Tema de controla) Costurile unitare previzionateProdusePe baza circulatiei interne

Pe baza consumurilor cumulate de resurse

Produse P22597.232602.01

Produse P32565.692559.94

b)Costul total pe articole de calculatie (tabelul nr.1.4)Nr.crt.Articole de calculatieValoare-lei-Pondere-lei-

0123

1Materii prime1265753531%

2Repere,subansamble de la terti24948006%

3Salarii directe540616413%

4Asigurari si protectie sociala(pt.salariile directe)14596564%

Total cheltuieli directe2201815655%

5Cheltuielei commune ale sectiilor1101052127%

6Cheltuieli generale ale societatilor comerciale737127818%

Total cheltuieli indirect1838180045%

Cost de productie40399955100%

c)Costul total pe elemente de cheltuieli (tabelul nr 1.5)Nr. Crt.Elemente de cheltuieliValoare-lei-Pondere%

0123

1Cheltuieli cu materii prime si material1346390133%

2Repere,subansamble de la terti24948006%

3Cheltuieli cu energia si combustibilul26255026%

Total cheltuieli materiale1858420346%

4Lucrari si servicii executate de terti3417171%

5Cheltuieli de protocol si publicitate2762821%

6Cheltuieli cu deplasari,detasari.transferari11427253%

7Impozite,taxe si varsaminte assimilate789230%

8Cheltuieli cu personalul1658919041%

9Alte cheltuieli de exploatare138580%

10Cheltuieli cu amortizari si provizionale33742398%

Total cost productie40401137100%

d)Costuri previzionate pe baza consumurilor cumulate(tabelele nr.1.14 si 1.15)Elemente de cheltuieliProdusul P2(lei/buc.)Produsul P3(lei/buc.)

1.Materii prime1070.111102.76

2.Repere,subansamble de la terti0320

3.Salarii directe343.29393.79

4.CAS si somaj106.42122.07

5. Energie electrica53.4159.39

Cheltuieli directe1573.231998.02

6.Cheltuieli indirect1128.921433.74

Cost de productie2702.153431.76

Nr.crt.Articole de calculatieProdusul P2(lei)Produsul P3(lei)Total(lei)

1Materii prime8526285413125012657535

2Repere,subansamble din afara024948002494800

3Salarii directe298971324171845406897

4CAS si somaj8072376526671459904

5Energie electrica 448426302564750990

6Cheltuieli directe1277166199846522770126

7Cheltuieli indirect9889244774191917631163

Cost de productie 226609051774038440401289

e)Indicatori (din prima parte a proiectului)Nr.crt.Denumire indicatorUMNivel anul tNivelPrevizionat

1InvestitiiLei15062675

2Disponibilizari de utilajeLei2807865

3Necesarul de aprovizionatLei18977863

4Numar personal-totalNumar526438

5Total fond salariiLei1102203013062354

6Valoarea activelor fixeLei1663550026818231

7Amortizari-totalLei12802003374239

8Cheltuieli indirect totaleLei1261393018382087

9Economii totale din aplicarea Programului de masuriLei4656900