PROIECT FINANTE

ANALIZA SURSEOLOR DE FINANTARE

Grupul de firme

ATLAS SA GALATI

Detalii firma:Denumire societate ATLAS SA GALATICod fiscal / CUI 1633833Cod Registrul Comertului J17/14/1991Adresa SOS SMARDAN NR 2Localitate GALATIJudet GALATITara ROPagina internet www.atlas-sa.roE-Mail atlas@atlas-sa.roTelefon 0236-448114; 0236-448103Fax 0236-448113Domeniu de activitate Transporturi rutiere de marfuriCod CAEN (Rev.2) 4941

Presedinte: Ing. OVIDIU CERNEGA

Director General: Ing. OVIDIU CERNEGA

Grupul de firme ATLAS SA a fost infiintata in 1977 sub denumirea de IUGC (intreprinderea de utilaje grele pentru constructii )si din anul 1991 se numeste ATLAS GALATI luandu-si titulatura de ‘Societate pe Actiuni’ in urma restructurarii activitatii.

Din 2004 devine grup de firme , marindu-si si diversificand serviciile oferite , constituind ATLAS (constructii si transport) si Truck Sales Services (dealer regional SCANIA). Atlas (Constructii) a participat la construirea platformelor siderurgice Galati, Calarasi, Targoviste si a asigurat echipamente de constructii tuturor Combinatelor Siderurgice din Romania. Alaturi de firma Arcom Bucuresti, Atlas a executat lucrari in Federatia Rusa si Ucraina la Combinatul de Imbogatire a Minereurilor Krivoi-Rog. In prezent, Atlas presteaza lucrari de constructii civile si industriale, lucrari de ecologizare, lucrari hidrotehnice cu un parc modern care ne poate permite sa abordam cele mai dificile lucrari de larga anvergura.

Domenii de activitate: Specializatã în activitati de constructii civile si industriale cu mijloace de transport si utilaje pentru constructii precum si in repararea acestora, vã oferã urmãtoarele servicii, sustinute de un Sistem de Management Integrat – Calitate, Mediu si Sanatate si Securitate în munca, implementat la toate nivelele organizatiei, în conformitate cu Standardele Internationale: ISO 9001:2008 si ISO 14001:2004 si OHSAS 18001:2007. Servicii oferite:Constructii civile si industrial; Lucrari de protectie a mediului; Lucrari de

constructii a drumurilor; Constructii hidrotehnice; Extragerea si sortarea produselor de balastiera; Vanzari autovehicule/utilaje/diverse

ATLAS presteaza si activitati de: reparatii auto, utilaje si motoare; transporturi auto interne de mãrfuri generale, tehnologice, de persoane, specializate si agabaritice; prelucrari mecanice; recuperarea, prelucrarea si comercializarea deseurilor metalice din haldele de zgurã; comercializare produse metalurgice si petroliere

Pana la data de 01.05.2015 , conducerea executiva a societatii va fi asigurata de : - D-na COSTIN ELENA - Director General - Dl. BUTUCARU CONSTANTIN - Director General Adjunct - D-na IORGU AURELIA - Director Economic - Dl. CIOLAN GHEORGHE - Director Comercial - Dl. CIUNTU SORIN GEORGE - Director Management Integrat.

Actionari principali:

SC DATA CONSULT SRL Galati (nr. actiuni 25.240.838) SIF MOLDOVA ( nr.actiuni 17.036.782) AVAS (nr. actiuni 485.385) ALTI ACTIONARI (nr. actiuni 7.353.261)

Structura surselor de finantare (pentru ultimele exercitii financiare)

Din punct de vedere al apartenentei fondurilor, sursele de finantare pot fi:- finantari din fonduri proprii (autofinantarea, cresteri de capital);- finantari prin angajamente la termen (împrumuturi obligatare, credite bancare, credit-bail).

Din punct de vedere al efortului depus pentru obtinerea lor, sursele de finantare pe termen lung cuprind:- finantari interne (autofinantarea);- finantari externe (cresteri de capital si împrumuturi diverse)

Financiar vorbind, capitalul reprezinta suma baneasca investita de asociati sau actionari participanti la crearea unei intreprinderi, care este exprimata prin diferenta dintre active si datorii.

Capitalul propriu sau activul net al unei societati cuprinde : capitalul social, primele de capital, toate rezervele asimilate capitalului, rezultatul reportat si rezultatul exercitiulu i( activul net contabil (ANC)= total active - total datorii)

Capitalul social e principala componenta a capitalurilor proprii ale unei firme si se diferentiaza in functie de particularitatile infiintarii si organizarii societatilor comerciale(societate pe actiuni, societate cu raspundere linitata) precum si pe baza obiectului de activvitate(societati comerciale, societati bancare).

Primele legate de capital apar în cazul majorării capitalului social al întreprinderii prin noi aporturi în natură şi/sau în numerar, ulterior înfiinţării societăţii. Prin acestea se asigură condiţii de egalitate între vechii acţionari şi noii acţionari. Noii acţionari trebuie să “plătească” pentru a intra într-o societate deja înfiinţată, societate care este mai puternică decât în momentul iniţial, când, pentru a deveni acţionar, ar fi trebuit să plătească doar valoarea nominală pentru o acţiune. Ulterior însă, pentru a obţine o acţiune a societăţii, noul acţionar va trebui să aducă un aport mai mare decât valoarea nominală, diferenţa fiind considerată prima legată de capital.

In contabilitate primele legate de capital sunt reflectate cu ajutorul contului sintetic 104 “Prime legate de capital”, cont de pasiv, detaliat pe conturi sintetice de gradul II, conform structurii de mai sus, astfel:- 1041 “Prime de emisiune”- 1042 “Prime de fuziune/divizare”- 1043 “Prime de aport”- 1044 “Prime de conversie a obligaţiunilor în acţiuni”

Diferentele din reevaluare se inregistreaza ca fiind surplusurile valorice rezultate din reevaluarea imobilizarilor si amortizarilor unei intreprinderi private.

Rezervele intreprinderilor private sunt formate, la randul lor din rezervele legale,rezervele pentru actiuni proprii,rezerve statutare si rezerve contractuale.

Provizioanele reglementate se formeaza pe seama cheltuielilor in vederea acoperirii pierderilor provocate din cresterea preturilor la materiile prime, combustibil, apa, energie, cresterea nivelului dobanzilor la imprumuturi.

In capitalurile proprii ale intreprinderilor mai sunt incluse rezultatul reportat, rezultatul exercitiului.

Analizand sursele de finantare ale societatii ATLAS SA se pot constata urmatoarele:

In anul 2010 s-a inregistrat Total Capitaluri Proprii in valoare de 22.959.505 RON .In anul urmator ,2011, Capitalul Propriu sufera o crestere de 0.81% adica 23.147.244 RON. In 2012 se

inregistreaza un total de 29.620.539 RON, aceasta insemnand o crestere semnificativa fata de anul precedent cu 27.9%.

Rezervele din reevaluare in anul 2010 si 2011 au avut o valoare de 780.200RON ,iar in anul 2012 avand valoarea de 6.913.182 RON , observed o crestere de 6.132.983 RON.

Rezervele totale din 2010 au fost de 17.009.018 RON .In 2011 valoarea rezervelor s-a inregistrat suma de 17.181.636RON , insemnand o crestere cu 172.618 RON . In 2012 suma de 17.382.868 RON semnifica crestere ,fata de anul precedent ,de 201.232RON.

In anii de analiza nu s-au inregistrat provizioane.

In 2010 rezultatul reportat s-a inregistrat la valoarea de 181.529 RON. In 2011 creste rezultatul reportat cu 6210 RON rezultand valoarea de 187.739 RON. In 2012 rezultatul reportat a crescut fata de anul precedent cu 146.270 RON ajungand la valoarea totala de 334.009.

Analiza mutaţiilor în structura capitalului propriu şi a factorilor de influenţă (pentru ultimele trei exerciţii financiare).

Pentru anul 2010:

Capitalul subscris a ramas in valoare de 5.011.627 RON.

Rezervele din reevaluare la inceputul exercitiului financiar si pana la sfarsitul exercitiului financiar a ramas la valoarea de 780.200 RON.

Rezervele la inceputul exercitiului financiar au fost in valoare de 16.943.015 RON ,iar la sfarsitul exercitiului financiar au ajuns la valoarea de 17.009.018 RON, inregistrand o crestere de 0,38% sau 66.003 RON .

Profitul sau pierderea exercitiului financiar a fost la inceputul anului pe sold credit de 46.177 RON, iar la sfarsitul anului pe sold credit a fost 181.529 RON, inregistrand o crestere cu 135.352 RON (223%).

La inceputul exercitiului financiar repartizarea profitului a fost de 2.042 RON ,iar la sfarsitul exercitiului financiar a avut valoare de 22.869 RON inregistrand o crestere in valoare de 19.827 RON .

Total capitaluri proprii la inceputul exercitiului financiar a fost in valoare de 22.777.977 RON iar la sfarsitul exercitiului financiar a fost inregistrata o valoare de 22.959.505 RON inregistrandu-se o crestere de 0,79% sau 181.528 RON.

Pentru anul 2011:

Capitalul subscris a ramas si la sfarsitul exercitiului financiar in valoare de 5.011.627 RON.

Rezervele din reevaluare la inceputul si sfarsitul exercitiului financiar au fost in valoare de 780.200 RON.

Rezervele legale aveau la inceputul exercitiului financiar o valoare de 389.917 RON iar la sfarsitul exercitiului financiar avand valoarea de 403.875 RON, fiind o crestere de 13.958 RON sau 3,57%.

La alte reserve ,inceputul exercitiului financiar aveau valoarea de 16.063.921 RON, iar la sfarsitul exercitiului financiar avand 16.222.581 RON, insemnand o crestere de

0,93% sau 158.660 RON.

Profitul sau pierderea exercitiului financiar la inceput anului pe sold creditor a fost de 181.529 RON iar la sfarsitul anului pe sold creditor a avut suma de 187.739RON, constatand o crestere cu 6.210RON (3,42%).

Repartizarea profitului la inceputul exercitiului financiar a avut suma de 22.869 RON, iar la sfarsitul exercitiului financiar a fost in valoare de 13.958 RON,

inregistrand o scadere de 8.911 RON.

Total capitaluri proprii la inceputul exercitiului financiar au fost in valoare de 22.959.505 RON, iar la sfarsitul exercitiului financiar au avut suma de 23.147.244 RON semnaland o crestere de 187.739 RON.

Pentru anul 2012:

Capitalul subscris atat la inceputul cat si la sfarsitul exercitiului finananciar a fost in valoare de 5.011.627 RON.

Rezervele din reevaluare la inceputul au avut valoarea de 780.200 RON si la sfarsitul exercitiului financiar au inregistrat suma de 6.913.182 RON, insemnand o crestere cu 6.132.982 RON .

Rezervele legale la inceputul exercitiului financiar au fost in valoare de 403.875 RON, pe cand la sfarsitul exercitiului financiar acestea au avut suma de 425.022 RON inregistrand o crestere de 5,23% sau 21.147 RON.

Cu privire la alte reserve ,acestea la inceputul exercitiului financiar au avut suma de 16.222.581 RON, iar la sfarsitul exercitiului financiar au fost de 16.396.363 RON, constatand o crestere de173.782 RON(1,07%).

Profitul sau pierderea exercitiului pe sold credit la inceput a fost in valoare de 187.739 RON iar la sfarsitul exercitiului la sold credit a avut valoarea de 334.009 RON, inregistrand o crestere semnificativa in valoare de 146.270 RON, 77,91%.

Repartizarea profitului la inceputul exercitiului financiar avea valoarea de 13.958 RON, iar a sfarsitul anului a avut valoarea de 21.147 RON , rezultand o crestere de 7.189 RON.

Total capitaluri proprii la inceputul exercitiului financiar a fost in valoare de 23.147.244 RON iar la sfarsitul exercitiului financiar a avut valoarea de 29.620,539 RON, avand o crestere de 6.473.295 RON.

Analiza mutaţiilor în structura resurselor împrumutate (pentru ultimele trei exerciţii financiare).

Finantarea pe termen scurt se refera la finantarea activelor circulante necesare firmei si se

desfasoara intr-un timp scurt (sub un an). Pentru a se desfasura in bune conditii a activitatea firmei,

pe langa stabilirea necesarului de active circulante, o importanta destul de mare o are si decizia

privind stabilirea modului de finantare a acestora.

Obiectivele unei gestiuni eficiente pe termen scurt a firmei are ca scop realizarea

programelor de productie, minimizarea costurilor de finantare si asigurarea lichiditatii firmei,

satisfacerea cererii privind vanzarile. Aceste obiective sunt cele mai bune realizate prin

sincronizarea scadentelor activelor care sunt detinute de firma. Daca scadentele nu sunt puse in

concordanta, firma va fi supusa unor riscuri care sunt necesare unele costuri suplimentare .

Deobicei , firmele recurg la finantarea pe termen scurt din doua motive: 1. este determinat

de necesitatile de fonduri din anumite perioade; 2. firma poate folosi finantarea pe termen scurt

pana cand va aparea o finantare pe termen lung, in acest caz, finantarea pe terman scurt are rolul

de avansare a unei finantari pe termen lung ulterioare.

Hotararea de achizitionare a activelor pe termen lung necesita, potrivit principiului

armonizarii, sursel de finantare care sa acopere fondurile imobilizate, in aceste active.

Intreprinderea aflata in acesta situatie poate apela la surse din interiorul sau din afara firmei.

Principalele tipuri de finantatre pe termen lung sunt : imprumutul bancar pe terman lung,

imprumutul obligatar, leasing.

Din punct de vedere al furnizorilor unei noi finantari sunt important urmatorii factori:

Nivelul riscului atasat riscurilor asteptate;

Potentialul de lichidare a investitiei sa fie direct de catre firma, prin rambursarea

datoriei, fie intermediul pietei secundare(bursei);

Nivelul venitului asteptat de investitori;

Gradul de control sau de influenta asupra afacerilor intreprinderii pe care il obtin

investitorii ca urmare a investitiei facute.

Resursele imprumutate ale firmei sunt realizate din imprumuturi si datorii pe termen scurt:

Datoriile:sume care trebuie platite pe o perioada de pana la un an, la inceputul anului 2010

au fost in valoare de 3.539.688 RON iar la sfarsitul anului au avut suma de 4.828.568 RON, avand o

crestere cu 1.288.880 RON.

Datoriile ce trebuie platite de pana la un an la inceputul anului 2011 aceste au fost in

valoare de 4.828.568 RON iar la sfarsitul anului au avut valoarea de 9.587.014 RON, insemnand o

crestere semnificativa in valoare de 4.758.446 RON.

Datoriile din 2012 ce trebuie platite de pana la un an ,la inceputul anului au fost de

2.544.067 RON iar la sfarsitul anului au o valoare de 3.368.838 RON, semanaland o crestere in

valoare de 824.771 RON.

Bibliografie

1.Toma M., Alexandru F. –Finantele si gestiune financiara de inreprindere

2.Adochitei M. – Finantele Intreprinderii

3.Cristea H.; Stefanescu N -Finantele Intreprinderii

4.Ion S. –Finante

Anexe

BILANT 2010

Rezultate financiare la data 31.12.2010 - conform OMFP nr. 1752/2005

Situatia patrimoniului

Formularul 10 - RON -

Denumirea indicatoruluiNr. rd.

SOLD LA

01.01.2010 31.12.2010

A B 1 2

A. ACTIVE IMOBILIZATE 19 21.632.543 20.078.412

I. Imobilizari necorporale 06 694 1.264

II. Imobilizari corporale

   1. Terenuri si constructii 07 11.166.292 10.805.291

   2. Instalatii tehnice si masini 08 7.077.720 8.601.818

   3. Alte instalatii, utilaje si mobilier 09 36.516 31.168

   4. Avansuri si imobilizari corporale in curs 10 3.268.187 278.087

   Total imobilizari corporale: 11 21.548.715 19.716.364

III. Imobilizari financiare 18 83.134 360.784

B. ACTIVE CIRCULANTE 35 7.313.623 9.315.681

I. Stocuri

   1. Materii prime si materiale consumabile 20 909.407 1.042.202

   2. Productia in curs de executie 21 127.730 106.287

   3. Produse finite si marfuri 22 1.479 4

   4. Avansuri pentru cumparari stocuri 23 - 566.752

   Total stocuri: 24 1.038.616 1.715.245

II. Creante 30 5.808.512 6.922.784

III. Investitii pe termen scurt 33 - -

IV. Casa si conturi la banci 34 466.495 677.652

C. CHELTUIELI IN AVANS 36 61.052 64.250

D. DATORII: Sumele care trebuie platite intr-o perioada de pana la un an:

45 3.539.688 4.828.568

E. ACTIVE CIRCULANTE / DATORII CURENTE NETE 46 3.832.177 4.551.089

F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE 47 25.464.720 24.629.501

G. DATORII: Sumele care trebuie platite intr-o perioada mai mare de un an:

56 2.664.655 1.649.552

H. PROVIZIOANE 60 - -

I. VENITURI IN AVANS: 66 24.898 20.718

J. CAPITAL SI REZERVE

I. Capital 70 5.011.627 5.011.627

II. Prime de capital 71 - -

III. Rezerve din reevaluare 72 780.200 780.200

IV. Rezerve 77 16.943.015 17.009.018

Actiuni proprii 78 - -

Castiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii 79 - -

Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii 80 - -

V. Profitul sau pierderea reportat:

     Sold C 81 - -

     Sold D 82 - -

VI. Profitul sau pierderea exercitiului financiar:

     Sold C 83 46.177 181.529

     Sold D 84 0 0

Repartizarea profitului 85 3.042 22.869

CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 70+71+72+77-78+79-80+81-82+83-84-85)

86 22.777.977 22.959.505

Patrimoniul public 87 - -

CAPITALURI - TOTAL (rd. 86+87) 88 22.777.977 22.959.505

Bilant 2011

la data 31.12.2011

Formular 10 - lei -

Denumirea elementului Nr. rd. 

Sold la

 01.01.2011   31.12.2011 

A B 1 2

A. ACTIVE IMOBILIZATE

I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE

   1.Cheltuieli de constituire (ct.201-2801) 01 - -

   2.Cheltuielile de dezvoltare (ct.203-2803-2903) 02 - -

   3. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi active similare şialte imobilizări necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2908)

03 1.264 3.202

   4. Fond comercial (ct.2071-2807-2907) 04 - -

   5. Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie (ct.233+234-2933)

05 - -

   TOTAL (rd.01 la 05) 06 1.264 3.202

II. IMOBILIZĂRI CORPORALE

   1. Terenuri şi construcţii (ct. 211 + 212 - 2811 - 2812 - 2911 - 2912)

07 10.805.291 10.847.867

   2. Instalaţii tehnice şi maşini (ct. 213 + 223 - 2813 - 2913) 08 8.601.818 8.867.692

   3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier (ct. 214 + 224 - 2814 - 2914) 09 31.168 39.577

   4. Avansuri şi imobilizări corporale în curs de execuţie (ct. 231 + 232 - 2931)

10 278.087 217.510

   TOTAL (rd. 07 la 10) 11 19.716.364 19.972.646

III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE

   1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate (ct. 261 - 2961) 12 343.180 398.710

   2. Împrumuturi acordate entităţilor afiliate (ct. 2671 + 2672 - 2964)

13 - -

   3. Interese de participare (ct. 263 - 2962) 14 - -

   4. Împrumuturi acordate entităţilor de care compania este legată în virtuteaintereselor de participare (ct. 2673 + 2674 - 2965)

15 - -

   5. Investiţii deţinute ca imobilizări (ct. 265 - 2963) 16 17.604 17.604

   6. Alte împrumuturi (ct. 2675* + 2676* + 2677 + 2678* + 2679* - 2966* - 2968*)

17 - -

   TOTAL (rd. 12 la 17) 18 360.784 416.314

   ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06 + 11 + 18) 19 20.078.412 20.392.162

B. ACTIVE CIRCULANTE

I. STOCURI

   1. Materii prime şi materiale consumabile (ct. 301 + 321 + 302 + 322 + 303 + 323 +/-308 + 351 + 358+ 381 + 328 +/- 388 - 391 - 392 - 3951 - 3958 - 398)

20 1.042.202 1.197.637

   2. Producţia în curs de execuţie (ct. 331 + 332 + 341 +/- 348* - 393 - 3941 - 3952)

21 106.287 1.889.399

   3. Produse finite şi mărfuri (ct. 345 + 346 +/- 348* + 354 + 356 + 357 + 361 + 326 +/-368 + 371 +327 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3953 - 3954 - 3956 - 3957 - 396 - 397 - 4428)

22 4 7

   4. Avansuri pentru cumpărări de stocuri (ct. 4091) 23 566.752 1.613

   TOTAL (rd. 20 la 23) 24 1.715.245 3.088.656

II. CREANTE (Sumele care urmeaza sa fie incasate dupa o perioada de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element)

   1. Creanţe comerciale (ct. 2675* + 2676 *+ 2678* + 2679* - 2966* - 2968* + 4092 +411 + 413 + 418 - 491)

25 6.872.212 9.553.383

   2. Sume de încasat de la entităţile afiliate (ct. 451** - 495*) 26 - -

   3. Sume de încasat de la entităţile de care compania este legată în virtuteaintereselor de participare (ct. 453 - 495*)

27 - -

   4. Alte creanţe (ct. 425 + 4282 + 431** + 437** + 4382 + 441** + 4424 + 4428** +444** + 445 + 446** + 447** + 4482 + 4582 + 461 + 473** - 496 + 5187)

28 50.572 60.535

   5. Capital subscris şi nevărsat (ct. 456 - 495*) 29 - -

   TOTAL (rd. 25 la 29) 30 6.922.784 9.613.918

III. INVESTITII PE TERMEN SCURT

   1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate (ct. 501 - 591) 31 - -

   2. Alte investiţii pe termen scurt (ct. 505 + 506 + 508 - 595 - 596 - 598 + 5113 + 5114)

32 - -

   TOTAL (rd. 31 + 32) 33 - -

IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI (ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542)

34 677.652 1.063.952

ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 24 + 30 + 33 + 34) 35 9.315.681 13.766.526

C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) 36 64.250 58.057

D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE PANA LA UN AN

   1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separatîmprumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169)

37 - -

   2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 +1682 + 5191 + 5192 + 5198)

38 108.860 3.274.927

   3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) 39 595.095 100.045

   4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) 40 1.022.374 2.844.423

   5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405) 41 1.025.842 823.552

   6. Sume datorate entităţilor afiliate (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451***)

42 - -

   7. Sume datorate entităţilor de care compania este legată în virtutea intereselorde participare (ct. 1663+1686+2692+ 453***)

43 - -

   8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623+ 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431*** + 437***+ 4381 + 441*** + 4423 +4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 455 + 456*** +457 + 4581 + 462 + 473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)

44 2.076.397 2.544.067

   TOTAL (rd. 37 la 44) 45 4.828.568 9.587.014

E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 35 + 36 - 45 - 63)

46 4.551.089 4.237.569

F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 19 + 46) 47 24.629.501 24.629.731

G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN

   1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separatîmprumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169)

48 - -

   2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 +1682 + 5191 + 5192 + 5198)

49 - -

   3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) 50 - -

   4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) 51 - -

   5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405) 52 - -

   6. Sume datorate entităţilor afiliate (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 53 - -

451***)

   7. Sume datorate entităţilor de care compania este legată în virtutea intereselorde participare (ct. 1663 + 1686 + 2692 + 453***)

54 - -

   8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările sociale (ct.1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431*** +437*** + 4381 + 441*** + 4423 + 4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 455 +456*** + 4581 + 462 + 473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)

55 1.649.552 1.463.687

   TOTAL (rd. 48 la 55) 56 1.649.552 1.463.687

H. PROVIZIOANE

   1. Provizioane pentru pensii şi obligaţii similare (ct. 1515) 57 - -

   2. Provizioane pentru impozite (ct. 1516) 58 - -

   3. Alte provizioane (ct. 1511 + 1512 + 1513 + 1514 + 1518) 59 - -

   TOTAL (rd. 57 la 59) 60 - -

I. VENITURI IN AVANS

   1. Subvenţii pentru investiţii (ct. 475) 61 20.444 18.800

   2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) - total (rd.63 + 64), din care:

62 274 -

   Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct. 472*) 63 274 -

   Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct. 472*) 64 - -

   Fond comercial negativ (ct.2075) 65 - -

   TOTAL (rd. 61 + 62 + 65) 66 20.718 18.800

J. CAPITAL ŞI REZERVE

I. CAPITAL

   1. Capital subscris vărsat (ct. 1012) 67 5.011.627 5.011.627

   2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011) 68 - -

   3. Patrimoniul regiei (ct. 1015) 69 - -

   TOTAL (rd. 67 la 69) 70 5.011.627 5.011.627

II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) 71 - -

III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) 72 780.200 780.200

IV. REZERVE

   1. Rezerve legale (ct. 1061) 73 389.917 403.875

   2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063) 74 - -

   3. Rezerve reprezentând surplusul realizat din rezerve din reevaluare (ct. 1065)

75 555.180 555.180

   4. Alte rezerve (ct. 1068) 76 16.063.921 16.222.581

   TOTAL (rd. 73 la 76) 77 17.009.018 17.181.636

   Acţiuni proprii (ct. 109) 78 - -

   Câştiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) 79 - -

   Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) 80 - -

V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(Ă) SOLD C (ct. 117) 81 - -

SOLD D (ct. 117) 82 - -

VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI FINANCIAR SOLD C (ct. 121)

83 181.529 187.739

SOLD D (ct. 121) 84 0 0

   Repartizarea profitului (ct. 129) 85 22.869 13.958

   CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 70+71+ 72+ 77 - 78 + 79 - 80+81 - 82 + 83 - 84 - 85)

86 22.959.505 23.147.244

   Patrimoniul public (ct. 1016) 87 - -

   CAPITALURI - TOTAL (rd. 86 + 87) (rd.88=47-56-60-61-64-65) 88 22.959.505 23.147.244

Bilant 2012