S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAURAPORT TRIMESTIAL TRIM 3 2017 INTOCMIT CONFORM PREVEDERILOR ART. 113C...

S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAU www.boromir.ro

E-mail: [email protected] _________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

RC: J10 / 184 / 1991 ; CUI: 1145077 AF: RO ; Capital social: 23.306.373,8 RON

Sediu social: Str. ŞANTIERULUI, nr. 37, BUZĂU, jud. BUZĂU, România

Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705

Cont: RO22INGB0006008156198915; Banca: ING BANK AGENŢIA PITEŞTI CERTIFICATE: ISO 22000:2005; ISO 9001:2008; OHSAS18001:2007; ISO 14001:2004;

Pag.1/12

RAPORT TRIMESTIAL TRIM 3 2017

INTOCMIT CONFORM PREVEDERILOR ART. 113C DIN REGULAMENTUL ASF nr.1/20016

A. Data raportului 15.11.2017 Denumirea societatii comerciale: S.C. BOROMIR PROD S.A. Buzau Sediul social: str. Santierului nr.37, Buzau Numarul de telefon/fax: 0238/436646, 0238/446705 Cod de identificare fiscala: RO 1145077 Nr. de ordine in Registrul Comertului: J10/184/1991 Piata reglementata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare emise : BVB categoria STANDARD. Capitalul social subscris si varsat: 23.306.374 lei.

1. Prezentarea evenimentelor importante care s-au produs in perioada de timp relevanta si impactul pe care acestea il au asupra pozitiei financiare a emitentului si filialelor acestuia. Perioada anului 2017 pana la data de 30 septembrie se caracterizeaza prin cresterea preturilor la majoritatea materiilor prime , precum si a costurilor utilitatilor. Influienta asupra cheltuielilor a avut si cresterea salariului minim pe economie la luna februarie 2017. Managementul societatii a intreprins o analiza asupra tuturor elemenetelor de cost astfel incat sa se asigure controlul unor preturi accesibile pentru clientii societatii.

2. Descrierea generala a pozitiei financiare si a performantelor emitentului si ale filialelor acestuia aferente perioadei de timp relevante.



________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________



Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705


Pag.2/12

2.1. Situatia economico-financiara este prezentata prin prisma urmatorilor indicatori :

a) Situatia pozitiei financiare

Active 30.09.2015 30.09.2016 30.09.2017

cresteri/descresteri (2017-2016)

cresteri/descresteri (2017-2015)

val % val %

Active imobilizate

Imobilizari corporale 66.421.969 39.787.418 38.859.840 -927.578 -2,33 -27.562.129 -41,50

Investitii imobiliare 10.974.774 7.278.747 7.278.747 0 0,00 -3.696.027 -33,68

Imobilizari necorporale 131.515 77.572 31.781 -45.791 -59,03 -99.734 -75,83

Active financiare 18.059.779 27.059.779 28.922.969 1.863.190 6,89 10.863.190 60,15

95.588.037 74.203.516 75.093.337 889.821 1,20 -20.494.700 -21,44

Active curente - -

Stocuri 8.153.534 5.785.413 7.481.867 1.696.454 29,32 -671.667 -8,24

Creante comerciale si similar 27.026.725 28.354.216 31.160.992 2.806.776 9,90 4.134.267 15,30

Creante privind impozitul pe profit curent 0 0 0 0 0 0 0

Numerar si echivalente de numerar 431.737 2.266.721 1.506.229 -760.492 -33,55 1.074.492 248,88

35.611.996 36.406.350 40.149.088 3.742.738 10,28 4.537.092 12,74

Total active 131.200.033 110.609.866 115.242.425 4.632.559 4,19 -15.957.608 -12,16

Capital propriu si datorii

-

-

Capital social total, din care : 23.306.374 23.306.374 23.306.374 0 0,00 0 0,00

Capital social subscris 23.306.374 23.306.374 23.306.374 - 0,00 - 0,00

Prime de capital 76.639 76.639 76.639 - 0,00 -

Rezerve din reevaluare 39.544.628 19.746.835 19.026.648 -720.187 -3,65 -20.517.980

Rezerve 27.404.822 27.405.269 27.405.269 0 0,00 447

Rezultat reportat 7.703.379 17.437.124 20.220.429 2.783.305 15,96 12.517.050 162,49

Rezultatul exercitiului 2.532.000 2.360.898 5.012.163 2.651.265 112,30 2.480.163

Repartizarea profitului 0 0 0 0

Total capital propriu 100.567.842 90.333.139 95.047.522 4.714.383 5,22 -5.520.320 -5,49

Datorii pe termen lung - -

Imprumuturi pe termen lung 0 1.344.965

855.889 -489.076 -36,36 855.889 #DIV/0!

datorii privind impozitul amanat 7.587.893 3.033.831

3.033.831 0 0,00 -4.554.062 -60,02

Alte datorii pe termen lung 1.868.644 5.594

3.506 -2.088 -37,33 -1.865.138 -99,81

9.456.537 4.384.390 3.893.226 -491.164 -11,20 -5.563.311 -58,83

Datorii curente - -

Imprumuturi pr termen scurt 5.666.783 8.458.195 7.161.307 -1.296.888 -15,33 1.494.524 26,37

Datorii comerciale si asimilate 15.498.871 7.434.142 9.140.370 1.706.228 22,95 -6.358.501 -41,03

21.165.654 15.892.337 16.301.677 409.340 2,58 -4.863.977 -22,98

Total datorii 30.622.191 20.276.727 20.194.903 -81.824 -0,40 -10.427.288 -34,05



________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________



Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705


Pag.3/12

Total capitaluri proprii si datorii 131.190.033 110.609.866 115.242.425 4.632.559 4,19 -15.947.608 -12,16

Grupa active imobilizate a inregistrat o crestere la 30.09.2017 cu889.821 lei fata de datele inregistrate la 30.09.2016, aproximativ 1.2 % .

Activele curente au inregistrat o crestere fata de datele inregistrate la 30.09.2016 cu 3.742.738 lei, aproximativ 10.28 % .

Capitalurile proprii au inregistrat o crestere cu 4.714.383 lei fata de datele inregistrate la 30.09.2016 , aproximativ 5.22 % ;

Datoriile pe termen lung au inregistrat o scadere cu 3.893.226 lei fata de datele inregistrate la 30.09.2016, aproximativ 11.2 % ;

Datoriile curente au inregistrat o crestere cu 409.340 lei fata de datele inregistrate la 30.09.2016, aproximativ 2.58 %;

b) Situatia rezultatului global

Indicator Exercitiul

financiar

Exercitiul

financiar

Exercitiul

financiar

crestere /

descrestere

% crestere/

descrestere

crestere /

descrestere

% crestere /

descrestere

30.09.2015 30.09.2016 30.09.2017 2017/2016 2017/2015

Venituri 75.478.384 48.781.738 46.801.981 (1.979.757) (4,06) (28.676.403) (37,99)

Alte venituri 60.755 59.298 38.503 (20.795) (35,07) (22.252) (36,63)

Modificari in cadrul stocurilor de produse finite si productie in curs 11.357.377 11.416.433 11.327.821 (88.612) (0,78) (29.556) (0,26)

total 86.896.516 60.257.469 58.168.305 (2.089.164) (3,47) (28.728.211) (33,06)

Materii prime si consumabile folosite 28.219.887 27.590.512 24.209.630 (3.380.882) (12,25) (4.010.257) (14,21)

Cheltuieli cu marfurile vandute 30.132.236 4.913.942 3.385.886 (1.528.056) (31,10) (26.746.350) (88,76)

Cheltuieli cu beneficiile angajatilor 8.486.442 9.446.805 11.513.352 2.066.547 21,88 3.026.910 35,67

Alte cheltuieli 10.387.111 8.994.868 8.746.910 (247.958) (2,76) (1.640.201) (15,79)

Depreciere, amortizare si pierderi de valoare 3.035.002 2.831.660 2.240.578 (591.082) (20,87) (794.424) (26,18)

Modificarea valorii juste a investitiilor imobiliare - - - - - -

Utilitati 3.553.737 3.424.332 3.730.409 306.077 8,94 176.672 4,97

Cheltuieli de transport 446.520 536.776 690.522 153.746 28,64 244.002 54,65

Castig din vanzarea investitiilor in alte companii - - - -

-

total 84.260.935 57.738.895 54.517.287 (3.221.608) (5,58) (29.743.648) (35,30)

profit/pierdere din exploatare 2.635.581 2.518.574 3.651.018 1.132.444 44,96 1.015.437 38,53

Cheltuieli financiare 242.339 178.791 159.907 (18.884) (10,56) (82.432) (34,02)

Venituri financiare 138.758 52.725 2.107.628 2.054.903 3.897,40 1.968.870 1.418,92

Costuri financiare nete (103.581) (126.066) 1.947.721 2.073.787 (1.645,00) 2.051.302 (1.980,38)

Profit/pierdere inainte de impozitare 2.532.000 2.392.508 5.598.739 3.206.231 134,01 3.066.739 121,12

Cheltuiala cu impozitul pe profit - 471.468 586.576 115.108

586.576 #DIV/0!

Profitul/Pierderea exercitiului financiar 2.532.000 1.921.040 5.012.163 3.091.123 160,91 2.480.163 97,95

Venituri din impozitul amanat - 439.858 - (439.858) (100,00) -

Cheltuieli din impozitul pe profit amanat

- -

Profitul sau pierderea neta a perioadei de raportare 2.532.000 2.360.898 5.012.163 2.651.265 112,30 2.480.163 97,95



________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________



Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705


Pag.4/12

Numar de actiuni 233.063.738 233.063.738 233.063.738 - - - -

rezultatul pe actiune 0,0109 0,0082 0,0215 0,0133 160,91 0,0106 97,95

Cifra de afaceri realizata la trim 3 2017 este de 46.801.981 lei inregistrand o scadere fata de anul precedent la aceeasi perioada cu 1.979.757 lei, in procent de 4.06 %. Sintetizand rezultatul exercitiului se prezinta astfel :

Indicator

Exercitiul financiar



crestere /descrestere

% crestere/ descrestere

crestere /descrestere

% crestere/ descrestere

30.09.2015 30.09.2016 30.09.2017 2017/2016 2017/2015

total venituri din exploatre 86.896.516 60.257.469 58.168.305 (2.089.164) (3,47) (28.728.211) (33,06)

total cheltuieli din exploatre 84.260.935 57.738.895 54.517.287 (3.221.608) (5,58) (29.743.648) (35,30)

profit/pierdere din exploatare 2.635.581 2.518.574 3.651.018 1.132.444 44,96 1.015.437 38,53

Cheltuieli financiare 242.339 178.791 159.907 (18.884) (10,56) (82.432) (34,02)

Venituri financiare 138.758 52.725 2.107.628 2.054.903 3.897,40 1.968.870 1.418,92

Costuri financiare nete (103.581) (126.066) 1.947.721 2.073.787 (1.645,00) 2.051.302 (1.980,38)

Pierdere inainte de impozitare 2.532.000 2.392.508 5.598.739 3.206.231 134,01 3.066.739 121,12

Cheltuiala cu impozitul pe profit - 471.468 586.576 115.108

586.576 #DIV/0!

Profitul exercitiului financiar 2.532.000 1.921.040 5.012.163 3.091.123 160,91 2.480.163 97,95

Venituri din impozitul amanat - 439.858 - (439.858) (100,00) -

Cheltuieli din impozitul amanat

- - -

-

Profitul sau pierderea neta a perioadei de raportare 2.532.000 2.360.898 5.012.163 2.651.265 112,30 2.480.163 97,95

Numar de actiuni 233.063.738 233.063.738 233.063.738 - - - -

rezultatul pe aciune 0,0109 0,0101 0,0215 0 112,30 0 97,95

Veniturile din exploatare au scazut cu 2.089.164 lei fata de datele inregistrate la

30.09.2016, aproximativ cu 3.47 % ; Cheltuielile din activitatea de exploatare au inregistrat o scadere cu 3.221.608 lei fata de

datele inregistrate la 30.09.2016, aproximativ, 5.58 % ; Cheltuielile din activitatea financiara au inregistrat o scadere cu 18.884 lei fata de datele

inregistrate la 30.09.2016, aproximativ, 10.56 % ; Veniturile din activitatea financiara au inregistrat o crestere cu 2.054.903 lei fata de datele

inregistrate la 30.09.2016, cresterea fiind datorata dividendelor primite de la una dintre societatile la care SC BOROMIR OROD SA detine participatii.aproximativ;

Din activitatea de exploatare s-a inregistrat profit in suma de 3.651.018 RON., fata de profitul din exploatare inregistrat anul precedent in suma de 2.518.574RON mai mult cu1.132.444 lei, aproximativ 44.96 % ;

Din activitatea financiara s-a inregistrat profit de 1.947.721 RON. Profitul brut aferent exercitiului curent a fost stabilit la valoarea de 5.598.739 RON cu un

impozit in suma de 586.576 lei, profitul net fiind in suma de 5.012.163 lei.



________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________



Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705


Pag.5/12

Veniturile din activitatea de exploatare pe tipuri de activitati, se prezinta astfel :

INDICATOR

Vanzari de bunuri si servicii

% in cifra de afaceri cresteri/

descresteri 30.09.2016 30.09.2017 2016 2017

Venituri pe tipuri de activitati Venituri din vanzarea

produselor finite 43.945.631 48.900.226 90 104 4.954.595

Venituri din vanzarea marfurilor 6.691.236 5.053.162 14 11 (1.638.074)

Discounturi acordate 2.040.206 7.343.594 4 16 5.303.388

Venituri din prestari servicii 185.076 192.187 0 0 7.111

48.781.737 46.801.981 100 100 (1.979.756)

Venituri pe sectoare de activitate


% in cifra de afaceri cresteri/

descresteri 30,09,2016 30.09.2017 2016 2017

Venituri din morarit si produse de panificatie 48.596.661 46.609.794 99,62 99,59 (1.986.867)

Venituri din chirii 121.824 131.072 0,25 0,28 9.248

Venituri din alte servicii 63.252 61.115 0,13 0,13 (2.137)

48.781.737 46.801.981 100 100 (1.979.756)

Alte venituri


% in total venituri

exploatare cresteri/

descresteri

30,09,2016 30.09.2017 2016 2017

Castiguri/pierderi din vanzarea de imobilizari corporale - - - - -

Venituri din subventii - 10.681

10.681

Alte venituri din exploatare 11.453.490 11.355.643 19,01 19,52 (97.847)

11.453.490 11.366.324 19,01 19,52 (87.166)

total venituri din exploatare 60.257.468 58.168.305

(2.089.163)

Cu privire la cheltuielile activitatii de exploatare :

1. Cheltuieli cu materiile prime si materialele consumabile

Cheltuieli materiale 30.09.2016 30.09.2017 crestere/

descrestere

% in total chelt expl

2016


2017

Materii prime si materiale consumabile 22.119.230 22.061.527 (57.703) 38,31 21,69

Materiale auxiliare 2.068.612 2.148.103 79.491 3,58 2,11

Alte cheltuieli materiale 3.402.670 3.888.724 486.054 5,89 3,82



________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________



Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705


Pag.6/12

total materii prime si mat 27.590.512 28.098.355 507.843 47,78 27,62

2. Cheltuieli inregistrate cu costul marfurilor vandute si discounturile primite

Costul marfurilor 30.09.2016 30.09.2017 crestere/

descrestere


2016


2017

Costul marfurilor 4.931.025 3.390.401 (1.540.624) 8,54 3,33

Discounturi primite (17.083) (7.234) 9.849 (0,03) (0,01)

Cost marfa net 4.913.942 3.383.168 (1.530.774) 8,51 3,33

3. Cheltuieli cu beneficiile angajatilor

Cheltuieli cu beneficiile angajatilor

30.09.2016 30.09.2017 crestere/

descrestere


2016


2017

Cheltuieli cu salariile angajatilor 7.481.697 9.182.822 1.701.125 12,96 9,03

Contributii sociale la salariile angajatilor 1.965.108 2.330.530 365.422 3,40 2,29

Alte beneficii angajati -

- -

9.446.805 11.513.352 2.066.547 16,36 11,32

Numarul mediu de salariati la 30.09.2017 este 461 persoane, inregistrand o crestere fata de 30.09.2016 cu 16 persoane, iar numarul efectiv este de 526 persoane, inregistrand o crestere de 27 apersoane.

4. Alte cheltuieli aferente activitatii de exploatare

Alte cheltuieli 30.09.2016 30.09.2017 crestere/

descrestere


2016


2017

Cheltuieli privind energia, gazele,apa 3.424.332 3.730.409 306.077 5,93 3,67

Cheltuieli cu reparatii si intretinere 423.104 538.500 115.396 0,73 0,53

Cheltuieli cu redevente, locatii, gest, chirii 352.263 344.423 (7.840) 0,61 0,34

Cheltuieli cu asigurarile 180.086 169.585 (10.501) 0,31 0,17

Cheltuieli cu colaboratorii 105.566 274.307 168.741 0,18 0,27

Cheltuieli de protocol 37.001 44.465 7.464 0,06 0,04

Cheltuieli cu reclama si publicitatea 4.063.236 160.885 (3.902.351) 7,04 0,16

Cheltuieli transport bunuri 536.776 690.522 153.746 0,93 0,68

Cheltuieli transport persoane 35.897 50.744 14.847 0,06 0,05

Cheltuieli deplasare, diurne, abonamente transport 46.864 109.840 62.976 0,08 0,11

Cheltuieli taxe telefonice si postale 102.443 88.015 (14.428) 0,18 0,09

Cheltuieli cu serviciile bancare 95.123 99.811 4.688 0,16 0,10

Cheltuieli cu serviciile executate de terti 1.795.452 2.214.960 419.508 3,11 2,18

Cheltuieli cu impozite si taxe 510.331 460.239 (50.092) 0,88 0,45

Cheltuieli cu amortizare mijloacelor fixe 2.831.660 2.240.578 (591.082) 4,90 2,20



________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________



Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705


Pag.7/12

total 14.540.134 11.217.284 (3.322.850) 25,18 11,03

Veniturile inregistrate din activitatea de exploatare, provin din productia fabricata si vanduta.

Fata de datele inregistrate la 30.09.2016, productia a inregistrat o crestere cantitativa de 0.63 % si valorica de 0.08 %.

INDICATOR greutate valoare pret

mediu

PRODUCTIE 30,09, an 2017 25.279.662,00 45.387.772,77 1,80

PRODUCTIE 30,09, an 2016 25.121.797,74 45.351.609,38 1,81

0,63 0,08 -

0,55

Pe departamente , productia obtinute se prezinta astfel :

Departament greutate valoare pret

mediu

%cantitate in total

cantitate

%valoare in total valoare

productie PANIFICATIE 7.793.540,33 15.554.996,93 2,00 30,83 34,27

productie COVRIGARIE 2.595.098,45 14.072.230,63 5,42 10,27 31,00

productie moara Buzau 11.376.349,00 10.696.903,01 0,94 45,00 23,57

productie moara Slobozia 3.372.913,00 3.955.096,67 1,17 13,34 8,71

productie Patiseria Central 40.265,99 301.592,06 7,49 0,16 0,66

productia PATISERIE Fca sud 39.438,38 248.347,16 6,30 0,16 0,55

productie COFETARIE 10.276,41 227.107,75 22,10 0,04 0,50

productie PASTE - -

- -

productie MUSTAR 23.087,04 96.397,92 4,18 0,09 0,21

CROSTINI 28.693,40 235.100,64

0,11 0,52

total general productie 25.279.662,00 45.387.772,77 1,80 100 100

Veniturile si cheltuielile din activitatea financiara se prezinta astfel :

Indicator 30.09.2016 30.09.2017 %abateri

2017/2016

Venituri din diferente de curs valutar(ct 765) 52.668 17.265 - 67,22

Venituri din dobânzi(ct 766) 56 61 8,93

Venituri din actiuni detinute la entitati asociate (761) - 2.090.302

VENITURI FINANCIARE 52.724 2.107.628 3.897,47

Ajustari de valoare privind imobilizarile financiare si inv fin ct 686 - -

Cheltuieli privind dobinzile(ct 666-7418) 175.673 154.119 - 12,27

- din care, cheltuielile în relaţia cu entităţile din grup - -

Alte cheltuieli financiare(ct663+664+665+667+668) 3.119 5.788 85,57

CHELTUIELI FINANCIARE 178.792 159.907 - 10,56



________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________



Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705


Pag.8/12

pierdere financiara (126.068) 1.947.721 - 1.644,98

Profitul obtinut din activitatea financiara in suma de 1.947.721, este influientat de

dividendele primite in suma de 2.090.302 Ron. Profitul net inregistrat la 30.09.2017 este in suma de 5.012.163 RON, iar rezultatul pe

actiune , este de 0.0215 lei/actiune.

c) Situatia capitalurilor proprii

Element al capitalului propriu sold la

01.01.2017 Cresteri Reduceri

sold la 30.09.2017

% in capital social

Capital subscris 23.306.374 - - 23.306.374 24,52

Ajustari ale capitalului social -

- - -

Prime legate de capital 76.639

76.639 0,08

Rezerve din reevaluare 19.534.405 4.500 512.257 19.026.648 20,02

Rezerve (ct.1061) 1.420.612 -

1.420.612 1,49

Rezerve statutare sau contractuale (1063) 182.555

182.555 0,19

Alte rezerve (ct.1068) 25.802.102 - - 25.802.102 27,15

Rezultat reportat , cu exceptia rezultatului reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IFRS 17.649.554 2.570.875 0 20.220.429 21,27

Rezultat reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IFRS -

- - -

pierderea precedenta - - - - -

Rezultatul exercitiului -profit 2.166.966 5.012.163 2.166.966 5.012.163 5,27

repartizarea profitului - - - - -

Total capitaluri proprii 90.139.207 7.587.538 2.679.223 95.047.522 100

Capitalurile proprii , la data de 30.09.2017, au fost calculate la valoarea de 95.047.522 lei.

Evolutia capitalurilor proprii, prezinta o marire de valoare cu 7.587.538 lei, ce se regaseste in cresterea rezultatului exercitiului precedent in suma de 2.570.875 lei si in cresterea rezervelor din reevaluare cu suma de 4.500 lei, precum si profitul anului curent in suma de 5.012.163.

Ca ponderi in structura capitalurilor proprii, capitalul social subscris si varsat , reprezinta 24.52%, primele legate de capital, reprezinta 0.08%, rezervele din reevaluare reprezinta 20.02%, rezervele legale reprezinta 1.49%, rezervele statutare, reprezinta 0.19%, alte rezerve, reprezinta 27.15%, rezultatul reportat reprezinta 21.27% si rezultatul exercitiului curent reprezinta 5.27%.

d) Capitalul emis



________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________



Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705


Pag.9/12

Capitalul social emis si varsat inregistrat la Oficiul Registrului Comertului este de 23.306.373 RON si este divizat in 233.063.738 actiuni. Valoarea nominala a unei actiuni este de 0,1 RON.

Structura actionariatului , este urmatoarea

DENUMIRE DETINATOR

NUMAR DETINERI

PROCENT

SC BOROMIR IND SRL , localitatea Ramnicu Valcea, judet Valcea 219.810.377 94,31

PERSOANE FIZICE 9.500.234 4,08

PERSOANE JURIDICE 3.753.127 1,61

233.063.738 100

e) Societatea detine actiuni in urmatoarele companii :

Nr. crt

Denumire p.J valoare contabila

1. HARDWOOD SRL VL 6.930.000,00

2. B.M.F.M SA SIBIU 80.125,00

3. GEPROCON Iasi 203.832,50

4. AMYLON SA 953.915,14

5. MOARA CIBIN 11.958.898,89

6 BOROMIR PROD SA 14,00

7 KALIZEA BOROMIR SA 9.000.000,00

TOTAL 29.126.785,53

f) Imprumuri bancare

Imprumuturile inregistrate la 30 septembrie 2017 sunt in valoare de 8.017.196 lei,

avand termen de rambursare sub 1 an, suma de 7.161.307 lei si peste 1 an suma de 855.889 lei, astfel :

BANCA cont TIP CREDIT VALUTA RATA

LUNARA

SOLD STATISTIC

SOLD CREDITE

30.09.2017 TERMEN < 1 AN

TERMEN > 1 AN (EUR/RON)

EURO RON

EURO RON

EURO

RON

ING 1624 C .T MEDIU LEI 40.756,33 1.344.964,48 489.075,96 855.888,52

ING 51932

DESCOPERIRE

CONT LEI 5.086.293,38 5.086.293,38

CEC BANK 51941 LINIE CREDIT LEI 0,00 1.585.937,65 0,00 1.585.937,65 0,00 0,00

TOTAL 0,00 8.017.195,51 0,00 7.161.306,99 0,00 855.888,52

TOTAL 0,00 8.017.195,51

g) Tranzactiile desfasurate cu firmele din grup sunt prezentate astfel :



________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________



Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705


Pag.10/12

total vanzari- valoare fara TVA 10.381.856 total achizitii -valoare fara TVA 1.100.764 Situatia centralizata a soldurilor tranzactiilor intragrup la data de 30.09.2017

sume de incasat 22.025.098 sume de plata 370.860

h) Tranzactiile inregistrate cu firmele din grup se prezinta astfel :

FIRME GRUP BOROMIR IND VALCEA/DEVA

AMYLON SA

MOARA CIBIN SA

ROMMAC TRADE

TOTAL fara Rommac

ACHIZITII (ian-septembr)-fara tva 1.013.153,66 84.822,89 2.787,35 - 1.100.763,90

VANZARI (ian-septembr) - fara tva 9.889.782,44 492.073,59

- 10.381.856,03

SOLD CLIENTI(CT 4511) 23.818.992,82 304.376,53 994,40 734,28 24.124.363,75

SOLD FURNIZORI (CT 4512) 294.053,04 81.624,01 3.941,10 (8.757,67) 379.618,15

SOLD DE INCASAT 23.524.939,78 222.752,52 - 9.491,95 23.747.692,30

SOLD DE PLATA

2.946,70

2.946,70

i) Principalele riscuri la care este expusa societatea si politicile aplicate sunt detaliate astfel :

a) Riscul valutar si generat de hiperinflatie

Societatea isi desfasoara activitatea intr-un mediu economic hiperinflationist.Exista prin urmare un risc al deprecierii valorii activelor monetare nete exprimate in lei. Moneda locala a suferit o continua devalorizare fata de euro si dolar. Rata de schimb valutar la 31.03.2017 a fost 4.5511 lei pentru un euro si 4.2615 lei pentru un dolar.

30.09.2017

1 EUR 4,5991

1 USD 3.8977

b) Riscul de piata Economia romaneasca este inca in tranzitie, existand nesiguranta cu privire la evolutia

viitoare a politicii si dezvoltarii economice. c) Riscul de rata a dobanzii

Societatea a incheiat la data de 01.07.2015 un contract cu ING PITESTI- , sub forma unui credit pe termen mediu – 5 ani- , suma finantata fiind de 2.450.000 lei; Soldul de rambursat la 30.09.2017 este de 1.344.964 lei. Rata dobanzii este ROBOR 1M +o marja de 2.05% .

Societatea a incheiat la data de 01.07.2015 un contract cu ING PITESTI , sub forma unui credit tip descoperire cont. Soldul de rambursat la 30.09.2017este de 5.086.293,38 lei. Rata dobanzii este ROBOR 1M +2.05 %;

Societatea a incheiat la data de 29.02.2016 un contract cu CEC BANK , sub forma unei linii de credit , pe termen de 2 ani, in valoare de 3.000.000 RON, Suma ramasa in sold la 30.09.2017 este de 1.585.937 RON. . Rata dobanzii este ROBOR 3M +1.02 %;

d) Riscul de credit



________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________



Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705


Pag.11/12

Societatea este expusa riscului de credit in special datorita creantelor comerciale. Conducerea societatii monitorizeaza indeaproape expunerea la riscul de credit in mod regulat. Riscul de credit legat de creantele comerciale este redus datorita numarului mare de clienti ce alcatuiesc baza de clienti ai societatii. Conducerea estimeaza faptul ca nu exista concentratii semnificative ale riscului de credit.

B. INDICATORII ECONOMICO FINANCIARI mentionati in Anexa 30 B din Regulamentul ASF nr.1/2006

30.09.2016 30.09.2017

a) Indicatori de lichiditate

1 Indicatorul lichiditatii curente 2,277 2,462

2 Indicatorul lichiditatii imediate 1,91 2,003

b) Indicatori de risc

3 Indicatorul gradului de indatorare-1 1,488 0,9

4 Indicatorul gradului de indatorare -2 1,467 0,892

5 Indicatorul privind acoperirea dobanzilor 17,12 37,32

c) Indicatori de gestiune

6 Numarul de zile de stocare 73,8 45,67

7 viteza de rotatie a debitelor-clienti 149,34 164,48

8 viteza de rotatie a creditelor furnizori 54,12 47,22

9 viteza de rotatie a activelor imobilizate 65,74 62,32

10 viteza de rotatie a activelor totale 44,18 40,61

d) Indicatori de profitabilitate

11 profit inaintea platii dobanzii si a impozitului pe profit 3,28 5,99

12 marja bruta din vanzari 5,16 7,8

- rata lichiditatii curente a crescut de la 2,277 in anul 2016 la 2,462 in 2017. Valoarea ratei

lichiditatii curente evidentiaza gradul in care datoriile exigibile pe termen scurt sunt acoperite de capitalurile circulante. Aceasta situatie este favorabila mai ales in conditiile in care gradul de lichiditate al activelor circulante este mai mare decat cel de exigibilitate al datoriilor pe termen scurt.

- rata lichiditatii imediate, a crescut de la 1,91 in anul 2016 la 2,003 in anul 2017. Evolutia indicatorului evidentiaza o dimensionare corespunzatoare a stocurilor, in corelatie cu fluxurile de numerar si cu gestiunea trezoreriei.

- gradul de indatorare a scazut de la la 1,488 in 2016 la 0,9 in 2017;

- durata medie de stocare a scazut de la 73,8 zile in 2016, la 45,67 in 2017;

- viteza de rotatie a debitelor clienti a crescut de la 149,34 zile in 2016 la 164,48 in 2017;

- viteza de rotatie a creditelor furnizori a scazut de la 54,12 zile in 2016 la 47,22 zile in

2017;

Analiza indicatorilor de gestiune exprima rezultatul unui management de gestiune adaptat specificului firmei, constatandu-se o crestere relativa a eficientei folosirii resurselor proprii.



________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________



Tel: (+40238) 436 661 / 436170; Fax: (+40238) 446 705


Pag.12/12

In baza indicatorilor prezentati, se poate observa ca situatiile financiare intocmite au la baza politicile contabile bazate pe principiul continuitatii activitatii, iar in ceea ce priveste riscul de pret, de credit, de lichiditate si de cash flow , prin prisma datelor prezentate, nu prezinta un element ce ar putea perturba intr-un viitor apropiat activitatea de exploatare.

3. Semnaturi:

Raportul este semnat de presedintele Consiliului de administratie, dl. Ing. Sava

Constantin si din partea departamentului economic, ec. Pintilie Marieta.

ing. Sava Constantin ec. Pintilie Marieta

S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAURAPORT TRIMESTIAL TRIM 3 2017 INTOCMIT CONFORM PREVEDERILOR ART. 113C...

Documents

Transcript of S.C. BOROMIR PROD S.A. BUZAURAPORT TRIMESTIAL TRIM 3 2017 INTOCMIT CONFORM PREVEDERILOR ART. 113C...