca de exemplu bncile ipotecare, firmele de leasing, firmele de factoring. Aceste instituii acordcredite, dar nu pot colecta depunerile pe termen scurt. Ele i procur sursele de pe piaa financiar, de pe piaamonetar sau

de la celelalte bnci i au ca obiect de activitate leasingul, creditul de consum i gestionarea titlurilor de valoare,Societile de investiii cu capital variabil (SICAV), aceastea ndeplinesc rolul de intermediar ntre depuntori i burs.Instituiile financiare specializate n vederea susinerii unor obiective de interes public.Ca urmare a specificului naional, activitatea bancar din Frana este dominat de ctre bncile cu capital majoritarfrancez, bncile strine jucnd un rol secundar.Cteva bnci franceze i-au extins activitatea peste grani devenind juctori mondiali (Socit Gnrale, BNPParibas,Crdit Agricole). n anul 2008, BNP-Paribas a achiziionat grupul financiar Fortis din Belgia i Luxemburg deveninduna din primele bnci europene dup mrimea activelor i a depozitelor.11 Disprut ca urmare a crizei din 20078Se poate spune c sistemul bancar francez, dei pare foarte concentrat, nu este nici specializat ca sistemul bancarenglez, nici descentralizat ca cel american i nici riguros segmentat ca cel german. Este un sistem bancar care are caelementprincipal relaia privilegiat cu statul i desfoar operaiuni bancare specifice bncii universale.n concluzie, la cele prezentate pn acum nu pot fi dect de acord cu cele afirmate de John Kenneth Galbraith:precursorul tuturor instrumentelor de reform monetar a fost Banca Angliei. Nici o alt instituie economic nu s-a


9/166

bucurataa de mult timp de un astfel de prestigiu. n general, ea este pentru moned ceea ce Sfntul Petru era pentru credinacretin12 i dac istoria bncii comerciale aparine italienilor i cea a bncii centrale de emisiune englezilor, cea ahrtiei moned emis de un guvern aparine indiscutabil americanilor.131.2. EVOLUII I TENDINE PRIVIND DEZVOLTAREA SISTEMULUI BANCAR EUROPEAN1.2.1. SISTEMUL EUROPEAN AL BNCILOR CENTRALE1.2.2. PRINCIPALELE CARACTERISTICI ALE SISTEMELOR BANCARE DIN RILE UNIUNII

EUROPENE1.2.1. SISTEMUL EUROPEAN AL BNCILOR CENTRALESistemul European al Bncilor Centrale (SEBC) a fost creat n conformitate cu Tratatul de la Maastricht i StatutulSistemului European al Bncilor Centrale i al Bncii Centrale Europene. Este format din Banca Central European(BCE) ibncile centrale naionale (BCN) ale tuturor statelor membre ale UE (la 31 mai 2010 existau 27 ri membre).Eurosistemulcuprinde BCE i BCN ale statelor membre care au adoptat euro (la 31 mai 2010 existau 16 ri membre).Organele de decizie ale BCE sunt Consiliul guvernatorilor i Comitetul executiv.Deciziile de politic monetar aleBCE sunt luate de Consiliul guvernatorilor. Comitetul executiv pune n aplicare deciziile i este rspunztor deactivitilezilnice ale BCE. Al treilea organ de decizie al BCE este Consiliul general, care va continua s funcioneze att timp ctexist

state membre ale Uniunii Europene care nu au adoptat nc euro ca moned naional.BCE a fost nfiinat n iunie 1998 la Frankfurt pe Main i a preluat funciile predecesorului su, Institutul MonetarEuropean (IME). Este o instituie supranaional dotat cu personalitate juridic. BCE i desfoar activitatea n treisedii noraul Frankfurt din Germania.Eurosistemul are cteva atribuii majore.Prima const n aplicarea politicii monetare adoptate de ctre Consiliul guvernatorilor BCE de exemplu, deciziileprivind ratele dobnzilor reprezentative (rata dobnzi minim acceptat, aplicat la operaiunile principale derefinanare,precum i ratele dobnzilor aplicate la facilitatea de creditare marginal i la facilitatea de depozit, i, dup caz, luareadedecizii referitoare la obiectivele monetare i furnizarea de lichiditate).Comitetul executiv este responsabil pentru aplicarea politicii monetare, responsabilitate pe care o exercit prin

dispoziii adresate BCN. De exemplu, Comitetul executiv decide o dat pe sptmn asupra alocrii de lichiditatesectoruluibancar prin intermediul operaiunilor principale de refinanare.Obiectivul principal al Eurosistemului este meninerea stabilitii preurilor. Fr a aduce atingere acestui obiectiv,Eurosistemul trebuie s susin politicile economice generale ale Comunitii Europene.Articolul 2 din Tratatul privind Uniunea European prevede c Uniunea European vizeaz promovarea progresuluieconomic i social, a unui grad ridicat de ocupare a forei de munc, precum i atingerea unei dezvoltri echilibrate idurabile.Eurosistemul contribuie la ndeplinirea acestor obiective prin meninerea stabilitii preurilor. n plus, n aciunea sade sigurare a stabilitii preurilor, Eurosistemul ine seama de aceste obiective. n eventualitatea unui conflict ntreobiective,BCE trebuie s acorde prioritate meninerii stabilitii preurilor.n vederea obinerii stabilitii preurilor, BCE trebuie s influeneze condiiile de pe piaa monetar i, prin urmare,

nivelul ratelor dobnzilor pe termen scurt. BCE a adoptat o strategie care asigur adoptarea deciziilor de politicmonetarntr-o manier coerent i sistematic. Coerena contribuie la stabilizarea anticipaiilor inflaioniste i sporetecredibilitateaBCE.Un element de baz al strategiei de politic monetar a Consiliului guvernatorilor BCE este definiia cantitativ datde acesta stabilitii preurilor, i anume o cretere anual, sub nivelul de 2%, a indicelui armonizat al preurilor deconsum(IAPC) pentru zona euro.Stabilitatea preurilor trebuie meninut pe termen mediu, ceea ce reflect necesitatea unei politici monetareproactive. n vederea asigurrii stabilitii preurilor, BCE intenioneaz s menin rata inflaiei la un nivel inferior, darapropiat, celui de 2% pe termen mediu.Mecanismul de transmisie a politicii monetare ncepe cu administrarea lichiditii i orientarea ratelor dobnzilor pe

termen scurt de ctre BCE.Ca parte integrant a pieei financiare, piaa monetar deine un rol fundamental n transmiterea deciziilor de politicmonetar, fiind prima pia influenat de schimbri ale politicii monetare. O pia monetar profund i integrat esteesenial pentru o politic monetar eficient, ntruct aceasta asigur o distribuie uniform a lichiditii bncii centrale


10/166

i ungrad omogen al ratelor dobnzilor pe termen scurt n ntreaga zon a monedei unice.Aceast condiie prealabil a fost ndeplinit aproape simultan cu debutul celei de-a treia etape a Uniunii Economicei Monetare, atunci cnd pieele monetare naionale au fost integrate cu succes ntr-o pia monetar eficient a zoneieuro.Pentru orientarea ratelor dobnzilor pe termen scurt, Eurosistemul dispune de un set de instrumente de politicmonetar, i anume operaiuni de pia, faciliti permanente i rezerve minime obligatorii

Operaiunile de pia pot fi clasificate n:12 John Kenneth Galbraith,L argenti , Editura Gallimanrd, Paris, 1976, pag. 6013 John Kenneth Galbraith,L argenti , Editura Gallimanrd, Paris, 1976, pag. 839operaiuni principale de refinanare; acestea sunt operaiuni obinuite de furnizare de lichiditi, cu frecvensptmnal iscaden la o sptmn;operaiuni de refinanare pe termen lung; acestea sunt operaiuni de furnizare de lichiditi, cu frecven lunar iscadenla trei luni;operaiuni de reglaj fin; acestea pot fi executate n regim ad-hoc n scopul gestionrii situaiei lichiditilor de pe pia ialorientrii ratelor dobnzilor.n mod deosebit, acestea vizeaz atenuarea efectelor dezechilibrelor neateptate ale

lichiditilorde pe pia asupra ratelor dobnzilor;operaiuni structurale, pe care Eurosistemul le poate efectua sub forma operaiunilor reversibile, a operaiunilordefinitive ia emiterii certificatelor de ndatorare.Eurosistemul ofer, de asemenea, dou faciliti permanente, care stabilesc limite pentru rata dobnzii overnight prinfurnizarea, respectiv absorbia, de lichiditate:1. facilitatea de creditare marginal, care permite instituiilor de credit s obin lichiditate overnight, alocat de bncilecentrale naionale i garantat cu active eligibile;2. facilitatea de depozit, care poate fi folosit de ctre instituiile de credit pentru a constitui depozite overnight labncilecentrale naionale din Eurosistem.Eurosistemul impune instituiilor de credit s menin rezerve minime n conturile deschise la bncile centrale

naionale. Fiecare instituie de credit este obligat s menin un anumit procent din depozitele clienilor proprii(precum i dinalte pasive bancare), calculat ca nivel mediu pe parcursul unei perioade de aplicare a rezervelor minime obligatorii deaproximativ o lun, ntr-un cont de depozit deschis la banca central naional relevant. Eurosistemul aplic o rat adobnziipe termen scurt la disponibilul din aceste conturi. Scopul sistemului rezervelor minime obligatorii este stabilizarearatelordobnzilor pe piaa monetar i crearea (sau extinderea) unui deficit structural de lichiditate n sistemul bancar.Cea de-a doua i cea de-a treia dintre atribuiile Eurosistemului constau n derularea operaiunilor valutare i,respectiv, deinerea i administrarea rezervelor oficiale ale statelor din zona euro. BCN din Eurosistem au transferatctre BCEactive externe de rezerv, n valoare de aproximativ 40 miliarde EUR (85% n valut i 15% n aur). n schimb, BCNdein

creane n euro purttoare de dobnd asupra BCE. BCN din Eurosistem sunt implicate n administrarea rezervelorinternaionale ale BCE, acionnd n calitate de ageni ai BCE, conform orientrilor privind administrarea portofoliuluistabilite de BCE. Activele externe de rezerv rmase se afl n proprietatea BCN i sunt administrate de ctre acestea.Operaiunile cu aceste active de rezerv sunt reglementate de ctre Eurosistem.Concret, operaiunile care depesc unanumitprag necesit aprobarea prealabil a BCE.O a patra atribuie esenial a Eurosistemului const n promovarea bunei funcionri a sistemelor de pli.A cincea atribuie este aceea c Eurosistemul contribuie la realizarea supravegherii financiare. Responsabilitateadirect pentru supravegherea bancar i stabilitatea financiar revine autoritilor competente ale fiecrui stat membru alUE,ns tratatul i-a ncredinat SEBC misiunea de a contribui la buna desfurare a politicilor promovate de autoritilecompetente n ceea ce privete supravegherea prudenial a instituiilor de credit i stabilitatea sistemului

financiar.ndeplinirea acestei atribuii presupune trei linii principale de aciune.n primul rnd, SEBC monitorizeaz i evalueaz stabilitatea financiar la nivelul zonei euro i al Uniunii Europene.Aceast activitate completeaz i sprijin activitatea paralel la nivel naional, desfurat de bncile centrale naionalei de


11/166

autoritile de supraveghere n scopul meninerii stabilitii financiare n statul respectiv.n al doilea rnd, SEBC ofer instituiilor financiare consiliere cu privire la definirea i revizuirea cerinelor dereglementare i de supraveghere. Aceast activitate se desfoar n mare parte prin participarea BCE la organismeleinternaionale i europene de reglementare i de supraveghere relevante, cum ar fi Comitetul de la Basel pentrusupravegherebancar, Comitetul bancar european i Comitetul european al autoritilor de supraveghere n domeniul bancar.n al treilea rnd, BCE promoveaz cooperarea ntre bncile centrale i autoritile de supraveghere pe probleme de

interes comun (de exemplu, supravegherea sistemelor de pli, gestiunea crizelor financiare).Aceste activiti se desfoar cu asistena Comitetului pentru supraveghere bancar, care reunete experi ai bncilorcentrale i ai autoritilor de supraveghere din Uniunea EuropeanA asea atribuie a Eurosistemului este de a elabora statistici monetare i financiare.Tratatul de la Maastricht specific, de asemenea, c BCE deine dreptul exclusiv de a autoriza emiterea de bancnoteeuro.n ndeplinirea atribuiilor care decurg din statutul de membru al Eurosistemului, BCE i bncilor centrale naionalenu le este permis solicitarea sau acceptarea de instruciuni din partea instituiilor sau a organismelor comunitare, aoricruiguvern al unui stat UE sau a oricrui alt organism. n mod similar, instituiile i organismele comunitare, precum iguvernelestatelor membre, nu pot influena membrii organelor de decizie ale BCE sau ale BCN n ndeplinirea atribuiilor care lerevin.

Statutul SEBC i al BCE prevede continuitatea mandatelor guvernatorilor BCN i ale membrilor Comitetuluiexecutiv, dup cum urmeaz:- un mandat cu o durat minim de cinci ani pentru guvernatorii BCN;- un mandat cu o durat fix de opt ani, care nu poate fi rennoit, pentru membrii Comitetului executiv al BCE;- demiterea din funcie a membrilor Comitetului executiv doar n caz de incompeten sau greeli grave de conduit; nacestecazuri, Curtea de Justiie a Comunitilor Europene este n msur s soluioneze litigiile.Eurosistemul este independent i pe plan operaional. BCE i BCN dispun de toate instrumentele i competenelenecesare pentru aplicarea unei politici monetare eficiente i sunt autorizate s decid n mod independent asupramomentului imodului de folosire a acestora.Eurosistemului i este interzis acordarea de credite organismelor comunitare sau entitilor din sectorul publicnaional, fapt care i sporete independena, protejndu-l de orice tip de influen exercitat de ctre autoritile publice.

Maimult, Consiliul guvernatorilor BCE are competena de a adopta norme cu caracter obligatoriu pentru ndeplinireaatribuiilorSEBC, precum i n anumite alte cazuri, astfel cum sunt definite acestea n documente specifice ale Consiliului UE .10Bncile centrale naionale din Eurosistem au personalitate juridic (potrivit legislaiei statului respectiv), diferit decea a BCE. n acelai timp, ele fac parte integrant din Eurosistem, care este responsabil pentru stabilitatea preurilor nzonaeuro i i desfoar activitatea n conformitate cu orientrile i instruciunile BCE n ndeplinirea atribuiilorncredinateEurosistemului.BCN sunt implicate n procesul de aplicare a politicii monetare unice a zonei euro. Acestea efectueaz operaiuni depolitic monetar, precum furnizarea de lichiditate instituiilor de credit, i asigur decontarea plilor scripturale interne

itransfrontaliere. De asemenea, acestea realizeaz operaiuni de gestionare a rezervelor internaionale n nume propriu icaageni ai BCE.n plus, BCN rspund n mare msur de colectarea de date statistice naionale, precum i de emiterea i procesareabancnotelor euro n respectivele ri. BCN ndeplinesc i funcii care depesc sfera de aplicare a Statutului, n msuran careConsiliul guvernatorilor nu le consider incompatibile cu obiectivele i atribuiile Eurosistemului. Conform legislaieinaionale, BCN pot avea i alte atribuii, n afara celor care vizeaz politica monetar. Anumite BCN sunt implicate nactiviti de supraveghere bancar i/sau ndeplinesc rolul de trezorier al statului.1.2.2. PRINCIPALELE CARACTERISTICI ALE SISTEMELOR BANCARE DIN RILE UNIUNIIEUROPENEPotrivit rapoartelor publicate de Oficiul de Statistic al Uniunii Europene (Eurostat) n anul 2007, bncile din cele 27 deri sunt mai puine, mai puternice i mai bine integrate n sistemul bancar mondial. Statistica arat c n UniuneaEuropean,numrul bncilor a sczut de la 8.902 n 2004 la 8.510 n 2008.


12/166

Tabelul nr. 1 Evoluia numrului de instituii de credit i de sucursale n UE i RomniaExplicaiiPopulaiamii loc.Numr instituii de credit Numr de sucursale2004 2005 2006 2007 2008 2004 2005 2006 2007 2008Austria 8.344 796 818 809 803 803 4.360 4.300 4.258 4.266 4.243

Grecia 11.221 62 62 62 63 66 3.403 3.543 3.699 3.850 4.095Olanda 16.440 461 401 345 341 302 3.798 3.748 3.456 3.604 3.421Frana 64.120 896 854 829 808 728 26.370 27.075 40.013 39,560 39.634MU15 322.463 6.848 6.681 6.511 6.365 6.569 169.552 170.704 182.597 185.083 186.363EU 27 498.259 8.902 8.683 8.507 8.354 8.510 211.442 214.925 228.648 233.889 238.117Romnia 21.795 40 40 39 42 43 3.031 3.533 4.470 6.340 7.375Sursa: Prelucrare dup ECB, Structural indicators for the EU banking, January 2010Rapoartele actuale prezint transformrile sectorului bancar afectat n ultimii ani de o serie de schimbri profundecare au avut loc n Uniunea European: crearea pieei unice, desfiinarea intermediarilor, dezvoltarea tehnologiilorinformaticei introducerea monedei unice.Astfel se constat urmtoarele aspecte:Bncile care au rmas pe pia au ncercat s-i consolideze poziia, prin achiziii i fuziuni, cea ce a dus la reducereanumrului de intituii de credit;

Progresul tehnologic permite instituiilor de credit s ofere servicii on-line, servicii bancare prin telefon i sisteme deplatautomatizate, ceea ce creaz condiiile reducerii numrului de instituii de credit i mai mult,Concurena i dorina de acapararea a cotei de pia duce n sens contrar, adic la creterea numrului de sucursalebancare,reeaua de sucursale i agenii a crescut de la 211.442 uniti n 2004 la 238.117 uniti la finele anului 2008. Dintreacestea,dou treimi i desfoar activitatea n afara rii de origine.Un aspect important este concentrarea pe segmentele de retail a activitii bancare, se apreciaz c, n noile condiii,multebnci i vor reorienta i mai mult activitatea spre o ofert diversificat de servicii bancare destinat preponderentpersoanelorfizice, devenind bnci universale,

Accentuarea integrrii i finanarea din resurse interne datorit condiiilor de pia favorabile, este un alt aspectimportant,Bncile europene au deschis sucursale n state din afara Uniunii Europene, fr ns s se concentreze asupraprincipalelorpiee financiare ca Japonia, Elveia sau SUA, ci optnd mai mult pentru o distribuie geografic bazat pe criteriistrategice, deeficien i de acaparare a cotelor de pia,Se constat consolidarea bncilor n interiorul sau n afara granielor. ntrirea bncilor europene este reflectat decretereamediei activelor nete pe fiecare banc. Evoluiile nu sunt ns similare n toate statele membre ale Uniunii Europene,observndu-se faptul c bncile din Marea Britanie sufer o scdere a activelor ca urmare a crizei din 2007 declanat nSUA,aa cum reise din tabelul de mai jos:

Tabelul nr. 2 Evoluia activelor instituiilor de credit din UE i RomniaExplicaiiTotal active n mil. EUR2004 2005 2006 2007 2008Austria 635.348 721.159 789.770 890.747 1.067.860Germania 6.584.388 6.826.558 7.121.039 7.562.431 7.875.402Spania 1.717.364 2.149.456 2.515.527 2.945.262 3.381.187Italia 2.275.628 2.509.436 2.793.244 3.331.830 3.628.272Grecia 230.454 281.066 315.081 383.293 461.982Olanda 1.677.583 1.697.781 1.843.176 2.176.197 2.235.179Frana 4.419.045 5.073.388 5.728.127 6.682.335 7.225.140Marea Britanie 7.085.205 8.526.508 9.868.683 10.094.508 8.840.131MU15 20.521.492 22.763.034 25.039.235 28.424.060 30.566.597

EU 27 29.160.206 33.163.364 37.080.758 41.062.021 42.208.841Romnia 23.200 35.400 51.911 72.095 84.541Sursa: Prelucrare dup ECB, Structural indicators for the EU banking, January 2010


13/166

11Raportul Eurostat pune, pentru prima dat, n eviden activitile externalizate de ctre bnci n diferite ri. n multedintre statele membre ale Uniunii Europene exist reglementri referitoare la activitile externalizate de ctre bnci.Acestea serefer, de regul, la supraveghere, la controlul intern i organizare adecvat la nivelul conducerii bncilor pentru apermitemonitorizarea i analiza permanent a calitii activitilor desfurate de ctre furnizorii de servicii externalizate,

Sectorul bancar din noile state membre din centrul i estul continentului se adapteaz rapid condiiilor Uniunii Europenedatorit, mai ales, gradului ridicat de participare a capitalului strin din partea instituiilor de credit, n principal dinstatelemembre iniiale,La fel ca n SUA, marile bnci europene i-au dezvoltat organizaii fiice, care ofer servicii de asigurare - reasigurare,consultan financiar, leasing internaional, ncercnd s ctige segmente de pia ct mai consistente i s-ifidelizeze clieniiprin satisfacerea ateptrilor i cerinelor lor explicite i implicite, se creaz astfel holdinguri financiar-bancare.n ideea de a furniza clienilor cvasitotalitatea serviciilor financiare n acelai loc, tot mai multe bnci au ncercat sdevin universale: banc comercial, companie de brokeraj, banc de investiii i companie de carduri n acelai timp.Expansiunea n toat lumea, ca efect al globalizrii, a pus problema capacitii conducerii de a acoperi la fel de binetoatesegmentele de activitate din toate locaiile, inclusiv administrarea n mod eficient a riscurilor.

n SUA exista intenia ca banca viitorului s aib doar ghiee unice (nespecializate) prin intermediul crora s seofere ntreaga gam de servicii financiar - bancare. Astfel, la un asemenea ghieu, clientul va putea solicita fie un card,uncredit ipotecar fie o asigurare de via i/ sau de accidente, ori informaii bursiere, se va putea nscrie la un sistem privatdepensii, i va putea cumpra un autoturism n sistem leasing.Ca urmare a crizei financiare ce s-a manifestat pe piaa creditelor subprime, tot mai muli specialiti solicitreconsiderarea strategiei din ultimul deceniu de dezvoltare a sectorului bancar pe baza conceptului de supermarketfinanciar.Seconstat c bncile care au dezvoltat acest concept, Citigroup, Merrill Lynch, UBS, BNP Paribas, Socit Gnrale, suntcelemai lovite de aceast criz.Recent se discut chiar despre posibilitatea ca gigani ca Citigroup s-i despart afacerilepentru a

deveni mai transparente i mai uor de condus..Introducerea monedei unice euro, de la 1 ianuarie 2002, a avut i va avea n continuare importante i multipleimplicaii asupra sectorului bancar din statele membre ale Uniunii Europene i din alte ri. Astfel, Comisia Europeandepuneeforturi susinute pentru armonizarea legislaiei i pentru monitorizarea i controlul activitilor bancare, n ncercareade arespecta termenul fixat pentru crearea unei piee unice n acest sector. Se pune problema rapiditii cu care se aprob nEuropalegislaia n domeniu, avnd n vedere concurena serioas a bncilor americane.Fiecare banc, independent sau n colaborare cu organismele naionale de standardizare din statele membre aleUniunii Europene, a elaborat propriile sale standarde de performan, bazate pe ample i laborioase studii i analizeasupracomportamentului clienilor, satisfaciei clienilor, modalitilor de asigurare a calitii serviciilor etc. n aceste condiii

se puneproblema dac se poate accepta o recunoatere reciproc a standardelor i o cooperare ntre organismele naionale desupraveghere sau se va ncerca realizarea unei structuri unice de standarde, regulamente i instituii.Tarifele practicate de ctre bncile din Uniunea European pentru diversele lor operaiuni difer mult de la un statmembru la altul. Aceste diferene, mult mai vizibile dup introducerea monedei unice, au determinat nemulumireandreptita clienilor.Dac o banc gndete global, ea trebuie s acioneze local. Ca urmare a acestui principiu modelele economice ipracticile tarifare sunt nc tributare att modelelor culturale ale regiunilor n care bncile activeaz, ct i practicilorparticulare care se impun. Comportamentul consumatorilor, ca i al celor care ofer produse i servicii bancare suntextrem dediferite de la o ar la alta, att din punct de vedere al utilizrii mijloacelor de plat, ct i din cel al accesului larespectiveleproduse i servicii.Informaiile referitoare la modelele economice i tarifare rezultate din prelucrarea datelor au permis s se calculezepreul mediu naional al produselor i serviciilor bancare i preul mediu pe grupul de bnci respondente. Concluzia


14/166

desprinsdin analiza datelor a confirmat tendina conform creia preul produselor i serviciilor bancare de baz variaz uneori cumaimult de 30% de la o ar la alta, independent de contextul economic n care ele evolueaz. La aceast concluzie s-aajunscomparnd costul relativ al produselor i serviciilor de retail banking, pornind de la un nivel mediu al acestora ponderatcu

indicatori specifici (cum ar fi, de pild, gradul de utilizare a cecurilor).Tabelul nr. 3 Preul serviciilor bancare n anul 2009 (euro)NR.CRT.EXPLICAII PREUL CEL MAI MARE PREUL CEL MAI MIC MEDIA1 ZONA EURO 99,4 46,8 71,12 UE FR ZONA EURO 150,6 39,2 76,63 AMERICA DE NORD 192,1 47,1 75,34 ASIA - PACIFIC 114,4 19,7 54,35 MEDIA 129,1 38,7 70,3Sursa: Prelucrare dup World Retail Banking Report, 2009Au fost luate n considerare toate serviciile de baz pe care o banc de retail le ofer clienilor si: de la gestiunea iadministrarea conturilor, mijloacele de plat, utilizarea numerarului, gestiunea rezervelor.

Conform ultimului studiu14 efectuat pe un eantion de 203 bnci din 26 de ri se constat c preul serviciilor bancaren 2009 a sczut cu 2% fa de 2008 i cu 1,2% fa de 2005.Totui tendina nu este aceeai, n sensul c n rile dinZona14

Capgemini, European financial management & marketing association, UniCredit, World Retail Banking Report, 200912euro scderea este de 6,4%, n America de Nord de 1,4% n timp ce n rile membre a Uniunii Europene care nu se aflnzona euro se nregistreaz o cretere de 1,6%.Analiznd cauzele acestei evoluii se pot trage anumite concluzii:- scderea se datoreaz numai Irlandei, n Zona euro constatndu-se o cretere de 0,8% a preului serviciilor bancare,- cei care utilizeaz internetul pltesc sensibil mai puin dect cei ce utilizeaz canalul clasic - vizita n agenie,- majoritatea bncilor ncurajeaz puternic folosirea Internetului ca mijloc de acces la produsele i serviciile bancare,

- efectul introducerii SEPA (Single Euro Payments Area) este de scdere a preului serviciilor bancare,- preul serviciilor bancare este n continuare extrem de diferit de la ar la ar i de la o zon la alta n f uncie depondereaserviciilor bancare utilizate, de preul serviciilor bancare, de obiceiurile de consum al acestor servicii de ctre populaiei degradul de maturitate a pieei bancare.S-a demonstrat c pe pieele lor naionale, majoritatea bncilor aplic patru modele tarifare sau o combinaie ntreacestea:gestiunea contului, cererea de servicii (modelul tranzacional clasic), oferta combinat sau acordarea de venituriindirecte, cumar fi cele provenind din variaia ratei dobnzii ori a modificrii taxelor bancare. Iat cum arat structura comisioanelorpltitede utilizatorii serviciilor bancare n diverse zone i ri:

Tabelul nr. 4 Structura comisioanelor bancare n anul 2009 (%)NR.CRTEXPLICAIIMIJLOACELEDE PLATGESTIUNEAREZERVELORUTILIZARENUMERARADMINISTRARECONTURI1 ZONA EURO 50 6 7 37

2 ITALIA 12 15 2 713 FRANA 75,5 14 0,5 104 OLANDA 38,5 1 0,5 605 UE FR ZONA EURO 52 7 19 22


15/166

6 ROMNIA 32 2 32 247 MAREA BRITANIE 43 52 5 0,98 AMERICA DE NORD 66 8 26 09 SUA 79 11 10 010 ASIA - PACIFIC 47 33 8 1211 CHINA 77 6 11 6Sursa: Prelucrare dup World Retail Banking Report, 2009

n Italia, de exemplu, se pune accentul pe taxarea, administrarea i gestionarea contului n timp ce n Frana, accentulcade pe taxarea operaiunilor efectuate. n Anglia i Olanda, serviciile bancare de baz sunt aproape gratuite. Dacdiferenelede taxare sunt uriae ntre diferitele state ale Europei, Italia fiind considerat ara cu cele mai scumpe servicii bancare,iarOlanda cu cele mai ieftine, ecarturile diferitelor bnci n interiorul unui stat sunt oarecum apropiate.Nu exist o legtur direct ntre nivelul de tarifare al serviciilor bancare dintr-o ar i indicatorii macroeconomici aiacesteia. Unele ri, cum ar fi Germania i Frana, au dezvoltat o strategie prin care taxele provenite din vnzrilencruciatesunt superioare altor ri, n timp ce creditele i instrumentele de economisire sunt mai ieftine. Alte state, ca de exempluMareaBritanie, au adoptat strategia invers: diferenele dintre nivelurile taxelor bancare provin, n principal, din dezvoltareaasigurrii produselor bancare.

Ca tendin, s-a constatat o anumit uniformizare a tipurilor de produse i servicii oferite. Cu toate acestea, bncile vortrebui s aib n vedere caracteristicile pieei financiare unice tot mai largi i puternic concureniale, n cadrul creiaproduselei serviciile bancare tind s devin tot mai omogene, inovaiile mai uor de imitat sau chiar de copiat, iar infrastructuratot maicostisitoare (reelele de filiale, reelele de calculatoare sau de terminale electronice, reelele de puncte de vnzare saubancomate). n acelai timp, reglementrile naionale tind s se uniformizeze i s se nscrie n structuri standardizate lanivelinternaional.Prin urmare, este necesar diferenierea abordrii diferitelor tipuri de servicii financiare oferite de ctre diferiteleorganizaii specializate: bnci, firme de asigurare - reasigurare, societi de finanare i investiii, case de pensii, ageniiimobiliare.Creterea numrului de agenii i sucursale a dus la dezvoltarea concurenei i la contientizarea aspectelor referitoare la

calitatea serviciilor bancare oferite, astfel nct este necesar s se acorde prioritate calitii percepute de client.Bncile nord-americane i cele din Uniunea European i orienteaz structurile lor organizatorice n funcie decategoriile de servicii oferite clienilor i de zonele geografice de amplasare. Acestea au depus i depun eforturiconsiderabilepentru a cunoate i a satisface ct mai bine ateptrile i cerinele clienilor lor, inclusiv prin evaluarea sistematic agraduluide satisfacie a acestora.Bncile est-europene s-au confruntat i nc se mai confrunt cu o serie de probleme generate de restructurareabilanului,recapitalizare, privatizare, necesitatea schimbrii mentalitilor sau factorii culturali. Principalele tendine care semanifest nsistemul bancar din diferite ri sunt de concentrare i de oferire a unor produse i servicii integrate, punndu-se unaccent

deosebit pe mbuntirea continu a calitii acestora.Criza financiar declanat n anul 2007 a zdruncinat din temelii sistemele bancare i a pus n discuie viabilitateaprincipiilor de supraveghere i a modului general de a face afaceri de ctre instituiile financiar-bancare.Urmrile iefectelecrizei pun la ndolial onestitatea sistemului financiar mondial, principiile de etic dup care se conduc afacerile n acestdomeniu, legalitatea i moralitatea profiturilor obinute. n acest sens Joseph Stiglitz, laureatul premiului Nobel pentrueconomie din anul 2001 i punea ndreptit ntrebarea: Att n Statele Unite, ct i n Marea Britanie, n jur de 40%din

profiturile companiilor merg spre industria financiar. Care este funcia social a pieei financiare ca s justificeaceste sume

generoase?13Criza financiar a creat mutaii importante n peisajul financiar-bancar mondial, aducnd pe scena pieelorfinanciarbancareinternaionale ali juctori dect cei tradiionali.Piaa bancar global este ntr-una din cele mai nefaste perioade de la Al Doilea Rzboi Mondial ncoace, fornd


16/166

guvernele din ntreaga lume s mobilizeze sute de miliarde de dolari pentru resuscitarea instituiilor de credit.ntr-un singur an, centrul de greutate al sistemului financiar s-a schimbat dramatic, mutndu-se dinspre Vest spre Est.Cu zece ani n urm, lista celor mai mari bnci mondiale era dominat de instituiile Occidentale din SUA i MareaBritanie.Astzi, aa cum reiese dintr-un studiu realizat de cotidianul economic Financial Times, doar 3 din primele 20bncidup valoarea de pia i au originile n SUA.Primele trei poziii sunt ocupate de bnci chinezeti, iar un sfert din cele 20 de instituii de credit listate sunt din

China, n condiiile n care cu 10 ani n urm nici una dintre acestea nu figura n rndul marilor bnci.Iat cum a evoluattopuldin anul 1999 pn n anul 2009:Tabelul nr. 5 Evoluia principalelor bnci din anul 1999 pn n anul 2009 n funcie de valoarea de piaNr. crt. 1999 2005 20091 Citigroup (SUA) Citigroup (SUA) Ind&Com Bank of China2 Bank of America (SUA) Bank of America (SUA) China Construction Bank3 HSBC (Marea Britanie) HSBC (Marea Britanie) Bank of China4 Lloyd TSB (Marea Britanie) JP Morgan (SUA) HSBC (Marea Britanie)5 Fannie Mae (SUA) Wells Fargo (SUA) JP Morgan (SUA)6 Bank One (SUA) RBS (Marea Britanie) Mitsubishi UFJ Financial (Japonia)7 Wells Fargo (SUA) UBS (Elveia) Banco Santander (Spania-Marea Britanie)8 UBS (Elveia) Wachovia (SUA) Goldman Sachs (SUA)

9 Bank of Tokyo (Japonia) Banco Santander (Spania) Wells Fargo (SUA)10 Chase Manhattan (SUA) Barclays (Marea Britanie) Bank of Communication (China)11 Morgan Stanley (SUA) BNP Paribas (Frana) Royal Bank Canada12 Credite Suisse (Elveia) Morgan Stanley (SUA) China Merchants Bank13 Barclays (Marea Britanie) HBOS (Marea Britanie) Westpak Banking (Australia)14 First Union (Marea Britanie) Bank of Tokyo (Japonia) BNP Paribas (Frana)15 Charles Swab (SUA) Mizuho Financial (Japonia) Itau Unibanco (Brazilia)16 Freddie Mac (SUA) BBV Argentaria (Spania) Toronto Dominion Bank (Canada)17 National Westminister (MB) Merril Lynch (SUA) Comonw Bank of Australia18 Banco Santander (Spania) US Bancorp (SUA) Bradesco (Brazilia)19 Sumitomo Bank (Japonia) Goldman Sachs (SUA) Intesa Sau Paulo (Italia)20 Goldman Sachs (SUA) Fannie Mae (SUA) Credit Suisse (Elveia)Criza mondial a relevant i faptul c cei mai mari creditori ai SUA sunt de fapt cei mai mari competitori comerciali

ai acestei puteri mondiale.SUA a aruncat cantiti astronomice de dolari pe pia cu scopul susinerii unei economii dince nce mai ubrede. Cum banii nu puteau fi asigurai doar din rezervele de stat, guvernul american a trebuit s apeleze laajutorulinvestitorilor prin lansarea unor emisuni de bonuri de trezorerie, obligaiuni de stat i alte instrumente atractive pentrujuctorii de pe piaa financiar datorit gradului mic de risc i profitabilitii acestora.Astfel s-a ajuns ca o parte nsemnat a imensei datorii publice americane, estimat la 11.000 miliarde dolari, s fieasigurat fie de firme puternice din lumea financiar, fie de state cu care SUA se afl ntr-o rivalitate economicdeclarat ifa de care a abordat, de-a lungul timpului, o poziie nemascat de superioritate.Potrivit unui studiu realizat de CNBC (Consumer News and Business Channel), cei mai mari 15 investitori nobligaiuni de stat americane sunt:1. Rezerva Federal i alte instituii financiare inter-guvernamentale. Cel mai mare creditor al SUA este nsui SUA, cu

4.800miliarde dolari,2. Fondurile mutuale, cu 760 miliarde dolari,3. China, este ara cu cele mai mari investiii n derivatele de stat ale SUA, cu 740 miliarde dolari, dintre care 120miliardeadugai n ultima jumtate de an din 2008,4. Japonia, unul dintre cei mai mari parteneri economici ai SUA, este i unul dintre cei mai mari creditori, cu nu maipuin de635 miliarde dolari,5. Guvernele statelor americane, cu 516 miliarde dolari,6. Fondurile de pensii, obligate s aib fonduri plasate n investiii sigure, dein 455 miliarde din datoria public a SUA,7. Ali investitori (persoane fizice, firme de stat, brokeri, dealeri, IMM-uri), cu 413 miliarde dolari,8. Marii exportatori de petrol precum: Ecuador, Venezuela, Indonezia, Bahrain, Iran, Irak, Kuweit, Oman, Qatar, Arabia

Saudit, Emiratele Arabe Unite, Algeria, Gabon, Libia i Nigeria, cu 186 miliarde dolari,9. Centrele bancare din insulele caraibiene Bahamas, Bermude, Cayman, Antilele Olandeze, Insulele Virgine BritaniceiPanama, cu 176 miliarde dolari,


17/166

10. Brazilia, cea mai prosper economie sud-american deine obligaiuni n valoare total de 133 miliarde dolari,11. Firmele de asigurri, cu o investiie de 126 miliarde dolari n bonuri de trezorerie americane,12. Marea Britanie, cu 124 miliarde dolari, dup ce spre mijlocul lui 2008 ajunsese la aproape 300 miliarde de dolari,13. Rusia, ale crei investiii au crescut cu peste 330% n ultimul an, de la 35 miliarde la 119 miliarde dolari,14. Instituiile de credit, precum bncile de investiii, cele comerciale sau uniunile de credit interne, cu 107 miliarde dedolari,15. Luxemburg, cu peste 70 miliarde dolari investii n ultimele 12 luni din 2008.

14Ca urmare a crizei financiare care persist, la nivelul statele membre Uniunii Europene i a Bncii Centrale Europene seiau msuri cu privire la diminuarea potenialului de risc sistemic asociat creditrii. n acest sens Banca CentralEuropen asupus dezbaterii o serie de recomandri de politic macroprudenial n scopul meninerii creditrii n valut n limitecare nuinduc un risc crescut pieelor financiare, inclusiv prin susinerea conceptului de creditare responsabil, astfel: impunerea unor criterii de eligibilitate pentru debitori, impunerea de restricii privind gradul de ndatorare, limitarea sumei maxime a creditului acordat la valoarea proprietii ce se achiziioneaz (LTV),asigurarea unui nivel adecvat de contientizare la nivelul debitorului a riscului asumat prin contractarea unui credit nvalut.1.3. ASP ECTE PRIVIND CONSTITUIREA I EVOLUIA S I STEMULUI BANCAR DIN ROMNIA

1.3.1. REGLEMENTAREA I REFORMA SISTEMULUI BANCAR DIN ROMNIA DUP ANUL 19901.3.2. CONSOLIDAREA I EVOLUIA SISTEMULUI BANCAR ROMNESC N PERIOADA 2000-20091.3.1.REGLEMENTAREA I REFORMA S ISTEMULUI B ANCAR DIN ROMNIA DUP ANUL 1 9 9 0Reforma sistemului bancar n Romnia a nceput de facto n decembrie 1990 cnd sistemul monobancar specificeconomiei cu planificare central a fost nlocuit cu un sistem organizat pe dou niveluri: BNR i bncile comerciale. nprocesul de organizare a unui sistem bancar modern de tip occidental, BNR i-a asumat responsabilitatea de a conducepoliticamonetar i de a exercita alte funcii specifice unei bnci centrale, n timp ce activitile sale comerciale au fosttransferate uneibnci nou nfiinate: Banca Comercial Romn (BCR). Totodat, bncile specializate au fost transformate n bncicomercialeuniversale.n aprilie 1991, Parlamentul Romniei a adoptat Legea privind activitatea bancar (Legea nr. 33/1991) i Legea

privind Statutul Bncii Naionale a Romniei (Legea nr. 34/1991). Aceste legi au consfinit de jure crearea unui nousistembancar orientat spre pia. Noul cadru juridic a ncurajat dezvoltarea bncilor cu capital privat i a permis intrarea liberpepiaa bancar autohton a instituiilor financiare strine. Bncile au fost autorizate s opereze n calitate de bncicomerciale detip universal, putnd efectua o gam larg de operaiuni bancare pe ntreg teritoriul rii n condiiile respectriinormelorprudeniale emise de banca central, n calitatea sa de autoritate de supraveghere bancar.Romnia a intrat n tranziie cu o inflaie motenit dinainte de 1989, cu o prbuire a pieelor, unde ntreprinderile irealizau producia cu o ineficien structural a unor ramuri i subramuri economice, cu prbuirea agriculturii pe fondulintroducerii aplicrii prevederilor Legii nr.18/1991 care a divizat proprietatea funciar n cadrul unor forme iexploataii

agricole lipsite de eficien economic, cu un sistem bancar etatizat i lipsit de capital autohton privat, dar mai ales subpresiunea factorilor politici noi pentru creditarea pe considerente politice a unor grupuri i structuri de interese.n prima perioad de dup 1989, principalul rol al creditului bancar n Romnia a fost acela de redistribuire a uneipri din venitul naional (public sau privat) n favoarea noii oligarhii politico-economico-financiare ajuns la putere nRomnia n decembrie 1989. Liberalizarea creditrii a permis asumarea unor riscuri excesiv de mari de ctre sistemulbancar(ndeosebi bncile cu capital de stat i privat autohton) prin creditarea unor persoane fizice i ageni economici privaicare nuputeau demonstra condiii certe de rambursare a mprumuturilor contractate.Aa cum declara profesorul Vasile Turliuc n studiul su, privit n ansamblul ei, creditarea bancar la noi areprezentat un de fenomene de supracreditare i subcreditare, cu mari abateri de la dimensiunea optim acreditelor justificat prin impactul cel mai favorabil asupra creterii economice, consolidrii gestiunii ageniloreconomici,

sistemului bancar i a monedei15.Lipsa unei reforme rapide i eficiente a economiei romneti, reform generatoare de costuri mari sociale (poateinsuportabile, raportat la o populaie sectuit de efortul plii integrale a datoriei externe contractate de regimul


18/166

comunist) adeterminat BNR s impun o politic monetar restrictiv, tocmai din dorina de a controla masa monetar i inflaia.Politica guvernului privind subvenionarea indirect a unor sectoare economice prin prghia creditului direcionat, cudobnd subvenionat, acordat unor uniti economice n condiiile unor practici bancare lipsite de rigurozitate iprudenialitate, dar mai ales emisiunea de titluri de stat prin care se preluau la datoria public gurile negre ale unormaribnci de stat, au anulat n mare parte obiectivele politicii monetare, dndu-i acesteia o not de ineficien.

Efectele politicii monetare au constat n dezvoltarea unui model de economie neirigat cu moned. Astfel, la ocretere nominal a PIB-ului de 608,2 ori, masa monetar a crescut de numai puin de 260,7 ori, creterea cea mai marefiind acomponentei n valut (3.342,6 ori) n timp ce masa monetar exprimat n lei a crescut doar de 167,5 ori, ceea ce faceaca n1990 masa monetar s acopere 60% din PIB, pentru ca n 1999 aceasta s acopere doar 25,7% din PIB.Un alt fenomen observat n aceast period a fost dolarizarea economiei romneti, leul, moneda slab, fiind nlocuitde dolarul american, moned puternic, dei n statutul BNR se prevede c unul din obiectivele fundamentale aleacesteia esteaprarea stabilitii monedei naionale. Dolarizarea se reflect i n creterea cursului leu/dolar de 525,9 ori n 1999 fade1990. Neirigarea economiei cu moned a afectat grav performana economiei romneti dezvoltnd stagnareaeconomic i

recesiunea, accentuat de fenomenele de blocaj financiar.n 1990 creditul intern reprezint peste 71% din PIB, pentru ca n anii tranziiei ponderea acestuia s se diminuezecontinuu, n aa fel nct n 1999 ponderea creditului intern n PIB s fie doar de 19,3%.Inhibarea creditrii economiei a fost o cauz important a stagnrii economice romneti deoarece nici o economiedin lume orict de performant ar fi nu se poate dezvolta fr credit. n plus, n Romnia statul prin emisiunea de titluride statla dobnzi nominale superioare mediei dobnzilor bancare a direcionat resursele financiare interne ctre propria sandatorare,afectnd creditarea global a economiei reale.15 Turliuc Vasile, Creditarea bancar i creterea economic, Analele tiinifice ale Univ.Al.I.Cuza Iai seriaEconomie,vol.XXX, 1998, pag.1415

Efectele tranziiei pe linia creditrii au fost:neirigarea economiei romneti cu moned;pierderea ncrederii n moneda naional i pierderea funciei acesteia de surs de creditare pentru creterea idezvoltareaeconomic;utilizarea creditului ca mijloc de redistribuire a venitului naional n favoarea oligarhiei politico-economico-financiare.Creterea economic poate fi potenat de creditul bancar doar n paralel cu diminuarea fenomenului de acumulareprimitiv de capital i cu relaxarea politicii monetare care s permit o relansare inflaionist a investiiilor, dar mai alesodatcu avansarea procesului de privatizare, fundamentul ameliorrii eficienei bunurilor i serviciilor oriunde n lume.ncepnd din anul 1994, odat cu promulgarea legislaiei privind valorile mobiliare i bursele de valori, bncile numai pot opera direct pe pieele de capital, fiind necesar n acest scop crearea structurilor specializate sub formasocietilor de

valori mobiliare.Alturi de economie i sistemul bancar romnesc a cunoscut evoluii contradictorii. Ca efect a cadrului macro imicroeconomic instabil, a interveniei statului n administrarea activitii bncilor, a reglementrilor i supravegheriibancaredeficitare, un numr de 10 bnci comerciale au dat faliment pn n anul 200216.n prima parte a anului 1998, legislaia bancar a fost substanial schimbat i modernizat prin adoptarea de ctreforul legislativ a trei noi legi care reglementeaz sectorul bancar:Legea bancar nr. 58/1998, Legea nr. 101/1998 privindStatutul Bncii Naionale a Romniei i Legea falimentului bancar (Legea nr. 83/1998).Legea nr.83/1998 are drept principale caracteristici eliminarea fazei de reorganizare sub controlul instanei, iurgentarea procedurilor prin stabilirea unor termene scurte n care tribunalul s se pronune n legtur cu starea defaliment aunei bnci i s declaneze procedurile de lichidare.n anii ce au urmat, cadrul legislativ care reglementeaz activitatea bancar a fost perfecionat, prin emiterea deordonane de urgen, pentru a se obine un grad ct mai ridicat de compatibilitate cu reglementrile similare europenei celemai bune practici internaionale.


19/166

ncepnd cu anul 2001, sub presiunea realizrii condiiilor de integrare n Uniunea European, guvernul a acionatmult mai hotrt pentru realizarea unor reforme structurale necesare i pentru ameliorarea mediului de afaceri.Procesul de integrare european n care a fost i este angrenat Romnia marcheaz profund i sistemul bancar.Calendarul armonizrii a fost cuprins n special n angajamente asumate n negocierile de aderare, din care cele maiimportanteau fost cele incluse n Capitolul 3 Libera circulaie a serviciilor17, Capitolul 4 Libera circulaie a capitalurilor iCapitolul 11 Uniunea Economic i Monetar.

Prin Programul Naional de Aderare a Romniei la Uniunea Europen, statul romn i-a asumat obligaia de a asiguraarmonizarea legislaiei bancare naionale cu legislaia comunitar. Cteva probleme nu erau rezolvate n legislaiaartat maisus: supravegherea pe baz consolidat, adecvarea capitalului i preluarea Acordului de la Basel privind capitalul,aplicareaprincipiului exercitrii supravegherii instituiilor de credit de ctre autoritatea competent din ara de origine, procesulliberalizrii fluxurilor de capital ce poate genera probleme pentru balana de pli sau pentru sectorul bancar, nansamblul su.Ca urmare, Legea 58/1998 a fost modificat prin Legea nr. 485/2003 care reglementeaz problematica prezentat maisus.Legea nr. 58/1998 aa cum fost modificat prin Legea nr. 485/2003 a fost abrogat prin OUG nr. 99 din16.12.200618 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului.Ordonana de urgen a Guvernului nr. 99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului a fost aprobat

prin Legea nr. 227/2007 i constituie cadrul legal aplicabil bncilor, societilor de servicii de investiii financiare isocietilor de administrare a investiiilor, organizaiilor cooperatiste de credit, instituiilor emitente de monedelectronic,caselor de economii pentru domeniul locativ, bncilor de credit ipotecar, precum i altor instituii de credit care urmeaza finfiinate prin prevederi legale speciale.Ordonana trateaz, printre altele, adecvarea capitalului, cerinele desolvabilitate i delichiditate, restriciile la expunere i plasamente, controalele interne i de audit intern, monitorizarea i raportarea,supravegherea special i administrarea special a bncilor.Aderarea la Uniunea Europen, definitiv ncepnd cu 01.01.2007, a fcut necesar i emiterea unei alte ordonane(OUG nr. 98 din 06.12.2006) privind supravegherea suplimentar a instituiilor de credit, a societilor de asigurarei/sau dereasigurare, a societilor de servicii de investiii financiare i a societilor de administrare a investiiilor dintr-un

conglomeratfinanciar.Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 98/2006 privind supravegherea suplimentar a instituiilor de credit, asocietilor de asigurare i/sau reasigurare, a societilor de servicii de investiii financiare i a societilor deadministrare ainvestiiilor dintr-un conglomerat financiar a fost aprobat prin Legea nr. 152/2007. Legile de aprobare au adus i oserie deamendamente prin care s-a urmrit, att realizarea corelrii cu noile prevederi ale legislaiei generale referitoare lasocietilecomerciale n ceea ce privete principiile de guvernan corporativ, ct i asigurarea transpunerii unor definiii dinDirectiva39/2004/CE privind pieele de instrumente financiare.n contextul implementrii de ctre sectorul bancar romnesc a prevederilor prudeniale aduse de Noul Acord de

Capital (Basel II) i a Standardelor Internaionale de Raportare Financiar (IFRS19) la nivel consolidat, precum i alasigurriiconvergenei cerinelor de raportare prudenial (COREP20) cu cele ale raportrii financiare n scopuri de supraveghere16 Turcu Ion, Tratat de drept bancar, Ed. V, Editura Lumina Lex, Bucureti, 2004, pag. 410-41217 Dreptul la stabilire i de liber prestare a serviciilor n cadrul Uniunii Europene sunt statuate de principiu n Tratat art.43-48i 49-5518 Ordonana transpune n plan naional Directiva 48/2006/CE privind accesul la activitate i condiiile de exercitare aactivitii de ctre instituiile de credit19 International Financial Reporting Standards20 Common Reporting Framework16(FINREP21), s-a impus preluarea n legislaia naional a cadrului standardizat de raportare financiar pe bazconsolidat(FINREP) emis de Comitetul Supraveghetorilor Bancari Europeni (CEBS). Acesta este destinat a fi utilizat de ctreinstituiile


20/166

de credit (care aplic IFRS la elaborarea situaiilor financiare publicabile) la ntocmirea raportrilor financiareconsolidatesolicitate, n scop prudenial, de ctre autoritile de supraveghere din Uniunea European.Implementarea IFRS de ctre sectorul bancar romnesc este un obiectiv prevzut n Raportul de Analiz aStandardelor i Normelor Contabilitate i Audit ROSC, elaborat de Banca Mondial n luna decembrie 2008 i nprogramul FSAP (Financial Sector Assessment Program) al Fondului Monetar Internaional i al Bncii Mondiale dinluna mai

2009, precum i n Scrisoarea de intenie semnat la Bucureti la 5 februarie 2010 i aprobat prin Decizia Consiliuluidirectoral Fondului Monetar Internaional din 19 februarie 2010, prin care Banca Naional a Romniei i Ministerul FinanelorPublice i asum angajamentul de a adopta cadrul legislativ necesar pentru implementarea cuprinztoare a IFRS, de lanceputul anului 2012.Avnd n vedere acestea, ncepnd cu exerciiul financiar al anului 2012, instituiile de credit din Romnia vor ineevidena contabil i vor ntocmi situaiile financiare anuale individuale n conformitate cu IFRS, adoptate potrivitproceduriiprevzute la art. 6 paragraful 2 din Regulamentul (CE) nr.1.606/2002 al Parlamentului European i al Consiliului din 19iulie2002 privind aplicarea standardelor internaionale de contabilitate;n planul reglementrii prudeniale, anul 2007 a marcat progrese semnificative prin adoptarea de noi reglementriavnd urmtoarele obiective:

1. armonizarea cadrului de reglementare pentru autorizarea instituiilor de credit cu prevederile Ordonanei de Urgen aGuvernului nr. 99/2006, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr.227/2007 (Regulamentul Bncii Naionale aRomniei nr. 11/2007 privind autorizarea instituiilor de credit, persoane juridice romne i a sucursalelor din Romniaaleinstituiilor de credit din state tere);2. aducerea unor amendamente reglementrilor privind fondurile proprii ale instituiilor de credit i ale firmelor deinvestiii,amendamente rezultate n principal n urma analizei documentelor emise de Comitetul Supraveghetorilor BancariEuropeni CEBS (Regulamentul Bncii Naionale a Romniei i Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare nr. 10/12/2007 privindmodificarea i completarea Regulamentului BNR CNVM nr. 18/23/2006 privind fondurile proprii ale instituiilor decredit iale firmelor de investiii);

3. completarea cadrului de reglementare pentru raportarea indicatorilor prudeniali ai instituiilor de credit, la nivelindividuali consolidat, n perioada de tranziie premergtoare aplicrii depline a cadrului de reglementare Basel II;4. crearea cadrului de reglementare pentru raportarea indicatorilor prudeniali ai instituiilor de credit, la nivel individualiconsolidat, n contextul aplicrii depline a cadrului de reglementare Basel II ncepnd cu 1 ianuarie 2008;5. armonizarea cadrului de reglementare pentru clasificarea creditelor i constituirea provizioanelor specifice de risc decreditcu prevederile Ordonanei de Urgen a Guvernului nr. 99/2006, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr.227/2007(Regulamentul BNR nr. 5/2007 pentru modificarea Regulamentului nr. 5/2002 privind clasificarea creditelor iplasamentelor,precum i constituirea, regularizarea i utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit; Norma BNR nr. 8/2007

privindmodificarea i completarea Normelor metodologice nr. 12/2002 pentru aplicarea Regulamentului Bncii Naionale aRomnieinr. 5/2002).n 2008, au fost introduse i alte cerine de mbuntire a calitii managementului riscului:- impunerea utilizrii fiei fiscale n procesul de validare a veniturilor (august 2008),- determinarea gradului maxim de ndatorare pe categorii de clientel pe baza analizei de testare la stres (august 2008),- stabilirea graficului iniial de rambursare n condiiile ncadrrii n gradul maxim de ndatorare pe ntreaga maturitate acreditului (august 2008),- introducerea unor cerine mai stricte de provizionare a creditelor n valut acordate debitorilor expui la riscul valutar(februarie 2008)Aadar, alinierea sectorului bancar romnesc la practicile europene este n derulare i va solicita n continuare eforturiumane i materiale, de adaptare i preluare a legislaiei. Eforturile cele mai mari nu constau ns n preluarea acquis-

ului, cin implementarea lui. De fapt, nivelul de implementare a acquis-ului este un indicator mult mai semnificativ n ceeaceprivete gradul de integrare i este n strns legtur cu stadiul reformelor structurale.n ultimii ani s-a constatat o


21/166

accelerare aprocesului de reglementare bancar n vederea alinierii la standardele europene22. Cadrul de reglementare bancar dinRomnia a cunoscut modificri considerabile, modificri determinate n special de politicile Bncii Naionale aRomniei i deprocesul de aderare la Uniunea Europen. Cadrul de reglementare n continu evoluie i schimbare afecteazconcurena dindomeniul bancar din Romnia. De exemplu, bncile care vor fi capabile s implementeze modificrile impuse de Basel

II cucheltuieli mai mici i mai eficiente vor obine un avantaj competitiv.Legislaia privind instituiile de credit din Romnia se bazeaz pe urmtoarele acte normative:Legea nr.312 din 28 iunie 2004 privind statutul Bncii Naionale a Romniei,Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 99 din 6 decembrie 2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului,Legea nr. 227 din 4 iulie 2007 pentru aprobarea, completarea i modificarea Ordonanei de Urgen a Guvernului nr. 99din 6decembrie 2006, Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 25 din 18 martie 2009 pentru modificarea i completareaOrdonaneide Urgen a Guvernului nr. 99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului,Legea nr. 270 din 7 iulie 2009 privind aprobarea Ordonanei de Urgen a Guvernului nr. 25/2009 pentru modificarea icompletarea Ordonanei de Urgen a Guvernului nr. 99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului,Ordonana de Urgen nr. 26 din 31martie 2010 pentru modificarea i completarea Ordonanei de Urgen a Guvernului

nr.99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului i a altor acte normative,21 Financial Reporting Framework22 Libera prestare a serviciilor financiar-bancare i dreptul la stabilire pentru instituiile de credit sunt prevzute deDirectiva48/2006/CE17Ordonana de Urgen nr. 215 din 4 decembrie 2008 privind unele msuri pentru susinerea programelor de dezvoltare aconstruciei de locuine la nivel naional,Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 98 din 6 decembrie 2006 privind supravegherea suplimentar a instituiilorfinanciare dintr-un conglomerat financiar,Ordonana Guvernului nr.10 din 22 ianuarie 2004 privind procedura reorganizrii judiciare i a falimentului instituiilorde

credit, cu modificrile ulterioare, Legea nr.278 din 23 iunie 2004 pentru aprobarea, completarea i modificareaOrdonanei nr.10/2004,OUG 37/2010 pentru modificarea i completarea Ordonanei Guvernului nr. 10/2004 privind falimentulinstituiilorde credit ,Legea nr. 83 din 21 mai 1997 pentru privatizarea societilor comerciale la care statul este acionar, cu modificrileulterioare,Ordonana de urgen a Guvernului nr.113 din 12 octombrie 2009 privind serviciile de plat,Accelerarea procesului de reglementare bancar n vederea alinierii la standardele europene are implicaii attpozitive, ct i negative. Dintre efectele pozitive amintim promovarea modificrilor structurale n scopul transformriisectorului bancar ntr-unul eficient i compatibil standardelor europene i internaionale.Un exemplu recent n acest sens l constituie Directiva 2008/48/CE din 23 aprilie 2008 privind contractele de creditpentru consumatori, care va fi implementat n toate rile din Uniunea Europen, deci i n Romnia pn n mai

2010.Aceast directiv reglementeaz piaa creditului de consum i se refer la:- mprumuturile personale cu valoarea ntre 200 i 75.000 euro (nu vizeaz mprumuturile ipotecare i cardurile de debitceau ataat overdraft),- furnizorii de credit trebuie s ofere informaii suplimentare cu privire la condiiile de creditare,- clienii au dreptul s primeasc nainte de semnarea unui contract de credit, informaiile eseniale despre creditele deconsum ntr-un format standard,- rata dobnzii anuale efective (DAE) va fi calculat dup o metod unic pe teritoriul Uniunii Europene, acest mod decalcul va permite clientului s compare cu uurin costurile diferitelor tipuri de credit oferite de diverse bnci,- clientul va avea dreptul s renune la mprumut n timp de 14 zile de la semnarea contractului fr s prezinte ojustificarei fr s plteasc penalizri,- clienii vor putea rambursa anticipat mprumutul, pltind o compensaie bncii de maxim 1%, n condiiile n caredobndaperceput la acel mprumut este fix.n data de 9 iunie 2010, Guvernul Romniei a adoptat Ordonana de Urgen privind contractele de credit pentru


22/166

consumatori. Aceasta va obliga creditorii s modifice contractele existente n termen de 90 de zile de la intrarea nvigoare.Actul normativ se va aplica contractelor de c

produse & servicii bancare

Documents

Transcript of produse & servicii bancare