CAPITOLUL I

CAPITOLUL I

BNCI I SISTEME BANCARE

1. Abordarea conceptual a activitii bancare

n general, termenul banc poate fi atribuit unui numr sporit de instituii financiare, de la bncile de economii pn la conglomeratele financiare, sau de la mici organizaii mutuale, pn la cooperative de credit sau bnci comerciale.

Constituirea de depozite i acordarea de credite reprezint operaiunile principale prin care bncile se difereniaz de alte tipuri de intermediari financiari. Etimologia cuvntului banc provine att din franceza veche, ct i cea italian, fiind utilizat pentru a desemna masa banca deasupra creia se realizau operaiuni de schimb al banilor, si ale cror origini trebuie cutate n urm cu peste 2000 de ani. Operaiunile de schimb se realizau deasupra unei mese sau ntr-un mic magazin, ntr-un centru comercial, pentru a-i ajuta pe cltori s schimbe moneda strin n moneda local.Pentru a ilustra funcia de intermediere tradiional a bncilor, se poate folosi urmtorul grafic, n care, pe axa vertical este reprezentat rata dobnzii, iar pe axa orizontal volumul de credite, respectiv depozite (sursa: Modern Banking, Sh.Heffernan, 2005, pag.2)

r

OC rc

OD Spread

r* rd

CC

E1

E2n reprezentarea grafic, notaiile au urmtoarea semnificaie:

OC = oferta de credite a bncii;OD = oferta de depozite a clienilor;CC = cererea de credite; r = rata de dobnd:

rc = rata de dobnd la credite;

rd = rata de dobnd la depozite;

r* = rata de echilibru.E1 i E2 = nivelul de echilibru al creditelor i depozitelor.

Din grafic reiese c dreptele OC i OD, respectiv oferta de credite i cea de depozite, sunt funcii cresctoare ale ratei de dobnd r, n timp ce cererea de credite CC, descrete n raport cu rd. Att banca, ct i clienii sunt avantajai cnd cresc dobnzile, respectiv, va acorda mai multe credite i vor constitui mai multe depozite. n acelai timp, odat cu scumpirea creditelor, clienii vor solicita din ce n ce mai puin acest produs al bncii i se vor orienta ctre alte surse de finanare, ceea ce va determina reducerea cererii de credite.Rata de dobnd r* corespunde situaiei ideale n care cererea i oferta de lichiditate se ntlnesc n mod direct fr intermediar i fr costuri de tranzacionare.Volumul creditelor (depozitelor) pentru care se stabilete echilibrul ratei r*, este dat de E2. n practic, ns, echilibrul se realizeaz pentru un volum al creditelor (depozitelor) E1, datorit diferenei dintre rata de dobnd rc i rd, care formeaz spread-ul ratei de dobnd i constituie ctig pentru banc.1.2. Funciile bncilor i rolul n economie

Bncile reprezint cele mai importante instituii financiare din economie, fiind, att, principala surs de creditare pentru corporaii, persoane fizice i uniti administrative, ct i un instrument important de realizare a politicii guvernamentale n vederea stabilizrii economiei.

n prezent, bncile ndeplinesc o serie de funcii, intrnd n concuren cu ali competitori nebancari, dup cum rezult din schema urmtoare.

Sursa: Peter S. Rose, Comercial Bank Management, Mc Grow-Hill, 2002, p.8

Percepia clienilor fa de banc este legat de diversitatea produselor i serviciilor pe care aceasta le ofer, ceea ce permite i identificarea funciilor ndeplinite. n schema urmtoare este redat varietatea funciilor ndeplinite de bnci n perioada actual:

Bncile suntinstituii financiare, care produc i vnd un management profesional al fondurilor atrase i care ndeplinesc o mulime de funcii n economie. Succesul lor depinde de capacitatea de a identifica cererea de servicii financiare, de a furniza aceste servicii n mod eficient i de a le vinde la preuri competitive.Cele mai importante roluri pe care le ndeplinesc bncile n economie, pot fi rezumate astfel: intermediere: const n transformarea economiilor atrase n credite pentru finanarea companiilor, administraiei publice i populaiei; realizarea plilor n numele clienilor, prin utilizarea mijloacelor i instrumentelor de plat (transfer de fonduri, cecuri, pli electronice etc.); managementul riscului: const n acordarea de asisten pentru clieni, att n procesul creditrii, ct i n situaia de incapacitate de plat; economisire/investiii: const n sprijinirea clienilor n atingerea obiectivelor pe termen lung printr-un management adecvat i o protecie corespunztoare a economiilor acestora; certificare a valorii: se manifest prin implicarea bncilor n procesul de evaluare a clienilor i de certificare a valorii reale de pia a acestora; garantarea datoriilor: preluarea i plata de ctre banc a datoriilor clienilor atunci cnd acetia sunt n incapacitate de plat; mijlocitor: se manifest prin acionarea n interesul clienilor n vederea administrrii i protejrii proprietii sau prin emisiunea i rscumprarea titlurilor; n politica monetar: bncile servesc la ndeplinirea politicii guvernamentale, n vederea realizrii creterii economice i a scopurilor sociale, n special prin cumprarea titlurilor de stat.Produsele i serviciile oferite de bnci clienilor lor pot fi grupate n dou categorii:a) produse i servicii tradiionale (clasice);b) produse i servicii create n ultimele decenii, ca urmare a inovaiilor financiare i a creterii competiiei i concurenei celorlali intermediari financiari i non financiari.a) n prima categorie se includ: operaiuni de schimb valutar; scontarea efectelor comerciale i acordarea de mprumuturi pentru afaceri; constituirea de depozite de economii i pstrarea n siguran a valorilor; susinerea activitii guvernelor prin cumprarea titlurilor de stat;

deschiderea de conturi pentru efectuarea plilor n scopul cumprrii de bunuri i servicii; oferirea de servicii de ncredere pentru persoane fizice, corporaii i ali participani la afaceri financiare.b) n a doua categorie se includ: acordarea de credite de consum (pentru stimularea consumului i susinerea creterii economiei); consultan financiar, att n materie de credite, ct i de economisire i investire a fondurilor; servicii de management al disponibilitilor clienilor i cash managementul, pentru obinerea celor mai ridicate rentabiliti; oferirea de servicii de leasing, prin cumprarea de echipamente i nchirierea acestora de ctre clieni; finanarea de noi domenii de activitate, precum nalta tehnologie i constituirea de firme de tip capital venture, pentru reducerea riscurilor; implicarea bncilor n vnzarea de servicii de asigurri, prin poliele de asigurare care i protejeaz pe clieni de riscurile de distrugere a proprietii i preluarea datoriilor n cazul decesului debitorului; vnzarea planurilor de pensii: departamentele bank trust sunt active n administrarea fondurilor de pensii prin care sunt sprijinite persoanele fizice s economiseasc bani pentru pensie; implicarea bncilor n operaiuni cu titluri, prin executarea ordinelor de vnzare i de cumprare ale clienilor; oferirea de ctre bnci a serviciilor de tip merchant banking, care sunt definite ca operaiuni de cumprare temporar a unor valori ale companiilor pentru a le sprijini n demararea de noi afaceri, sau pentru a susine expansiunea celor existente.

1.3. Tipologia bncilor. Structura i criterii de clasificare

1. Dup structura i forma de organizare, se face distincia ntre:a).banca universal

b)banca de tip holding company

c)banca de tip financial holding company

d)conglomerate financiare

e)banca specializat

2. Un alt criteriu n funcie de care se pot clasifica bncile este natura afacerilor (operaiunilor) derulate.n funcie de acest criteriu, distingem:

a). wholesale banking

b). retail banking

c). private banking

d). shadow banking

3. n funcie de dimensiunea i importana n cadrul pieei, se pot identifica:

bnci locale (bnci comunale); bnci regionale; bnci supraregionale; bnci multinaionale.1.4. Tendine n activitatea bancar

Principalele tendine care se manifest n activitatea bancar prezent sunt urmtoarele: proliferarea serviciilor: creterea competiiei: dereglementarea: creterea costului resurselor: creterea senzitivitii clienilor deponeni la rata de dobnd revoluia tehnologic: n industria financiar schimbarea i inovarea au fost motivate de costurile ridicate ale activitii tradiionale. Consolidarea i expansiunea geografic

.

Globalizarea bncilor

Creterea riscului de faliment

Schimbarea caracteristicilor clientelei bancare

1.5. Indicatori de exprimare a performanelor sistemelor bancare. 1. Indicatori care exprim gradul de ptrundere geografic i demografic a produselor i serviciilor bancare.n aceast categorie includem indicatori precum:

a. numrul de bnci/pe suprafa de 1000 km2;b. numrul de sucursale (brane) la 100000 locuitori;

c. numrul de ATM-uri la 1000 km2;d. numrul de ATM-uri la 100000/locuitori;

e. numrul de credite i depozite/1000 persoane;f. mrimea medie a creditelor i depozitelor/PIB pe locuitor.

2. O a doua categorie de indicatori, corelat cu prima, desemneaz accesul pe piaa bancar, att a instituiilor de credit, precum i a clienilor.

n acest sens, se pot utiliza indicatori care exprim:

numrul de credite i depozite/pe locuitor;

distribuia creditelor (depozitelor) versus distribuia veniturilor;

numrul persoanelor care dein conturi bancare/total populaie;

costul operaiunilor cu administrarea conturilor bancare/total numr de conturi;

cerinele companiilor pentru obinerea finanrii (creditori bancari);

valoarea colateralului necesar pentru a obine mprumuturi.2. Indicatori care exprim mrimea sistemului bancar i gradul de intermediere.

raportul Active bancare/PIB, care exprim gradul de intermediere financiar;

raportul Credite neguvernamentale/PIB, care exprim gradul de intermediere bancar; raportul Depozite bancare/PIB, care ilustreaz gradul de economisire i de plasare a economiilor n sistemul bancar; raportul Active ale Bncii Centrale/PIB; raportul M2/PIB, care exprim gradul de monetizare al economiei, sau gradul de alimentare al economiei cu masa monetar;

ponderea creditelor neguvernamentale (privat)/total credite;3. Indicatori de exprimare ai structurii financiare, care au menirea de a desemna ponderea elementelor bilaniere n total active, respectiv, total pasive bancare. numerar i active cu lichiditate imediat/total active; credite acordate/total active bancare;

plasamente n titluri/total active bancare; capital/total pasive bancare;

credite acordate/total pasive bancare;

depozite atrase/total pasive bancare.

5. Indicatori care exprim gradul de deschidere al sectorului bancar i care poate fi cuantificat prin: ponderea aciunilor strine (capital strin) din sistemul bancar n total disponibiliti ale instituiilor de credit; ponderea activelor externe, n total active;

numrul de bnci strine i naionale n cadrul unui sistem bancar; ponderea fuziunilor i achiziiilor transfrontaliere n care au fost implicate bncile naionale.

6. Indicatori de exprimare a competiiei i competitivitii n sistemul bancar. n acest scop se pot utiliza: gradul de concentrare al activitii bancare (ponderea primelor cinci bnci n total active sau credite ale sistemului bancar); indicele Herfindahl - Hirshmann al concentrrii activelor bancare; indicele puterii de pia (Lerner Index); ponderea aciunilor deinute de stat n sistemul bancar;

ponderea capitalului strin i autohton n total capital bancar.

Indicele Herfindahl Hirshmann .Indicele Lerner H statistic

Un alt indicator important este cel care exprim ponderea capitalului strin n totalul activelor interne aferente unui sistem bancar si numarul de banci straine in cadrul unui sistem bancar;.7. Indicatori de exprimare a eficienei i productivitii care ofer informaii cu privire la: venit net din dobnzi;

marja net din dobnzi;

venituri nondobnzi/total active;

ponderea costurilor operaionale n total venituri;

raportul cost/venit

rentabilitatea activitii bancare calculate n funcie de active (ROA) sau de capital (ROE);

cheltuieli nondobnzi/total venituri;

productivitatea muncii (valoarea adugat/ore lucrate sau valoare adugat/angajat).8. Indicatori pentru caracterizarea sistemului de pli i decontri numrul de sisteme de pli i distribuia fluxurilor n cadrul acestora;

numrul de mijloace de plat de retail (transferuri bancare, cecuri, carduri de credit);

numrul tranzaciilor/ATM i POS;

numrul de carduri la 1000 locuitori.

9. Indicatori de exprimare ai stabilitii financiare a sistemului bancar i care se refer la: gradul de adecvare a capitalului n funcie de riscul activelor; ponderea activelor lichide/total pasive;

ponderea depozitelor clienilor/total pasive;

ponderea creditelor acordate clienilor/depozite atrase de la clieni.

10. Indicatori de exprimare a gradului de reglementare i supraveghere a sistemelor bancaren acest sens, se utilizeaz indicatori care cuantific:a) puterea de supraveghere a bncii centrale;

b) intervenia autoritii de supraveghere (indicele discreiei);

c) independena bncilor centrale;d) indicele restricionrii activitii bancare;e) indicele hazardului moral al asigurrii i garantrii depozitelor.X

X XStudiu de caz 1.Se cunosc urmatoarele informatii despre sistemul bancar al tarii X:Populatie totala;142 milioane locuitori;

Suprafata: 1.242.353 km p.

Numar persoane detinatoare de conturi bancare:83.245milioane ;

In 2010 numarul total de banci era de 1147,din care :

banci nationale : 957 banci straine : 191;

numar de sucursale:12800;

total active bancare: 28582 miliarde u.m;

PIB: 39.100 miliarde u.m;Credite totale: 18147 miliarde u.m;

Depozite bancare :9898 miliarde u.m; Masa monetara M2: 18529 miliarde u.m;

Credite neguvernamentale: 11224 miliarde u.m;

Plasamente in titluri realizate de banci: 5459 miliarde u.m;

Capital bancar : 2205 miliarde u.m;din care,capital al bancilor straine: 1124miliarde u.m

capital de stat: 793miliarde u.mActive detinute de primele 5 banci ,in functie de active: 15734,45 miliarde u.m;Numar ATM-uri:526.357;

Numar de tranzactii:35.367.245;

Numar de carduri:12.368.248;

Pe baza acestor informatii disponibile,sa se determine indicatorii de caracterizare ai sistemului bancar al tarii X.Pe baza datelor de mai sus,se pot determina mai multe categorii de indicatori,astfel;

1.Indicatori care exprima gradul de patrundere geografica si demografica al produselor si serviciilor bancare:

Numar de ATM-uri la 100.000 locuitori

526.357 x 100000/142.000.000=370;

Numar de sucursale la 100.000 locuitori

12800 x 100000/142.000.000=9;

Numar sucursale la 1000kmp

12800x1000/1.242.353=10.30sucursale/kmp;

Numar de carduri la 1000locuitori

12.368.248x1000/142.000.000=87,10;

2.Indicatori care exprima gradul de intermediere financiara si bancara:

Grad de intermediere financiara=Active bancare x100/PIB

28582miliarde u.m/39.100 miliarde u.m=73,09%;

Grad de intermediere bancara=Credite totale x100/PIB

18147 miliarde u.m/39.100 miliarde u.m=46,41%;

Gradul de economisire si plasare a depozitelor in sistemul bancar

Depozite bancare/PIB=9818 miliarde u.m/ 39.100 miliarde = 25,11%;

Ponderea creditelor neguvernamentale in total credite

11224miliarde u.m x100/19987miliarde u.m=56,15%;

3.Indicatori care exprima structura financiara:

Gradul de autofinantare al sistemului bancar=capital x 100/Total active

2205 milarde u.mx100/28582miliade u.m=7,71%

Ponderea plasamentelor financiare in total active bancare5459,1miliarde/28582,5miliarde u.m=19,09%Ponderea depozitelor in total active bancare

9818 miliarde u.mx100/28582miliarde um=34,35%;4.Gradul de deschidere al sistemului bancar:Ponderea capitalului strain in sistemul bancar

1124mld u.mx100 /2205mld=50,97%;

Numar banci straine in numar total de banci: 191/1148=16,63%

5.Ponderea capitalului de stat in sistemul bancar

793mld x100/ 2205mld=35,96%

6.Gradul de concentrare C5= Ponderea activelor primelor 5 banci in total active

15734mld x100/28582mld=55,04%;Studiu de caz 2.Sistemul bancar al tarii Z este caracterizat prin urmatorii indicatori:

Active bancare:400miliarde u.m

PIB:170 miliarde u.m

Credite neguvernamentale:260,5 miliarde u.m

Capitalizare bursiera:149.34 miliarde u.m

Total profit bancar (brut)/PIB:1,2%Rata autofinantarii:7,23%;din total capital bancar , 4,5 miliarde reprezinta capital de stat iar 6,09 miliarde reprezinta capital strain.Numar total banci: 105,din care:

15 banci comerciale;42 banci centrale cooperatiste(cu un numar de 220 membri);35 banci de economii;13 sucursale ale bancilor straine;Numar sucursale :1606;Numar ATM-uri:2916;

Numar carduri:13,4 milioane

Populatie:5,313 milioane locuitori;

Suprafata:338000 kmp;

Cotele de piata detinute de banci sunt urmatoarele:

Banca A: 32,2%

Banca B: 31,2%

Banca C:12,5%

Banca D:5,1%

Banca E:3,8%

Banca F:1,4%

Banca G:0,7%

Bancile straine:4,5%;

Alte banci comerciale;3,3%;Bancile cooperatiste:2%Bancile de economii;3,3%

Sa se determine indicatorii de caracterizare si apreciere ai sistemului bancar al tarii Z.

Rezolvare:

Grad de intermediere financiara:

400 mld x100/170 mld =235%

Ponderea capitalizarii bursiere in PIB:

149,34 mld x100/170mld=887,84%Grad de intermediere bancara:

260,5mldx`100/170mld=153,23%

Numar de sucursale la 10000 locuitori:

1606 x 1000/5,313 milioane =3,02 sucursale/10000 locuitori

Numar ATM uri la 10000 locuitori:

2916x10000/5313000=5,48 ATM/10000loc;

Numar carduri/locuitor:

13,4 miloane carduri/5,313 miloane loc.=2,52 carduri/loc.Pentru determinarea indicatorilor de profitabilitate ,calculam nivelul profitului bancar,inainte de impozit:

Profit brut/PIB=1,2%

de unde rezulta nivelul profitului total:1,2%x170mld=2,04 mld u.mROA= Profit brut x 100 /total active= 2,04mld/400mld=0,51%;

Pentru determinarea ROE,deducem nivelul capitalului din rata autofinantarii: 7,23%=capital bancar/total active,de aici rezulta

Capital bancar=7,23%x400mld=28,92mld

ROE=Profit brut x100/capital bancarROE=2,04/28,92=7,05%Gradul de deschidere al sistemului bancar;Ponderea bancilor straine in numar total de banci:

13 x1oo/105=12,38%Ponderea bancilor straine ,in sistem bancar,in functie de capital:

6,09mld x100/28,92 mld=21,05%Ponderea capitalului de stat in sistemul bancar:4,5 mldx100 /28,92mld=15,56%Gradul de concentrare C5 :Cota de piata a primelor 5 banci =85,3%,ceea ce arata un nivel ridicat al concentrarii bancare.

Determinarea gradului de concentrare a sistemului bancar,prin calcularea IHH,presupune insumarea cotelor de piata ridicate la patrat ale tuturor bancilor din sistemul bancar(aici tabel)Banca A:32,7%

1069,29

Banca B:31,2%

973,44

Banca C:12,5%

156,25Banca D:5,1%

26,01Banca E:3,8%

14,44

Banca F:1,4%

1,96

Banca G:0,75 %

0,49

Banci straine:4,5% 20,25

Banci cooperatiste:2%

4

Banci de economii:3,3 % 10,89

Alte banci :3,3% 10,89 Total puncte:

2287,9

deci nivelul IHH este de 2287,9 puncte,ceea ce arata un nivel ridicat al concentrarii bancare(media la nivel de sistem bancar european este 1800).CAPITOLUL 1

BNCI I SISTEME BANCARE

Abordarea conceptual a activitii bancare

Funciile i rolul bncilor n economie

Tipologia bncilor. Structura i criterii de clasificare

Tendine n activitatea bancar

Indicatori de caracterizare si evaluare a sistemelor bancare

Firme de ncasare a cecurilor; vnztori de credite mici; companii financiare

Companii ipotecare i dezvoltatori imobiliari; oferte de finanare i expertiz n construcii

Uniuni de credit i alte instituii de economii

Fonduri mutualemumutualemutuale

Societi de asigurri i fonduri de pensii

Bancile si competitorii nebancari

Brokeri i dealeri de titluri

Funcia de pli i tranzacii

Funcia de creditare

Funcia de asigurare i management al riscului

Funcii economice i de economisire

Funcia de brokeraj pentru titluri

Funciile bncilor

Funcia de subscriere de titluri

Funcia de planificare i investiii financiare

Funcia de merchant banking

Funcia de dezvoltare a pieei imobiliare

Funcia de management al numerarului (cash)

PAGE 2