RAPORT DE AUDIT ASUPRA SITUATIILOR FINAN...

Raport de audit a silunJiilor fmanciare La 31 decembrie 1013 la SC liPS DRAGOMIRESTI SA

Sc EV AL EXPERT SRL sc UPS DRAGOMlRESTI SA

RAPORT DE AUDIT ASUPRA SITUATIILOR FINAN ClARE

POl baza situatiilor financiare incbeiate la 31 122013

intocmite de

sc UPS DRAGOMIRESTI SA

Sc EV AL EXPERT SRL PITE~TI

Societate de audit financiar membra a

CAMEREI AUDITORILOR FINANCIARI DIN ROMANIA

Autorizaia nr 82001 de evidentJi ~i expertizli contabilli

Membra a CECCAR autorizalia nr 59602008

Membra a Camerei Consultantilor Fiscali autorizatie nr 3082008

Membra ANEVAR autorizatia F 100365201 0

I

15APRILIE 2014

I

SCEVAL ERT SRL PIepl

Socetate de audit financiar membnJ a Camerel A rilor FinanelUi din Romlnlr autorlzlljia Nr 8ZOO1 de eviden8 Jiexperfh contabil membrl e CECCAR 0 apa Nr5960 12008 cht COftsultsttlll iyenscaJa membra II earners

ConsuftantiJor Fiacali autoriztie nr 30812 evlua membra ANEVAR _aU F101036512010

I

RapOrl de audiJ a llllatlllor lnanciare la 31 deccmbrie 2013 fa SC UPS DRAGOMIRESTl SA

CATRE ADUNAREA GENERALA A ACTIONARILOR

SC UPs DRAGOMIRESn SA

Raport de audit

Am auditat situatiile financiare ale Sc UPS DRAGOMIREST SA la data de 31 decembrie 2013 compuse din bilan (cod 10) cont de profit ~i pierdere (cod 20) date informative (cod 30) situalia active lor imobilizate (cod 40) precum ~i situatiile fluxurilor de trezorerie ~i situalia modificarii capitalurilor proprii pentru exerciliul financiar incheiat la aceastA datA si un sumar al politicilor contabile semnificative si alte informatii explicative

Situatiile financiare la 31122013 ale Sc UPS DRAGOMIRESTI SA 50 caracterizeaza prin datele urmatoare

-Total Activ 11850107 lei

-Capitaluri proprii 9889648 lei

-Cifra de afaceri 9375710 lei

-Rezultatul net-profit 5878 lei

Responsabilitatea conducerii pentru situatiile jinanciare

Conducerea este responsabilli de intocmirea ~i prezentarea fidela situaWlor financiare incheiate la 31122013 in conformitate eu Legea contabilitatii nr 8211991 republicata cu modificlirile ulterioare si Ordinul Ministerului Finantelor Publice 30552009 pcntru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu directivele europcne cu modificarile ulterioare

Responsabilitatea auditorului

Responsabilitatea noastITi este de a exprima 0 opinie cu pnvlre la aceste situalii financiare pe baza auditului nostru Am dest1~urat auditul in confornlitate cu Standardele Intemationale de Audit Aceste standarde prevad conformitatea cu cerinte etice si planificarea si desfii~urarea auditului in vederea obinerii asigurarii rezonabile cu privire la mlisura in care situatiile financiare sunt lipsite de denaturari semnificative

Un audit implica dest1~urarea de proceduri in vederea obinerii de probe de audit eu privire la valorile ~i prezentArile din situatiile fmanciare Procedurile selectate depind de ralionamentul auditorului inclusiv de evaluarea riscurilor de denaturare 50mnificativa a situaliilor financiare cauzata fie de frauda fie de eroare in efectuarea acelor evaluari ale riscului auditorul ia In considerare controlul intern relevant pentru tntfmirea de catre entitate ~i prezentarea fidela a situaliilor fmanciare in vederea coneeperii de prCduri de audit cure sa tie adecvate circum stan leIor dar nu cu scopul exprimarii unci opini cu privire la eficicnta controlului intern al entitiilii lln audit include de a5Omenea evaluare gradului de adecvare a

SC EVu EXPERT SRL Pitefti i

812()()1 de evidenIII sis nmmbnl a CRlIteroi aF11W3_o

Raport de audit a situaJiilor flnanciare lu 31 decembrie 2013 I SC UPS DRAGOMIRESTI SA

politicilor contabile ~i a caracterului rezonabil al estimlirilor contabile efectuate de conducere precum ~i evaluarea prezentarii situatiilar financiare

Consideram cli probele de aud pe care Ie-am oblinut sunt suficiente ~i adecvate pentru a furniza 0 bazli pentru opinia no trli de audit

Raport asupra conformitiiii ra ortulu administratorior cu situatiile jinanciare si alte aspecte

Noi am citit raportul consiliuL de Administratie a~at situatiilor financiare In raportul Consiliului de Administratie noi nu am identificat informatii financiare care sli fie In mod semnificativ neconcordante cu informatiile prezentate in situatiile financiare alliturate

Raportul administratorilor Sc UPS DRAGOMIRESTI SA pentru exercitiul financiar 2013 cuprinde 0 prezentare fidelli a dezvoltarii ~i performantelor firmei ~i a pozitiei sale financiare In conformitate cu situatiile financiare ale acestui exercitiu sunt prezentate ~i principalele riscuri ~i incertitudini cu care se confruntli societatea Raportul administratorilor oferli de asemenea informalii despre dezvoltarea previzibilli a societlitii utilizarea de clitre entitate a instrumentelor financiare obiectivele ~i politicilc entitlitii in materie de gestiune a riscului financiar ~i expunerea entitlitii la riscul de piatli riscul de credit riscul de lichiditate riscul fluxului de trezorerie ~i riscul de faliment

In sintezii pentru anul 2013 se prezinta urmlitoarele concluzii

bull Societatea respectli legislatia si normele contabile din Romania aplicabile respectiv Legea contabilitatii nr 821991 republicata cu modificlirile ulterioare si Ordinul Ministerului Finantelor Publice 30552009 pentru aprobarea Reglementlirilor contabile conforme cu directivele europene cu lj10dificlirile ulterioare

bull Administratia a realizat inventariereagenerala a patrimoniului rezultatele acesteia fiind inregistrate in contabilitate

bull Existli 0 organizare corespunzlitoare a pmtabilitlitii financiare procedurile interne stabilite permiland furnizarea informatiilor necfsare pentru asigurarea unui management de calitate prin decizii corespunzlitoare functiilor ~ocietlitii

bull Entitatea are organizat auditul intern in baza Legii nr 67212002 privind auditul public intern si a Normelor generale pentni exercitarea auditului public intern aprobate prin OMFP nr 382003 cu modificlirile ~i pompletlirile ulterio2re

bull in ceea ce prive~te controlul intern realizeazli prin compartimentul Corp de Control care functioneaza in directa subordine Directorului General

bull Controlul financiar preventiv este org nizat potrivit legislatiei in vigoare si se desfasoara in mod corespunzator in conformitate i cu politicile contabile

bull S UPS DRAGOMlRESTI SA e politici contabile aprobate de catre CA bull Cdnducerea societatii a furnizat toate plicatiile si informatiile cerute

iI

ERT SRL Pltepi

Societate de audit financiar membnla ~amentlAUdI ror Finaneiari din Romsectnia autorizsfia Nr 812001 de evi a Ii experliza contabila membra a CECCAR bull afia NrSHO 12008 de consultanta fiscala membra a ~~

Consultantilor FIscali autorlzatte nrJOll2OO de evaluara membra ANEVAR autori~atia F101036512010~ Tshy1

II I

I

I

Raport de audit a situaJiilor flnanciare la 31 decembrie 2013 I SC VPS DRAGOMJRESTI SA

bull In structura bilantului activul a cunoscut 0 scadere cu 836 respectiv cu 1081262 lei de la 12931369 lei la 31122012 la 118501 07 lei la 31122013 La postul de bilant pasiv se evidentiaza 0 scadere a capitalurilor proprii cu 155469 lei (155) si 0 scadere a datoriilor cu 914341 lei (3208)

bull Contul de profit ~i pierderi fata deBnul precedent a inregistrat 0 crestere a cifrei de afaceri cu 201 respectiv 184899 lei de la 9190811 lei la 31122012 la 9375710 lei la 31122013 De asemenea s-a inregistrat 0 crestere a veniturilor totale cu 010 respectiv 10567 lei de la 10083010 lei la 311l220121a 10093577la 31122013 lei si 0 crestere a cheltuielilor totale cu 122 121854 lei de la 9958817 lei la 311220121a 10080671 lei la 31122013 un profit brut de 12906 lei mai mic [ata de r

aceeasi perioada a anului 111287 lei(8961) din care scazandu-se un impozit pe profit calculat de 70r8 rezultat un profit net de 5878 lei

i

I

Oplnia auditorului I

in opinia noastra situaliilel fin~iaire prezinta fidel din loate punctele de vedere semnificative pozilia financiara a S DRAGOMIRESTI SA la data de 31 decembrie 2013 performanla sa~~~~Jjf $i fluxurile sale de trezorerie aferente exerciiului incheiat la acea data cu OMFP305512009 privind aprobarea Reglementarilor contabile europene cu modificarile ulterioare

Utilizare raport

Acest raport este vederea depunerii situatiilor financiare ale societatii aferente perioadei lncheiattj deen~brie 2013 la Ministerul Finantelor Publice si alte organe abilitate prin lege

sc EXPERT SRL

ralJlt1rtullui1 5042014

strDumbravei nr 10

inocmit Ec Sivol Maria

SRL Pitep

Societate de autorizafja Nr 812001 de evklenll $ expeniz de consultanta fiscala mambra a Ca~ere

Consulfantilor Fiscali membra ANEVAR autorizatia F101036512010

Rllport de audit situatillorjlnanciae la 31 decemble 2013 I SC lJPS DRAGOMIRESTl SA

Continat raport

Raportul de audit al situaliilor financiare ale SC U PS DRAGOMIRESTI SA la data de 31 decembrie 20 13contine urmatoarele anexe 1shy Bilant incheiat la 31 decembrie 2013 11shy Contul de profit ~i pierdere la 31 decernbrie 2013 11- Situalia modificari capitalurilor proprii la 31 decernbrie 2013 IV- Situalia fluxurilor de disponibilitiili biin~ti la 31 decembrie 20 3 V - Indicatori de analiza VI- Reguli ~i metode contabile VII - Infonnatii complementare

SC EVAL EXPERT SRL Pltqtl

Sociefllte de audit (inanei membr Camu AudltorllOf Finanean din Romnl autorizalia Nr B12001 ide evldampn1i expertizlJ contabild membr II CECCA~ autorizap Nr5960 201J8 M constJrants fl6cala membttt Camerei

Consultantior Fiscali sutorizatie nf 3pI2oDB de evallUJle membra ANEVAR autorlzatla Ft0l036512OfO 5

Raport de audit a situatiiJor financiare la 31 decembrie 2013 la SC UPS DRAGOMIRESTI SA

BlLANT CONTABIL LA 31122013 Anexa nr I

Lei

~ ~

I

1

2

3

4

5

1

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

10

17

18

D

i

I

TOTALACTIV

ACT1W TOTAL c 303200 224104

0 0

ACTIVE c Stocuri uOO~

Creante 733476

Inveslip pe tennen seurt

Ca gi conturi de banci 72337

[IN AVAR 3779 3264

[ ~E PARA LA _180

DIN CARE

DE PANA LA 1 AN [S[ DATORII

[S[ CUENTI

ALTE DATORII v~ 995336 554217 PANALA 1 AN

~~~ ~~TE TOTAL ACTIVE MINUS DATORII 11

I ~~ IIARE DE IJITRmiddotO 67307 0

DIN CARE

MAl MARIDE AN [DI 167307

1 S[ CUENTI

~~ir~~TUIltJI MAl

bull r bullbullbullAU [III 0 0

1111 AVARS 36187 gt4735

i pentru investip 36187 24735

inavans

CAPITAL din ean

bull Nevat

bull Vt 8091864

PRIME DE CAPITAL

din

378268 379388

SO[d ereltUto

middot Sold debito 23541 36705

middot SO[d eredto 2835U 5878

middot Sold debito

6210 645

TOTAL 10045117

Oatorii toWe 1935724

TOTAL PASlV 11850107

SC EV ~ SBL jte~tj

de audit la ori

mom a ~ nn ~~Consultantilor Flscali autorizatle ANEVAR

I

II I

I I

~W 9164

055

7391 middot79OYO

9217 middot674587

0

0183

12117 357194

21271 826681

U

45

bull bullbull37 middot515

7215 middot747034

0

8187 middot305915 ~

5568 -441119

13[00 419455

074 middot3348

000

000 middot1673U7

0

0

6835 middot11452

6835 middot11452

0

10000 0

10000 0

0

9197 middot110518

10030 1120

0

15592 13164

2073 middot22472

1039 middot5565

9845

6792

9164

~~ 812001t

6

Raport de audit a siluatiilorlinanciare la 31 decembrie 2013 I SC VPS DRAGOMIRESTI SA

Anexa nr 1I

CONTUL f PROFIT SI PIERDERE LA 31122013 lei

Nr

crt

2

3

4 5 6

7 8 9 10

11 12 13 14 15 16 17 18

CIFRA DE I ( a+b+cl VEIIITURI DIN EXPLOATARE shy TOTAL 1+3+4+5 a

sold sold lebitor

ct 601-607+608j

ell

I ell

ell amortizarea imobtlizarilor corporale si necorporale

privind ~ctivele CirCUlan~~U 1-

Alte i din

exteme

CheltUleli ell impozite si taxe

ell despagubiri donatiicedari active

AJUSTARl VAWARE PENTRU

pentru deprecierea ~mO~i~~ilo~ privind activele

circulante

Provizioane pentru riscuri si cheltuieli

DIN

~ C iiEiTUJELI ~ BR1]T

PE NET

I In de 2013

III

94405 o

10032

880641

2131404

81355

4717117

682752

174431

1

254068

o

22023

22023

184656 2l59O 82053

95843 28350

o

98745

5179602

587372

1124471

134046

o

151367

151367

2~~ 1247 86$l

2012

10201 10011

9813 47608

112 3 10194 11510

54933

10980

8603

000

7023

5276

11456

68731

68731

230 9786 1520

-1431

Sc EVAL lXj~ERT SRL fitt~1i

cleBudit I id

Consultsntilor FIs~I

1111111

2013middot

2012

11028

o

o o

o

-95380

-174431

o

-476679

37337

o

129344

0

-18(~

65 116

Raport de audit a situatiilor financiare la 31 decembrie 2013 13 SC UPS DRAGOMIRESTI SA

Anexa nTIII

SITUATIA MODIFIC~LOR CAPITALULill PROPRIU LA D4TA DE 31122013

lei Element al capitalului

propriu Sold la

01012013 Cresterl Reducerl Sold la 31122013

Capital subscris nevarsat 0

Capital subscris varsat 8091864 8091864

Prime de capital I 0 0

Rezerve din reevaluare 1576386 126518 1449868

Rezerve legale 119410 645 120055

Alte rezerve 241599 241599

Rezerva repr surplus realizat din rezerve din reevaluare

17259 475 17734

Rezultat reportat -23541 -13164 -36705

Rezultatul exereitiului 28350 5878 28350 5878

Repartizarea profitului 6210 645 6210 645

Total 10045117 -6811 148658 9889648 bull

La 31122013 a avut 1~ 0 scadere a capitalurilor proprii cu 155469 lei in principal pe seama diminuarii rezervelor di reevaluare

S1 EVAL EXPERT SRL Pite$ti

Societste de audit financar membnJ a ami AEriIO~ Finaneari din Romjnla autorizajia Nr 82001 de evident Ji expertiza contabil membra a CE CAIR Bfia Nr5960 12008 de consultants fiscala membra a Camerei

Consultsntilor Fiscali autoriza nr 82 a de evauare membra ANEVAR autorizata F10036512010 8

I 11

I III

Naport de alldit a situatlilor financiare la 31 decembrie 2013 r SC UPS DRAGOMIRESTI ~A

I

Anexa nrIV

SITUATIA FLlllURILQR DE DlSPONmILITATI BANE)TI PENTRU ANUL 2013

Metoda indirecta lei-

FLUXUL DE IIUl111ERAR 31122012 31122013 (+ -) Rezultatul net a1 exercitiului 28350 5878

(+) Amortizsi provizincluse in costuri inre~ in cursul per l

682752 587372

H Variatia stocurilor 4l247 -357194

(-) Variatia creantelor 658380 -826681

(+) Variatia fumizorilorsi clientilor creditori -265485 -305915

FLUX DIll AeTIVITATEA DE EXPLOATARE 1145244 -896540 IA)

H Variatia activelor imobilizate -629674 I 1663ll

FLUX Dill AeTIVITAEA DE IllVESTITII -629674 1 166311 IB)

I

(+) Variatia imprumuturi sl datorii asimil~te -240665 -167307

(+) Variatia altor datorii 594014 -441119

(+) Variatia capitalului social 0 0

FLUX DIll ACTIVITATEA FIllAlieIARA Ie) 353349 -608426

(+) Variatia altor elemente de pasiv -75769 -172799

(-) Variatia altor e1emente de activ 305 515

FLUX DIll ALTE ACTMTATI ID) -75464 -172284

FLUX DE IIUlIIIERAR TOTAL IA+B+e+D) 793455 -1510939

Disp la inceput perioada 789821 l583276

Disp 1a sfarsit perioada l583276 72337

Disponibilitatile la sJarsitul perioadei sunt in suma de 72337 lei in scadere cu 1510939 lei Jata de 1583276 lei cat era la inceput de perioada

SC EVALJ EXPERT SRL _PiJef(i

SocetBte ~ audit fin~nciarmembr a CamfKflll udlmrilor Finanea din ROlmlnla autorizllfia Nr 812001 de evidenJ)I expertiz confab) membr a CECCA~~rizajia Nr5960 12008 de consultants fiscala membra a Camerei fonsultsntilor Fiscali aulorizatle nr 3_ - de evaluare mrmbra ANEVAR autorizaUe F101D36512010r 9

I

Raport de audit a situaJiiior inanciare la 31 decembrie 2013 Ia SC UPS DRAGOMIRESTI SA

Anexa V

- Indicatori de analiza shylei-

Hr Explicatie Ii 31122012 31122013 20132012

crt

1 Imobilizari - Total 8923534 8169851 9155

2 Capital propriu - Total 10045117 9889648 9845

3 Alte imprumuturi si datorii asimilate 167307 000

3 Fond rulment net I 1288890 1719797 13343

4 Stocuri I 1687304 2044498 12117

5 Creante 733476 1560157 21271

6 Cheltuieli in avans 3779 3264 8637

7 Obligatii nefmanciare 2682758 1935724 7215

8 Venit in avans 36187 24735 6835

9 Provizioane pt riscuri si cheltuieli i 0 0

10 Nevola de rond de rulment -294386 1647460 -55963

11 Trezorerie I 1583276 72337 457

12 Cue _ bane I 1583276 72337 457

13 Capitaluri imprumutate 2850065 1935724 6792

din care

_Banci 167307 0 000

- Alte surse curente 2682758 1935724 7215

14 Total capitallnveatit 10212424 9889648 9684

din care I

_ Active imobilizate 8923534 8169851 9155

_ NFR

~294386 1647460 ~55963

- Trezorerie 1583276 72337 457

15 TREZORERIE HETA FR ~ HJIR 1583276 72337 457

I

Din analiza indieatorilQr de cienta rezulu la 31122013 0 trezorerie pozitiva in seadere eu 9543 fata de anu) pteeed t

SCEVAL XPERT SRl Piteft

S~etste de audit financar membnl a Ca Ior Financiarl ~tom4nia autorizatia Nr 8 12001 de evidentol Ji expertizol contabilol membnJ a CECC ~~ ~rvafia Nr5960 8 de consultants fiscala membra Camerei

Consultsntilor Fiscall ButorizdelJ4 ~ de evausre tnB ANEVAR autorizatia F101036512 10

I

10

I

I

I

Rap(lr de audll a siluallior finaneore 0 JI decemhrie 2013 I SC UPS DRAGOMIRESTI SA

Anen nrVI

1 Inormatii generalJI middot SC UPS DRAGOMIRESTI SJL este persoanajuridica romana avand forma

juridici de societate pe actil1n~ secti i~i~desflisoara activitatea in eonformitate eu legile romane ~i cu slatutuI sceietiitii fiind fiiliala CN ROMARM SA Societalea Comerciala UPS DRAGOMIRESTI SA functioneazllln ba7-a HG 97912000 mOOificata secti completatii cu HG 9522001 esle inregistrata la Oficiul Registrului Comertului Dambovita nr J153442001 avand cOOul de identificare fiscala RO 3180070

Societatea detine un capital social de 809186374 lei impartil in 3236745 actiuni nominative a 25 lei actiunea actiuni ce apartin CNROMARM SA in proportie de 7667 5i Minislerul Economiei Comertului si Mediului de Afaceri in proportie de 2333

Datele de identificare ale entitlltii sunt bull Sediul LocTargoviste strLaminorului b12 ap80 scA si punet de lueru la

Dragomiresti bull inregistrare la Registrul COII1ullrtului Jl5344J200 1 bull Cod de Identificare Fiscala 3180070 bull Obieetul principal de activilMe al Sc UPS Dragomiresti SA este reprezentat de I

eod CAEN - 2540 shy armamentului ~i muniliei ~ I

] BazeleprezentiJrii I Situatiile financiare (arlex~e IV) sunt prezentate in lei moneda nationall

Societatea i~i are organizata COfltalHilratfa in concordanil cu principiile ~i praeticile contabile cerute de legislatia In vigoare in R()lIlfu~ja

Conform OMFP nrjUIlIWW eu mOOificarile ulterioare societatea a aplicat Reglementilrile contabile conforms eu europene

Activele imobilizatesunt a1ltive bullbull lllnelmiddotatclare de beneficii 5i detinute pe 0 perioada mai mare de un an Ele se evalu~aza la Ie aehizitie sau la costul de productie

3 IMOBILIZJJu

311 311 Imobiliziirile 11t1fltrale sun evidentiate la valoarea de intrare (cost achizitie cost productie la valoarell stabilita in urma evaluarii la valoarea justa)

Imobilizilrile corpomle sun amortizate folosind metoda Iiniara pe parcursul duratelor de viatll ale Mijloacele fixe intrate sunt inregistrale la costul istoric Costurile intretinerii si inlceuirii artieoJeloc de importanta reduse sunt incluse in cheltuielile de intretineRj aparitiei I~ I

Sietafede_ Ji expertiri contabll

Co_lilorFI$cIgtli

~I Rapor de audit a siJUllllIlor fllfalfciore 0 31 decembrle 1() 13

10 SC VPS DRAGOMIRESTI SA

312Imobiliziirile uecorpor$le sunt prezentate 1n bilanj la valoarea de intrare bull mai putin ajustarile cumulate de valoare

313Imobiliziirile iu curs ~unt evidenjiatc In contabilitate la costul istorie (cele procurate eu titlul oneros) ~i la cost de producjie (cele proeurate in regie proprie) Nu se amortizeaza imobilizlirile in curs co orm legislatiei in vigoare

314Imobiliziirile fiuaJIciar -Ia 31122013 societatea nu inregistreaza imobilizati financiare 1

32STOCURI

Stocurile se evalueazii la cea mai mica valoare dintre cost ~i valoarea realizabila netli Costul este determinat utiliziind metoda FIFO Valoarea realizabilli neta este estimatii pe baza pretului de viinzare diminuat costurile de finalizare ~i cheltuielile de vanzare

La intrarea in patrimoniu stoclilile se inregistreazii la pretul standard prej stabilit corectat eu diferente de pret de produse finite se inregistreaza la cost de producie eu evidentierea qe prel rezultate iar pentru produsele finite in curs de exeeutie inregistrarea are loc la de productie

La iesectirea din patrimoniu In consum se evalueazii ~i se scad la valoarea de intrare coreetata eu diferenta de aferenta

La inventariere evaluarea are loc la minimum dintre cost ~i valoarea ajustati

La lnchiderea exerciliului evaJUlIima are loc la valoarea contabilli pusa de acord cu rezultatele inventarierii

33DISPONIBILITATI BADSTI Operatiunile privind incaSlllril~ platile in valuta se inregistreaza in contabilitate la

cursul de schimb valutar cornurli~~ Banca Nationala a Romaniei la data efuctuarii operatiunii

Opcratiunile de de val uta inclusiv cele derulate in cadrul contractelor cu decontare la tennel~j inregiamp1reaza in contabilitate la cursul utilizat de banea eomerciala la care se efeuroct1~ejJi1a Iicitatia eu valuta fara ca acestea sa genereze in contabilitate diferente de curs vailutatjli

La finele fiecarei luni de curs valutar rezultate din evaluarea la cursul de schimb valutar comunicar de valabil in ultima zi bancara a lunii in cauza a disponibilitatilor in valuta si a ailtorlftllori de trezorerie cum sunt titluri de stat in val uta acreditive si depozite in valuta se in conturjle de venituri sau cheltuieli din diferente de curs valutar dUlla qaz

34CLlENTI ~I CONlfURjll1tiIMILA

In contabilitatea clientilorse operatiullile privind vanzarile respectiv livrarile de marfuri SI produse prelCUltllitM alte operatiuni sidlare efectuate 0 tranzactie in valutii trebuie Inregistrata initialla schimb valutar ~municat de Banca Nationalii a Romaniei de la data efectuilrii opetapujl

SRL rUQJI

SOClate de oudlt Nr 8I2l101 ide wldents fi exportitll C1Jnlab1I

COlJ$UltMtilor Ficali ollfOrizoUs Flf119116512010 12

fical membra bull CIlmerei

Rnport de audit a slluatiilor finaneare la 31 decembrle 20J3 la SC UPS DRAGOMJRESTl SA

Diferenlele de curs valutar care apar cu ocazia decontllrii creanlelor ~i datoriilor in valutii la cursun diferite falA de cele la care au fost inregistrate initial pc parcursul lunii sau faja de cele la care sunt Inregistrate in coqtabilitate trebuie recunoscute in luna In care apar ca venituri sau cheltuieli din diferent ltle curls valutar

35FURNIZORI SI c~ ASIMILA TE

In contabilitatea fumizorikit~ inregistreaza operatiunile privind cumpararile respectiv achizitiile de marfuri si produse precum 5i alte operatiuni similare efectuateO tranzactie In valutii trebuie Inregislrata initialla cursul de schimb valutar comunicat de Banca Nationalii a Romaniei de la data efectuiirii operajiunii

Diferenlele de curs valutar care apar cu ocazia decontarii creanjelor ~i datcnilor In valutii la cursuri diferite fatli de cele la eare au fost Inregistrate inilial pe parcursul lunii sau fajii de cele la care sunt lnregistrate In contabilitate trebuie recunoscute In luna In care apar ca venituri sau cheltuieli din diferente de curs valutar

36AMORTIZARE

Amortizarea a fost calculatii di pii metoda Iiniarii potrivit Legii 151994 cu modificarile ulterioare Duratelc utile de viatl utilizate pentru calculul amortiziirii sunt cele prevazute prin H G 213 912004

37PROVIZIOANE

Societatea nu are constituite ptnvizioane pentru riscuri si cheltuieli la 311220 t3

38CAPITALURILE PROPRIl

In capitalurile proprii sunt in41use callitall111 social rezervele rezultatul reportat ~i rezultatul exerciliului a~a eum sunt el~ prezentate bilantul contabil

39RECUNOASTEREA VlNI11Ull1ILI()lt

Veniturile sunt reeunoscute ~i pierdere atunei ciind este probabil ca benefieiile economice asociate Intrcprinderii ~i valoarea beneticiilor poate fi calculatll in mod Ele slInt recunoscute eand livrarea a avut loc ~i transferul riscurilor ~i beneficiilor fost realizat yeniturile realizate conform obieetului de activitate sunt recunoscute In nelridlda la care se referii

310IMPOZlTUL PE PRll)lflT

Impozitul pc profit esle detenj+inat utiliziindicota de t6

~impozit P profit curen

Societatea lnregistreazli imPOitillll pe profit uren calculat pe baza profitului impozabil confoml legislaliei rocnill~ti

311ESTIMARl

Intocmirea situaliilor fillan~iare conformitat cu OMFP 305512009 cere conducerii societiiii sa faca estimliri ~i ip(ltel~ Cl~r~ct~aza val rile raportate ale activelor si pasivelor preZCJitarea active lor si la intocmirii situaliilor financiare si

torz NT 12001 de -Adenll

chell~elilor raportate pentru nolltl

I I

~~~~~ do _

I I

caIm bra _ cn-ITEVAR __F1_10 JJ

Raport tie autlll a situaJIllor flnanciare fa 31 decembrie 2013 I SC UPjl DRAGOMIRESTl SA

Ordinul MFP 30552009 ce~6c elementele prezentate in situatiile financiare anuale sa se evalueaze in confonnitate cu p ncipiile contabile generale prevazute in sectiunea PRINCIPIlLE CONTABILE GENE conform contabilittii de angajament

Astfel efectele tranzactiilor si altor evenimente sunt recunoscute atunci cand tranzactiile 5i evenimentele se produc (si nu pc masura ce trezoreria sau echivalentul sau este lncasat sau platit) secti sunt inregistrate in contabilitate ~i raportate in situatiile fmanciare ale pcrioadelor aferente

312PERMANENTA METOI~IOR

In timpul anului societatea a folosit ~Iea~i metode ~rivind inregistrarea in contabilitate II 1

i

I I

I I I I j

II I

II

II

II

I

i I I

I

Sc

Socetate de audit SI200 de evldentA 1 exllftiZ8 _jllmri 8 ltIltAII membnr II Camerel

COIJ$ulfllntilor F_i au_lie auloriz_ F101036112010

Rllport de audit a llualilor jinonciore fa 31 decembrie 2013 la SC rs [)RAGOMIRESTI SA

Anem nrVII

-- I~

- A Note asunra hilant ui

ii

Imohilizari

in anul 2013 au avut loe urmiitoa Ie mi~ari In structura active lor lei

Elemente de active Valoarea bruta

Sold 01 i Cresteri Reduced Sold 31dec

0 1 2 3 4=1+2middot3

Imobilizari necorporale 952220l 0 0 952220

Imobilizari corporale 13299457 325439 929034 12695862

Imobilizari financiare 0 0 0 0

TOTAL 14251677 325439 929034 13648082

shylei

Elemente de active Deprecieri (amortizare si provizioane)

Sold 01 iall Ajustari Red sau rei Sold 31dec

0 5 6 7 8=5+6middot7

Imobilizari necoroorale 6490 0 79096 0 728116

Imobilizari coroorale 4679 123 376573 305581 4750115

Imobilizari tinanciare 0

TOTAL 5328143 455669 305581 5478231

Pana la 31122013 entitatea a in glstrat intrari de active imobilizate in suma totala de 325439 lei con stand in imobilizari rporale din care

bull instalatii tehnice si masini 12095 lei bull alte instalatii utilaje si mobili ~6033 lei bull imobilizari in curs si avansuri ~311 lei De asemenea au fost inregistrate ifliri de active in suma totala de 929034 lei localizate

la

bull terenuri 78320 lei bull constructii 657685 lei bull instalatii tehnice si masini 30

bull avansuri si imobilizari corpora Amortizarea pc cumulat es

~i cuprinde cxclusiv pe cea mregis

SCEVAI1

lei curs 162130 lei culata conform Leg 151994 dupa metoda liniaril pc cheltuieli

or F__ din RomampIiIt lfUtorizJIjIs Hr 812001 de denll p Nr596tJ 12OfJII de consuItIIntB flscslll rnefIJbrB a ~i de fgtVslwre m_ ANWAR Iorilltis Fl()1()36512010

15

Raporl tIe audit a sitallltJJor jlnanciare la 31 tIecembrie 2013 Ia SC VPS DRAGOMIRESTI SA

lmobiliziirile corporale si 1Ucorporale

La 31122013 entitatea detil1~ 111 patrimoniu active imobilizate la valoarea neta de 81685 I lei in scadere fata de1 rr anului cu 753683 lei (845) confonn tabelului de matJos

-lei shy

1 tUri Avansuri si

CLADIRI APARATE ALTJ1 Imobilizari Imobilizari TOTAL

Constructii INSTALATII MIJLOACE corporale necorporaleI

T~~~P I

FIXE in cursI

de i

~013 D ~M n~~ bull ~Dn ~n~ I ui 000 ~J ~nn 53155 nc~ ~~n 14677

~~t ului 126095 ~ 163311 325439 Ieslri In curs an on OM 320 162130 929 MA

I~nn n 7844292 1684901 ~ PA nn~

0 13648082 Ilamp T

4

~O13 n nnn ~n nAn ~D n nnn ~An nnn 5199741

t ulUi 238312 ~351 79096 hQ

IesirITrlcurs an ono~ 305581

1a 31 3 0 0 I bull 0 728116 gtAD 0

d bullbull

~~dlaOi])L _~ nn~

0 nn nL~ 4n

~~~~ in cursu i r

0 Iiri in c~ an 1

0 Ia n nnbullbull ne n 0 0 0 0 gtD AM

la

0101 O13 ~~ 648921 [000 i1i ~ OM

Q O A 3 013 ~ ~ 1680 i ~012 224104 81fQ~1

I -

2- Slocllri

La data de 31122013 a tost ill suma bruta 2056539 lei in crestere cu 205826 lei (1112) -tOft

Situatia acestora in structura se p

Scl rtllC I lt D

SIetst de audit - bull Hr B121)()1 de tvidenfl

expertl contabIIA bra bull i de trnmIbra 8 C8mereiC__i __ de evBiIllU8 _lItIoF1Gf03f1Sl201o

16

Raport de audiJ a luatillor fillallciare fa 31 decembrie 203 la SC IlPS DRAGOMIRESTT SA

Lei

~~~ EXPLICATIE crt

Stoe la IStoe la 31122012 131122013

1 Matorii prime ~i materiaJe 643986 1083059 middot procent in total stocuri 3480 5266

Diferente

122013shy012012

439073

~~2~i~O~b~re~c~re~d~e~m~~v~en~t~ar~~~__~__~______~2~2~0~24- ____~2~975~1+_----~7~4~9L4~8~ I procent in total stocuri 012 014

~ 3 I Produse in curs de executie 390611 547737 15712537 middot procent in total tocuri 2111 2663

4 Produse fmite si produse 1a terti 1553~___-1-=108602+_--36-7-61--17 middot procent in total stocuri 8 ~ 5 77

~~5~~Pro~d~u-s~e~re~n~d7u~a~le~~~~~---4------~39~48~23 167901 middot22692188 ~middotmiddotmiddotmiddot~~~~~ ~plro=c=e~n=t7in~to~t-al~st~oc-U-ric~-~-middot-~2~1~3~3~---~8~~1~6~-~~~~~

_ 5+SemiLmiddotabricat=e_c-c----__-shy__ieshy ___--=+__ - procent in total stocuri 000 000

o

~~6~~M~a~t=en~~al~e~la~t=ert~i~__~~__~-~---2~~53~6~0~7~____126168 -127439 procent in total locuri 137 61

7 Mariuri i 0 0 o middot procent in total stocuri 000 000

8 Ambalaje 10 119 10120 1 i

~~~-~p~roc--e-n~t~in~t-ot~al-s~to-c~u-n~--+---~~0~5~5~---~~0~4~9~~-_-_-_-_-_-_-_-~_-~~~ 10 Avansuri pentru cU9parari de 0

marfuri middot procent in to aJ stocuri 000 000

TOTAL 1850712 2056539 205826 totala 1000 1000

Ponderea in cadrul stocurilor executie(2663) etc

detin materii prime si rnaterial~(5266) produse in curs de

lndicatorii de rotatie a stocuri or in cifta de afaceri in anul 20 I rotatie a stocurilor de 502 SI ur numar de zile de stocare de 726

3SITUA rIA CREAlIrrELOR

La 31122013 creant Ie au tnsumat 15623961ei

evidentiaza 0 vlteza de zile

1 Situatia creantelor nei casale Ii 31122013 se prezintalastfel

s C EVALi EXPERT SRL Pit~i

o

bull t

I

Raporl de audit a situatlJlor finaneare la 31 deeembrie 2013 I SC UPS DRAGOMIRESTI SA

Lei

SOLD LA 31 2013 (col 2+3)CREANTE i peste 1 antotal sub 1 an

0 1 2 3

~- din care 1 ~pound~ ~ 01 gt396 (1IENTl ~i 1 J~~ n 1233060

29191 29191 Creante personal si alte creante sociale 7609 7609

~ oe orofit 53083

1189 1189

ide 83119 83119

i TVA

155145 4 f111O TV A de recuperat 992

subventii de incasat cu 531 Ponderea in total creante deg de tin clientii cu

In total creante la 311220 3 so 11

- c1ienti in suma bruta de 1 incerti s-au constituit ajustari lei bull i pentru SC de valoare in suma de 22387 lei Steel SRL societate aftata in

bull B pe rolul Tr faliment dosarul nr24826320 1 0 ~ ucurestl - furnizori -debitori in suma de 1 11111 lei bull I de FF EE Electrica Muntenia

Nord SA I

- creante fata de personal si alte sociale iJ i suma de 7609 lei din care avansuri acordate personalului ( indemnizatie odihna) in suma de 1000 lei creante fata de personal in suma de 3617 lei in bazaJ Jot Consiliului de Administtatie nr 12014 emisa ca urmare a Deciziei M~~13 a CUI ii de Conturi - Camera de Conturi Dambovita alte creante sociale fata de Casa ~ Sanatate D-ta in suma de 1139 lei aceasta fiind rezultatul excedentului de pi ~ a concediilor medicale suportate din bugetul asigurarilor sociale de cu contributia de 085 constituita in baza OG 15812006 la luna bull 2013Ca a solicitarii de rambursare depusa prin adresa nr1113270L2014 a incasat in data de 18022014 alte creante sociale respectiv fata de Casa de D-ta in suma Ie 1352 lei aceasta fiind rezultatul excedentului obJigatiilor de plata a

din bugetul asigurarilor sociale de sanatate comparativ eu de 08lt in baza OG 1582006 la luna octombrie 2013Ca ufl1ll1C solicitarii fe bull ~uw depusa prin adresa nr20994251120 13 societatea a 1 in data Ie 11 h )(14

- creante in legatura cu bugetu I ~ ~ansferuri pentru restructurare conform OUG 9512002 aferente lunii Ii pembrie 2013 sur a de 83119 lei cu incasare in luna februarie 20 I 4

- TVA neexigibil in d evidentiate conform r_ suma de 44491 lei TVA TVA la incasare in suma de S259 ~l lv CH~TECHSUPORTSRL ~

S j r SocietBte de auditrlMnClM l-I~ expertizl contBbiJj

Consultantilor Fiscalil I

I

~

i

I I I I

~~~155145 lei aferent obligatiilorI

Hll bull in cont i- furnizori-facturi nesositein

facturilor catre furnizorii care aplica neexigibil facturilor neachitate catrc SC

v la in luma de 102395 lei

(J SRL c bull r~~ 812001 de evidenJ

( membra a CamereirJi

utorlzatla F10I0361l1201O 18

Raport de audit a siluallilor inanciare 10 31 decembre 2013 10 SC UPS DRAGOMIRESTI SA

- impozit pc profit de reeupcrat in suma de 53083 lei - din ereante fata de debitori diversi in suma de 1189 lei fae parte ACADEMIA

TEHNICA MILIT ARA 1000 lei SC ROM PETROL DOWNTREAM SA 189 lei Referitor la creantele de recupcrat recomandam pcrsoanelor responsabile eu sarcini

de serviciu sa urmareasca in pcrmanenta incasarea acestora in termen Relatiite cu partite afiliate ta data de 31122013 CONT41111

-

Nr crt

0

1 sc CARfll SA BRASOV

Filiala

1 I

i

Sold

JI~IIJlei 2

627384

2 sc TOHAN-SA 260400

3 SC UZLNA MECANICA BUCURE$TImiddotSA 14339

TOTAL I01IZJ

4CAPITALURILE PROPRJl

Capitalurile proprii ~i modificarea accstora sunt prezcntate In Anexa III

5SITUATIA DATORllLOR

La 31122013 societatea prezintli un volum total de datorii In suma de 1935724 lei in scadere fata de inceputu anului eu 914341 lei (3208)

Situatia datoriilor in lei se prezinta astfel

DATORII SOLD LA 31 decembrie 2013 (col 2+3]

Total col 2+3+4 sub 1 an 1-5 ani bull peste 5 ani

0 1 2 3 4

TOTAL din care 1935724 bull 1935724 0 0

FURNIZORI 1141663 1141663

Furnizori de imobilizari 8225 8225

Clienti creditori 0

Furnizori facturi nesosite 231618 I 231618

Alte imQrumUturi si datorii asimUate 61744 61744 I

Alte datorii fata de bug de stat si I bugetuI asigurarilor socialeshy

269431 2~9431

i

_-DatOlii ell pers s1 conturi asimilate 213584 i 213584 bull____ Creditori diversi I 9458 9458

bull

Ponderea in total datorii 0 ctorin fumiwrii 5897 datorij fata de bugetul de stat si bugetul asigurarilor sociale 1391 ~umizori facturi nesosite 1l96O datorii eu personalul si conturi asimilate 1103 J

In total datorii la 31l2201~ le regasesc urmatoartle

amp~ EV~ EXPERT ampRL ilestl

Raporl de audit a siluallilorinmciare la 31 decelllbre 2fJJ3 la SC UPS DRAGOMJRESTI SA

- datoriile catre furnizori in suma de 1141663 lei din care suma de 260672 lei reprezinta 2735 din totatut datoriilor eu veehimc sub 30 zile suma de 693542 lei ( SC CHIMTECH SUPORT SRL -529039 lei i SC TOHAN SA- 163680 lei si SC UM MIJA SA - 823 lei) suma de 186300 lei sunt Qatoriile eu vechime cuprinsa intre 60-90 zile si reprezinta datoriile fata de SC TOHAN SA eu Iichidare prin compensare in luna ianuarie 2014 suma de 1149 lei datorie fata de CN Romarm SA bull

- datoriile fata de furnizorii de imobilizari in suma de 8225 lei din care suma de 4668 lei reprezinta datorie fata de SC FALKOR SRL

- datoriile evidentiate conform reglementarilor contabile aplicabile in contul 408shyfurnizori-tacturi nesosite in suma de 23~618 lei reprezinta 0 pondere de 2430 in totalul datoriilor sub 30 zile I

- impumuturi si datorii asimilate in suma de 61744 lei reprezinta soldul datoriei fata de societatea de leasing echivalent eu 11376763 Eur evaluat conform reglementarilor contabile la cursul de schimb al BNR dl data 31122013 respectiv 44847 leilEur pentru achizitionarea prin Programul de stimu ilJe a innoiriii Parcului auto national pentru anul 2013 a doua autoturisme

- datoriile in legatura eu personal 1 si conturile asimilate sunt datorii aferente lunii decembrie 2013 eu decontare in luna ia ~ie 2014

- datoriile in legatura cu bugetull sigurarilor datoriile fiscale in legatura eu bugetul statului si datoriile la fondurile speciale SIJ ~t datorii eurente

- datorii fata de creditori diversi i~ suma de 9458 din care 8702 Ie reprezinta garantie de buna execiutie depusa de catre SC Dr11 ~at SRL

I Relatiile cu lJartile afiliate fa dat1k 31122013

CONT 40111 I

ir middot11111111 Sold

icrt 31J22013 (len

i 0 I 2

I I CNROMARMmiddotSA i

I 3414

2 SC TOHANmiddotSA 514540 i

3 SC lJZINA MECANlIA MUNoS 823

TQAL I 518= I

6 DISPONIBILITAT B rlES1 r I

Dispunibilitatile uniti ~lafU tUl3 in suma de 72337 lei scad eu 1510939 lei respectiv 9543 fata de 15~ 27l I Ie ~ era la ineeput delperioada

bull bull

I

S Emiddot~ tpERT SRL Pitql Sode1ale audit finanJar membnl If lOr_ shyHr S I2OD1 de evidenIBi expertb contabiIB membra II cE c

~ iHr59Bl-1 com_fa flscala membnl a c-ere ConsultantiO PiscaJl autoriZIL Iampnr r8 evalus m EVAR bull __ F1M13M12010

20

Ii i

I Ii I I

i

1middot i

i i bull

i

Raport de audit a simaiUor Jlnanclare Is 31 decembrle lOU SC UPS DRAGOMIRESll SA

7AJUSTARI PENTRU DEPRECIERE SI PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

La 31122013 situatia provizioanelor pentru riscuri si cheltuieli si a ajustarilor se prezinta astfe I

NT DENUMIREA PROVIZ

crt

1 PROVIZIOAIfE PENTRU R1SCURI SI CHELTUlELI-total din care

a Provizion pt garantii acordate clientilor

b Alte provizioane

2 AJUSTARI PENTRlJ DEPRECIERE-total din care

a Ajustari pLdeprecierea creantelor clienti

SOLD LA Cresteri Reduceri SOLD LA 1012013 31122013

o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239

~ IAjUsta--n~middotp~t~d~ep~re~Ci~e-re~a~e~li~middoten~ti7-----41---------t------~--------~-------~O~ debitori diversi I

c Ajustari ptdeprecierea rnateriilor prime

d Ajustari ptdeprecierea matconsumahile

114

o

21 93

e Ajustari PtdepredereaprOdue1illt--i5iD656I--middot----t-clli5iOx6~5iE6i1--------cogt1 finite

f Ajustari pLdeprecierea produselor reziduale

g Ajustari ptdeprecierea llllbalejelor

h Ajustari pentru deprecierea instalatiilor

i Ajustari pentru depreciltrea Unobilizarilor ciorporale 1n curs

7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681

I I Societatea are constituite la 31122013 ajustari pentru dep Fcierea crejmtelor ~lienti in sujna de 2239 lei pcntru clientul SC Profilam St el SRL S Fietate aflata in faliment d01ul nr248263201O aflan u-se pc rolul Tribunalul i Jucurbsti

Pentru celelalte ajustari la produsefinite imobil zad mater Ie amba1llie existente in sold a 3ll22013 se impun in cOlltinuare masuri C salariatii PII sarcinide serviciu in ilunnarrea si recupcrarea acest Pta sa analizeze situatia ~nalitica a ~estora lunar in vederea cIari carii incasarii sau IichidllJ ii lor f i

Nr81200f _IB ~~membnt ean-I r-~- F100Jsr2010

21

Raporl de audit a stuatiilor jlolciare InJ1 deccmbrie 20J fa SC UPSDRAGOMIRESTI SA

BNOTE ASUPRA CONTuur DE PROFITSfPIERDERE

8 Of Ii (n

Prin compararea nivelului ~i o crestere a cifrei de afaceri cu 184899 Ie vanzarea marfurilor

Structura veniturilor ~i a _ 1

Sf cTATELEpEA rATE

elementelor din structura veniturilor se constatli respectiv 20 1 pe seama cresterii veniturilor din

pc activitiip comparativ cu anul precedent este prezentatil in Anexa II la prezentul Acestea au fost coree determinate CU respcctarea principiilor indepcndentei exercitlului I nr+wnomnljJClnsiirii

in sintezli situatia veniturilor h imiddot ~i a relfltatullui financiar inregistrat in anul 2013 se prezintil dupa cum urmeazli

lei

F-cNrL~B~~~D~E~~~~TOIl~~ ~1I132j)28i-I middot1139~1middot106f908412Pj_~1110Mt744ifl_2~10~Q(11l23U~1~1I1__

6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I

In structura contului d~ profit la 3 1122013 fata de Iani in 2012 fa JO0935771eii 2013 Ii de 122 respectiv 1218~ 4 lei d

Din acliviatea de eX17~oataremiddot 10072448 lei si chelui Ii din 4 exploatare de 4253 lei in I

Din activitateaJfi~naluJltIIa 21129 lei si cheltuieli r ~u

Asttel pe total activiilte_ aiml acest profit brut scalZatldulse profit net in suma de 587 lei ml

I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I

~rdere -a I 0 crestere a veniturilor tatale ~u 010 10567 lei de fa 10083010 lei elltuiielile totlle aferente au inregistrat 0 crestere

817IeU12U2IaJO080671leiin20J3 m volum de venituri in suma de

de loOIRiI95 lei rezultand un profit din anul cu 180403 lei (9770)

a rcaIi ~ volum de venituri in suma de lei profit financiar de 8653 lei

13 a profit brut de 12906 lei Din pe profit de 7028 lei s-a obtinut Ull

fata de anul cli 22472 lei (7927)

Socletsle de audit

consultantlot Fiscali f OJltperlIZB conllllbilA a a

i

i I

i SRL bullbull

i

812001 de bullbullldenjA mem a CIH1HJIei

F101f1311512010 12

1

Raporl de ilJldil a situatlilor fntIncUue ta 31 decembrie 2013 I SC UPS DRAGOMIRESTI SA

ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE

Indicatorul Exercitiul Exercitiul precedent curent 31122012 31122013

bull I Cifra de afaceri neta 9190811 i 9375710 i 10201

2 Aile venituri 870609 696738 i 8003

TOTAL VENITURI DIN EXPLOATARE 10061420 10072448 10011

3 Ch ell mat pro si mat 1564957 Ildd 457 13064

4 Alte chelt din afara 11 + aIta) bull A 7 4()OO REF

5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull

PROFIT DIN EXPI i 1~d6lt6 4253 230

I lt

I

i I I un volUlDin activitalea de raquode venituri in suma de

10072448 lei si dinl I 100 de 195 lei rezultand un profit din exploatare de 4253 lei in fai de anul cu I SIll 1m lei (977)

I i 1

I

I i

i

S EVyen ~ ~ SRL IPIt ~

SQcietate rifl4udJt I N 82QO de dentSJi experfizll contsbIJI M ~ _ a C8troanIi

ConsultsnUlor Flaw I cte 2J

hI

I I

11

Raporl de audit a situatillor inandare fa 31 decembrie 2013 Is SC UPS DRAGOMIRESTI SA

Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~

o TMrH1TORI E( O-FINAlVr1gt4RI l1llcA TIVl Explicatie Mod calcul ~~n

I reaJizarj

1 n

Lichiditate generata Active eire ~676992 middot Datorii o~ 70

Uchiditate imediata JIb Stocuri li~~ 494 middot Dawni curente 100lt70

Rata generala a indatorarii DBtorii totale I Caoital orounu 010 A4R

Solvabilitate patrimoniala

I Capital propriu 100 Q 0 bullbull 100

Totomiddotloav 11 107

ll DE

Viteza de rotatie Ii stocurilor

i I

Cif de afaceli neta I

9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot

middot Numar zile de stocare

1665901S1i2pound rnediu glQbal I ~sect5 365

Cifr de afaceri net Q 7lt 7

Viteza de rl)tatie a debite10r (clientiJ meni bull rnti y is a95581 365

Clfr de aiacori net 9~7571O

Viteza de rot1iUe a activelor Cifra de waren neta 9~75710 middot Active I SUhS51

e rotatie a activelo totaJe Cifra de afaceri neta 9 15710 middot Active totale 1 H

Sold medlU ix gt1R Viteza de rotatie a credite10r

Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE

~ Rata rentabiIitatii profitului din _fl din 00 4253 lQQ

Active total 11RSO107

bull Rata rentabilitatii profitului net Profit netmiddot 1QQ

llt~878 100 Active totale I n7 ~

Rata profitului brut IProfit brut bull 100 12906 100 Citra de raeeri net 9S7571O

x 100 middot Rata rentahiiitapi veniturilor Profit brut 12906 lQQ i totale I 1000 77

Profit brut xOO

Rata rentabilitapi CApitalului 2906 lQQ CaPItal oroPriu oRP fi4A

Rezuttatul net per actlune Profit net ~b3~ middot

Numor aalum 100

RenLahilitate in functie de cifra Profit net 5878 100 de afaeeri SAU rata mrujei nete Cira de afacei 0lt 71

1 middot Gradul de acoperire a cheltuielilor atal 10 577 100

cu venituri Total 1 n 0671

I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502

7264 i valoare minimala

3487 valoare

115 valoare maximal a

079 valorue maximala

valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013

I de ~IgtII I~ 1~ 812001 Ide oden (Jj membra a ClJtnerei

Consul_or Fiscal Ide eIlIuare F10103(1512010 24

I

-

Raporl de audit a situatiilor fmanciare fa 31 decembrle 2013 I SC tPS DRAGOMIRESTI SA

IIndicator IichidUal

I IIndicatorul ichiditil(ii curente active curentel datorii curente

= 36769921 1935724= 190

Valoarea recomandata acceptabila este cuprinsa intre valoarea de I ~i 3 ~i ofem garantia acoperirii datoriilor cumulate din activele curente

121ndicatorul lichiditatii irtUldiatft Active curente - stocuri 1Datorii curente =16324941935724 = 084

La data de 31122013 valoarea acestui indicator era de 084 Acest indicator este numit ~i test acid ~i aratil posiblHtatea societaii de a-~i acoperi

datoriile curente din creantele ~i disponibilitiltile care sunt active u~or realizabile care nu mai necesita alte cheltuieli suplimentare Acest indicator este mie in aceste conditii societatca va apela la stocuri pentru transformarea acestora in disponibilitati

2lndicalOri de risc

21Rala generala a indatomrii Datorii totalecapital propriu = 19357249889648 020 Valoarea recomandati1 acceptabilil este cuprinsil Intre valoarea de 01 i 2 ~i oferil

garantia acoperirii datoriilor cumulate din activele curente Acest indicator mai este cunoscut ~i sub denumirea de rata de levier ~i ekprimli

indatorarea totalil (pe termen scurt mediu lung) a entitil(ii in raport eu capitalul propr u Rezultatul trebuie sil fie subunitar 0 valoare supraunitaril Insemnfind un ~ rad de

indatorare ridicat

4 Indicatorii de prufitabilitate

Din anafizele efectuate s-a costatat il entitatea are posibilitatea oblinerii de profit din re

Exprimil efieienta entitillii tn realizarea de profit din resursele disponibile ursele

disponibile iar eapacitatea acoperirii cheltuielilor cu venituri cste de 013 ori mai mare

10 VOLUM1]L ~IEVOLYLlA C1FRE1 DEAFACERI RON

INDICATORUL 31122012 31122013 201J2012 9190811 9375710 101201I CIFRA DE AFACERI NETA

sc EVAL 1fXPERT SRL Pitqti

Societste de audit flnanciar membrA CIIIII_ orFlnUlCisrl din Romllli IJlJtotfuI Hr 12001 ide 1ilfji expertizll contBbHA memlwA bull CECcA ill Nr59110 1200II de ftlIIltlltlJI flscs18 membra bull C ConsutBntllor FIsclI~ bull __ nr de evauare m ANEVARlIUtpt1zatill F111038111201Q

25

i I I

i

I I I i I

i

Raport de audit a sltuatllor filolCiare la 31 deumiJrie 1013 La SC UPS DRAGOMIRESTI SA

Cifra de afaceri a anului 2013 In valoare totala de 9375710 lei provine din desfii~umrea unnatoarelor activitati

lei

31122013 CIFRA DE AFACERI - total CU care

Explicatie 9375710 I 1000

Venituri vanzareprodfinite 70 723063 77 Venituri din vanzari semifabric~te 702 Venituri din vanzari produse rtziduale 703 3128328 334 Venituri din Lucrari executate 704 4801364 512 Venituri din redevente chirii 706 252638 27 Venituri din activitati diverse 7p8 02 Total venituri prod vanduta

20876 8926269 952

Venituri vanzari manuri 707 48 Reduceri comerciale acordate

449441 00

Cifm de afaceri neta la 31 decembrie 2013 a crescut fata de inceputul anului cu 201 respectiv 184899 lei valoarea tOlala a ciltei de afaceri neta de 9375710 lei provine in principal din venituri din productia vanduta in suma de 8926269 lei (venituri din vanzare prod finite produse reziduale luclari executateredevene chirH diverse)

11 VOLUMUL SfSTRUqTUM IMPOZfTULUl lE PROFIT

Impozitul pe profit la 31122013 este ca1culat ea pracent apliea la profitul obinut influenlat cu sumele deductibile lsi nedeductibile confonn Legii 57112003 privind Codul fiscal cu modificirile ulterioare rezultand in final un impozit pe profit de plata la 311220 I3 in suma de 7028 lei

La 31122013 a rezultat uri profit brut de 12906 lei Din aces profit brut seazandu-se impozitul pe profit calculat de 7028 lei SMa obtinut un profit net in suma de 5878 lei mal mic fata de anul precedent cu 22472 lei (7927) La 311 2013 SMa repartizat la fondul de rezerva legala suma de 645 lei urmandca difererenta din pr fitul net ramasa de repartizat de 5233 lei sa fie aprobata in AGA- potrivjt destinatiilor legale

CREFERIRI CU PRIVIyen 14

31122013

169

ediu de salariati algtcazut cu 2 salariati fata de anul preeedent I I J

I I I

Socielm de audit fitlllncilU merobr a Cam auIodzatfa Nr 812001 de vldenli Ieperflz confablf mem)t a CECC sultan fiscal mmbra a Camerei

ConsuftsnUfor Fiscalf autortfIIIfJ n 3l _ bullbull11lt1 F1010361S12010

bull Nr mediu la

171

La 31 decembrie 20 I3 n middoti~ J~

I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr

Nume ~i prenume actionari Nr actiuni Valoare Valoare

capitalcrt actiune totala lei 1 2 3 4 5 6

I CN ROMARM SA 2481488 25 6203720 7667 MINISTERUL ECONOMIEI

2 COMERTULUI SI MEDIULUI DE AFACERl 755257 25 188814374 2333

TOTAL 3236745 25 809186374 10000

Rnport de audit a siwaillor jlnancare la J] decembrie 20] J I SC UPS DRAGOMIRESTI SA

13Structura actionariatului a 3112203

I Structura actlonanatu UI se prezm

14CONDUCEREA SOCIETAT1

Conducerea societAlii conform statutului

bull Adunarea generala a actionarilor care in conformitate eu legislatia romaneasca in vigoare si actul constitutiv al SC UPS DRAGOMIRESTI SA decide asupra activitatii societAtii si asigura politica cconomica si comercialii

bull In anu 2013 administrarea societatii a fost asigurata de catre Consilul de Administratie numit in baza Ordinului MECMAnr275011S122012 si a Hot AGA nr 12013 componenta acestuia fiind

-Pielmus Georgeta - presedinte -Baleanu Gheorghe- membru -Bumbacea Lucian-Cristinel - membru

Prin Hot AGA SC UPS Dragomiresti SA nr2122042013 emisa in baza Ordinului ME nr66712903203 componenta Consiliului de Administratie a fost modificata bull astfel

-BODIN CONSTANTIN - presedinle -BUMBACEA LUCIAN-CRISTlNEL - membru -MARCOVICI PETRU-ANDRE 1- membru

bull Conducerea executiva in anul 2013 a fosl formata din - Director General - POPA DUMITRU - Direlttor Tehnic - NECULA CRISTINEL - Director Comercial - VLAD NICOLAE - Director Economic - ROT ARU ELENA

15iNTOCMlREA SITUAtlILOR FINANClARE EVIDfNTA CONTABlLA 1

Situatiile financiare pc anu t2013au fost intocmite sub respqnSllbilitatea conducerii conform Legii 311990 republicatl a Legii 8211991 repubJicatA OMFPnr30552009 ~i alte reglementari in vigoare

Evidenta contabila reflectA cronollSic ~i sistematic Inregistlirile pe baza docmnentelor justificative

Exista concordanta nlre contabili tea sintetica ~i cea analitici

Sc EfAL EXPERT SRLlllqtJ

Societate de IfUdl( flnaneiar membnl II cam~AudiIorllorFlnanclsrl dill tRomlda aqtotrIzafJa 14 812001 de evitJf expettlza contabla membra CECCR -Bli Nr59laquo1121J11$ de ulllmtB _mambr Came

ConsultBntilor Fsclll~ utoriztie nrl3Of1l~ de evalu m ANafAR IIUIOrizO FllII03eil2Dlo I ~ 27

I I i

sfltOrlzlffJe

Ron_ _izllI Hr 812001 ide evidonIA NrS9IJO I2t1(JB deiconsultant8 fiscal membra Camerei

de evalure mamMa AlfEVAR eutorztia F101036512010

Raporl de audit a situatiUor finaneare la 31 decembrie 1013 la SC UPS DRAGOMIRESTI SA

Se intocmesc lunar balante contabile sintetice se face periodic punerea de acord eu evidenta analiticll

Situatiile financiare au fost Intocmite prin transpunerea corectil a soldurilor din balanla sinteticll Intocmitil la 311220 13 ~

Sunt conduse la zi Registrul lumalRegistrul Cartea are ~i Registrul Inventar Societatea utilizeazll In evidenla contabilil un progra informatic corespunzlltor Gestiunile de valori materiale sunt organizate in fune e de natura acestora pe categorii

~i loeuri de depozitare Pentru elemcntele de patrimoniu sunt stabilite responsabilitllti gestionare Potrivit Deciziei nr68291l2013 emisa de eonducerea societiltii s-au constituit

subcomisii de inventariere pe gestiuni locuri de depozitare ~i la nivel de socictate pentru inventarierea conturilor contabile pentru anul 2013 In unna vaIorificarii rezuItatelor inventarierii nu au rezultat plusuri sau minusuri in gestiuni Subcomisiile de inventariere au intoemit Iiste separate cu propuneri de casare urmand parcurgerea etapelor pentru obtinerea aprobarilor necesare si valorificare

16 EVEN1MENTE ULTERIOAfE

Nu avem euno~tintll de evenimtnte ullerioare datei bilantu1ui care sa influenleze --situaliile financiare ale anului 2013

In concluzie in opinia noaslra cpnturile anuale prezintil de 0 manierll fidelll in lcate aspectele semnificative situatia financial a societiltii la 31 Decembrie 2013 in conformitate cu normele nalionale ~i sunt conforme cp prevederile legale si statutare

sc EXPERT SRL

Dalal~llPoltullti15042014

Dumbravei MJO

Imocmit Ec Bivol Maria

~

Socbullbull de audit i experllzi _bill membrl 1(bullbull

ConsultantiJor Fiscalii 18

RapOrl de audiJ a llllatlllor lnanciare la 31 deccmbrie 2013 fa SC UPS DRAGOMIRESTl SA

CATRE ADUNAREA GENERALA A ACTIONARILOR

SC UPs DRAGOMIRESn SA

Raport de audit

Am auditat situatiile financiare ale Sc UPS DRAGOMIREST SA la data de 31 decembrie 2013 compuse din bilan (cod 10) cont de profit ~i pierdere (cod 20) date informative (cod 30) situalia active lor imobilizate (cod 40) precum ~i situatiile fluxurilor de trezorerie ~i situalia modificarii capitalurilor proprii pentru exerciliul financiar incheiat la aceastA datA si un sumar al politicilor contabile semnificative si alte informatii explicative

Situatiile financiare la 31122013 ale Sc UPS DRAGOMIRESTI SA 50 caracterizeaza prin datele urmatoare

-Total Activ 11850107 lei

-Capitaluri proprii 9889648 lei

-Cifra de afaceri 9375710 lei

-Rezultatul net-profit 5878 lei

Responsabilitatea conducerii pentru situatiile jinanciare

Conducerea este responsabilli de intocmirea ~i prezentarea fidela situaWlor financiare incheiate la 31122013 in conformitate eu Legea contabilitatii nr 8211991 republicata cu modificlirile ulterioare si Ordinul Ministerului Finantelor Publice 30552009 pcntru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu directivele europcne cu modificarile ulterioare

Responsabilitatea auditorului

Responsabilitatea noastITi este de a exprima 0 opinie cu pnvlre la aceste situalii financiare pe baza auditului nostru Am dest1~urat auditul in confornlitate cu Standardele Intemationale de Audit Aceste standarde prevad conformitatea cu cerinte etice si planificarea si desfii~urarea auditului in vederea obinerii asigurarii rezonabile cu privire la mlisura in care situatiile financiare sunt lipsite de denaturari semnificative

Un audit implica dest1~urarea de proceduri in vederea obinerii de probe de audit eu privire la valorile ~i prezentArile din situatiile fmanciare Procedurile selectate depind de ralionamentul auditorului inclusiv de evaluarea riscurilor de denaturare 50mnificativa a situaliilor financiare cauzata fie de frauda fie de eroare in efectuarea acelor evaluari ale riscului auditorul ia In considerare controlul intern relevant pentru tntfmirea de catre entitate ~i prezentarea fidela a situaliilor fmanciare in vederea coneeperii de prCduri de audit cure sa tie adecvate circum stan leIor dar nu cu scopul exprimarii unci opini cu privire la eficicnta controlului intern al entitiilii lln audit include de a5Omenea evaluare gradului de adecvare a

SC EVu EXPERT SRL Pitefti i

812()()1 de evidenIII sis nmmbnl a CRlIteroi aF11W3_o















iI

ERT SRL Pltepi



II I

I

I





i

I



Utilizare raport


sc EXPERT SRL


strDumbravei nr 10


SRL Pitep




Continat raport







Lei

~ ~

I

1

2

3

4

5

1

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

10

17

18

D

i

I

TOTALACTIV

ACT1W TOTAL c 303200 224104

0 0


Creante 733476



[IN AVAR 3779 3264

[ ~E PARA LA _180

DIN CARE


[S[ CUENTI




DIN CARE


1 S[ CUENTI

~~ir~~TUIltJI MAl


1111 AVARS 36187 gt4735


inavans

CAPITAL din ean

bull Nevat

bull Vt 8091864

PRIME DE CAPITAL

din

378268 379388

SO[d ereltUto



middot Sold debito

6210 645

TOTAL 10045117



SC EV ~ SBL jte~tj

de audit la ori


I

II I

I I

~W 9164

055

7391 middot79OYO

9217 middot674587

0

0183

12117 357194

21271 826681

U

45


7215 middot747034

0

8187 middot305915 ~

5568 -441119

13[00 419455

074 middot3348

000

000 middot1673U7

0

0

6835 middot11452

6835 middot11452

0

10000 0

10000 0

0

9197 middot110518

10030 1120

0

15592 13164

2073 middot22472

1039 middot5565

9845

6792

9164

~~ 812001t

6


Anexa nr 1I


Nr

crt

2

3

4 5 6

7 8 9 10

11 12 13 14 15 16 17 18


sold sold lebitor

ct 601-607+608j

ell

I ell



Alte i din

exteme





circulante


DIN


PE NET

I In de 2013

III

94405 o

10032

880641

2131404

81355

4717117

682752

174431

1

254068

o

22023

22023

184656 2l59O 82053

95843 28350

o

98745

5179602

587372

1124471

134046

o

151367

151367

2~~ 1247 86$l

2012

10201 10011

9813 47608

112 3 10194 11510

54933

10980

8603

000

7023

5276

11456

68731

68731

230 9786 1520

-1431


cleBudit I id


1111111

2013middot

2012

11028

o

o o

o

-95380

-174431

o

-476679

37337

o

129344

0

-18(~

65 116


Anexa nTIII



propriu Sold la









17259 475 17734




Total 10045117 -6811 148658 9889648 bull





I 11

I III


I

Anexa nrIV





682752 587372







I














I


Anexa V


Hr Explicatie Ii 31122012 31122013 20132012

crt





4 Stocuri I 1687304 2044498 12117

5 Creante 733476 1560157 21271



8 Venit in avans 36187 24735 6835



11 Trezorerie I 1583276 72337 457

12 Cue _ bane I 1583276 72337 457


din care

_Banci 167307 0 000



din care I


_ NFR

~294386 1647460 ~55963

- Trezorerie 1583276 72337 457


I





I

10

I

I

I


Anen nrVI











3 IMOBILIZJJu




Co_lilorFI$cIgtli






32STOCURI












SRL rUQJI









36AMORTIZARE


37PROVIZIOANE










311ESTIMARl




I I

~~~~~ do _

I I







i

I I

I I I I j

II I

II

II

II

I

i I I

I

Sc




Anem nrVII

-- I~


ii

Imohilizari




0 1 2 3 4=1+2middot3




TOTAL 14251677 325439 929034 13648082

shylei



0 5 6 7 8=5+6middot7




TOTAL 5328143 455669 305581 5478231



la




SCEVAI1



15




-lei shy

1 tUri Avansuri si



T~~~P I

FIXE in cursI

de i



I~nn n 7844292 1684901 ~ PA nn~

0 13648082 Ilamp T

4


t ulUi 238312 ~351 79096 hQ


1a 31 3 0 0 I bull 0 728116 gtAD 0

d bullbull

~~dlaOi])L _~ nn~

0 nn nL~ 4n

~~~~ in cursu i r

0 Iiri in c~ an 1


la

0101 O13 ~~ 648921 [000 i1i ~ OM

Q O A 3 013 ~ ~ 1680 i ~012 224104 81fQ~1

I -

2- Slocllri



Scl rtllC I lt D



16


Lei

~~~ EXPLICATIE crt

Stoe la IStoe la 31122012 131122013


Diferente

122013shy012012

439073






o



8 Ambalaje 10 119 10120 1 i



TOTAL 1850712 2056539 205826 totala 1000 1000









o

bull t

I


Lei


0 1 2 3



~ oe orofit 53083

1189 1189

ide 83119 83119

i TVA






Nord SA I







I

~

i

I I I I












-

Nr crt

0


Filiala

1 I

i

Sold

JI~IIJlei 2

627384



TOTAL I01IZJ








0 1 2 3 4


FURNIZORI 1141663 1141663


Clienti creditori 0




269431 2~9431

i


bull













CONT 40111 I


icrt 31J22013 (len

i 0 I 2


I 3414



TQAL I 518= I



bull bull

I



20

Ii i

I Ii I I

i

1middot i

i i bull

i




NT DENUMIREA PROVIZ

crt



b Alte provizioane




o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239




114

o

21 93






7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681




21



8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~

















iI

ERT SRL Pltepi



II I

I

I





i

I



Utilizare raport


sc EXPERT SRL


strDumbravei nr 10


SRL Pitep




Continat raport







Lei

~ ~

I

1

2

3

4

5

1

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

10

17

18

D

i

I

TOTALACTIV

ACT1W TOTAL c 303200 224104

0 0


Creante 733476



[IN AVAR 3779 3264

[ ~E PARA LA _180

DIN CARE


[S[ CUENTI




DIN CARE


1 S[ CUENTI

~~ir~~TUIltJI MAl


1111 AVARS 36187 gt4735


inavans

CAPITAL din ean

bull Nevat

bull Vt 8091864

PRIME DE CAPITAL

din

378268 379388

SO[d ereltUto



middot Sold debito

6210 645

TOTAL 10045117



SC EV ~ SBL jte~tj

de audit la ori


I

II I

I I

~W 9164

055

7391 middot79OYO

9217 middot674587

0

0183

12117 357194

21271 826681

U

45


7215 middot747034

0

8187 middot305915 ~

5568 -441119

13[00 419455

074 middot3348

000

000 middot1673U7

0

0

6835 middot11452

6835 middot11452

0

10000 0

10000 0

0

9197 middot110518

10030 1120

0

15592 13164

2073 middot22472

1039 middot5565

9845

6792

9164

~~ 812001t

6


Anexa nr 1I


Nr

crt

2

3

4 5 6

7 8 9 10

11 12 13 14 15 16 17 18


sold sold lebitor

ct 601-607+608j

ell

I ell



Alte i din

exteme





circulante


DIN


PE NET

I In de 2013

III

94405 o

10032

880641

2131404

81355

4717117

682752

174431

1

254068

o

22023

22023

184656 2l59O 82053

95843 28350

o

98745

5179602

587372

1124471

134046

o

151367

151367

2~~ 1247 86$l

2012

10201 10011

9813 47608

112 3 10194 11510

54933

10980

8603

000

7023

5276

11456

68731

68731

230 9786 1520

-1431


cleBudit I id


1111111

2013middot

2012

11028

o

o o

o

-95380

-174431

o

-476679

37337

o

129344

0

-18(~

65 116


Anexa nTIII



propriu Sold la









17259 475 17734




Total 10045117 -6811 148658 9889648 bull





I 11

I III


I

Anexa nrIV





682752 587372







I














I


Anexa V


Hr Explicatie Ii 31122012 31122013 20132012

crt





4 Stocuri I 1687304 2044498 12117

5 Creante 733476 1560157 21271



8 Venit in avans 36187 24735 6835



11 Trezorerie I 1583276 72337 457

12 Cue _ bane I 1583276 72337 457


din care

_Banci 167307 0 000



din care I


_ NFR

~294386 1647460 ~55963

- Trezorerie 1583276 72337 457


I





I

10

I

I

I


Anen nrVI











3 IMOBILIZJJu




Co_lilorFI$cIgtli






32STOCURI












SRL rUQJI









36AMORTIZARE


37PROVIZIOANE










311ESTIMARl




I I

~~~~~ do _

I I







i

I I

I I I I j

II I

II

II

II

I

i I I

I

Sc




Anem nrVII

-- I~


ii

Imohilizari




0 1 2 3 4=1+2middot3




TOTAL 14251677 325439 929034 13648082

shylei



0 5 6 7 8=5+6middot7




TOTAL 5328143 455669 305581 5478231



la




SCEVAI1



15




-lei shy

1 tUri Avansuri si



T~~~P I

FIXE in cursI

de i



I~nn n 7844292 1684901 ~ PA nn~

0 13648082 Ilamp T

4


t ulUi 238312 ~351 79096 hQ


1a 31 3 0 0 I bull 0 728116 gtAD 0

d bullbull

~~dlaOi])L _~ nn~

0 nn nL~ 4n

~~~~ in cursu i r

0 Iiri in c~ an 1


la

0101 O13 ~~ 648921 [000 i1i ~ OM

Q O A 3 013 ~ ~ 1680 i ~012 224104 81fQ~1

I -

2- Slocllri



Scl rtllC I lt D



16


Lei

~~~ EXPLICATIE crt

Stoe la IStoe la 31122012 131122013


Diferente

122013shy012012

439073






o



8 Ambalaje 10 119 10120 1 i



TOTAL 1850712 2056539 205826 totala 1000 1000









o

bull t

I


Lei


0 1 2 3



~ oe orofit 53083

1189 1189

ide 83119 83119

i TVA






Nord SA I







I

~

i

I I I I












-

Nr crt

0


Filiala

1 I

i

Sold

JI~IIJlei 2

627384



TOTAL I01IZJ








0 1 2 3 4


FURNIZORI 1141663 1141663


Clienti creditori 0




269431 2~9431

i


bull













CONT 40111 I


icrt 31J22013 (len

i 0 I 2


I 3414



TQAL I 518= I



bull bull

I



20

Ii i

I Ii I I

i

1middot i

i i bull

i




NT DENUMIREA PROVIZ

crt



b Alte provizioane




o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239




114

o

21 93






7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681




21



8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~







i

I



Utilizare raport


sc EXPERT SRL


strDumbravei nr 10


SRL Pitep




Continat raport







Lei

~ ~

I

1

2

3

4

5

1

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

10

17

18

D

i

I

TOTALACTIV

ACT1W TOTAL c 303200 224104

0 0


Creante 733476



[IN AVAR 3779 3264

[ ~E PARA LA _180

DIN CARE


[S[ CUENTI




DIN CARE


1 S[ CUENTI

~~ir~~TUIltJI MAl


1111 AVARS 36187 gt4735


inavans

CAPITAL din ean

bull Nevat

bull Vt 8091864

PRIME DE CAPITAL

din

378268 379388

SO[d ereltUto



middot Sold debito

6210 645

TOTAL 10045117



SC EV ~ SBL jte~tj

de audit la ori


I

II I

I I

~W 9164

055

7391 middot79OYO

9217 middot674587

0

0183

12117 357194

21271 826681

U

45


7215 middot747034

0

8187 middot305915 ~

5568 -441119

13[00 419455

074 middot3348

000

000 middot1673U7

0

0

6835 middot11452

6835 middot11452

0

10000 0

10000 0

0

9197 middot110518

10030 1120

0

15592 13164

2073 middot22472

1039 middot5565

9845

6792

9164

~~ 812001t

6


Anexa nr 1I


Nr

crt

2

3

4 5 6

7 8 9 10

11 12 13 14 15 16 17 18


sold sold lebitor

ct 601-607+608j

ell

I ell



Alte i din

exteme





circulante


DIN


PE NET

I In de 2013

III

94405 o

10032

880641

2131404

81355

4717117

682752

174431

1

254068

o

22023

22023

184656 2l59O 82053

95843 28350

o

98745

5179602

587372

1124471

134046

o

151367

151367

2~~ 1247 86$l

2012

10201 10011

9813 47608

112 3 10194 11510

54933

10980

8603

000

7023

5276

11456

68731

68731

230 9786 1520

-1431


cleBudit I id


1111111

2013middot

2012

11028

o

o o

o

-95380

-174431

o

-476679

37337

o

129344

0

-18(~

65 116


Anexa nTIII



propriu Sold la









17259 475 17734




Total 10045117 -6811 148658 9889648 bull





I 11

I III


I

Anexa nrIV





682752 587372







I














I


Anexa V


Hr Explicatie Ii 31122012 31122013 20132012

crt





4 Stocuri I 1687304 2044498 12117

5 Creante 733476 1560157 21271



8 Venit in avans 36187 24735 6835



11 Trezorerie I 1583276 72337 457

12 Cue _ bane I 1583276 72337 457


din care

_Banci 167307 0 000



din care I


_ NFR

~294386 1647460 ~55963

- Trezorerie 1583276 72337 457


I





I

10

I

I

I


Anen nrVI











3 IMOBILIZJJu




Co_lilorFI$cIgtli






32STOCURI












SRL rUQJI









36AMORTIZARE


37PROVIZIOANE










311ESTIMARl




I I

~~~~~ do _

I I







i

I I

I I I I j

II I

II

II

II

I

i I I

I

Sc




Anem nrVII

-- I~


ii

Imohilizari




0 1 2 3 4=1+2middot3




TOTAL 14251677 325439 929034 13648082

shylei



0 5 6 7 8=5+6middot7




TOTAL 5328143 455669 305581 5478231



la




SCEVAI1



15




-lei shy

1 tUri Avansuri si



T~~~P I

FIXE in cursI

de i



I~nn n 7844292 1684901 ~ PA nn~

0 13648082 Ilamp T

4


t ulUi 238312 ~351 79096 hQ


1a 31 3 0 0 I bull 0 728116 gtAD 0

d bullbull

~~dlaOi])L _~ nn~

0 nn nL~ 4n

~~~~ in cursu i r

0 Iiri in c~ an 1


la

0101 O13 ~~ 648921 [000 i1i ~ OM

Q O A 3 013 ~ ~ 1680 i ~012 224104 81fQ~1

I -

2- Slocllri



Scl rtllC I lt D



16


Lei

~~~ EXPLICATIE crt

Stoe la IStoe la 31122012 131122013


Diferente

122013shy012012

439073






o



8 Ambalaje 10 119 10120 1 i



TOTAL 1850712 2056539 205826 totala 1000 1000









o

bull t

I


Lei


0 1 2 3



~ oe orofit 53083

1189 1189

ide 83119 83119

i TVA






Nord SA I







I

~

i

I I I I












-

Nr crt

0


Filiala

1 I

i

Sold

JI~IIJlei 2

627384



TOTAL I01IZJ








0 1 2 3 4


FURNIZORI 1141663 1141663


Clienti creditori 0




269431 2~9431

i


bull













CONT 40111 I


icrt 31J22013 (len

i 0 I 2


I 3414



TQAL I 518= I



bull bull

I



20

Ii i

I Ii I I

i

1middot i

i i bull

i




NT DENUMIREA PROVIZ

crt



b Alte provizioane




o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239




114

o

21 93






7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681




21



8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~




Continat raport







Lei

~ ~

I

1

2

3

4

5

1

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

10

17

18

D

i

I

TOTALACTIV

ACT1W TOTAL c 303200 224104

0 0


Creante 733476



[IN AVAR 3779 3264

[ ~E PARA LA _180

DIN CARE


[S[ CUENTI




DIN CARE


1 S[ CUENTI

~~ir~~TUIltJI MAl


1111 AVARS 36187 gt4735


inavans

CAPITAL din ean

bull Nevat

bull Vt 8091864

PRIME DE CAPITAL

din

378268 379388

SO[d ereltUto



middot Sold debito

6210 645

TOTAL 10045117



SC EV ~ SBL jte~tj

de audit la ori


I

II I

I I

~W 9164

055

7391 middot79OYO

9217 middot674587

0

0183

12117 357194

21271 826681

U

45


7215 middot747034

0

8187 middot305915 ~

5568 -441119

13[00 419455

074 middot3348

000

000 middot1673U7

0

0

6835 middot11452

6835 middot11452

0

10000 0

10000 0

0

9197 middot110518

10030 1120

0

15592 13164

2073 middot22472

1039 middot5565

9845

6792

9164

~~ 812001t

6


Anexa nr 1I


Nr

crt

2

3

4 5 6

7 8 9 10

11 12 13 14 15 16 17 18


sold sold lebitor

ct 601-607+608j

ell

I ell



Alte i din

exteme





circulante


DIN


PE NET

I In de 2013

III

94405 o

10032

880641

2131404

81355

4717117

682752

174431

1

254068

o

22023

22023

184656 2l59O 82053

95843 28350

o

98745

5179602

587372

1124471

134046

o

151367

151367

2~~ 1247 86$l

2012

10201 10011

9813 47608

112 3 10194 11510

54933

10980

8603

000

7023

5276

11456

68731

68731

230 9786 1520

-1431


cleBudit I id


1111111

2013middot

2012

11028

o

o o

o

-95380

-174431

o

-476679

37337

o

129344

0

-18(~

65 116


Anexa nTIII



propriu Sold la









17259 475 17734




Total 10045117 -6811 148658 9889648 bull





I 11

I III


I

Anexa nrIV





682752 587372







I














I


Anexa V


Hr Explicatie Ii 31122012 31122013 20132012

crt





4 Stocuri I 1687304 2044498 12117

5 Creante 733476 1560157 21271



8 Venit in avans 36187 24735 6835



11 Trezorerie I 1583276 72337 457

12 Cue _ bane I 1583276 72337 457


din care

_Banci 167307 0 000



din care I


_ NFR

~294386 1647460 ~55963

- Trezorerie 1583276 72337 457


I





I

10

I

I

I


Anen nrVI











3 IMOBILIZJJu




Co_lilorFI$cIgtli






32STOCURI












SRL rUQJI









36AMORTIZARE


37PROVIZIOANE










311ESTIMARl




I I

~~~~~ do _

I I







i

I I

I I I I j

II I

II

II

II

I

i I I

I

Sc




Anem nrVII

-- I~


ii

Imohilizari




0 1 2 3 4=1+2middot3




TOTAL 14251677 325439 929034 13648082

shylei



0 5 6 7 8=5+6middot7




TOTAL 5328143 455669 305581 5478231



la




SCEVAI1



15




-lei shy

1 tUri Avansuri si



T~~~P I

FIXE in cursI

de i



I~nn n 7844292 1684901 ~ PA nn~

0 13648082 Ilamp T

4


t ulUi 238312 ~351 79096 hQ


1a 31 3 0 0 I bull 0 728116 gtAD 0

d bullbull

~~dlaOi])L _~ nn~

0 nn nL~ 4n

~~~~ in cursu i r

0 Iiri in c~ an 1


la

0101 O13 ~~ 648921 [000 i1i ~ OM

Q O A 3 013 ~ ~ 1680 i ~012 224104 81fQ~1

I -

2- Slocllri



Scl rtllC I lt D



16


Lei

~~~ EXPLICATIE crt

Stoe la IStoe la 31122012 131122013


Diferente

122013shy012012

439073






o



8 Ambalaje 10 119 10120 1 i



TOTAL 1850712 2056539 205826 totala 1000 1000









o

bull t

I


Lei


0 1 2 3



~ oe orofit 53083

1189 1189

ide 83119 83119

i TVA






Nord SA I







I

~

i

I I I I












-

Nr crt

0


Filiala

1 I

i

Sold

JI~IIJlei 2

627384



TOTAL I01IZJ








0 1 2 3 4


FURNIZORI 1141663 1141663


Clienti creditori 0




269431 2~9431

i


bull













CONT 40111 I


icrt 31J22013 (len

i 0 I 2


I 3414



TQAL I 518= I



bull bull

I



20

Ii i

I Ii I I

i

1middot i

i i bull

i




NT DENUMIREA PROVIZ

crt



b Alte provizioane




o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239




114

o

21 93






7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681




21



8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~





Lei

~ ~

I

1

2

3

4

5

1

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

10

17

18

D

i

I

TOTALACTIV

ACT1W TOTAL c 303200 224104

0 0


Creante 733476



[IN AVAR 3779 3264

[ ~E PARA LA _180

DIN CARE


[S[ CUENTI




DIN CARE


1 S[ CUENTI

~~ir~~TUIltJI MAl


1111 AVARS 36187 gt4735


inavans

CAPITAL din ean

bull Nevat

bull Vt 8091864

PRIME DE CAPITAL

din

378268 379388

SO[d ereltUto



middot Sold debito

6210 645

TOTAL 10045117



SC EV ~ SBL jte~tj

de audit la ori


I

II I

I I

~W 9164

055

7391 middot79OYO

9217 middot674587

0

0183

12117 357194

21271 826681

U

45


7215 middot747034

0

8187 middot305915 ~

5568 -441119

13[00 419455

074 middot3348

000

000 middot1673U7

0

0

6835 middot11452

6835 middot11452

0

10000 0

10000 0

0

9197 middot110518

10030 1120

0

15592 13164

2073 middot22472

1039 middot5565

9845

6792

9164

~~ 812001t

6


Anexa nr 1I


Nr

crt

2

3

4 5 6

7 8 9 10

11 12 13 14 15 16 17 18


sold sold lebitor

ct 601-607+608j

ell

I ell



Alte i din

exteme





circulante


DIN


PE NET

I In de 2013

III

94405 o

10032

880641

2131404

81355

4717117

682752

174431

1

254068

o

22023

22023

184656 2l59O 82053

95843 28350

o

98745

5179602

587372

1124471

134046

o

151367

151367

2~~ 1247 86$l

2012

10201 10011

9813 47608

112 3 10194 11510

54933

10980

8603

000

7023

5276

11456

68731

68731

230 9786 1520

-1431


cleBudit I id


1111111

2013middot

2012

11028

o

o o

o

-95380

-174431

o

-476679

37337

o

129344

0

-18(~

65 116


Anexa nTIII



propriu Sold la









17259 475 17734




Total 10045117 -6811 148658 9889648 bull





I 11

I III


I

Anexa nrIV





682752 587372







I














I


Anexa V


Hr Explicatie Ii 31122012 31122013 20132012

crt





4 Stocuri I 1687304 2044498 12117

5 Creante 733476 1560157 21271



8 Venit in avans 36187 24735 6835



11 Trezorerie I 1583276 72337 457

12 Cue _ bane I 1583276 72337 457


din care

_Banci 167307 0 000



din care I


_ NFR

~294386 1647460 ~55963

- Trezorerie 1583276 72337 457


I





I

10

I

I

I


Anen nrVI











3 IMOBILIZJJu




Co_lilorFI$cIgtli






32STOCURI












SRL rUQJI









36AMORTIZARE


37PROVIZIOANE










311ESTIMARl




I I

~~~~~ do _

I I







i

I I

I I I I j

II I

II

II

II

I

i I I

I

Sc




Anem nrVII

-- I~


ii

Imohilizari




0 1 2 3 4=1+2middot3




TOTAL 14251677 325439 929034 13648082

shylei



0 5 6 7 8=5+6middot7




TOTAL 5328143 455669 305581 5478231



la




SCEVAI1



15




-lei shy

1 tUri Avansuri si



T~~~P I

FIXE in cursI

de i



I~nn n 7844292 1684901 ~ PA nn~

0 13648082 Ilamp T

4


t ulUi 238312 ~351 79096 hQ


1a 31 3 0 0 I bull 0 728116 gtAD 0

d bullbull

~~dlaOi])L _~ nn~

0 nn nL~ 4n

~~~~ in cursu i r

0 Iiri in c~ an 1


la

0101 O13 ~~ 648921 [000 i1i ~ OM

Q O A 3 013 ~ ~ 1680 i ~012 224104 81fQ~1

I -

2- Slocllri



Scl rtllC I lt D



16


Lei

~~~ EXPLICATIE crt

Stoe la IStoe la 31122012 131122013


Diferente

122013shy012012

439073






o



8 Ambalaje 10 119 10120 1 i



TOTAL 1850712 2056539 205826 totala 1000 1000









o

bull t

I


Lei


0 1 2 3



~ oe orofit 53083

1189 1189

ide 83119 83119

i TVA






Nord SA I







I

~

i

I I I I












-

Nr crt

0


Filiala

1 I

i

Sold

JI~IIJlei 2

627384



TOTAL I01IZJ








0 1 2 3 4


FURNIZORI 1141663 1141663


Clienti creditori 0




269431 2~9431

i


bull













CONT 40111 I


icrt 31J22013 (len

i 0 I 2


I 3414



TQAL I 518= I



bull bull

I



20

Ii i

I Ii I I

i

1middot i

i i bull

i




NT DENUMIREA PROVIZ

crt



b Alte provizioane




o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239




114

o

21 93






7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681




21



8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~




Anexa nr 1I


Nr

crt

2

3

4 5 6

7 8 9 10

11 12 13 14 15 16 17 18


sold sold lebitor

ct 601-607+608j

ell

I ell



Alte i din

exteme





circulante


DIN


PE NET

I In de 2013

III

94405 o

10032

880641

2131404

81355

4717117

682752

174431

1

254068

o

22023

22023

184656 2l59O 82053

95843 28350

o

98745

5179602

587372

1124471

134046

o

151367

151367

2~~ 1247 86$l

2012

10201 10011

9813 47608

112 3 10194 11510

54933

10980

8603

000

7023

5276

11456

68731

68731

230 9786 1520

-1431


cleBudit I id


1111111

2013middot

2012

11028

o

o o

o

-95380

-174431

o

-476679

37337

o

129344

0

-18(~

65 116


Anexa nTIII



propriu Sold la









17259 475 17734




Total 10045117 -6811 148658 9889648 bull





I 11

I III


I

Anexa nrIV





682752 587372







I














I


Anexa V


Hr Explicatie Ii 31122012 31122013 20132012

crt





4 Stocuri I 1687304 2044498 12117

5 Creante 733476 1560157 21271



8 Venit in avans 36187 24735 6835



11 Trezorerie I 1583276 72337 457

12 Cue _ bane I 1583276 72337 457


din care

_Banci 167307 0 000



din care I


_ NFR

~294386 1647460 ~55963

- Trezorerie 1583276 72337 457


I





I

10

I

I

I


Anen nrVI











3 IMOBILIZJJu




Co_lilorFI$cIgtli






32STOCURI












SRL rUQJI









36AMORTIZARE


37PROVIZIOANE










311ESTIMARl




I I

~~~~~ do _

I I







i

I I

I I I I j

II I

II

II

II

I

i I I

I

Sc




Anem nrVII

-- I~


ii

Imohilizari




0 1 2 3 4=1+2middot3




TOTAL 14251677 325439 929034 13648082

shylei



0 5 6 7 8=5+6middot7




TOTAL 5328143 455669 305581 5478231



la




SCEVAI1



15




-lei shy

1 tUri Avansuri si



T~~~P I

FIXE in cursI

de i



I~nn n 7844292 1684901 ~ PA nn~

0 13648082 Ilamp T

4


t ulUi 238312 ~351 79096 hQ


1a 31 3 0 0 I bull 0 728116 gtAD 0

d bullbull

~~dlaOi])L _~ nn~

0 nn nL~ 4n

~~~~ in cursu i r

0 Iiri in c~ an 1


la

0101 O13 ~~ 648921 [000 i1i ~ OM

Q O A 3 013 ~ ~ 1680 i ~012 224104 81fQ~1

I -

2- Slocllri



Scl rtllC I lt D



16


Lei

~~~ EXPLICATIE crt

Stoe la IStoe la 31122012 131122013


Diferente

122013shy012012

439073






o



8 Ambalaje 10 119 10120 1 i



TOTAL 1850712 2056539 205826 totala 1000 1000









o

bull t

I


Lei


0 1 2 3



~ oe orofit 53083

1189 1189

ide 83119 83119

i TVA






Nord SA I







I

~

i

I I I I












-

Nr crt

0


Filiala

1 I

i

Sold

JI~IIJlei 2

627384



TOTAL I01IZJ








0 1 2 3 4


FURNIZORI 1141663 1141663


Clienti creditori 0




269431 2~9431

i


bull













CONT 40111 I


icrt 31J22013 (len

i 0 I 2


I 3414



TQAL I 518= I



bull bull

I



20

Ii i

I Ii I I

i

1middot i

i i bull

i




NT DENUMIREA PROVIZ

crt



b Alte provizioane




o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239




114

o

21 93






7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681




21



8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~




Anexa nTIII



propriu Sold la









17259 475 17734




Total 10045117 -6811 148658 9889648 bull





I 11

I III


I

Anexa nrIV





682752 587372







I














I


Anexa V


Hr Explicatie Ii 31122012 31122013 20132012

crt





4 Stocuri I 1687304 2044498 12117

5 Creante 733476 1560157 21271



8 Venit in avans 36187 24735 6835



11 Trezorerie I 1583276 72337 457

12 Cue _ bane I 1583276 72337 457


din care

_Banci 167307 0 000



din care I


_ NFR

~294386 1647460 ~55963

- Trezorerie 1583276 72337 457


I





I

10

I

I

I


Anen nrVI











3 IMOBILIZJJu




Co_lilorFI$cIgtli






32STOCURI












SRL rUQJI









36AMORTIZARE


37PROVIZIOANE










311ESTIMARl




I I

~~~~~ do _

I I







i

I I

I I I I j

II I

II

II

II

I

i I I

I

Sc




Anem nrVII

-- I~


ii

Imohilizari




0 1 2 3 4=1+2middot3




TOTAL 14251677 325439 929034 13648082

shylei



0 5 6 7 8=5+6middot7




TOTAL 5328143 455669 305581 5478231



la




SCEVAI1



15




-lei shy

1 tUri Avansuri si



T~~~P I

FIXE in cursI

de i



I~nn n 7844292 1684901 ~ PA nn~

0 13648082 Ilamp T

4


t ulUi 238312 ~351 79096 hQ


1a 31 3 0 0 I bull 0 728116 gtAD 0

d bullbull

~~dlaOi])L _~ nn~

0 nn nL~ 4n

~~~~ in cursu i r

0 Iiri in c~ an 1


la

0101 O13 ~~ 648921 [000 i1i ~ OM

Q O A 3 013 ~ ~ 1680 i ~012 224104 81fQ~1

I -

2- Slocllri



Scl rtllC I lt D



16


Lei

~~~ EXPLICATIE crt

Stoe la IStoe la 31122012 131122013


Diferente

122013shy012012

439073






o



8 Ambalaje 10 119 10120 1 i



TOTAL 1850712 2056539 205826 totala 1000 1000









o

bull t

I


Lei


0 1 2 3



~ oe orofit 53083

1189 1189

ide 83119 83119

i TVA






Nord SA I







I

~

i

I I I I












-

Nr crt

0


Filiala

1 I

i

Sold

JI~IIJlei 2

627384



TOTAL I01IZJ








0 1 2 3 4


FURNIZORI 1141663 1141663


Clienti creditori 0




269431 2~9431

i


bull













CONT 40111 I


icrt 31J22013 (len

i 0 I 2


I 3414



TQAL I 518= I



bull bull

I



20

Ii i

I Ii I I

i

1middot i

i i bull

i




NT DENUMIREA PROVIZ

crt



b Alte provizioane




o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239




114

o

21 93






7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681




21



8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~




I

Anexa nrIV





682752 587372







I














I


Anexa V


Hr Explicatie Ii 31122012 31122013 20132012

crt





4 Stocuri I 1687304 2044498 12117

5 Creante 733476 1560157 21271



8 Venit in avans 36187 24735 6835



11 Trezorerie I 1583276 72337 457

12 Cue _ bane I 1583276 72337 457


din care

_Banci 167307 0 000



din care I


_ NFR

~294386 1647460 ~55963

- Trezorerie 1583276 72337 457


I





I

10

I

I

I


Anen nrVI











3 IMOBILIZJJu




Co_lilorFI$cIgtli






32STOCURI












SRL rUQJI









36AMORTIZARE


37PROVIZIOANE










311ESTIMARl




I I

~~~~~ do _

I I







i

I I

I I I I j

II I

II

II

II

I

i I I

I

Sc




Anem nrVII

-- I~


ii

Imohilizari




0 1 2 3 4=1+2middot3




TOTAL 14251677 325439 929034 13648082

shylei



0 5 6 7 8=5+6middot7




TOTAL 5328143 455669 305581 5478231



la




SCEVAI1



15




-lei shy

1 tUri Avansuri si



T~~~P I

FIXE in cursI

de i



I~nn n 7844292 1684901 ~ PA nn~

0 13648082 Ilamp T

4


t ulUi 238312 ~351 79096 hQ


1a 31 3 0 0 I bull 0 728116 gtAD 0

d bullbull

~~dlaOi])L _~ nn~

0 nn nL~ 4n

~~~~ in cursu i r

0 Iiri in c~ an 1


la

0101 O13 ~~ 648921 [000 i1i ~ OM

Q O A 3 013 ~ ~ 1680 i ~012 224104 81fQ~1

I -

2- Slocllri



Scl rtllC I lt D



16


Lei

~~~ EXPLICATIE crt

Stoe la IStoe la 31122012 131122013


Diferente

122013shy012012

439073






o



8 Ambalaje 10 119 10120 1 i



TOTAL 1850712 2056539 205826 totala 1000 1000









o

bull t

I


Lei


0 1 2 3



~ oe orofit 53083

1189 1189

ide 83119 83119

i TVA






Nord SA I







I

~

i

I I I I












-

Nr crt

0


Filiala

1 I

i

Sold

JI~IIJlei 2

627384



TOTAL I01IZJ








0 1 2 3 4


FURNIZORI 1141663 1141663


Clienti creditori 0




269431 2~9431

i


bull













CONT 40111 I


icrt 31J22013 (len

i 0 I 2


I 3414



TQAL I 518= I



bull bull

I



20

Ii i

I Ii I I

i

1middot i

i i bull

i




NT DENUMIREA PROVIZ

crt



b Alte provizioane




o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239




114

o

21 93






7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681




21



8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~




Anexa V


Hr Explicatie Ii 31122012 31122013 20132012

crt





4 Stocuri I 1687304 2044498 12117

5 Creante 733476 1560157 21271



8 Venit in avans 36187 24735 6835



11 Trezorerie I 1583276 72337 457

12 Cue _ bane I 1583276 72337 457


din care

_Banci 167307 0 000



din care I


_ NFR

~294386 1647460 ~55963

- Trezorerie 1583276 72337 457


I





I

10

I

I

I


Anen nrVI











3 IMOBILIZJJu




Co_lilorFI$cIgtli






32STOCURI












SRL rUQJI









36AMORTIZARE


37PROVIZIOANE










311ESTIMARl




I I

~~~~~ do _

I I







i

I I

I I I I j

II I

II

II

II

I

i I I

I

Sc




Anem nrVII

-- I~


ii

Imohilizari




0 1 2 3 4=1+2middot3




TOTAL 14251677 325439 929034 13648082

shylei



0 5 6 7 8=5+6middot7




TOTAL 5328143 455669 305581 5478231



la




SCEVAI1



15




-lei shy

1 tUri Avansuri si



T~~~P I

FIXE in cursI

de i



I~nn n 7844292 1684901 ~ PA nn~

0 13648082 Ilamp T

4


t ulUi 238312 ~351 79096 hQ


1a 31 3 0 0 I bull 0 728116 gtAD 0

d bullbull

~~dlaOi])L _~ nn~

0 nn nL~ 4n

~~~~ in cursu i r

0 Iiri in c~ an 1


la

0101 O13 ~~ 648921 [000 i1i ~ OM

Q O A 3 013 ~ ~ 1680 i ~012 224104 81fQ~1

I -

2- Slocllri



Scl rtllC I lt D



16


Lei

~~~ EXPLICATIE crt

Stoe la IStoe la 31122012 131122013


Diferente

122013shy012012

439073






o



8 Ambalaje 10 119 10120 1 i



TOTAL 1850712 2056539 205826 totala 1000 1000









o

bull t

I


Lei


0 1 2 3



~ oe orofit 53083

1189 1189

ide 83119 83119

i TVA






Nord SA I







I

~

i

I I I I












-

Nr crt

0


Filiala

1 I

i

Sold

JI~IIJlei 2

627384



TOTAL I01IZJ








0 1 2 3 4


FURNIZORI 1141663 1141663


Clienti creditori 0




269431 2~9431

i


bull













CONT 40111 I


icrt 31J22013 (len

i 0 I 2


I 3414



TQAL I 518= I



bull bull

I



20

Ii i

I Ii I I

i

1middot i

i i bull

i




NT DENUMIREA PROVIZ

crt



b Alte provizioane




o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239




114

o

21 93






7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681




21



8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~




Anen nrVI











3 IMOBILIZJJu




Co_lilorFI$cIgtli






32STOCURI












SRL rUQJI









36AMORTIZARE


37PROVIZIOANE










311ESTIMARl




I I

~~~~~ do _

I I







i

I I

I I I I j

II I

II

II

II

I

i I I

I

Sc




Anem nrVII

-- I~


ii

Imohilizari




0 1 2 3 4=1+2middot3




TOTAL 14251677 325439 929034 13648082

shylei



0 5 6 7 8=5+6middot7




TOTAL 5328143 455669 305581 5478231



la




SCEVAI1



15




-lei shy

1 tUri Avansuri si



T~~~P I

FIXE in cursI

de i



I~nn n 7844292 1684901 ~ PA nn~

0 13648082 Ilamp T

4


t ulUi 238312 ~351 79096 hQ


1a 31 3 0 0 I bull 0 728116 gtAD 0

d bullbull

~~dlaOi])L _~ nn~

0 nn nL~ 4n

~~~~ in cursu i r

0 Iiri in c~ an 1


la

0101 O13 ~~ 648921 [000 i1i ~ OM

Q O A 3 013 ~ ~ 1680 i ~012 224104 81fQ~1

I -

2- Slocllri



Scl rtllC I lt D



16


Lei

~~~ EXPLICATIE crt

Stoe la IStoe la 31122012 131122013


Diferente

122013shy012012

439073






o



8 Ambalaje 10 119 10120 1 i



TOTAL 1850712 2056539 205826 totala 1000 1000









o

bull t

I


Lei


0 1 2 3



~ oe orofit 53083

1189 1189

ide 83119 83119

i TVA






Nord SA I







I

~

i

I I I I












-

Nr crt

0


Filiala

1 I

i

Sold

JI~IIJlei 2

627384



TOTAL I01IZJ








0 1 2 3 4


FURNIZORI 1141663 1141663


Clienti creditori 0




269431 2~9431

i


bull













CONT 40111 I


icrt 31J22013 (len

i 0 I 2


I 3414



TQAL I 518= I



bull bull

I



20

Ii i

I Ii I I

i

1middot i

i i bull

i




NT DENUMIREA PROVIZ

crt



b Alte provizioane




o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239




114

o

21 93






7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681




21



8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~








32STOCURI












SRL rUQJI









36AMORTIZARE


37PROVIZIOANE










311ESTIMARl




I I

~~~~~ do _

I I







i

I I

I I I I j

II I

II

II

II

I

i I I

I

Sc




Anem nrVII

-- I~


ii

Imohilizari




0 1 2 3 4=1+2middot3




TOTAL 14251677 325439 929034 13648082

shylei



0 5 6 7 8=5+6middot7




TOTAL 5328143 455669 305581 5478231



la




SCEVAI1



15




-lei shy

1 tUri Avansuri si



T~~~P I

FIXE in cursI

de i



I~nn n 7844292 1684901 ~ PA nn~

0 13648082 Ilamp T

4


t ulUi 238312 ~351 79096 hQ


1a 31 3 0 0 I bull 0 728116 gtAD 0

d bullbull

~~dlaOi])L _~ nn~

0 nn nL~ 4n

~~~~ in cursu i r

0 Iiri in c~ an 1


la

0101 O13 ~~ 648921 [000 i1i ~ OM

Q O A 3 013 ~ ~ 1680 i ~012 224104 81fQ~1

I -

2- Slocllri



Scl rtllC I lt D



16


Lei

~~~ EXPLICATIE crt

Stoe la IStoe la 31122012 131122013


Diferente

122013shy012012

439073






o



8 Ambalaje 10 119 10120 1 i



TOTAL 1850712 2056539 205826 totala 1000 1000









o

bull t

I


Lei


0 1 2 3



~ oe orofit 53083

1189 1189

ide 83119 83119

i TVA






Nord SA I







I

~

i

I I I I












-

Nr crt

0


Filiala

1 I

i

Sold

JI~IIJlei 2

627384



TOTAL I01IZJ








0 1 2 3 4


FURNIZORI 1141663 1141663


Clienti creditori 0




269431 2~9431

i


bull













CONT 40111 I


icrt 31J22013 (len

i 0 I 2


I 3414



TQAL I 518= I



bull bull

I



20

Ii i

I Ii I I

i

1middot i

i i bull

i




NT DENUMIREA PROVIZ

crt



b Alte provizioane




o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239




114

o

21 93






7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681




21



8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~








36AMORTIZARE


37PROVIZIOANE










311ESTIMARl




I I

~~~~~ do _

I I







i

I I

I I I I j

II I

II

II

II

I

i I I

I

Sc




Anem nrVII

-- I~


ii

Imohilizari




0 1 2 3 4=1+2middot3




TOTAL 14251677 325439 929034 13648082

shylei



0 5 6 7 8=5+6middot7




TOTAL 5328143 455669 305581 5478231



la




SCEVAI1



15




-lei shy

1 tUri Avansuri si



T~~~P I

FIXE in cursI

de i



I~nn n 7844292 1684901 ~ PA nn~

0 13648082 Ilamp T

4


t ulUi 238312 ~351 79096 hQ


1a 31 3 0 0 I bull 0 728116 gtAD 0

d bullbull

~~dlaOi])L _~ nn~

0 nn nL~ 4n

~~~~ in cursu i r

0 Iiri in c~ an 1


la

0101 O13 ~~ 648921 [000 i1i ~ OM

Q O A 3 013 ~ ~ 1680 i ~012 224104 81fQ~1

I -

2- Slocllri



Scl rtllC I lt D



16


Lei

~~~ EXPLICATIE crt

Stoe la IStoe la 31122012 131122013


Diferente

122013shy012012

439073






o



8 Ambalaje 10 119 10120 1 i



TOTAL 1850712 2056539 205826 totala 1000 1000









o

bull t

I


Lei


0 1 2 3



~ oe orofit 53083

1189 1189

ide 83119 83119

i TVA






Nord SA I







I

~

i

I I I I












-

Nr crt

0


Filiala

1 I

i

Sold

JI~IIJlei 2

627384



TOTAL I01IZJ








0 1 2 3 4


FURNIZORI 1141663 1141663


Clienti creditori 0




269431 2~9431

i


bull













CONT 40111 I


icrt 31J22013 (len

i 0 I 2


I 3414



TQAL I 518= I



bull bull

I



20

Ii i

I Ii I I

i

1middot i

i i bull

i




NT DENUMIREA PROVIZ

crt



b Alte provizioane




o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239




114

o

21 93






7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681




21



8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~








i

I I

I I I I j

II I

II

II

II

I

i I I

I

Sc




Anem nrVII

-- I~


ii

Imohilizari




0 1 2 3 4=1+2middot3




TOTAL 14251677 325439 929034 13648082

shylei



0 5 6 7 8=5+6middot7




TOTAL 5328143 455669 305581 5478231



la




SCEVAI1



15




-lei shy

1 tUri Avansuri si



T~~~P I

FIXE in cursI

de i



I~nn n 7844292 1684901 ~ PA nn~

0 13648082 Ilamp T

4


t ulUi 238312 ~351 79096 hQ


1a 31 3 0 0 I bull 0 728116 gtAD 0

d bullbull

~~dlaOi])L _~ nn~

0 nn nL~ 4n

~~~~ in cursu i r

0 Iiri in c~ an 1


la

0101 O13 ~~ 648921 [000 i1i ~ OM

Q O A 3 013 ~ ~ 1680 i ~012 224104 81fQ~1

I -

2- Slocllri



Scl rtllC I lt D



16


Lei

~~~ EXPLICATIE crt

Stoe la IStoe la 31122012 131122013


Diferente

122013shy012012

439073






o



8 Ambalaje 10 119 10120 1 i



TOTAL 1850712 2056539 205826 totala 1000 1000









o

bull t

I


Lei


0 1 2 3



~ oe orofit 53083

1189 1189

ide 83119 83119

i TVA






Nord SA I







I

~

i

I I I I












-

Nr crt

0


Filiala

1 I

i

Sold

JI~IIJlei 2

627384



TOTAL I01IZJ








0 1 2 3 4


FURNIZORI 1141663 1141663


Clienti creditori 0




269431 2~9431

i


bull













CONT 40111 I


icrt 31J22013 (len

i 0 I 2


I 3414



TQAL I 518= I



bull bull

I



20

Ii i

I Ii I I

i

1middot i

i i bull

i




NT DENUMIREA PROVIZ

crt



b Alte provizioane




o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239




114

o

21 93






7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681




21



8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~




Anem nrVII

-- I~


ii

Imohilizari




0 1 2 3 4=1+2middot3




TOTAL 14251677 325439 929034 13648082

shylei



0 5 6 7 8=5+6middot7




TOTAL 5328143 455669 305581 5478231



la




SCEVAI1



15




-lei shy

1 tUri Avansuri si



T~~~P I

FIXE in cursI

de i



I~nn n 7844292 1684901 ~ PA nn~

0 13648082 Ilamp T

4


t ulUi 238312 ~351 79096 hQ


1a 31 3 0 0 I bull 0 728116 gtAD 0

d bullbull

~~dlaOi])L _~ nn~

0 nn nL~ 4n

~~~~ in cursu i r

0 Iiri in c~ an 1


la

0101 O13 ~~ 648921 [000 i1i ~ OM

Q O A 3 013 ~ ~ 1680 i ~012 224104 81fQ~1

I -

2- Slocllri



Scl rtllC I lt D



16


Lei

~~~ EXPLICATIE crt

Stoe la IStoe la 31122012 131122013


Diferente

122013shy012012

439073






o



8 Ambalaje 10 119 10120 1 i



TOTAL 1850712 2056539 205826 totala 1000 1000









o

bull t

I


Lei


0 1 2 3



~ oe orofit 53083

1189 1189

ide 83119 83119

i TVA






Nord SA I







I

~

i

I I I I












-

Nr crt

0


Filiala

1 I

i

Sold

JI~IIJlei 2

627384



TOTAL I01IZJ








0 1 2 3 4


FURNIZORI 1141663 1141663


Clienti creditori 0




269431 2~9431

i


bull













CONT 40111 I


icrt 31J22013 (len

i 0 I 2


I 3414



TQAL I 518= I



bull bull

I



20

Ii i

I Ii I I

i

1middot i

i i bull

i




NT DENUMIREA PROVIZ

crt



b Alte provizioane




o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239




114

o

21 93






7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681




21



8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~






-lei shy

1 tUri Avansuri si



T~~~P I

FIXE in cursI

de i



I~nn n 7844292 1684901 ~ PA nn~

0 13648082 Ilamp T

4


t ulUi 238312 ~351 79096 hQ


1a 31 3 0 0 I bull 0 728116 gtAD 0

d bullbull

~~dlaOi])L _~ nn~

0 nn nL~ 4n

~~~~ in cursu i r

0 Iiri in c~ an 1


la

0101 O13 ~~ 648921 [000 i1i ~ OM

Q O A 3 013 ~ ~ 1680 i ~012 224104 81fQ~1

I -

2- Slocllri



Scl rtllC I lt D



16


Lei

~~~ EXPLICATIE crt

Stoe la IStoe la 31122012 131122013


Diferente

122013shy012012

439073






o



8 Ambalaje 10 119 10120 1 i



TOTAL 1850712 2056539 205826 totala 1000 1000









o

bull t

I


Lei


0 1 2 3



~ oe orofit 53083

1189 1189

ide 83119 83119

i TVA






Nord SA I







I

~

i

I I I I












-

Nr crt

0


Filiala

1 I

i

Sold

JI~IIJlei 2

627384



TOTAL I01IZJ








0 1 2 3 4


FURNIZORI 1141663 1141663


Clienti creditori 0




269431 2~9431

i


bull













CONT 40111 I


icrt 31J22013 (len

i 0 I 2


I 3414



TQAL I 518= I



bull bull

I



20

Ii i

I Ii I I

i

1middot i

i i bull

i




NT DENUMIREA PROVIZ

crt



b Alte provizioane




o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239




114

o

21 93






7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681




21



8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~




Lei

~~~ EXPLICATIE crt

Stoe la IStoe la 31122012 131122013


Diferente

122013shy012012

439073






o



8 Ambalaje 10 119 10120 1 i



TOTAL 1850712 2056539 205826 totala 1000 1000









o

bull t

I


Lei


0 1 2 3



~ oe orofit 53083

1189 1189

ide 83119 83119

i TVA






Nord SA I







I

~

i

I I I I












-

Nr crt

0


Filiala

1 I

i

Sold

JI~IIJlei 2

627384



TOTAL I01IZJ








0 1 2 3 4


FURNIZORI 1141663 1141663


Clienti creditori 0




269431 2~9431

i


bull













CONT 40111 I


icrt 31J22013 (len

i 0 I 2


I 3414



TQAL I 518= I



bull bull

I



20

Ii i

I Ii I I

i

1middot i

i i bull

i




NT DENUMIREA PROVIZ

crt



b Alte provizioane




o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239




114

o

21 93






7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681




21



8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~




Lei


0 1 2 3



~ oe orofit 53083

1189 1189

ide 83119 83119

i TVA






Nord SA I







I

~

i

I I I I












-

Nr crt

0


Filiala

1 I

i

Sold

JI~IIJlei 2

627384



TOTAL I01IZJ








0 1 2 3 4


FURNIZORI 1141663 1141663


Clienti creditori 0




269431 2~9431

i


bull













CONT 40111 I


icrt 31J22013 (len

i 0 I 2


I 3414



TQAL I 518= I



bull bull

I



20

Ii i

I Ii I I

i

1middot i

i i bull

i




NT DENUMIREA PROVIZ

crt



b Alte provizioane




o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239




114

o

21 93






7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681




21



8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~







-

Nr crt

0


Filiala

1 I

i

Sold

JI~IIJlei 2

627384



TOTAL I01IZJ








0 1 2 3 4


FURNIZORI 1141663 1141663


Clienti creditori 0




269431 2~9431

i


bull













CONT 40111 I


icrt 31J22013 (len

i 0 I 2


I 3414



TQAL I 518= I



bull bull

I



20

Ii i

I Ii I I

i

1middot i

i i bull

i




NT DENUMIREA PROVIZ

crt



b Alte provizioane




o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239




114

o

21 93






7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681




21



8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~












CONT 40111 I


icrt 31J22013 (len

i 0 I 2


I 3414



TQAL I 518= I



bull bull

I



20

Ii i

I Ii I I

i

1middot i

i i bull

i




NT DENUMIREA PROVIZ

crt



b Alte provizioane




o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239




114

o

21 93






7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681




21



8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~






NT DENUMIREA PROVIZ

crt



b Alte provizioane




o o o o

o

o 294048 o 151367 142681

2239 2239




114

o

21 93






7487 690 6798

5150 o 5150

95036 95036

33366 33366

TOT A L 294048 0 151367 142681




21



8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~





8 Of Ii (n



Sf cTATELEpEA rATE




lei


6 7

I 8 I 9

10 I 12

DIll

I

~ 13 14 15

16

17

CHBLTUlELl v~

BRUT

PE

I I

18 NET I





I I ~~ ~~ 12~

1039 -111287

-888157028 733

-~~~5878 2073 I







Socletsle de audit


i

i I

i SRL bullbull

i


F101f1311512010 12

1





2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~







2 Aile venituri 870609 696738 i 8003




5Ch i

81355 ddt 01) 54933w ~

6 Ch eu F luI i 4717117 517960 10980

7 ~~ si Fv 857183 587372 6852

8 AJ VIl _ v~ i 22023 151367

9 J IIIJU v ~ 0 0

10Alte ch bull 2111728 1552364 7351

TOTAL CHELTUIELI DU

9876764 10068195 10194 EXPLOATARE

bull


I lt

I



I i 1

I

I i

i




hI

I I

11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~



11


Nr

crt

1

2

3

4

I

2

3

4

6

I

2

3

4

5

6

7

8

~


I reaJizarj

1 n







ll DE


i I


9 375710

I Stoe mediu lobal

I Q middot









Cifra d~ceri net

365

9375710 1Il rDE







Profit brut xOO



Numor aalum 100




I

~

Sa EV~ SRL tv

V_I

bullbulltIm

190 1 2

084 08middot15

020 13

8346 gt30

502


3487 valoare



valoare 3576 mat

mieaH3

004

005

014

013

013

000

006

10013



I

-




= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~






= 36769921 1935724= 190





2lndicalOri de risc




indatorare ridicat









25

i I I

i

I I I i I

i



lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~





lei




20876 8926269 952


449441 00






31122013

169


I I I



bull Nr mediu la

171


I

bull bull A ~AR

26

~I

ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~



ast e Nr





TOTAL 3236745 25 809186374 10000



















I I i

sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~



sfltOrlzlffJe












sc EXPERT SRL


Dumbravei MJO


~



RAPORT DE AUDIT ASUPRA SITUATIILOR FINAN...

Documents

Transcript of RAPORT DE AUDIT ASUPRA SITUATIILOR FINAN...