7/21/2019 T7-8 AB Z

1/32

Tema 9: Opera iunile de pl i ale bncii. 1. Esena i formarea relaiei banc-client.

Totalitatea operaiunilorpe care le efectueaz banca n folosul clienilor pot fi clasificate n3 categorii avnd la baz funciile principale ale bncii:

Serviciile de finanare a necesitilor de resurse ale clienilor operaiuni de creditare; Serviciile de acumulare a resurselor prin acordarea clienilor a posibilitilor de

economisire a excedentelor de lichiditi operaiuni de depozitare; Serviciile de transfer de fonduri n interesul clienilor sau interes propriu!ctualmente operaiunile bancare au obinut o vast diversificare datorit dezvoltrii pieei

financiare "i sub influena mai multor cauze: #nformatizarea pieei financiare care permite bncii s acorde clientului diferite

servicii necesare acestuia care sunt mai convenabile n funcie de costul "i perioada deefectuare;

$re"terea ncrederii clienilor n banc care are la baz garaniile acordate prinlegislaie de ctre organele de supraveghere bancar care confer clienilor anumitedrepturi "i impune bncii anumite obligaii fa de clieni;

#nternaionalizarea pieei financiare care face ca clienii s cear de la bancefectuarea diferitor servicii de transfer pe plan internaional sau servicii de garantare aplilor% de gestiune a patrimoniului;

!re loc interconexiunea dintre piaa bancar "i cea bursier care a condus la apariiadiferitor servicii noi prestate de ctre banc clienilor

Diversificarea operaiunilorbancareare la baz studierea de ctre banc a cerinelor "inecesitilor clienilor% elaborarea "i promovarea produselor care satisfac acestei necesiti

precum "i extinderea relaiilor existente ntre banc "i clientela ei fidel!ctualmente diversificarea operaiunilor bancare se efectueaz pe urmtoarele direcii:

& 'romovarea metodelor noi de finanare prin implementarea unor produse noi din

domeniul creditrii& Servicii bancare ce stau n afara poziiei bilanului bancar (operaiuniextrabilaniere)% care sunt compuse din doua largi categorii:

i *peraiuni de comisionii *peraiuni privind obligaii anticipate sau condiionate

& !ctiviti din sfera afacerilor internaionale& Servicii de spri+inire a afacerilor& Servicii de iniiere "i anga+are n sfera pieii de capital

n funcie de tipul clientului serviciile acordate de ctre banc pot fi clasificate

n:

Servicii acordate persoanelor fizice; Servicii acordate persoanelor +uridice

,tapele relaiei banc&client:

- #niierea relaiilor dintre banc "i client care se concretizeaz n urmtoarele: bancadetermin necesitile reale ale clientului n servicii bancare "i corespunztor n bazaacestora elaboreaz produse corespunztoare "i pentru a le vinde ea se ocup de

promovarea acestor produse pe pia aducnd la cuno"tina clienilor despre existenaacestor produse;

. *formarea relaiilor dintre banc&client care se concretizeaz n ncheierea

contractului n care se indic toate drepturile i obligaiile bncii fa de client "itotodat se indic responsabilitile clientului fa de banc(dreptul la informaie%dreptul pentru obinerea dobnzii pentru resursele din cont% dreptul la retragerearesurselor din cont% dreptul la finanarea necesitilor);

-

7/21/2019 T7-8 AB Z

2/32

3 /eninerea "i consolidarea relaiilor aprute ntre banc&client care presupunediversificarea serviciilor acordate de ctre banc clientului% renegocierea dobnzilor "icomisioanelor calculate% stabilirea anumitor faciliti;

0 1ncheierea relaiilor dintre banc&client care poate avea loc din iniiativa clientuluiprin depunerea unei cereri la banc sau din iniiativa bncii n cazul n care banca nu&lmai dore"te ca client pe acesta

'e parcursul existenei relaiilor dintre banc&client% banca trebuie s respecte anumiteobligaii fa de client% avnd "i anumite drepturi

*bligaiile bncii: S efectueze operaiile cerute de client n volumul% termenul "i condiiile indicate de

acesta; S onoreze orice plat cerut de ctre client n limita soldului contului acestuia "i s

scrie n cont toate sumele ncasate de client; S elibereze clientului extrasul din contul su la finele perioadei de gestiune sau la

cererea clientului;

S restituie resursele depuse la banc la cerina clientului n modul convenit sauconform cerinelor stabilite n contract; S gestioneze resursele clientului ct mai convenabil pentru a putea face fa"

cerinelor de lichiditi din partea clienilor bncii2repturile bncii sunt: S perceap plat sub form de comision pentru serviciile prestate

clientului care va fi utilizat pentru remunerarea muncii "i a altor cheltuielioperaionale ale bncii;

S nscrie n conturi "i s calculeze dobnzi n funcie de tipul "i regimul contului; S utilizeze resursele clientului n modul n care consider ea c este mai avanta+os; S cear de la client anumite forme de garanii pentru acoperirea riscului aferent

clientului respectiv n special n relaiile de creditare;,tica bancar presupune un sistem de reguli "i norme de conduit a personalului bancar

att vizavi de colectivul de munc ct "i fa de clienii bncii

. !oiunea i tipolo"ia contului bancar. #etode de operare n conturi curente.

elaiile care se stabilesc ntre bnci "i clienii acestora% materializate n operaiunilebancare% se reflect n sistemul conturilor bancare "i ntr&o form agregat n bilanul contabil alacestor instituii $ontul bancar este un mecanism de constituire a resurselor "i de stingere aobligaiilor clienilor n procesul economic% a reflectrii circuitelor n sistemele de pli "i

compensri% a relaiilor cu diverse entiti pe plan naional "i internaional 'rincipala utilizare aconturilor este aceea de nregistrare% la un anumit moment% prin nscrierea unei sume ntr&o partea contului "i la un alt moment n cealalt parte a contului !ceste operaiuni asigur circulaiainformaiei cu un anumit scop% acela de a reflecta decizia titularului de cont $ele doua pari aleconturilor bancare reflect drepturi (creane) "i obligaii (datorii) ale titularului de cont "i suntdenumite n contabilitate debit "i credit 2ac titularii de cont sunt diferii avem de a face cu untransfer de proprietare asupra sumei bne"ti (plata)% iar informaia este denumit informaie&bani4ransferul de proprietate presupune irevocabilitatea plaii care asigur finalitatea decontrii "istingerea de obligaii 1n orice moment% sumele cumulate (totalul) din debitul "i creditul contuluise pot compensa "i rezulta un sold care reflect poziia patrimonial% adic volumul de creanesau obligaii ale titularului

$ont bancar cont analitic deschis de banc pe numele titularului de cont% prin carese efectueaz operaiuni de ncasri "i5sau pli ale mi+loacelor bne"ti

.

7/21/2019 T7-8 AB Z

3/32

elaiile directe dintre banc "i client se reflect n conturile bancare deschise pentru aduce evidena raporturilor dintre banc "i fiecare client al ei

$onturile care se pot deschide clienilor se pot grupa n trei mari categorii: conturi

curente, conturi de depozite i conturi de mprumut

Conturile curente (conturi de decontare) se deschid clienilor pentru nregistrarea

operaiunilor curente de ncasri "i pli n numerar% transferul fondurilor ntre bncile clienilorcare reprezint ncasri "i pli% precum "i alte operaiuni generate de acordarea "i derulareacreditelor% constituirea "i retragerea depozitelor% diverse servicii prestate pentru populaie "iagenii economici $ontul curent este cel mai utilizat cont bancar% ntruct prin el se desf"oarntreg fluxul bancar al clientului "i permite o informare operativ asupra lichiditii imediate aacestuia

$ontul curent ncepe s funcioneze prin creditare% operaiunea reprezentnd depunereaunei sume n numerar la casieria bncii de ctre titular% transferul unui fond de la alt banc%transferul din alt cont al titularului (retragere de depozit% creditare)% bonificare de dobnd etc$ontul curent funcioneaz pe baza a dou principii:

(a) asigurarea permanent a disponibilitilor% adic a soldului creditor;

(b) capacitatea +uridic a titularului de a dispune de pli n proporia n care activele dincont sunt libere de ga+ sau alte obligaii dispuse de autoritatea public

2e"i contul curent ncepe s funcioneze prin creditare% ca un cont de pasiv% la sfr"itul zileipoate avea sold debitor% ca un cont de activ% ca urmare a creditelor folosite 1n cursul zilei poateavea sold creditor sau debitor% contul funcionnd ca o 6suveica7 care asigur mai nti folosireafondurilor proprii "i apoi a celor mprumutate !semenea conturi care pot avea solduri creditoaresau debitoare se numesc bifuncionale (cu posibiliti de overdraft) 2isponibilitile din contulcurent sunt foarte volatile "i nu pot fi folosite de banc drept resurse de creditare% din care cauzla soldurile creditoare nu se bonific dobnd sau dac se acord aceasta este foarte mic 'entruoperaiunile efectuate n contul clientului banca percepe comisioane potrivit tarifelor anunate$omisioanele se pot calcula asupra rula+ului creditor al contului curent sau operaiune cuoperaiune% conform practicii bncii

Conturile de depozit #nvestiiile financiare ale clienilor fcute la bnci cu scop defructificare a capitalului sunt cunoscute sub numele de depozite bancare la termen "i senregistreaz n conturi de depozite $ontul de depozit este un cont de pasiv care se crediteaz cusumele constituite ca depozite "i se debiteaz cu cele ie"ite din cont la lichidarea depozitului2epozitele pot fi n lei "i valut "i se constituie n baza unei convenii scrise ntre banc "i clientn care se prevd suma% perioada "i dobnda% inclusiv modalitatea de plat a acesteia 8a scadendepozitul "i dobnda se transfer n contul curent% dac nu exist o clauz de rennoire automat2obnda poate fi transferat "i lunar n contul curent% n funcie de opiunea clientului% daraceasta este ceva mai mic dect dobnda transferat la scaden $lientul poate renuna la

investiia fcut "i n virtutea dreptului de proprietate poate solicita retragerea depozitului naintede scaden% caz n care clientul va beneficia de tratamentul aplicat contului curentConturile de creditreflect obligaiile clienilor fa de banc "i se debiteaz cu valoarea

creditelor trase% creditndu&se cu sumele rambursate 4oate conturile de mprumut funcioneazprin intermediul contului curent% respectiv cu sumele trase din credit se alimenteaz contul curentdin care se fac apoi plile "i invers din sumele disponibile n contul curent se ramburseazcreditele din contul de credite "i se pltesc dobnzile "i comisioanele datorate bncii $onturilede mprumut corespund tipurilor de credite folosite de banc 2obnda este de regul fluctuant"i depinde de nivelul pieei% calitatea clientului de perioada de creditare

2eschiderea contului curent ncepe cu ncheierea conveniei ntre banc "i client cuprivire la drepturile "i obligaiile prilor "i la acceptarea regulilor de lucru ale bncii $onvenia

are rolul unui contract% deci devine un act +uridic ntre pri% ncheiat n form autentic (scris)%cu care clientul poate face dovada pe cale +udectoreasc pentru nclcarea de ctre banc aclauzelor convenite (ex operarea n cont fr acceptul titularului de cont) 1n acela"i timp% banca

3

7/21/2019 T7-8 AB Z

4/32

este prote+at prin lege pentru riscurile asumate "i contra eventualelor abuzuri din parteaclienilor 1n general% la deschiderea unui cont banca ncearc s obin ct mai multe informaiidespre noul su client "i s le analizeze cu atenie Sunt cazuri n care unii clieni au datoriineachitate la alte bnci% au produs pre+udicii% au probleme cu +ustiia% nu respect legislaia "inormele bancare% ceea ce ridic suspiciuni cu privire la corectitudinea acestora 9anca nu esteobligat s accepte orice client "i nu este prudent s deschid un cont dac informaiile cu privire

la bonitatea clientului% natura activitii "i comportamentul acestuia nu satisfac cerinele bnciiSelectarea clienilor este o practic nu numai necesar dar menine ncrederea celorlali clieni nseriozitatea bncii 'entru deschiderea unui cont clienii trebuie s prezinte o cerere nsoit dedocumentele necesare 'ersoanele fizice trebuie s prezinte numai actul de identitate% iar

persoanele +uridice depun mai multe documente ( statutul societii% certificatul de 1nregistrare%certificat de atribuire a codului fiscal% amprenta "tampilei% specimentele de semnturi) $onturile

personale (persoane fizice) se deschid pe numele unui singur titular "i deci va exista un singurspeciment de semntur 4itularul poate mandata una sau dou persoane s aib drept desemntur n locul sau pentru toate operaiunile de cont sau numai pentru unele din ace"tia 8aconturile persoanelor +uridice% operaiunile se dispun numai cu dou semnturi% respectiv director"i contabil "ef% "i sunt mandatai cte -&. nlocuitori pentru fiecare dintre titulari !tt persoanele

fizice ct "i cele +uridice pot deschide n cadrul unei bnci un singur cont curent pentruoperaiunile n lei "i cte unul pentru fiecare fel de valutelaia ntre banc "i client privind deschiderea contului este urmtoarea:

8egitimarea persoanelor care deschide contul; 2epunerea setului de documente autentificate notarial; $onvenirea asupra modului de acceptare a operaiunilor efectuate de

9anc "i a persoanelor care au dreptul s confirme acceptul; !re loc ncheierea acordului ntre banc "i client% de regul% sub forma unui contract n care se stipuleaz drepturile "i obligaiunile titularului de cont ct "i ale bncii

nchiderea conturilorse face din dispoziia clienilor% din actul de voin al bncii sau dinmotive independente de voina parilor 2ac nchiderea contului vine din iniiativa clientului%banca solicit acestuia restituirea carnetului de cecuri% stabile"te cecurile n circulaie "i fonduriledisponibile pentru asigurarea plii% iar soldul rmas l restituie clientului n numerar sau printransfer la alt banc /otivele menionate de client trebuie analizate cu atenie dac se refer lacalitatea produselor "i serviciilor bncii pentru luarea masurilor care se impun 1nchidereacontului din actul de voin al bncii poate avea loc n urmtoarele situaii: contul a devenitinactiv o perioad mai lung de timp (peste luni) iar n cazul n care banca nu poate intra nlegtur cu clientul pentru a restitui soldul% suma se trece ntr&un cont intern inactiv "i rmne ladispoziia clientului; folosirea defectuoas a contului de ctre client (emiterea de cecuri fracoperire% folosirea necorespunztoare a instruciunilor de plat% nclcarea regulilor de etic

bancar etc) situaie n care banca n"tiineaz clientul de decizia luat "i sisteaz oriceoperaiune nou dnd curs numai celor n derulare; motive independente de voina parilor cumar fi falimentul unei firme% nchiderea contului se face pe baza n"tiinrii primite de la instanade +udecat% iar soldul creditor rmas dup stingerea obligaiilor rmne la dispoziia instanei;iresponsabilitate psihic pe baza declaraiei autoritilor medicale contul se 6nghea7 "i seadreseaz o cerere ctre +udectorie pentru desemnarea unei persoane care s dispun de cont;deces% se anuleaz mandatul mputernicitului iar contul se nchide% orice plat aflat n circuit serespinge prin formula 6trgtorul decedat7% iar sumele din cont vor fi eliberate ulteriormo"tenitorilor legali 1nchiderea contului are ca unic efect nceputul perioadei de nchidere ncare se condiioneaz operaiile premergtoare nchiderii 8a finele perioadei de nchidere sedetermin soldul definitiv care% de regul% este pus la dispoziia beneficiarului

0

7/21/2019 T7-8 AB Z

5/32

%. #etode de operare n conturi curente

1n banc n cadrul relaiilor ei cu clienii apare problema stabilirii modului n care se va duceevidena rezultatului operaiunii efectuate de ctre titular respectiv n contul su curent "ideterminarea soldului fa de care se va calcula dobnda 2eoarece pe durata existenei contuluiel poate avea att sold creditor% ct "i cel debitor% banca trebuie s&"i formeze clar metoda decalcul a soldurilor contului "i aplicarea dobnzilor la ele

4eoretic se cunosc 3 metode de eviden a operaiunilor n cont curent: /etoda direct; /etoda indirect; /etoda n scar

7/21/2019 T7-8 AB Z

6/32

$ele mai frecvent utilizate sunt metoda direct "i ce hamburghez (n scar)

- *peraiunile senregistreaz n ordinecronologic n partid

dubl

. 'rin contract sestabile"te data denchidere a contului &epoc

3 'entru fiecareoperaiune nregistratse calculeaz dobnzi &numere

- *peraiunile senregistreaz n ordinecronologic n partiddubl

. #niial se stabilescnumere pe o perioadfictiv calculat de ladata operaiunii valut% pn la dataefecturii operaiunilorn cont

3 8a nchidereaoperaiunii se stabile"tedobnda total

0 2obnda totalcalculat dobndafictiv < dobndaachitat clientului

08a fiecare epoc sestabile"te solduloperaiunilor "i solduldobnzilor

- *peraiunile senregistreaz nordinecronologic n

partid simpl

. Stabilirea lafiecare operaie asoldului propriuzis al contului

3 $alcularea lafiecare operaie adobnzilor numerelor%aferente solduluirespectiv% pe

perioada n care ela existat

#etoda direct deeviden

#etoda indirect de eviden #etoda n scar deeviden

7/21/2019 T7-8 AB Z

7/32

3. Structura sistemului de pli

Sistemul de pli a fost definit n diverse variante de ctre instituiile de credit "i cele decercetare% fiind reconsiderat n funcie de evoluia monedei "i a tehnologiei de nregistrare "i

transmisie $ea mai reprezentativ definiie o considerm pe cea elaborat de $'SS ($ommitteefor 'a=ment S=stem Secretariat) din cadrul 9ncii eglementrilor #nternaionale% potrivit creiasistemul de pli repre&int un set de aran'amente pentru descrcarea obli"aiilor asumatede a"enii economici cu oca&ia procurrii de resurse reale ori financiare( altfel dec)t prinbarter( deci prin transferul titlului de proprietate asupra unor active( care( n virtuteafaptului c sunt lar" acceptate sunt cunoscute sub numele de bani !ceasta definiie este largacceptat% att de organismele internaionale% ct "i de bncile centrale din cadrul >niunii,uropene Sistemul de pli concentreaz toate tranzaciile de schimb din economie pentrudescrcarea de obligaii pecuniare "i se constituie ntr&un mecanism integrat cunoscut sub numelede sistem de pli de interes naional aflat sub supravegherea bncii centrale

Sistemul de pli are dou funcii complementare: intermedierea tranzaciilor "i

"arantarea schimburilor #ntermedierea este asigurat de bncile comerciale "i de ali ageninonbancari (companii de pli% bro?eri% po"ta) care efectueaz servicii de transfer de fonduri "i destingere a obligaiilor de plat !ce"ti ageni desf"oar activiti de interes public "i de aceeasunt supu"i autorizrii% supravegherii prudeniale "i altor forme de control din partea bnciicentrale @arantarea este asigurat n final de banca central prin deschiderea de conturicentralizate ale bncilor comerciale care sunt "i un mecanism de garantare a tuturor decontrilordin economie% precum "i prin sistemul de mprumuttor de ultim instan

,lementele componente ale unui sistem de pli cuprinde : instituiile care furnizeaz servicii de pli% diversele forme de creane transferate% metodele "i mi+loacele de transfer% mesa+ele "i canalele de comunicaie

Structura general a sistemului de pli cuprinde urmtoarele elemente :- bncile comerciale % care reprezint intermediarii n proces de transfer de fonduri de

la pltitor la beneficiar ;. banca central ca agent unic de decontare "i ca persoan ce reglementeaz procesul de

decontare ;3 mecanismul de derulare a plilor n valori mici (n numele "i din contul clienilor

bancari) ;0 mecanismul de decontare n valori mari (decontri interbancare) ; tipuri de transferuri de fonduri ;

instrumentele utilizate n proces de plat*nstrumentele de plat cu numerar sunt reprezentate prin moneda metalic "ibancnote (moneda de hrtie) "i reprezint cea mai veche form de circulaie monetar 'entru andeplini funcia de instrument de plat% moneda metalic "i bancnotele numerarul n termeni

bancari necesit un complex de tehnici "i reglementri cu caracter normativ emise de bancacentral "i bncile comerciale

*nstrumentele de plat fr numerar sunt documente standardizate care conininstruciuni de plat date de pltitor bncii sale pentru transferul fondurilor ctre banca

beneficiarului 'e baza instrumentului de plat se fac nregistrri n conturile partenerilor de labncile lor care atest diminuarea respectiv ma+orarea creanelor monetare asupra bncilor*nstrumentele de plat folosite n tranzacii sunt urmtoarele: dispo&iia de plat( cambia(

cecul( biletul la ordin( cardul 2e asemenea% mai sunt unele instruciuni de plat care genereaztransferuri de fonduri ca: debitul direct i plile pro"ramate.

A

7/21/2019 T7-8 AB Z

8/32

2e"i instrumentele de plata difer destul de mult unele de altele n funcie de specificulplii% totu"i acestea au unele caracteristici comune care permit clasificarea acestora dup maimulte criterii:(a) 2in punct de vedere al obligaiilor +uridice create:& instrumente de credit (din iniiativa debitorului) ordinul de plat;& instrumente de debit (din iniiativa creditorului) cecul% cambia% biletul la ordin

(b) 2up suportul instrumentului:& instrumente pe suport hrtie cecul% ordinul de plat% cambia% biletul la ordin;& instrumente pe suport magnetic cardul;& instrumente pe suport electronic ordinul electronic de plat% cecul electronic(c) 2up modul de transmitere:& letric;& automatizat telex% fax% telefon% reea electronic(d) 2up natura +uridic a iniiatorului:& pli pentru persoane +uridice pli profesionale% instituionale;& pli pentru populaie(e) 2up raportul de timp ntre scadena obligaiei "i emiterea instruciunii:

& instrumente de plat anticipat;& instrumente de plat nentrziat;& instrumente de plat ntrziat(f) 2up raportul de spaiu:& plata direct (fa la fa);& plata la distan(g) 2up valoarea plii:& pli de valori mari;& pli de valori mici

,voluia n domeniul instrumentelor de plat se manifesta n trecerea de la suportul hrtiela suportul magnetic "i electronic% precum "i nmagazinarea unui volum ct mai mare deinformaii care s poat fi prelucrat informatic% astfel ca plata s se fac aproape n timp real%similar cu plata numerarului

Sistemul de pli a / poate fi caracterizat astfel:

a) Subiecii participani la pli:

Subieci ai sectorului nonfinanciar (firme comerciale% necomerciale%

organisme publice% statul care furnizeaz mrfuri "i servicii "i frecvent

reprezint beneficiari sau pltitori n procesul de plat);

@ospodrii% persoane fizice care sunt pltitori n cazul procesului de achitare

sau beneficiari n cadrul transferului de fonduri n folosul lor;

Sectoare financiare pot fi att pltitori ct "i beneficiari n procesul de

intermediere a plilor sau cnd efectueaz pli n numele "i interes propriu

b) *biectul care st la baza plii:

*biecte reale sub form de mrfuri "i servicii;

2atorii financiare n procesul de achitare a creditelor "i dobnzilor

B

7/21/2019 T7-8 AB Z

9/32

2iferite obligativiti

c) /odul de efectuare a plilor:

/odificarea nscrisurilor n conturi cnd soldul unui cont se debiteaz%

soldul altui cont se crediteaz decontare;

Stingerea obligativitilor reciproce care se numesc compensare sau clearing;

,miterea de drepturi asupra activelor pltitorului sub form de creane de

datorie(cambiile)

d) Cormele de plat:

2e credit emise de pltitor

2e debit emise de beneficiar

e) 8ocalizarea plii:

8a nivel naional cnd subiecii participani la plat sunt rezideni ai unuia "i

aceluia"i sistem;

8a nivel internaional 2ac nerezidentul este pltitor export% beneficiar

import

f) 4ermenul de plat:

!chitare n prealabil plata anticipeaz livrarea mrfurilor "i serviciilor;

'lata posterioar care poate fi imediat sau la termen(prin anga+ament% pe

termen lung)

g) 4ipuri de transferuri de fonduri:

Diramentul

de credit;

de debit;

$ecul

!creditivul

$ardul

h)4ipul instrumentului de plat:

ordin de plat

cererea de plat

E

7/21/2019 T7-8 AB Z

10/32

dispoziia de incaso

cecul

cardul bancar

Corma instrumentelor de plat: /aterializat (pe suport de hrtie)

Fematerializat(nscris)

/ixt

h) ,xistena garaniei n procesul de plat:

'li garantate (cambia% cec acreditiv)

'li negarantate (cardul% viramentul)

i) Sisteme informaionale utilizate:

Sistemul naional de telecomunicare prin care se efectueaz transmiterea de

informaie de la participanii de plat la executorii plii;

'rin curier n lipsa sistemului naional;

Sistem de telecomunicaie intern (sGift)

1n conformitate cu Strategia de dezvoltare a sistemului naional de pli

al epublicii /oldova% adoptat la -E decembrie .HH.% sistemul de plati al /

este compus din urmatoarele componente:

- Sistemul de decontari ale plilor urgente "i de mare valoare% de regul%

acesta este sistemul de decontari pe bruto in timp real (4@S)% care este operat

de 9anca Faional

. Sistemul de decontari pentru platile de mica valoare% de regula% acestea sint

sisteme de compensare cu decontare pe neto la intervale de timp prestabilite

(2FS);

3 Sistemul platilor cu carduri;

- Sistemul de decontari ale tranzactiilor cu valori mobiliare

+. Operaiuni de cas ale bncii

Fumerarul este cea mai veche form de circulaie a banilor% la nceput sub forma

banilor metalici iar mai trziu a banilor de hrtie !pariia banilor de cont a redus treptat

-H

7/21/2019 T7-8 AB Z

11/32

importana numerarului% iar astzi asistm la intrarea n circuitele de pli a banilor electronici

care au accentuat aceast tendin $u toat aceast evoluie a semnelor monetare% numerarul

continu s +oace un rol important n circulaia monetar

Cuncia banilor de instrument de plat se realizeaz prin intermediul monedei. !ceasta

se prezint sub dou forme% moneda efectiv ,numerar si moneda scriptural ,de cont#ndiferent de forma monedei% unitatea monetar este denumit moned de ba&% iar submultiplii

acesteia moneda divi&ionar "i multiplii moneda multipl

1n circulaie% numerarul se afl sub forma monedei metalice "i a bancnotei% deinute deagenii economici% diverse entiti "i populaia 1n epublica /oldova moneda de baz este leul%divizionar banul -% % -H% H bani & iar cea multipl -% % -H% .H% H% -HH% .HH% HH "i -HHHlei

'referina pentru numerar se manifest n principal la populaie "i este determinat de

anumii factori:

are putere liberatorie imediat cu care se poate stinge orice obligaie de

plat;

deine calitatea lichiditii n cel mai nalt grad fa de orice alte active; nu necesit costuri de negociere "i tranzacii ca alte active financiare; este un mi+loc de plat general% acceptabil de toi membrii comunitii de pli; aria de folosire este nelimitat geografic n ce prive"te procurarea bunurilor "i plata

serviciilor de mic valoareColosirea numerarului are ns "i unele dezavanta+e% astfel: banii pstrai sub forma de

numerar nu aduc venituri% deci randamentul este zero; tranzaciile n numerar "i pstrareaacestuia implic costuri mai mari de transport "i depozitare "i riscuri apreciabile de securitate!legerea formei de lichiditate devine o opiune individual% cei mai muli ndreptndu&se ctredepozitele bancare pe termen scurt "i ctre piaa secundar de valorificare a activelor 'e aceste

piee trebuie s avem n vedere "i costurile specifice (comisioane% taxe% impozite) "i o eventualpierdere de valoare ntre preul de cumprare "i cel de vnzare la o valorificare urgent

*perarea cu numerar este riscant fiindu&i caracteristici urmtoarele riscuri: iscul de pierdere iscul de fraud iscul de eroare& din care cauz utilizarea lui este neconvenabil

Fumerarul poate fi transformat din moned efectiv n moned de cont "i aceast transformare seefectueaz prin mecanisme specifice n compartimentul de casierie al bncii

Or"ani&area activitii casieriei bancare

Ciecare banc este obligat s aib amena+at un compartiment de casierie prinintermediul creia va acorda clienilor si servicii de depunere "i de extragere de numerar%servicii de convertire a unei valute n alta% verificarea "i numrarea numerarului

!ctivitatea de casierie bancar este o form a circuitului numerarului prin care acestatrece de la un client la altul prin intermediul casieriei bancare 4otodat% n banc% numerarul sedepoziteaz% se elimin bancnotele "i monedele uzate "i se nlocuiesc cu altele noi% se verificautenticitatea acestora "i se repun n circulaie% populaia "i agenii economici avnd mai multncredere ntruct provin de la banc !ctivitatea de casierie este cea mai veche activitate bancar"i este prezent aproape n toate bncile comerciale% ceea ce a format imaginea c bancanseamn n primul rnd casierie

--

7/21/2019 T7-8 AB Z

12/32

1n practic% activitatea de casierie se organizeaz dup dou concepte diferite privindrelaiile cu clienii: ghi"eul unifuncional "i ghi"eul multifuncional

@hi"eul unifuncional presupune c toate operaiunile de ncasri "i pli% indiferent devaloarea acestora% s se efectueze prin ghi"eele de casierie% iar operaiunile de cont legate deacela"i instrument prin ghi"eele operative de contabilitate 1n acest concept% clientul trebuie s se

prezinte la dou ghi"ee pentru un singur serviciu (ex plata facturii de energie electric "i

extragerea depozitului)% ceea ce nseamn un timp mai mare de staionat n banc% a"teptarea ladou ghi"ee "i o aglomerare a spaiului bancar #nfrastructura se caracterizeaz printr&un numrmare de boxe de casierie "i un spaiu mai mare pentru activitatea de casierie !cest sistem se

practic% de regul% n sistemul nostru bancar@hi"eul multifuncional permite ca toate operaiunile de cont "i cele de casierie% dar

numai de valori mai mici% s se efectueze la un singur ghi"eu !vanta+ele sunt multiple% attpentru clieni ct "i pentru banc% respectiv operativitatea se mre"te semnificativ% timpul destaionare n banc se reduce "i cre"te posibilitatea deservirii unui numr mai mare de clieni 8acasierie urmeaz s se efectueze numai operaiunile de valori mai mari% ca plile pentru salarii%ridicrile de numerar de ctre alte bnci% colectarea numerarului de la agenii economici !cestsistem se practic n rile cu economii dezvoltate "i a nceput s se extind "i n celelalte ri

!ctivitatea de casierie presupune existena unei infrastructuri format din: boxe de casierie% numite pur "i simplu casierii, spaii pentru numrtorii de bani%

spaii pentru numrat bani de ctre clieni% tezaur% echipamente de numrat bani% sortat "i verificarea autenticitii% sisteme de supraveghere "i alarm% mi+loace de transport bani% precum un personal bine pregtit profesional "i de o corectitudine irepro"abil

9anca "i organizeaz compartimentul de casierie la decizia conductorului bncii n

funcie de necesiti !ctul necesar desf"urrii activitii casieriilor este regulamentul intern deactivitate a casieriilor care cuprinde toate drepturile "i obligaiile lucrtorilor casieriei n procesulde ncasare "i eliberare a numerarului

/ecanismul organizrii n banc a activitii casierilor vine s rezolve urmtoarelesarcini :

- Satisfacerea clienilor n cadrul efecturii operaiunilor cu numerar;. 'revenirea comiterii crimelor financiare;3 ,laborarea "i organizarea mai eficient a deservirii clientului% deoarece casierul este

reprezentantul bncii n prima instan$ompartimentul (blocul) de casierie se caracterizeaz n primul rnd prin departa+area

de restul spaiilor bancare printr&o construcie solid care s nu permit efracia% folosind pentru

comunicare cu celelalte compartimente o singur u"a metalic cu sistem automat de accesSpaiile se organizeaz% de regul% pe dou paliere: primul palier este destinat boxelor de casierie%spaiilor pentru numrat "i verificat bani "i birourilor% iar al doilea palier se folose"te pentrutezaur "i gara+ul pentru ma"ina de transport valori

Casieriile% sunt spaii nchise care permit activitatea unui singur casier "i constituie liniade contact cu clienii !ccesul se face printr&o u" securizat care n timpul programului rmne

permanent nchis 1n interior% boxa este dotat cu mobilier de lucru% ma"ini de numrat bani "iverificat autenticitatea bancnotelor% un seif pentru depunerea banilor ncasai "i un echipament

pentru declan"area alarmeiSpaiile de numrat bani sunt birouri obi"nuite% dotate cu mese% fiecare loc de munc

fiind separat prin geamuri 1n aceste birouri se instaleaz "i echipamentul automat de numrat%sortat "i mpachetat bani% denumit sorter care nlocuie"te n cea mai mare parte muncanumrtorilor de bani

-.

7/21/2019 T7-8 AB Z

13/32

4ezaurul este seiful central al bncii n care se pstreaz valorile bne"ti !cesta este oconstrucie solid din zidrie sau beton prevzut cu o u"a cu blinda+ de fier "i cu sistem mecanicsau automat de nchidere cu chei sau cifru 4ezaurul este format din dou compartimente: ante&tezaurul% un spaiu care ncon+oar tezaurul cu rol de protecie "i spaiu pentru primit "i eliberat

bani "i tezaurul propriu&zis n care se afl rafturi "i casete pentru depozitarea banilor "i a altorvalori 4ezaurul este dotat cu echipamente pentru aerisire% prevenirea incendiilor "i sisteme de

alarmare 1n unitile bancare mai mici care au un volum mai redus de numerar se amena+eazcamere&tezaur% adic ncperi mai mici "i cu un grad de rezistent mai sczut "i fr ante&tezaur%n care se afl case de bani% dar care au acela"i sistem de securitate ca "i tezaurele

4ezaurul este locul cel mai bine prote+at din banc "i cu un regim riguros de acces "icontrol 2in acest motiv% tezaurul inspir ncredere% att personalului bncii% ct mai alesclienilor care au depozite% titluri de valori% documente sau alte bunuri de valoare 4ezaurele sunt

prevzute cu trei chei% cu danturare special% care se dein de casierul "ef% contabilul "ef "idirectorul5directorul ad+unct 2eintorii de chei mai au "i cte un sigiliu de metal pe care estegravat funcia lor cu care se sigileaz% personal% tezaurul $heile "i sigiliile se pstreaz defiecare deintor n seifuri separate n cadrul bncii% iar dublurile se depun n casete sigilate la oalt unitate a bncii

2eschiderea tezaurului se face de cei trei deintori de chei n prezena pazei care areacces numai n ante&tezaur /ai nti se verific integritatea sigiliilor "i apoi se dezarmeazsistemul de alarmare "i se descuie u"a !ccesul n tezaur este permis numai celor trei deintoride chei "i a personalului bncii care transport bunurile Fumele persoanelor care au intrat ntezaur se nscrie zilnic ntr&un registru

1nchiderea tezaurului se face tot de ctre cei trei deintori de chei 2irectorul5directorulad+unct are obligaia s verifice% prin sonda+% concordana valorilor cu documentele "i registrelentocmite de casierul "ef 1n prezena pazei se ncuie u"a% se aplic sigiliile "i se armeaz sistemulde alarmare 'ersoanele care au participat la nchiderea tezaurului semneaz n registrul de

predare&primire pentru paza tezaurului@estiunea tezaurului revine casierului "ef !cesta ine registrele de evident privind

activele din tezaur "i mi"carea acestora% pe fiecare tip de activ% organizeaz primirile saueliberrile de numerar "i alte active ctre casierii operativi% colectarea numerarului de la unitilesubordonate "i de la clieni% expedierea excedentului ctre alte uniti ale bncii ori sucursala

bncii centrale sau alimentarea cu numerar de la aceasta% precum "i transportul bancnotelordepreciate la banca central

!ctivitatea de casierie este mai complex dect pare la prima vedere% incluznd maimulte feluri de operaiuni: n lei "i valut% n banc "i n afara bncii% cu metale preioase%

pstrare de valori% colectare numerar% transport bani n interiorul rii "i n afar !ceste tipuri deoperaiuni determin o grupare a casieriilor n funcie de mai multe criterii% dup cum urmeaz:

-(a) dup caracterul activitii :

& casierii universale (ncasri "i pli);& casierii specializate (ncasri lei% pli lei% operaiuni valutare% schimb valutar);-(b) dup relaia cu clienii :

H & casierii operative;- & casierii de circulaie;

.(c) dup programul de activitate : casierii cu program de zi;& casierii serale;

-(d) dup activitile nonmonetare : casierii speciale (metale preioase);& casierii pentru valori depuse la pstrare;

-(e) dup locul de funcionare : casierii pentru ncasri n lei n afara sediului bncii (n magazine comerciale);

-3

7/21/2019 T7-8 AB Z

14/32

& casierii de schimb valutar n afara sediului bncii (aeroporturi% gri% puncte detrecere a frontierei)

!stfel% n conformitate cu FormeleI n bncile din / sunt organizate urmtoareletipuri de case:

*perative&presteaz servicii nemi+locit de plat sau ncasarea numerarului; 2e schimb valutar; $u program prelungit & ziua de lucru e mai mare "i funcioneaz pentru a acorda servicii

suplimentare diferitor categorii de clieni; $u program seral&numai seara n afara programului cu clienii; Situate n afara sediului bncii; 2e verificare a numerarului & se ocup cu verificare calitii "i coninutului numerarului%

verificarea metalelor preioase 2e ncasare a diferitor valori spre pstrare & cnd la banc se depun diferite valori pentru

pstrare sau se efectueaz creditarea prin lombard

*rganizarea casieriei este atributul conductorului unitii bancare (n practic se delegatribuia directorului ad+unct) care are n subordine casierul "ef% controlorul&verificator% casieriioperativi (inclusiv casierul de pe ma"inile de transport valori) "i verificatorii de bani 1n zonacasieriei% accesul este interzis oricrei persoane din banc "i cu att mai mult celor din afara

bncii !ccesul este permis numai directorului5directorului ad+unct "i deintorilor de chei%precum "i organelor de control ale bncii delegate n acest scop 'entru a se evita anumitesuspiciuni% la nceperea programului de lucru% ntreg personalul casieriei% inclusiv "eful deserviciu% pred valorile bne"ti aflate asupra lor unei persoane special desemnate "i seconsemneaz ntr&un registru suma depus 8a plecarea din banc% sumele se restituie

persoanelor care le&au depus

Ciecare compartiment de casierie este organizat n baza urmtoarele principii: Securitate & pstrarea integritii valorilor bncii $onform acestui principiu casieriile

sunt organizate ca compartimente separate dotate cu servicii de securitate "i limitate deaccesul persoanelor strine

esponsabilitatea persoanelor care activeaz n compartimentul casieriei prevzute de:- codul penal;- normele emise de 9F/;- regulamente interne emise de banc;

#ntegritatea informaiei cu privire la activitatea casieriei care este redat ndocumentaia ntocmit n cadrul activitii casieriei !cest lucru face posibil verificare n oricemoment a activitii casieriei

-0

7/21/2019 T7-8 AB Z

15/32

Principalele funciiprimirea% verificarea% pstrarea "i eliberarea numerarului "ia altor valori ale bncii sau ale clienilor ei

Personalulconductorul departamentului

respectiv;contabilul&"ef;"eful de casierie din banc

de gestiune

operativ controlori&operatori;casieri

/!$0** * 2E34O!356*7*T80*

1.poart rspundere pentru integritateanumerarului "i a valorilor ce le suntncredinate conform prevederilornormelor "i dispoziiilor legale;

. sunt obligai s cunoasc regulile

referitoare la efectuarea operaiunilor decas% dispoziiile legale privindrspunderea material;

%. le este interzis s ncredineze altorpersoane sarcinile primite privind

operaiunile cu valori;

+. le este interzis s execute direct

dispoziiile altor bnci sau ale clienilorbncii privind eliberarea sau primirea de

numerar ori de alte valori n contul lor%primirea documentelor de vrsmnt sau

de plat fr efectuarea prealabil acontrolului contabilitii

1. organizarea% asigurarea funcionrii "icontrolul activitilor de casierie n

conformitate cu prevederile normelorbancare n vigoare;

.sunt obligai s asigure efectuareacorect "i la zi a evidenelor operativ&

contabile "i statistice% n scopul reflectriin orice moment "i cu exactitate a

existenei "i a mi"crii numerarului "i acelorlalte valori gestionate de ctre

personalul casieriei;

%. asigur respectarea tuturor dispoziiilorcu privire la pstrarea "i paza

numerarului "i a celorlalte valori% pentruasigurarea integritii acestora

-

$53*E2*5 65!$528

7/21/2019 T7-8 AB Z

16/32

Tema 1 Opera iunile de decontri ale bncii1. econtrile prin virament

;iramentul- un procedeu special de plat prin care se nfptuie"te transferul resurselor monetarede la o persoan la alta prin debitarea contului debitorului "i creditare n aceea"i valoare acontului beneficiarului 1n acest caz se utilizeaz moneda scriptural 2in punct de vederemacroeconomic viramentul are urmtoarele caracteristici:

(a) 2ecurge din specificul circulaiei monetare ca procedeu de transfer a monedei scripturale2in acest motiv reglementare viramentului ca procedeu influeneaz viteza de circulaie amonedei "i totodat volumul masei monetare n circulaie

(b) Diramentul este un transfer de creane deoarece se efectueaz prin intermediul conturilorbancare% iar contul e valoarea creanei pe care o deine titularul contului asupra bncii 'rinvirament pltitorul "i mic"oreaz dreptul de cerere la banc prin mic"orarea volumuluicreanelor transferndu&le respectiv beneficiarului

Diramentele naionale se realizeaz prin intermediul mi+loacelor de comunicareinterbancar% urmnd proceduri stricte specifice structurii bancare naionale dar "iparticularitilor operaionale ale fiecrei bnci n parte% modul de realizare ale acestora fiindclasic (pe o durata de - & . zile) sau tip telex (virament realizat n ziua curent naintrii ordinuluide plat% etc de ctre pltitor)

D#!/,F4>8% '*$,2,> J# #FS4>/,F4

;irament

,ste un procedeu bancar special de plat fr numerar% efectuat prin

transferul unei sume de bani n moned naional sau n valut% din

contul celui care dispune plata (ordonatorul) n contul beneficiarului

care ncaseaz% acest lucru nsemnnd debitarea contului primului "i

creditarea contului celuilalt

Efectulviramentului

2iminuarea soldului disponibil al contului celui care a dat ordin de

virament cu o sum egal cu cea care a fost creditat contul

beneficiarului viramentului

ificulti

,ste cazul viramentelor efectuate fr ordin% viramente efectuate tardiv%

viramente executate fr existena disponibilului% ordinul de platincomplet sau redactat eronat

$onsecine alecaracteruluiabstract alviramentului

9anca nu poate cenzura un ordin de virament emis de clientul titular al

contului% n cazul n care acest cont are un sold creditor9anca nu trebuie s verifice cauza +uridic a ordinului de virament9anca nu este obligat s verifice dac autorul ordinului de virament are

capacitatea +uridic de a efectua actul +uridic realizat prin viramentDiramentul are ca efect na"terea unui drept de crean al beneficiarului

fa de banc "i concomitent stingerea eventualei creane anterioare a

emitentului fa de aceea"i banc'rin virament se nfptuie"te circulaia monedei scripturale

-

7/21/2019 T7-8 AB Z

17/32

*mplicaiileviramentului lanivel economic

2epozitele bancare constituite exprim creane ale terilor fa de banc%

iar viramentul reprezint un procedeu de transfer al creanelor ntre

creditorii bnciiDiramentul ca transfer de moned scriptural reprezint un instrument

de combatere a inflaiei monetare1n funcie de aspect iniierii transferului deosebim . tipuri de virament:

2e credit & pltitorul ;

2e debit & beneficiarul;

Esena viramentului de credit

Diramentul de credit reprezint o serie de operaiuni care ncepe prinemiterea de ctre emitent a ordinului de plat "i executarea de ctre banca

pltitoare a acestuia n scopul punerii la dispoziia beneficiarului a unei sume demi+loace bne"ti "i se finalizeaz prin nregistrarea de ctre banca beneficiar asumei respective n contul beneficiarului

1n funcie de specificul utilizrii% viramentul de credit se clasific n transferordinar "i transfer bugetar

Diramentul ordinar este utilizat n scopul efecturii tuturor plilor% care nu serefer la bugetul public naional "i poate fi iniiat att de ctre clientul bncii(titular de cont bancar) ct "i nemi+locit de banc n nume "i pe cont propriu%

precum "i la transferarea sumelor ncasate n numerar de la persoanele fizice4ransferul (viramentul) bugetar este utilizat n scopul efecturii plilor care se

refer numai la bugetul public naional "i poate fi iniiat att de ctre clientul bncii(titular de cont bancar) ct "i nemi+locit de banc n nume "i pe cont propriu%

precum "i la transferarea sumelor ncasate n numerar de la persoanele fizice;iramentul de credit este efectuat de banc n ba&a diferitor instrumente de

plat specifice: ordin de plat; ordin de plat trezorerial (n cazul viramentului bugetar); ordin de plat acceptat (n cazul efecturii viramentului prin intermediul adresa

1ntreprinderii de Stat K'o"ta /oldovei7)$ircuitul operaional al dispoziiei de plat ncepe cu emiterea de ctrepltitor a dispoziiei de plat "i se ncheie cu transferul sumei n contulbeneficiarului de ctre banca sa 1n circuitul dispoziiei se efectueaz succesivurmtoarele operaiuni:

(a) recepia - operaiunea prin care o banc recunoa"te primirea dispoziieide plat "i validitatea acesteia (integritate fizic% informaii obligatorii deidentificare "i transfer de fonduri% nu conine "tersturi% modificri% condiionri);

(b) autentificarea -procedura de recunoa"tere a persoanei pe care emitentuldispoziiei de plat o autoriza s semneze autentic% prin confruntarea semnturiinscrise pe document cu cele din fi"a specimenului de semntur% precum "i prindiverse procedee convenite cu banca pentru prevenirea plailor neautorizate;

-A

7/21/2019 T7-8 AB Z

18/32

c) acceptarea ,autori&area - procedura prin care o banc recunoa"te cavalabil o dispoziie de plat recepionat% obligndu&se s execute serviciul de atransfera fondurile la termenele "i n condiiile dispuse de emitent;

(d) refu&ul -procedura utilizat n cazul n care banca receptoare considerc nu este posibil s execute ordinul din dispoziia de plat dat de ctre emitent;

(e) e

7/21/2019 T7-8 AB Z

19/32

b) mi+loacele bne"ti din contul pltitorului sunt suficiente pentru efectuarea

transferului;

c) asupra mi+loacelor bne"ti din contul pltitorului nu sunt aplicate restricii

privind utilizarea acestora din partea organelor abilitate prin lege;

d) ordinul de plat este ntocmit n conformitate cu prevederile egulament

n vigoare;

e) la ordinul de plat este anexat documentul +ustificativ% n cazul n care

acest fapt este prevzut de actele normative n vigoare

Obli"aiile pltitorului:

1ndepline"te corect dispoziia de plat;

!sigur soldul n cont;

!chit comisionul bncii;

unciile bncii pltitoare:

Derific corectitudinea ndeplinirii documentelor;

,sena soldului n cont;

2ebiteaz contul debitorului; Semneaz "i aplic "tampila bncii pe al . exemplar pe care l napoiaz

debitorului mpreun cu extrasul din cont "i coase primul exemplar n mapa

documentelor zilei;

Obli"aiile bncii beneficiare:

ecepioneaz documentul de plat "i&l imprim n . exemplare% unul l

coase n mapa zilei% unul l remite beneficiarului*rdinea operaiilor viramentului de credit:

-E

7/21/2019 T7-8 AB Z

20/32

Transferul prin virament de debit

;iramentul de debit se efectuea& n ba&a cererii dispo&iiei de plat ia incasoului $ererea dispoziie de plat este cererea beneficiarului de a i setransfera n contul lui a anumitei sume n baza documentelor de livrare a mrfii%efectuarea serviciilor "i ndeplinirea documentelor !stfel cererea dispoziie de

plat ntocmit de beneficiar se transmite pltitorului pentru a fi acceptatmpreun cu documentul care confirm livrarea mrfurilor sau efectuareaserviciilor 1n cazul cererii dispoziiei de plat banca pltitoare nu poate efectua

transferul din cont fr acceptul pltitorului $ererea dispoziie de plat eprezentat bncii pltitoare fie de ctre pltitor sau de beneficiar ,a fiind valabilun an trebuie s conin termenul de prezentare spre accept "i termenul de

prezentare la banca pltitoare Se ntocme"te n dou sau mai multe exemplare>nul este semnat de ctre beneficiar "i tot pe primul exemplar pltitorul "i puneacceptul lui "i indic data acceptului 1n cazul cnd n cont nu sunt resursesuficiente banca remite documentul beneficiarului indicnd lipsa de resurse

#ncasoul dispoziia beneficiarului privind extragerea n mod incontestabil aunei sume indicate din contul pltitorului fr consimmntul acestuia 2eciincasoul permite debitarea incontestabil a contului debitorului 1n bazadocumentului care ofer dreptul beneficiarului s iniieze aceast plat fr acordul

pltitorului !ceste documente pot fi: 2ispoziia organelor +udectore"ti cu privire la executare silit a anumitei pli Sunt sume ce trebuie transferate n folosul bugetului de stat conform legii

sistemului bugetar si procesului bugetar#ncassoul presupune ca banca pltitoare s transfere din contul pltitorului suma

indicat n documente% iar n cazul lipsei resurselor n cont sau insuficieneiacestora banca va transfera suma cu a+utorul documentelor(nota de transfer)

;iramentul de debit este o excepie n relaiile ntre agenii economici "i n practicabancar "i se efectueaz n baza cererii&dispoziie de plat "i aincasso&ului

'ltitorul ordon bncii sale (banc pltitoare) s promoveze ordinul de platctre beneficiarul specificat

9anca pltitoare preia suma din contul pltitorului "i efectueaz plata ctrebanca creditorului

9anca creditorului nscrie suma n contul beneficiarului

.H

7/21/2019 T7-8 AB Z

21/32

*nstrumenteledeplatav

iramentuluidedebit

$ererea- de plat

este cererea beneficiarului de a i se transfera n contul lui o

anumit sum de bani n baza documentelor de livrare a

mrfurilor% efectuare a serviciilor "i ndeplinire a lucrrilor%

astfel cererea&dispoziie de plat perfectat de beneficiar se

transmite nemi+locit pltitorului pentru a fi acceptat mpreun

cu documentele care confirm livrarea mrfurilor sau efectuarea

serviciilor

*ncasso-ul

reprezint dispoziia beneficiarului privind extragerea n mod

incontestabil a unei sume de bani indicate din contul pltitorului

fr consimmntul acestuia

ebitul direct ,englez direct debit) este tipul de transfer de debit prin carebncile sunt autorizate de clienii pltitori s efectueze automat decontareaserviciilor din conturile lor la simpla cerere a furnizorilor "i de transfer a sumelorla bncile acestora 'entru efectuarea acestor pli este necesar s se asigure uncadru +uridic ntre participanii la tranzacii "i ntre ace"tia "i bncile lor privindderularea operaiunilor% astfel: ntre furnizor "i debitor se ncheie o convenie

privind dreptul furnizorului de a iniia plata fr acordul prealabil al debitorului;

ntre banca pltitoare "i debitor se ncheie o convenie de mandatprivind acceptuldebitorului pentru plata din cont fr ordinul expres al acestuia; "i ntre bancacolectoare "i furnizor se ncheie un an"a'ament privind debitarea direct. 1n

Ordinea operaiunilor n ca&ul viramentului de debit

'ltitorul mputernice"te creditorul pentru astfel de operaiuni "i%concomitent% el solicit bncii sale aprobarea operaiunii

$reditorul depune documentaia aferent sumei de plat (factura) labanca sa

9anca pltitorului include pentru plat suma respectiv la datascadenei de plat% iar dup efectuarea plii% suma revine% pe filier

bancar% n contul creditorului

.-

7/21/2019 T7-8 AB Z

22/32

acest fel% banca pltitoare devine mandatarul debitorului de a executa instruciunilede plat primite de la furnizor n favoarea acestuia /andatul devine un act +uridicntruct se transfer anumite drepturi de dispoziie altei persoane dect proprietarulfondurilor "i care are caracter permanent pn la revocarea acestuia de ctredebitor >n asemenea procedeu se folose"te n special pentru plata serviciilor cu

caracter de repetabilitate ca: energia electrica% telefon% gaze% apa etc. Operaiuni de pli i decontri interbancare

econtrile interbancare repre&int un sistem de stin"ere reciproc a obli"aiilorde plat ntre . bnci,xist mai multe tipuri de decontri:-) 2up relaia stabilit:decontri prin relaia direct ntre bnci% numit relaie de coresponden (decontridescentralizate);

decontri print&un agent de decontri (n form centralizat)elaiile de coresponden reprezint relaiile transcrise contractual ntre . bnci care conin onelegere privind executarea reciproc a obligaiilor financiare2up arealul efecturii operaiunilor: naionale; internaionale2up operaiunile efectuate n regim interbancar: *peraiuni n numele clientului n proces de decontare; *peraiuni n nume propriu care presupune contractarea creditelor interbancare% plasarea

depozitelor% achitarea serviciilor% etc

2up tipul contului utilizat:*peraiuni ce presupun deschiderea contului de coresponden;*peraiuni fr deschiderea contului de coresponden2up relaiei ntre bnci: elaii obligatorii% presupun conturi de coresponden la centrul de decontare la banca

central; elaii neobligatorii% cnd banca singur caut partenerul cu care vrea s&"i stabileasc relaii

2eosebim conturi: F*S4* contul bncii noastre la alt banc comercial D*S4* peplan internaional

$ontul 8** este deschis de ctre bncile din / la 9F/ "i reprezint un cont curentobligatoriu utilizat pentru efectuarea urmtoarelor operaiuni:

& *peraiuni de transfer a fondurilor interbancare n numele clienilor;- *peraiuni de achitare "i transfer a fondurilor ntre bnci sau ntre banca respectiv "i9F/% ce in de acordarea "i rambursarea creditelor interbancare% de plasarea "i retragereadepozitelor interbancare% etc;- 'entru efectuarea plilor curente n favoarea unui agent interbancar (impozite statului%servicii pentru arend)

3tructura sistemului de decontare.

3istemul de pli interbancareeste totalitatea mecanismelor utilizate de ctre bncipentru efectuarea transferurilor ntre ele

,xist . tipuri de transferuri interbancare:

..

7/21/2019 T7-8 AB Z

23/32

Sistemul de transfer n form brut atunci cnd fluxul de numerar este anterior sauconcomitent cu fluxul informaional sau documentar ,l se mai nume"te6!nticompensaie7

Sistemul de decontare n form net presupune transmiterea fluxului anterior informaionalsau documentar% ct "i determinarea soldurilor "i numai dup aceea achitarea lor

!mbele sisteme au avanta+e "i dezavanta+e

Sistemul de decontare n form net presupune o rupere n timp ntre momentul n carebanca este informat despre fluxul n numerar pe care l a"teapt "i momentul n care dispunereal de acest flux 4otodat% sistemul de decontare n form net presupune costuri mai mici%deoarece n cazul lui este posibil compensarea% deci sumele n transfer vor fi mai mici

Sistemul de decontare n baz brut creeaz posibilitatea ca banca s dispun de bani nmomentul cnd ea a fost informat despre efectuarea plii n timp real% ns n acest caztransferul integral al valorilor% obligaiilor aprute ntre bnci

Sistemul de decontare n baz net are . forme:a) n baza relaiilor bilaterale;

b) n baza relaiilor multilateraleSistemul multilateral este cel mai favorabil economic ,l utilizeaz un numr redus de

conturi de coresponden !cest sistem garanteaz executarea operaiilor tuturor bncilor caresunt conectate la sistem

1n funcie de timp avem: Sistem de procesare n timp real (sistemul de decontare brut)% 4@S; Sistem de procesare pe pachete transferul se efectueaz n intervale de timp 1ntre

intervale documentele de plat se acumuleaz% se soldeaz "i pot fi compensate$ompensaia contribuie la sistematizarea "i stabilitatea sistemului de plat la nivel

naional asigurnd circuitul normal n conturile agenilor economici

3pecificul compensrii n decontrile interbancare

$ompensarea a fost definit pe parcursul timpului n mai multe variante cu

acela"i coninut 1n varianta modern acceptat de instituiile internaionale de

specialitate compensarea nseamn stin"erea obli"aiilor de plat ctre o banc

cu drepturile de crean pe care le are de ncasat de la aceiai banc i

stabilirea unui sold care se decontea& prin casa de compensaie.

,a reprezint actul de lichidare a creanelor prin centralizarea tuturor datoriilor "icreanelor% ctre un singur agent de decontare% unde se obine diferena sub form

de sold debitor sau creditor "i se efectueaz decontarea respectiv din5sau n contul

participantului la compensaie

.3

7/21/2019 T7-8 AB Z

24/32

'rocedura de compensare conine trei etape:

- #nventariere% structurare are loc determinarea pentru fiecarebanc a sumelor debitoare "i creditoare n funcie dedispoziiile de plat centralizatoare depuse "i stabilireanaturii relaiilor dintre fiecare banc participant lacompensare

. Soldarea "i compensarea & se stabile"te valoarea soldurilorbrute intrate n compensarea "i natura lor Soldurile netepentru fiecare banc "i gardul de compensare

3 Stingerea datoriilor reciproce ctre bnci efectuareatransferurilor ctre bnci care au soldurile creditoare "i dedecontare din contul bncilor care au solduri debitoare 1nacest proces pot aprea probleme din cauza lipsei mi+loacelornecesare pentru decontare !ceast problem se rezolv prindou ci:

a) preluarea creditului direct de la agentul dedecontare%

b) preluarea creditului overight de la bncile intraten compensare care au nregistrat solduricreditoare

'entru a evedenia rolul compensaiei ntr&un sistem de pli vom prezenta un

exemplu:

Cie 0 bnci existente ntr&un sistem% care n proces de transfer de fonduri "i&au

format urmtoarele sume spre plat:

9anca ! spre banca 9 EH um % spre banca $ 0H um "i spre banca 2 BH

um

9anca 9 spre banca ! AH um % spre banca $ H um "i spre banca 2 H um

9anca $ spre banca ! H um % spre banca 9 H um "i spre banca 2 .H um

.0

7/21/2019 T7-8 AB Z

25/32

9anca 2 spre banca ! -H um % spre banca 9 3H um "i spre banca $ H

um

1n cadrul decontrilor n sistem brut se vor forma urmtoarele relaii:

3c=ema nr. 1

1n cadrul acestui sistem de decontare au fost stabilite relaii

interbancare directe "i efectuate E transferuri de fonduri n valoare total de 0H

ue

!cest proces se poate optimiza prin intermediul compensaiei $ea mai

simpl relaie ar fi compensaia bilateral 1n acest caz n acelea"i condiii numrul

de relaii interbancare stabilite ar fi % numrul de transferuri efectuate ar fi iar

valoarea transferurilor sumativ ar fi .H um% ceia ce reprezint o eficientizare a

procesului de transfer "i diminuarea respectiv a costurilor de tranzacie cu 00%00L

((0H&.H)50H)

Sensul compensaiei bilaterale este ca fiecare banc n relaia cu partenera sa sa&"i

stabileasc soldul rezultativ al operaiei Spre exemplu n cadrul relaiei dintre

banca ! "i banca 9 se determin soldul rezultativ de EH&AH < .H um% care va fi

achitat de banca !

Schematic aceasta va reprezenta urmtorul proces:

.

anca !

anca D

anca C

anca

+

9> ?

%

@

A

1

anca !

anca D

anca C

anca

+

+

%

@

>

7/21/2019 T7-8 AB Z

26/32

1n cadrul compensaiei multilaterale% efectuate prin intermediul agentului de

decontare situaia se simplific "i mai mult :

Fumrul de relaii stabilite 0 % numrul de transferuri efectuate 3 % volumul

transferurilor -3H um eficiena procesului de compensare A-%--L Dolumul

sumelor compensate 0H & -3H < 3.H um

9ncile

pltitoare

9ncile beneficiare! 9 $ 2 Sume ctre plat

! & EH 0H BH "#$9 AH & H H %$$ H H & .H %$2 BH -AH -HH -HH #$$

Sume dencasat

&$ #%$ #$$ #$$ '($

.

anca !

anca D

anca C

anca

1% %

1

9anca $entral

7/21/2019 T7-8 AB Z

27/32

Solduri

compensate

BH&.-H

< )#3$

#$$ 3$$ $ H

*radul de compensaie se calculeaz n modul urmtor+

Sume compensate efectiv

Sume necesare de transferat

Sumele compensate efectiv Sume necesare de transferat - Sold necompensat

.A

7/21/2019 T7-8 AB Z

28/32

%. 3istemele de decontare internaionale

$aracteristica sistemelor de transfer internaional de valori mari

3istemul de transfer al mesa'elor 3B*T

3istemul 3B*Teste o reea de comunicaii prin intermediul creia sunt transmiseinformaii% n baza acestora se pot efectua pli de la o banc la alta eeaua SM#C4 esteutilizat pentru a transmite toate mesa+ele de pli denominate% care urmeaz a fi compensatentre bncile participante la compensare

3B*T (Societ= Cor MorldGide #nterban? Cinancial 4elecomunication) s&a nfiinat n -EA3%n 9elgia% ca o societate privat pe aciuni% non profit% prin participarea a .3E de bnci din -ri Scopul acestei companii era de a oferi instituiilor financiare din ntreaga lume% servicii

de transfer rapid de fonduri pe o baz standardizat 8a sfr"itul anului .HHH la SM#C4 erauconectate -E. de ri cu peste 3HHH de bnci membre "i A-. de utilizatori care au transmis-%3 mild mesa+eSM#C4 are o reea structurat pe patru nivele: primul nivel are trei centre de procesare% la9ruxelles (9elgia)% !msterdam (*landa) "i $apple 4oGn (S>!); al doilea nivel cuprindezece centre re"ionale (centre de comutare)% raspndite pe tot globul% care colecteazmesa+ele de pe o anumit zon geografic "i le transmit la unul din centrele de procesare: altreilea nivel se refer la ordinatoarele cu rol de supraveghere la nivelul fiecrei ri(concentrator naional) care menin legtura cu membrii "i afiliaii reelei (n rile cu unvolum mai mare de mesa+e sunt mai multe concentratoare naionale% ca de exemplu: 0 nS>!% 3 n !nglia% . n Crana) ; "i al patrulea nivel include terminalele instalate la bncile

care au aderat la SM#C4SM#C4 nu reprezint un sistem de clearing ci un sistem de comunicare care se bazeaz pe

principiul transmiterii reciproce de informaii ntre dou bnci sau ntre doi participanioarecare $hiar "i a"a cele dou cele dou bnci: cea iniiatoare a trimiterii mesa+ului "i ceadestinatar5receptoare a mesa+ului nu se afl n legtur direct% informaia fiind transmis

prin intermediul centrului de operare la care este racordat ara din care porne"te mesa+ul'e plan internaional% activitatea SM#C4 se bazeaz pe broura nr. +@>C199 D=idul

privind Transferurile de onduri *nterbancare *nternaionale i $ompensaiileF elaboratde $amera #nternaionala de $omer "i pe 3tandardele *nternaionale emise de #nternational*rganization for Standardization care stabilesc reguli obligatorii privind elaborarea "itransmiterea mesa+elor% responsabilitile partenerilor "i ale companiilor de transfer 1ntr&untransfer electronic de fonduri% instrumentele de plat care conineau informaiile&bani suntnlocuite cu mesa'e electronice% care conin acelea"i informaii obligatorii: pltitorul% bancaexpeditoare% banca destinatar (ambele cu nume% adres% cod)% suma tranzaciei% valuta% data lacare se face plata% beneficiarul% obiectul plii "i instruciuni de acoperire a plii (transferulefectiv al fondurilor% disponibiliti ale bncii emitente la banca destinatar% linie de credit%acreditiv import etc) !ceste informaii sunt cifrate dup anumite algoritme% cunoscute att deexpeditor% ct "i de primitor Sistemul de autentificare este menit s asigure ca elementelemesa+ului n structura sa integral s nu se modifice ntmpltor sau intenionat% n cursultransmisiei #mportant este faptul c responsabilitatea contractual a reelei SM#C4 sedelimiteaz numai cu privire la transferul "i livrarea mesa+elor *rice alte atribuii privind

nfptuirea plii (excluderea la timp a ordinelor prevzute n mesa+e% responsabilitatea privindacoperirea) rmn n sarcina bncilor "i ele se realizeaz pe baze contractuale ntre prileimplicate

.B

7/21/2019 T7-8 AB Z

29/32

1n prezent sunt cunoscute A algoritme de codificare% bazate pe chei private "i publice%cel mai performant fiind S! creat de unele companii din S>! 2in anul .HH0% SM#C4 aintrodus un nou model C#F #S* de codificare "i validare% fiind considerat mai rapid /esa+eleSM#C4 sunt clasificate n E categorii% reprezentnd peste -.H de tipuri de mesa+e% astfel:

-NN $ustomer 'a=ments O $hec?s;

.NN Cinancial #nstitution 4ransfer;3NN 4reasur= /ar?ets&Coreign ,xchange;0NN $ollections O $ash 8etters ;NN Securities /ar?ets;NN 'recious /etals O SindicationsANN 2ocumentar= $redits O @uarantees;BNN 4ravellers $hec?s;ENN $ash /anagement O $ustumer Status

4ransmiterea mesa+elor n sistem SM#C4 se poate realiza n unul din urmtoarele regimuri:normalsau ordinar% adic mesa+ele se transmit n ordinea introducerii n sistem; urgent% adicnaintea celorlalte mesa+e din regimul normal; sistem% mesa+e cu circuit limitat pentrutransmiterea unor informaii cu caracter general numai membrilor SM#C4

4ransferurile de fonduri prin sistem SM#C4 sunt destul de apreciate de utilizatori%datorit urmtoarelor avanta+e:

Siurana n funcionare 1n acest sistem toate operaiunile sunt computerizate de laexpeditor la destinatar "i transferurile se execut automat 'rogramele de transmisie au detectoride erori% deci elimin posibilitatea apariiei acestora iar mesa+ele sunt codificate Standardizareamesa+elor elimin interpretarea gre"it a acestora "i reduce aproape la zero unul din riscurile celemai frecvente

eeaua SM#C4 este prote+at n ceea ce prive"te:o 'ierderea mesa+elor;

o 4ransmiterea eronat a mesa+elor;o 2epozitarea cu erori a mesa+elor;o 'ierderea confidenialitii mesa+elor;o /odificri frauduloase a mesa+elor

1n cazul n care n sistem apare o eroare5defeciune ce ar putea afecta buna luifuncionare "i performanele sale% utilizatorii vor fi anunai imediat prin una dintre urmtoarelemodaliti:

& /esa+ pe unitatea de rspuns automat;& /esa+ media;& /esa+ n programul de informaii specific al sistemului;& aportul global asupra strii sistemului

2e asemenea utilizatorii vor fi anunai n momentul n care situaia va reveni lanormal

/apiditate.4impul de transmise este de cteva secunde% deci aproape n timp real!numite decala+e de timp se datoreaz numai diferenei de fus orar ntre bncile partenere!cesta este considerat avanta+ul cel mai important n sistemul de pli "i de multe ori rapiditateaeste mai mare la transferurile externe bazate pe SM#C4 dect la cele interne care folosesc altesisteme

Costuri sczute $osturile sunt% n medie% de pn la -P pentru un mesa+% fa de 3HP&HP prin telex !cestea sunt difereniate n funcie de urgena "i confirmarea mesa+ului% darrmn foarte avanta+oase !cesta este un motiv pentru care% n unele ri% sistemul SM#C4 estefolosit "i la transmisia mesa+elor interne pentru decontri multilaterale "i compensri

0iabilitatea. Cuncionarea sistemului este asigurat .0 de ore din .0 "i A zile pesptmn din A% fiind deci accesibil n orice moment

.E

7/21/2019 T7-8 AB Z

30/32

#nstituiile financiare internaionale folosesc% de asemenea% SM#C4&ul n transferurile defonduri iar mai recent prin acest sistem se realizeaz decontrile ntre bncile centrale dincomunitatea european participante la euro. 4ransferurile anuale mi+locite prin serviciul SM#C4a atins n .HH3 pragul de . miliarde de mesa+e "i se estimeaz pentru viitorul apropiat de a a+ungela o cifr de -H miliarde mesa+e% ceea ce demonstreaz agrearea acestui sistem de comunitatea

bancar "i a companiilor de afaceri

2ate fiind toate aceste elemente% reeaua de comunicaii SM#C4 a fost aleas "i pentru ase derula tranzaciile aferente sistemului T52ET.

3istemul European de transfer de fonduri T52ET

#ntroducerea monedei unice euro a determinat "i adoptarea unui procedeu unic de plintre rile din zona euro% care a fost proiectat s rspund cerinelor de politic monetar ale9ncii $entrale ,uropene "i care s fie conectat la sistemele naionale de pli din rile membre!cest procedeu este cunoscut sub numele de 4!@,4 (4ranseuropean !utomated eal&4ime

@ross&Settelment ,xpress 4ransfer) "i are ca scop s asigure efectuarea plilor ntre bncilecentrale europene% pe baz brut "i n timp real% indiferent de sistemul folosit n fiecare ar "iminimizarea riscului de neplat pn aproape la dispariie #niiat n -EEA% sistemul a devenitoperaional n -EEE% pn n .HH. fiind o perioad de tranziie

Sistemul 4!@,4 are urmtoarele obiective : !cordarea prioritii plilor internaionale; Scderea substanial a costurilor plilor internaionale; 4impul de derulare a unei pli internaionale s fie comparabil cu cel al

unei pli naionale; #mplementarea ct mai rapid a noilor standarde; Securitatea nalt a transferurilor

T52ET4rans & ,uropean !utomated eal & 4ime @ross Settlement 4ransfer

obiective

$ontribuirea la consolidarea "i eficiena plilor n euro

Cacilitarea integrrii pieei monetare euro "i rapida implimentare a unor politicimonetare unice

!sigurarea unui mecanism sigur "i flexibil pentru decontarea plilor pe baz brut

n timp real% toate acestea contribuind la minimizarea riscurilor n efectuareaplilor

3H

7/21/2019 T7-8 AB Z

31/32

'articiparea la 4!@,4 este reglementat prin 2irectiva de $oordonare 9ancar.HH.5-.5,> a 'arlamentului ,uropean "i $onsiliului ,uropean din .H martie .HHH 8a sistemul4!@,4 sunt interconectate - sisteme interne de decontare pe baz brut n timp real al 9ncii$entrale ,uropene

Fumai bncile centrale "i instituiile de credit pot fi admise ca participani direci ncadrul sistemului 4!@,4 Structura 4!@,4 este de tip descentralizat care cuprinde:

sistemele naionale cu decontare brut n timp real din rile membre; mecanismul de supraveghere al 9ncii $entrale ,uropene; reeaua de interconectare ntre bncile centrale

4!@,4 se efectueaz dup urmtoarea procedur: banca iniiatoare efectueazviramentul ctre propria banc central naional pe cale electronic 2up efectuareaverificrilor de rigoare (autenticitate% integralitatea plii% modul de completare a cmpurilor%codul bancar de identificare pentru iniiator "i destinatar) banca central din sistemul de plinaional iniiator va lansa plata prin intermediul reelei SM#C4 ctre banca central naional dinsistemul de pli cruia i aparine banca destinatar ecunoa"terea destinaiei se efectueaz de

ctre SM#C4 n baza 9#$ standardizat 9anca central de destinaie dup receptarea sumei vatransmite informaia electronic ctre banca de destinaie

& mesa+ele de pli sunt iniiate "i operate% unul cte unul% de&a lungul zilei operative;& banca iniiatoare trimite un ordin de plat ctre 9anca $entral proprie% prin intermediul

sistemului naional de decontare brut n timp real;a) & 9anca $entral Faional local verific validitatea plii "i existena

disponibilitilor sau a facilitilor "i opereaz astfel dac mesa+ul este operaional!ceast verificare este necesar n condiiile n care 9anca $entral Faional seanga+eaz fa de celelalte 9nci $entrale Faionale cu privire la acoperirea plii2in acest moment% plata este considerat irevocabil% iar contul pltitoruluieste debitat n spiritul aceleea"i clause !stfel 9anca $entral Faional din arainiiatoare opereaz% n contul din sistemul de decontare brut n timp real% plata ncontul bncii iniiatoare% concomitent crediteaz contul de interconectare nfavoarea 9ncii $entrale Faionale beneficiare a plii

'rincipiul care st la baza decontrilor n spaiul euro este asi"urarea inte"ral adisponibilului la nivelul bncilor centrale naionale Sistemul 4!@,4 funcioneaz frrezerve minime obligatorii preconstituite% fr faciliti de descoperit de cont pe parcursul zileisau faciliti prin acorduri de rscumprare (repo) 4oate aceste faciliti se asi"ur n cadrul

3-

3istemul T52ET

este spri+init prin faciliti deosebite de 9ncile $entrale Faionale prin:

acordarea de credite intrazilnice(ma+oritatea nu comport

dbnzi)

acordarea de faciliti de crediteovernight% credite care trebuies fie integral acoperite prin

active financiare eligibile

7/21/2019 T7-8 AB Z

32/32

sistemelor naionale de pli conectate la sistemul T52ET /ecanismul asigur decontareafinal pe baza resurselor existente la bncile iniiatoare sau cele centrale naionale% astfel caniciodat contul bncii destinatare nu poate fi creditat nainte de debitarea contului bnciiiniiatoare 1n cazul apariiei unei penurii de lichiditate n contul unui participant a sistemului4!@,4 plile ordonate de acesta vor fi respinse% fie a"ezate ntr&o Kcoad de a"teptare7 pncnd vor deveni disponibile fonduri suficiente% fie din ncasri% fie din mprumuturi din pia

!cest principiu este necesar pentru a garanta executarea plilor altor bnci 4ransferurile defonduri sunt necondiionate "i irevocabileb) *rarul de funcionareSistemul 4!@,4 are un orar de funcionare extins ncepnd cu orele HA:HH!/ pn

la orele H:HH'/ $,4 ($entral ,uropean 4ime ora ,uropei $entrale) $u aproximativ o ornainte de ora menionat pentru nchiderea operaiunilor sistemului 4!@,4% participanii nsistemele interne de decontare sunt obligai s nchid procesarea plilor n numele clienilordenominate n euro 'e parcursul acestei ore vor sunt permise numai plile interbancare care auca scop transferurile de lichiditate n euro ntre participani att la nivel intern% ct "i extern 8asfr"itul zilei% fiecare sistem interconectat la sistemul 4!@,4 va lua msurile asiguratorii catoate tranzaciile intrate n acest sistem comunitar s fie procesate nainte ca sistemul 4!@,4

s se nchidc) 'oliticile de comisioane'olitica de comisioane aplicat n sistemul 4!@,4 se bazeaz pe acoperirea

costurilor cu ndeplinirea urmtoarelor trei cerine:a nu trebuie s pun n pericol integrarea pieei monetare afectnd astfel

punerea n aplicare a politicii monetare unice;b trebuie s menin un cadru competiional loial ntre participani;c trebuie s contribuie la punerea n aplicare a politicilor de reducere a

riscurilor n sistemele de pli4arifarea se bazeaz pe numrul mesa+elor% fiind difereniat de la H%BH euro5mesa+ (peste

-HHH mesa+e5lun) la -%A euro5mesa+ (pn la -HH mesa+e5lun) *rientarea este ctre reducereatarifelor% dar aceasta nu trebuie s afecteze sigurana plilor 'olitica de comisioane urmre"te cainstituiile de credit s nu utilizeze alte mecanisme mai puin sigure "i s produc perturbaii

pieei unice monetare'rocedeul 4!@,4 administreaz% aproape n exclusivitate% numai plile de mare

valoare care se transmit ntre participani% fr a exista limite inferioare sau superioare 1n cadrul4!@,4 se deruleaz urmtoarele tipuri de operaiuni% reprezentnd de regul transferuri decredit:

-& pli directe conectate cu operaiunile bncilor centrale din eurosistem;.& decontarea soldurilor pentru sistemele de pli de valori mari;3& pli interbancare "i pli comerciale

'lile cu amnuntul care nu necesit o vitez de execuie prea mare sunt procesate dealte sisteme europene de transfer de fonduri care au "i costuri mai mici ca ,uro&giro "i altele