Raport Anual BILANTUL SIMPLIFICAT LA 31 DECEMBRIE · PDF fileContul de profit si pierdere...
Transcript of Raport Anual BILANTUL SIMPLIFICAT LA 31 DECEMBRIE · PDF fileContul de profit si pierdere...
• Rd. 60 Casa si conturi la banci• Rd. 67 Total cheltuieli in avans• Rd. 51 Alte creante + Rd. 59 Total stocuri• Rd. 90 Total capitaluri proprii
- Rd. 69 Capital Social + Rd. 71 Prime de capital + Rd. 72 Rezerve din reevaluare + Rd. 78Total Rezerve + Rd. 80 Rezultatul reportat reprezentand profitul nerepartizat sau pierdereaneacoperita + Rd. 84 Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile + Rd.86 Rezultatul reportat provenit din trecerea la aplicarea reglementarilor contabile conformecu Directivele Europene + Rd. 88 Rezultatul exercitiului
• Rd. 92 Rezerve tehnice privind asigurarile generale- Rd. 93 Rezerve tehnice privind asigurarile generale + Rd. 94 Rezerva pentru participare labeneficii si risturnuri privind asigurarile generale + Rd. 95 Rezerva de daune privindasigurarile generale + Rd. 98 Alte rezerve tehnice pentru asigurarile generale
• Rd. 117 Depozite primite de la reasiguratori + Rd. 121 Datorii provenite dinoperatiunile de resigurare
• Rd. 127 Venituri inregistrate in avans• Rd. 118 Sume datorate entitatilor afiliate + Rd. 120 Datorii provenite din
operatiuni de asigurare directa + 124 Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale si datoriilepentru asigurarile sociale
Contul de profit si pierdere simplificat
Contul de profit si pierdere sintetizat la 31 decembrie 2013 contine urmatoarele randuri dinContul de profit si pierdere prezentat in situatiile financiare anuale auditate:• Rd. 5 Total venituri din prime, nete de reasigurare:
- Pozitia 1 Venituri din prime brute subscrise;- Pozitia 3 Variatia rezervei de prime;- Pozitia 2 Prime cedate in reasigurare;- Pozitia 4 Variatia rezervei de prime, cedate in reasigurare;
• Rd. 9 Daune platite, sume brute;• Regrese incasate - parte a pozitiei 7, Alte venituri tehnice, nete de reasigurare;• Rd. 10 Daune platite, partea reasiguratorilor;• Rd. 11 Variatia rezervei de dauna, nete de reasigurare;• Rd. 13 Variatia rezervei pentru riscuri neexpirate + Pozitia 14 Variatia rezervei de catastrofa;• Rd.18 Cheltuieli de achizitie+ Pozitia 19 Variatia sumei cheltuielilor de achizitie reportate;• Rd. 20 Cheltuieli de administrare;• Rd. 21 Comisioane primite de la reasiguratori si participari la beneficii;• Alte venituri tehnice: parte a pozitiei 7, Alte venituri tehnice, nete de reasigurare
(excluzand regresele incasate);• Rd. 23 Alte cheltuieli tehnice, nete de reasigurare;• Castig / (pierdere) din plasamente, net contin:
- Pozitia Venituri din plasamente Rd. 13 din Contul netehnic- Pozitia Plusvalori nerealizate din plasamente Rd. 14 din Contul netehnic;- Pozitia Cheltuieli de gestionare a plasamentelor, inclusive cheltuieli cu dobanzile Rd.17 din Contul netehnic;
- Pozitia Minusvalori nerealizate din plasamente Rd. 20 din Contul netehnic;• Alte elemente netehnice, net contin:
- Pozitia Alte venituri netehnice Rd. 22 din Contul netehnic;- Pozitia Alte cheltuieli netehnice, inclusiv provizioanele si ajustarile de valoare Rd. 23din Contul netehnic.
Reasigurare
Programele de reasigurare pentru anul de subscriere 2013 sunt incheiate/plasate cu UNIQARE (membra a grupului UNIQA):
- reasigurare proportionala: 40% RCA, 40% Casco Auto, 40% Bunuri, 50% RaspundereCivila Generala si Raspundere Profesionala, 50% Maritim (Cargo, CMR, Casco maritim),50% Accidente Persoane, 50% Raspunderea Directorilor si Administratorilor;- reasigurare excedent de dauna: Riscuri de Catastrofa (Bunuri si Casco), RCA si CarteVerde, Bunuri, Raspundere Civila Generala si Raspundere Profesionala, Maritim (Cargo,CMR, Casco maritim), Accidente Persoane, Raspunderea Directorilor siAdministratorilor.
Investitii
Societatea are o politica prudenta de investitii, investind cu precadere in depozite la institutiifinanciare si in obligatiuni si titluri de stat. Investitiile denominate in EUR au randamenteintre 0,15% si 5,95% pe an, iar cele in RON intre 0,25% si 7,48% pe an.
31-Dec-13 (RON)
Terenuri si constructii 16.284.993
Titluri de participare la societati afiliate 10.278
Imprumuturi acordate societatilor afiliate 4.533.673
Depozite la institutii de credit 87.151.076
Obligatiuni si alte titluri cu venit fix 268.985.504
Alte investitii 23.652.085
Total 400.617.609
Lichiditate, solvabilitate si acoperirea rezervelor
Societatea calculeaza si monitorizeaza permanent coeficientii de lichiditate, solvabilitate sigradul de acoperire a rezervelor, in conformitate cu normele legale in vigoare. La 31decembrie 2013, coeficientii de lichiditate si solvabilitate sunt supraunitari, asigurandsocietatii marje de solvabilitate si lichiditate adecvate. Societatea respecta regulile dedispersie a activelor si de congruenta.
31 Decembrie 2013
Gradul de solvabilitate: 1,96
Marja de solvabilitate minima 55.220.362
31 Decembrie 2013
Marja de solvabilitate de care dispune societatea 108.023.161
Coeficientul de lichiditate: 1,73
Gradul de acoperire a rezervelor tehnice cu active:
Activele admise sa reprezinte rezervele tehnice in conformitate culegislatia in vigoare:
797.246.756
Rezerve tehnice brute 649.439.508
Surplus/(Deficit) 147.807.248
Nivelul expunerii la riscurile de catastrofe naturale:
Clase de asigurare
Nivelul reþinerii propriia societãþii pentru
contractele care acoperãriscuri de catastrofe (RON)
B1. Asigurari de accidente si boala (inclusiv accidentele demunca si boli profesionale)
224.235
B3. Asigurari de mijloace de transport terestru (altele decatferoviare)
11.574.777
B6. Asigurari de mijloace de transport navale 1.121.175
B7. Asigurari de bunuri in tranzit 1.121.175
B8. Asigurari de incendiu si alte calamitati naturale 2.242.350
Total 16.283.712
m) Legea aplicabila contractului de asigurare: Legea aplicabila contractelor de asigurareeste legea romana.n) Strategii si perspective de dezvoltare:2013 a reprezentat un nou an de dezvoltare pentru UNIQA Asigurari, atat din punctul devedere al volumului de prime brute subscrise, cat si al portofoliului de produse. In 2013compania a lansat prima sa asigurare privata de sanatate, "Sanatate&Valoare", un produs lastandarde internationale, completandu-si astfel portofoliul pentru a le putea oferi clientilorsai protectie financiara in toate aspectele vietii lor. Dupa alinierea cu succes la standardelegrupului din care face parte, proces initiat si finalizat in 2009, UNIQA Asigurari le oferaproduse si servicii de top clientilor sai. In 2014 compania va continua implementarea deproiecte strategice pentru imbunatatirea continua a calitatii produselor si serviciilor oferiteclientilor, in principal prin optimizarea permanenta a procesului de solutionare a daunelor.Obiectivele principale ale companiei pentru 2014 cuprind continuarea procesului de asanarea portofoliului prin reducerea ponderii asigurarilor auto si dezvoltarea celor de sanatate si debunuri, in conditii de profitabilitate. UNIQA Asigurari ocupa in 2013 locul 5 pe piataasigurarilor generale, cu o cota de aproximativ 8%.
a) Denumirea asiguratorului si forma juridica: UNIQA Asigurari de viata S.A.Nr. de inregistrare in Registrul Comertului: J40/23525/1992Cod unic de identificare: 1589754
b) Numarul de ordine din Registrul asiguratorilor: RA-003/2003c) Date de contact:
Sediu social: Bucuresti, str. Nicolae Caramfil nr. 25, Sector 1, cod postal 014141Telefon 021/313.79.93; Fax: 021/313.79.85, web: www.uniqa.ro,e-mail: [email protected]
d) Structura actionariatului UNIQA Asigurari de viata S.A. la 31 decembrie 2013
Nr actiuni Procentaj (%) Valoare (RON)
Uniqa International BeteilingungsWerwaltungs GmbH 147.912.436 99,99912% 38.457.233
Uniqa Versicherungen A.G. 1.300 0,00088% 338
Total 147.913.736 100% 38.457.571
Managementul societatii: Societatea este administrata in sistem dualist, managementulcompaniei fiind asigurat de Consiliul de Supraveghere si Directorat.
Componenta Consiliului de Supraveghere UNIQA Asigurari de viata S.A. la 31
decembrie 2013:
Dl. Hans Christian Schwarz, Presedinte al Consiliului de SupraveghereDl. Karl Unger, Vicepresedinte al Consiliului de SupraveghereDl. Gerald Muller, Membru al Consiliului de Supraveghere
Componenta Directoratului UNIQA Asigurari de viata S.A. la 31 decembrie 2013:
Dl. Lapusan Remus - Gabriel, Presedinte al DirectoratuluiDl. Cazacu Paul Corneliu, Vicepresedinte al DirectoratuluiDl. Wolf Cristoph Gerlach, Membru al Directoratului
Scurt raport al administratorilor pentru exercitiul financiar 2013:
Valoarea primelor brute subscrise de UNIQA Asigurari de viata S.A. a fost de 5.879.393 RONin anul 2013. Activele bilantiere erau de 44.230.591 RON la sfarsitul anului 2013,comparativ cu 29.927.869 RON la finalul lui 2012.
e) UNIQA Asigurari de viata S.A. este autorizata sa desfasoare activitati de
asigurari de viata incadrate in urmatoarele clase de asigurari:
- Clasa I, litera a si c: Asigurari de viata, anuitati si asigurari suplimentare- Clasa III: Asigurari de viata si anuitati legate de fonduri de investitii- Clasa B.2: Asigurari de sanatate din categoria B, Asigurari Generale
f) Produsele de asigurare practicate de UNIQA Asigurari de viata S.A. sunt:
- Asigurarea mixta de viata- Asigurarea de viata de grup- Asigurarea individuala la termen- Asigurarea pentru protectia creditelor bancare
g) Prezentarea retelei si a canalelor de distributie a produselor de asigurare
practicate
La 31 decembrie 2013 UNIQA Asigurari de viata SA avea inregistrati un numar de 1.173agenti de asigurare si 107 contracte de intermediere cu Brokeri.La 31 decembrie 2013, societatea administra un numar de 4.436 contracte active, astfel:- 968 Contracte Orizont&Stabilitate- 520 Contracte Life Premium- 2.873 Contracte de asigurare Garantie&Protectie- 65 Contracte de grup Echipa&Succes- 4 Contracte de grup de tip PPI- 6 Contacte de asigurari de sanatate
Forma scurta a raportului auditorului financiar extern
INFORMATII FINANCIARE SIMPLIFICATE
BILANTUL SIMPLIFICAT LA 31 DECEMBRIE 201331-Dec-13
RON
ACTIV
Plasamente 26.250.263Creante din operatiuni de asigurare 2.664.031Partea cedata in reasigurare a rezervelor tehnice 241.081Active imobilizate (mai putin plasamente in terenuri si cladiri) 3.131.338Casa si conturi la banci 9.756.225Cheltuieli in avans 2.052.678Alte active 134.975Total active 44.230.591
PASIV
Capitaluri proprii 29.055.175Rezerve tehnice 6.401.125Datorii catre societati afiliate 4.533.673Datorii catre reasiguratori 264.062Venituri in avans 535.373Alte datorii 3.441.183Total pasive 44.230.591
CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE SIMPLIFICAT REFERITOR LAEXERCITIUL FINANCIAR INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2013
2013
RON
Prime brute subscrise 5.879.393Variatia rezervei de prima bruta -1.040.586Prime brute castigate 4.838.807
Prime cedate in reasigurare -299.365Variatia rezervei de prima, cedate in reasigurare 40.318Prime nete castigate 4.579.760
Daune platite brute -123.705Variatia rezervei de daune, neta de reasigurare 12.948Cheltuieli cu daunele nete -110.757
Variatia altor rezerve tehnice nete de reasigurare -1.644.645Cheltuieli de achizitie, nete de variatia cheltuielilor amanate -449.585Cheltuieli de administrare -6.648.784Cheltuieli de exploatare, nete -7.098.369
Castig / (pierdere) din plasamente, net 521.827Alte venituri tehnice 343.063Alte cheltuieli tehnice -321.090
543.800
Rezultat tehnic -3.730.211
Rezultatul exercitiului -3.730.211
Nota 1 - Bazele intocmirii situatiilor financiare simplificate pentru anul financiarincheiat la 31 decembrie 2013
In aplicarea Ordinului Presedintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurarilor nr. 113119/2006,art 1, alineatul (2), litera l, in vederea prezentarii formei scurte a situatiilor financiare anuale,Societatea a procedat la extragerea fara modificari a urmatoarelor pozitii bilantiere si dincontul de profit si pierdere din situatiile financiare anuale pentru exercitiul financiar incheiatla 31 decembrie 2013, intocmite in conformitate cu Ordinul Presedintelui Comisiei deSupraveghere a Asigurarilor nr. 3129/2005 pentru aprobarea reglementarilor contabileconforme cu directivele europene specifice domeniului asigurarilor cu modificarile ulterioaresi auditate ("situatii financiare anuale auditate"):
Informatii financiare simplificate
Bilantul simplificat
Bilantul simplificat la 31 decembrie 2013 contine urmatoarele randuri din bilantul prezentatin situatiile financiare anuale auditate:• Plasamente: Rd. 27 Total plasamente
- Rd. 10 Total plasamente in imobilizari corporale si in curs + Rd. 16 Total plasamentedetinute la societatile afiliate si sub forma de interese de participare si alte plasamentein imobilizari financiare + Rd. 24 Total alte plasamente financiare;
• Creante din operatiuni de asigurare: Rd. 49 Total creante provenite din operatiuni deasigurare directa;
• Partea cedata in reasigurare a rezervelor tehnice: Rd. 42 Total rezerve tehniceaferente contractelor de reasigurare
- Rd. 34 Total rezerve tehnice aferente contractelor cedate in reasigurare la asigurarigenerale + Rd. 41 Partea din rezerva matematica aferenta asigurarilor de viata pentrucare expunerea la riscul de investitii este transferata contractantilor cedata inreasigurare;
• Active imobilizate (mai putin plasamente in terenuri si cladiri): Rd. 07 Totalimobilizari necorporale + Rd. 56 Total imobilizari corporale;
• Casa si conturi la banci: Rd. 60 Casa si conturi la banci;• Cheltuieli in avans: Rd. 67 Total cheltuieli in avans;• Alte active: Rd. 51 Alte creante + Rd. 59 Total stocuri;• Capitaluri proprii: Rd. 90 Total capitaluri proprii
- Rd. 69 Capital Social + Rd. 71 Prime de capital + Rd. 72 Rezerve din reevaluare + Rd.78 Total Rezerve + Rd. 80 Rezultatul reportat reprezentand profitul nerepartizat saupierderea neacoperita + Rd. 84 Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilorcontabile + Rd. 86 Rezultatul reportat provenit din trecerea la aplicarea reglementarilorcontabile conforme cu Directivele Europene + Rd. 88 Rezultatul exercitiului;
• Rezerve tehnice: Rd. 102 Rezerve tehnice privind asigurarile de viata- Rd. 103 Rezerve matematice + Rd. 104 Rezerva de prime asigurari de viata + Rd. 105Rezerva pentru participare la beneficii si risturnuri privind asigurarile de viata + Rd.106 Rezerva de daune privind asigurarile de viata;
• Datorii catre societatile afiliate: Rd. 118 Sume datorate societatilor afiliate;• Datorii catre reasiguratori: Rd. 121 Datorii provenite din operatiunile de reasigurare;• Venituri in avans: Rd. 127 Venituri inregistrate in avans;• Alte datorii: Rd. 124 Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale si datoriile pentru
asigurarile sociale.Contul de profit si pierdere simplificat
Contul de profit si pierdere simplificat la 31 decembrie 2013 contine urmatoarele randuri dinContul de profit si pierdere prezentat in situatiile financiare anuale auditate:Pozitii din contul tehnic:• Prime brute subscrise: Rd. 1 Venituri din prime brute subscrise;• Variatia rezervei de prima bruta: parte din Rd. 3 Variatia rezervei de prime, neta de
reasigurare;• Prime cedate in reasigurare: Rd. 2 Prime cedate în reasigurare;• Variatia rezervei de prima, cedate in reasigurare: parte din Rd. 3 Variatia rezervei de
prime, neta de reasigurare;• Daune platite brute: Rd. 17 Daune platite, sume brute;• Variatia rezervei de daune, neta de reasigurare: Rd. 19 Variatia rezervei de dauna,
nete de reasigurare;• Variatia altor rezerve tehnice nete de reasigurare: Rd. 23 Variatia rezervei
matematice + Rd. 26 Variatia rezervei pentru participare la beneficii si risturnuri;• Cheltuieli de achizitie, nete de variatia cheltuielilor amanate: Rd.35 Cheltuieli de
achizitie + Rd. 36 Variatia sumei cheltuielilor de achizitie reportate;• Cheltuieli de administrare: Rd. 37 Cheltuieli de administrare;• Castig / (pierdere) din plasamente, net contin:
- Rd. 12 Total venituri din plasamente;- Rd. 13 Plusvalori nerealizate din plasamente;- Rd. 43 Cheltuieli cu plasamente ;- Rd. 44 Minusvalori nerealizate din plasamente;
• Alte venituri tehnice: Rd. 14 Alte venituri tehnice, nete de reasigurare;• Alte cheltuieli tehnice: Rd. 45 Alte cheltuieli tehnice, nete de reasigurare;
InvestitiiSocietatea are o politica prudenta de investitii, investind cu precadere in depozite la institutiifinanciare si in obligatiuni si titluri de stat.Titlurile de participare la societati afiliate reprezinta participatia in Raiffeisen Bank(0,0095% din capitalul societatii).
31 Decembrie 2013 RON
Terenuri si constructii 21.256.042Titluri de participare la societati afiliate 98.915Alte plasamente in imobilizari financiare 245.515Obligatiuni si alte titluri cu venit fix 3.907.313Depozite la institutiile de credit 742.478TOTAL PLASAMENTE 26.250.263
Lichiditate, solvabilitate si acoperirea rezervelorSocietatea calculeaza si monitorizeaza permanent coeficientii de lichiditate, solvabilitate sigradul de acoperire a rezervelor, in conformitate cu normele legale in vigoare. La 31decembrie 2013, coeficientii de lichiditate si solvabilitate sunt supraunitari, asigurandsocietatii marje de solvabilitate si lichiditate adecvate. Societatea respecta regulile dedispersie a activelor si de congruenta.
31 Decembrie 2013
Gradul de solvabilitate: 159,46%
Marja de solvabilitate minima 1.022.691Marja de solvabilitate de care dispune societatea 26.316.746Fond de siguranta 16.503.480Coeficientul de lichiditate: 4,08
Gradul de acoperire a rezervelor tehnice cu active:
Activele admise sa reprezinte rezervele tehnice in conformitate culegislatia in vigoare:
10.857.531
Rezerve tehnice brute 6.401.125Surplus/(Deficit) 4.456.406
Detaliul activelor admise sa acopere rezervele tehnice brute:
Nr.crt.
Denumirea activelor
Valoareaactivelorconform
evidenþelorcontabile
Valoarea depiaþã a
activelor ladata raportãrii
Valoarea activelordeþinute de societatesi admise sã acopere
rezervele conformnormelor
1 2 3 4
1 Titluri de stat ºi bonuri de tezauremise de statele membre
3.883.056 3.908.015 3.883.056
2 Depozite si conturi curente lainstitutii de credit
10.499.772 10.499.772 828.008
3Creante de la asigurati si intermediari,rezultand din operatiuni de asiguraredirecta
2.664.341 2.664.341 1.874.223
4 Terenuri, constructii in proprietateasocietatii
21.256.042 21.256.042 2.560.450
5 Partea din rezervele tehnice aferentecontractelor cedate in reasigurare
241.081 241.081 241.081
6 Dobanzi de incasat aferente activelorfixe sa acopere rezervele tehnice brute
24.256 24.256 24.256
7 Cheltuieli de achizitie reportate 2.034.412 2.034.412 1.446.457
TOTAL 40.602.960 40.627.919 10.857.531
m) Legea aplicabila contractului de asigurare: Legea aplicabila contractelor deasigurare este legea romana.
n) Strategii si perspective de dezvoltare:
UNIQA Asigurari de viata este o companie tanara si dinamica, iar 2014 nu poate fi decat unnou an de crestere. Avem perspective importante de dezvoltare, datorita produselor adaptatepietei si a spirijinului financiar si de know-how venit din partea actionarului nostru - UNIQAInsurance Group, unul dintre liderii pietei de asigurari de viata din Austria. Pentru a ne atingeobiectivele, lucram permanent la dezvoltarea canalelor de vanzare, in special aparteneriatelor cu brokerii si a celor de tip bancassurance.Parteneriatul cu Raiffeisen, care a debutat in 2011, reprezinta un avantaj strategic si o conditiepreexistenta pentru o crestere sustinuta in viitor. Parteneriatul a fost consolidat de introducereavanzarii prin intermediul Raiffeisen a unui produs de asigurare conceput special pentru acest canalde vanzare - LifePremium. De asemenea, derulam o colaborare cu CEC Bank, inceputa in 2012.UNIQA Asigurari de viata S.A. a continuat in 2013 strategia pe care s-a inscris in anul prece-dent, prin obtinerea autorizarii pentru Clasa de asigurare nr. B2 - Asigurari de sanatate.Compania va oferi in continuare produse si servicii de calitate clientilor sai, bazandu-se peexperienta indelungata in asigurari de viata a UNIQA Insurance Group.
Raport Anual
2013
(urmare din pagina 12)
BURSA, NR. 124 PAGINA 13 Luni, 7 iulie 2014