Managementul riscului bancar Strategia BCR

UNIVERSITATEA “OVIDIUS” CONSTANŢAFACULTATEA DE ŞTIINŢE ECONOMICESPECIALIZAREA: CONTABILITATEA SI

AUDITUL AFACERILOR

Constaţa2011

Cuprins Cuprins

Riscul bancar – notiuni generale, clasificare

Analiza riscului la Banca Comerciala Romana

Concluzii

Gestiunea riscurilor

Risc bancar – notiuni generale

O strategie bancara performanta trebuie sa cuprinda atat programe cat si proceduri de gestionare a riscurilor bancare care vizeaza, de fapt, minimizarea probabilitatii producerii acestor riscuri si a expunerii potentiale a bancii.

Riscul poate fi definit ca fiind probabilitatea de producere a unui eveniment cu consecinţe adverse pentru subiect.

Clasificarea riscurilor bancare (1)

Clasificarea riscurilor bancare (2)

Gestiunea riscurilor (1)

Presupune respectarea unor cerinte prudentiale:

Cerinte cu privire la nivelul minim de solvabilitate – se constituie: - fondul de rezerva - fondul de dezvoltare - rezerva generala pentru riscul de credit

Cerinte prundentiale privind nivelul minim de lichiditate

Cerinte cu privire la diviziunea riscului

Tratare diferentiata a creditelor si constituirea corespunzatoare a provizioanelor

Active lichide / Pasive exigibile > 100%

Gestiunea riscurilor (2)

De asemenea, presupune:

Identificarea si analiza riscului

Controlul si eliminarea riscurilor

Asumarea riscurilor

Transferul riscurilor

Analiza riscului la Banca Comerciala Romana

Banca Comercială Română (BCR), membră a Erste Group, este o bancă universală care deserveşte atât clienţi retail, cât şi clienţi corporativi.

BCR este banca nr.1 în România după valoarea activelor (peste 16 mld EUR), banca nr.1 după numărul de clienţi şi banca nr.1 pe segmentele de economisire şi creditare.

Structura actionariatului BCR la 31.12.2010 se prezinta astfel:

EGB Ceps Holding GmbH – societate detinuta 100% de Erste Group Bank AGprin EGB Ceps Beteiligungen GmbH

Strategia BCR in domeniul riscului (1)

Strategia bancii are in vedere:

Neacceptarea riscurilor individuale

Neacceptarea acumularii de riscuri care nu pot fi masurate sau a caror consecinta finala previzibila ar putea pereclita pozitia bancii pe piata concurentiala sau i-ar pune sub semnul intrebarii existenta

Expunerea respectiva sa asigure un profit corespunzator cu riscul asumat

Eventualele pierderi ce ar putea apare sa fie suportate din contul de profit si pierdere,fara ca efectele acestor pierderi sa influenteze devastator situatia anului respectiv

Pierderile sa poata fi acoperite din provizioanele pentru pierderi deja constituite

Masuri luate in vederea gestionarii riscurilor:

Strategia BCR in domeniul riscului (2)

Respectarea reglementarilor BNR

Informarea personalului

Controlarea limitelor de expunere ale BCR

Analiza riscului de creditare al BCR (1)

Procesul de analiza a calitatii portofoliului de credite constituie o actiune care se repeta, parcurgand mai multe momente, dintre care se detaseaza doua :

Momentul ce preceda acordarea creditului si care include, in principal, analiza financiara a clientului

Etapa acordarii si postacordarii creditului, care presupune o atenta supravegherea clientului beneficiar de imprumut

Analiza riscului de creditare al BCR (2)

Prevederi si proceduri anti-risc:

Imprumuturile acordate de o societate bancara unui singur debitor nu pot depasi, cumulate, 20% din capitalul si rezervele bancii;

Regiile autonome pot contracta credite in proportie de cel mult 20% din veniturile brute realizate in anul precedent;

Suma totala a imprumuturilor mari acordate debitorilor nu pot depasi de 8 ori nivelul fondurilor proprii ale bancii;

Toate creditele si scrisorile de garantie si orice alte angajamente, acordate unui agent economic nu vor putea depasi de cel mult 12 ori capitalurile proprii ale agentului economic respectiv;

Banca va putea acorda clientilor inclusi in programele guvernamentale speciale de restructurare si redresare financiara, credite numai in limita sumelor cuprinse in aceste programe;

Constituirea de garantii.

Concluzii

Dezvoltarea unui sistem performant de analiza si evaluare a riscurilor, reprezinta un domeniu de interes deosebit pentru conducerea bancii.

Toate bancile si institutiile financiare trebuie sa-si imbunatateasca intelegerea si practica gestiunii riscurilor bancare pentru a-si putea gestiona cu succes diferite game de produse.

Profitabilitatea inseamna risc.

Vã mulţumim pentru atenţie!

Proiect realizat de:

Anistoroaei Florina – MariaPacuraru AndreeaRadu Rodica