PLAN DE REORGANIZARE - Rovigo DE...5 1.1.2. AUTORUL PLANULUI In temeiul prevederilor art. 94 alin. 1...
41
1 TRIBUNALUL ILFOV - SECTIA A II-A CIVILA DOSAR NR. .2859/93/2012 Debitoare: S.C. RAM PRELATE CORTURI S.R.L.-in insolventa, in insolvency, en procedure collective PLAN DE REORGANIZARE RAM PRELATE CORTURI S.R.L. „Societate in insolventa, in insolvency, en procedure collective”
Transcript of PLAN DE REORGANIZARE - Rovigo DE...5 1.1.2. AUTORUL PLANULUI In temeiul prevederilor art. 94 alin. 1...
1
TRIBUNALUL ILFOV - SECTIA A II-A CIVILA
DOSAR NR. .2859/93/2012
Debitoare: S.C. RAM PRELATE CORTURI S.R.L.-in insolventa, in insolvency, en procedure
collective
P L A N D E R E O R G A N I Z A R E RAM PRELATE CORTURI S.R.L.
„Societate in insolventa, in insolvency, en procedure collective”
2
C U P R I N S
1. CAPITOLUL I – INFORMATII GENERALE
1.1. PREAMBUL
1.1.1. DEFINITII. JUSTIFICARE
1.1.2. AUTORUL PLANULUI
1.1.3. SCOPUL PLANULUI
1.1.4. AVANTAJELE REORGANIZARII
1.2. PREZENTAREA GENERALA A SOCIETATII
2. CAPITOLUL II – PREZENTAREA ACTIVULUI SOCIETATII
3. CAPITOLUL III – PREZENTAREA PASIVULUI SOCIETATII
3.1. TABELUL DEFINITIV AL CREANTELOR
3.2. DATORIILE CURENTE ALE SOCIETATII
4. CAPITOLUL IV – OBIECTIVELE PLANULUI DE REORGANIZARE
4.1. OBIECTIVELE SI DURATA PLANULUI
4.2. INTENŢIA DE REORGANIZARE
4.3. CONDUCEREA ACTIVITATII SOCIETATII IN PERIOADA DE REORGANIZARE
5. CAPITOLUL V – STRATEGIA DE REORGANIZARE
5.1.MASURILE DE PUNERE IN APLICARE A PLANULUI DE REORGANIZARE
5.1. SURSE FINANCIARE PENTRU SUSTINEREA PLANULUI DE REORGANIZARE
6. CAPITOLUL VI – DISTRIBUIRI
6.1.TRATAMENTUL CATEGORIILOR DE CREANTE
6.2.PROGRAMUL DE PLATA A CREANTELOR. PLATA CREANTELOR NASCUTE IN TIMPUL PROCEDURII.
MODALITATEA DE ACOPERIRE A PASIVULUI SOCIETATII
6.3.DESPAGUBIRI CARE URMEAZA A FI OFERITE TITULARILOR TUTUROR CATEGORIILOR DE
CREANTE, IN COMPARATIE CU VALOAREA ESTIMATIVA CE AR PUTEA FI PRIMITA PRIN
DISTRIBUIRE IN CAZ DE FALIMENT. ANALIZA COMPARATIVA REORGANIZARE-FALIMENT
7. CAPITOLUL VII – PREVIZIUNEA SITUATIEI ECONOMICO-FINANCIARE A
SOCIETATII PENTRU PERIOADA DE REORGANIZARE
8.1. FLUXUL DE NUMERAR
8. DESCARCAREA DE OBLIGATII SI DE RASPUNDERE A DEBITORULUI
9. REMUNERATIA ADMINISTRATORULUI JUDICIAR
10. CONTROLUL IMPLEMENTARII PLANULUI DE REORGANIZARE
11. CONDITIILE PRECEDENTE INCHIDERII PROCEDURII DE REORGANIZARE
JUDICIARA
3
1. CAPITOLUL I – INFORMATII GENERALE
1.1. PREAMBUL
1.1.1. DEFINITII. JUSTIFICARE
DEFINITII
Ori de cate ori vor fi folosite in prezentul plan de reorganizare, cu exceptia cazului in care sunt
definite altfel decat in cadrul acestuia, sau, cu exceptia cazului in care contextul necesita alta
interpretare, termenii definiti in continuare vor avea aceleasi intelesuri, dupa cum urmeaza:
RAM PRELATE CORTURI S.R.L. (“RAM PRELATE CORTURI”, “Debitoarea”,
“Debitorul”, “Societatea”, “Compania” ) – societatea aflata in procedura de insolventa, cu
sediul in Soseaua de Centura , nr. 263, Popesti Leordeni, jud. Ilfov, inmatriculata la Oficiul
Registrului Comertului Ilfov sub nr. J23/2682/2008, CUI 7057098.
Planul de reorganizare (“Planul de reorganizare” sau “planul”) – prezentul plan, care indica
perspectivele de redresare in raport cu posibilitatile si specificul activitatii debitorului, cu
mijloacele financiare disponibile si cu cererea pietei fata de oferta debitorului, incluzand si
programul de plata a creantelor.
Programul de plata a creantelor – se intelege tabelul de creante mentionat in planul de
reorganizare, care cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obliga sa le plateasca
creditorilor in perioada de reorganizare judiciara, prin raportare la tabelul definitiv de creante si
la fluxurile de numerar aferente perioadei de aplicare a planului de reorganizare. Platile sunt
detaliate in programul de plati cuprins in plan.
Categoria de creante defavorizate (creanta defavorizata) – este prezumata a fi categoria de
creante pentru care planul de reorganizare prevede cel putin una dintre modificarile urmatoare
pentru oricare dintre creantele categoriei respective (art.3, pct. 21 din Legea nr. 85/2006 privind
procedura insolventei):
i. o reducere a cuantumului creantei;
ii. o reducere a garantiilor sau altor accesorii, cum ar fi reesalonarea platilor in
defavoarea creditorului;
iii. valoarea actualizata cu dobanda de referinta a Bancii Nationale a Romaniei, daca nu
este stabilit altfel prin contractul privind creanta respectiva sau prin legi speciale,
este mai mica decat valoarea la care a fost inscrisa in tabelul definitiv de creante.
4
JUSTIFICARE
Reglementarea legala care sta la baza intocmirii prezentului plan de reorganizare este Legea
nr. 85/2006 privind procedura insolventei. Legea consacra problematicii reorganizarii două sectiuni
distincte, respectiv Sectiunea a 5-a („Planul”) şi Sectiunea a 6-a („Reorganizarea”). Prin prisma
acestor prevederi legale se ofera sansa debitorului fata de care s-a deschis procedura prevazută de
legea mai sus mentionata sa-si continue viata comerciala, reorganizandu-si activitatea pe baza unui
plan de reorganizare care, conform art. 95 (1): „va indica perspectivele de redresare in raport cu
posibilitatile si specificul activitatii debitorului, cu mijloacele financiare disponibile si cu cererea
pietei fata de oferta debitorului, si va cuprinde masuri concordante cu ordinea publica (…)” (art. 95
alin. 1 din Legea nr. 85/2006).
Conditiile preliminare pentru depunerea prezentului plan de reorganizare, prevazute expres
de art. 94 alin. 1 din Legea nr. 85/2006, au fost indeplinite. In acest sens, debitorul care depune
planul de reorganizare si-a manifestat intentia de reorganizare a activitatii debitoarei, iar asociatii
societatii au hotarat depunerea planului de reorganizare prin Hotararea Adunarii Generale a
Asociatilor RAM PRELATE CORTURI S.R.L. nr. 1/10.05.2013. (anexa 1 la prezentul plan de
reorganizare).
Mentionam faptul ca Societatea nu a fost subiect al procedurii instituite de prevederile Legii
nr. 85/2006 privind procedura insolventei de la infiintarea acesteia pana in prezent. Nici Societatea
si nici un membru al organelor sale de conducere nu a fost condamnat definitiv pentru niciuna
dintre infractiunile expres prevazute de art. 94 alin. 4 al Legii privind procedura insolventei. Prin
urmare, condiţiile legale prevazute de Legea privind procedura insolventei pentru propunerea unui
plan de reorganizare sunt intrunite.
Planul de reorganizare a societatii prevede ca modalitate de reorganizare a acesteia
restructurarea operationala si continuarea activitatii Societatii, coroborata cu recuperarea creantelor
societatii RAM PRELATE CORTURI S.R.L.
Planul de reorganizare pe care il supunem atentiei judecatorului-sindic si creditorilor
Societatii cuprinde perspectivele de redresare a Societatii in raport cu posibilitatile si specificul
activitatii acesteia, indica mijloacele financiare disponibile si evolutia cererii pe piata fata de oferta
Societatii. Masurile de implementare a planului de reorganizare sunt prevazute în cadrul sectiunilor
V si VI ale planului de reorganizare si prevad masuri adecvate dintre cele mentionate de art. 95
alin. 6 din Legea nr. 85/2006.
Intrucat prezentul plan de reorganizare propune achitarea creantelor inscrise in tabelul
definitiv de creante intr-un cuantum cel putin egal cu cel care ar fi achitat in caz de faliment, acest
plan nu mentioneaza alte despagubiri care urmeaza sa fie oferite titularilor tuturor categoriilor de
creante, in comparatie cu valoarea estimativa care ar putea fi primita prin distribuire in caz de
faliment, cu exceptia platilor prevazute a fi efectuate catre acestia conform programului de plati si a
prevederilor planului.
5
1.1.2. AUTORUL PLANULUI
In temeiul prevederilor art. 94 alin. 1 din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolventei,
un plan de reorganizare va putea fi propus de catre:
- debitor, cu aprobarea adunarii generale a asociatilor/actionarilor;
- administratorul judiciar sau
- unul sau mai multi creditori care detin impreuna cel putin 20% din valoarea totala a
creantelor cuprinse in tabelul definitiv de creante, in termen de 30 de zile de la data
afisarii tabelului definitiv de creante in acelasi termen.
Conceperea si intocmirea prezentului plan de reorganizare al RAM PRELATE CORTURI
S.R.L. a fost asigurata de catre Debitoare, prin administratorul special.
Planul de reorganizare va fi depus de Societatea debitoare RAM PRELATE CORTURI
S.R.L., prin administratorul special.
1.1.3. SCOPUL PLANULUI
Scopul principal al planului de reorganizare coincide cu scopul Legii nr. 85/2006, proclamat
fara echivoc in art. 2 al legii si anume acoperirea pasivului debitorului in insolventa. Principala
modalitate de realizare a acestui scop, in conceptia moderna a legii, este reorganizarea debitorului
si mentinerea societatii in viata comerciala, cu toate consecintele sociale si economice care decurg
din aceasta. Astfel, este relevanta functia economica a procedurii instituite de Legea nr. 85/2006,
respectiv necesitatea salvarii societatii aflate in insolventa, prin reorganizare, inclusiv restructurare
economica, si numai in subsidiar, in conditiile esecului reorganizarii sau lipsei de viabilitate a
debitoarei, recurgerea la procedura falimentului pentru satisfacerea intereselor creditorilor.
Reorganizarea prin continuarea activitatii debitorului presupune efectuarea unor modificari
structurale in activitatea curenta a societatii aflate in dificultate, mentinandu-se obiectul de
activitate, dar aliniindu-se modul de desfasurare a activitatii la noua strategie, conform cu resursele
existente si cu cele care urmeaza a fi atrase, toate aceste strategii aplicate fiind menite sa faca
activitatea de baza a societatii profitabila.
Planul de reorganizare, potrivit spiritului Legii nr. 85/2006, trebuie sa satisfaca scopul
reorganizarii lato sensu, anume mentinerea debitoarei in viata comerciala si sociala, cu efectul
mentinerii serviciilor debitorului pe piata. Totodata, reorganizarea inseamna protejarea intereselor
creditorilor, care au o sansa in plus la realizarea creantelor lor. Aceasta pentru ca, in conceptia
moderna a Legii, este mult mai probabil ca o afacere functionala sa produca resursele necesare
acoperirii pasivului, decat lichidarea averii debitoarei aflate in faliment. Argumentele care pledeaza
in favoarea acoperirii pasivului Societatii prin reorganizarea activitatii acesteia sunt accentuate cu
atat mai mult in actualul context economic caracterizat printr-o acuta criza de lichiditati si scaderea
semnificativa a puterii de cumparare a populatiei, cu consecinte asupra intregii economii si asupra
agentilor economici care activeaza in tara noastra.
1.1.4. AVANTAJELE REORGANIZARII
6
Premisele reorganizarii RAM PRELATE CORTURI S.R.L.
Principalele premise de la care pleaca reorganizarea RAM PRELATE CORTURI S.R.L.
sunt urmatoarele:
imaginea de care se bucura Societatea in perceptia partenerilor;
Societatea are bune relatii cu majoritatea furnizorilor, continuand activitatea si dupa
deschiderea procedurii insolventei;
existenta unui personal calificat, cu experienta in domeniul de activitate al Societatii si
atasat fata de valorile Companiei.
Votarea planului si continuarea procedurii reorganizarii sunt masuri menite, prin finalitatea
lor, sa satisfaca intr-o masura cat mai mare interesele creditorilor, precum si interesele Debitoarei,
care isi continua activitatea, cu toate consecintele economice si sociale aferente.
Avantaje generale fata de procedura falimentului
Falimentul unei societati situeaza creditorii si debitorul pe poziţii antagonice, primii
urmarind recuperarea integrala a creantei impotriva averii debitorului, iar acesta din urma
mentinerea intreprinderii in viata comerciala. Daca, in cazul falimentului, interesele creditorilor
exclud posibilitatea salvarii intereselor debitorului, a carui avere este vanduta (lichidata) in
intregime, in cazul reorganizarii, cele doua deziderate se cumuleaza, debitorul continuandu-si
activitatea, cu consecinta cresterii sale economice, iar creditorii profita de pe urma maximizarii
valorii averii si a lichiditatilor suplimentare obtinute, realizandu-si in acest fel creantele intr-o
proportie superioara celei ce s-ar realiza in ipoteza falimentului.
Procesul de reorganizare comporta si alte avantaje, cum ar fi:
Continuand activitatea, creste considerabil gradul de vandabilitate a bunurilor unei societati
“active”, fata de situatia valorificarii patrimoniului unei societati nefunctionale (patrimoniu
care, nefolosit, este supus degradarii inevitabile pana la momentul instrainarii.
De asemenea, continuarea activitatii mareste considerabil sansele ca activul societatii sa fie
vandut ca un ansamblu in stare de functionare (ca afacere) in eventualitatea nedorita a
deschiderii procedurii de faliment.
La un simplu calcul efectuat, s-a constatat că Societatea RAM PRELATE CORTURI S.R.L. are
costuri fixe (utilitati, salarii, paza, asigurari bunuri din patrimoniu, impozite, taxe locale etc.)
semnificative, cheltuieli care nu pot fi amortizate decat prin desfasurarea activitatii de baza.
Toate aceste cheltuieli, in cazul nefericit al falimentului Societatii, ar urma sa fie platite
prioritar din valoarea bunurilor vandute, conform art. 121 alin. 1 pct. 1 si 123 pct. 1 din Legea
nr. 85/2006 (ca si cheltuieli de conservare si administrare), impietand asupra valorii obtinute
din vanzare si diminuand in mod direct gradul de satisfacere a creantelor creditorilor.
1.2. PREZENTAREA GENERALA A SOCIETATII
1.2.1. DATE DE IDENTIFICARE
Forma juridica
7
Denumirea Societatii este RAM PRELATE – CORTURI S.R.L. Societatea RAM
PRELATE – CORTURI S.R.L. a fost infiintata in temeiul prevederilor legii nr. 31/1990, este
societate cu raspundere limitata, persoana juridica romana.
Societatea comerciala este inmatriculata la Registrul Comertului de pe langa Tribunalul
Ilfov, sub nr. J23/2682/2008 si are Codul unic de Identificare (C.U.I.) 7057098.
Statutul si contractul de societate
Societatea S.C. RAM PRELATE – CORTURI S.R.L. isi desfasoara activitatea in
conformitate cu legile romane si cu actul constitutiv. Durata societatii este nelimitata.
Obiectul principal de activitate al Societatii este “Fabricarea de articole confecţionate din
textile (cu excepţia îmbrăcămintei şi lenjeriei de corp)” (cod CAEN 1392).
Capitalul social
S.C. RAM PRELATE CORTURI S.R.L. detine un capital social in valoare de 20.000 RON.
Capitalul social al Societatii este subscris si varsat integral. Capitalul este impartit in 2.000 de parti
sociale, a cate 10 RON fiecare.
Structura asociatilor, la data intocmirii prezentului plan, este urmatoarea:
- JURCA MIHNEA IOAN NICOLAE: total aport: 18.000 RON, divizat in 1.800 parti
sociale, reprezentand o cota de participare de 90%;
- JURCA N. RAZVAN NICOLAE: total aport: 2.000 RON, divizat in 200 parti sociale,
reprezentand o cota de participare de 10%;
8
Prezentare generala:
Cu o experienta de peste 15 ani in domeniu, societatea noastra proiecteaza, confectioneaza
si monteaza corturi industriale, corturi de evenimnete, acoperiri terenuri de sport formate din
stucutura metalica acoperita cu invelitoare (acoperis si pereti perimetrali) din material de prelata
(PVC + PES). De asemenea, confectioneaza toate tipurile de prelate camioane pe care
inscriptioneaza si printeaza orice fel de logo, scris, desen, etc, oferind si posibilitatea de a
confectiona structuri metalice pentru camioane de dimensiuni mici, pana la 3,5 tone. Pe langa
experienta incontestabila, referinte si parteneri, ne mandrim si consideram ca principalul nostu atuu
este acela ca suntem un one-stop-shop in ceea ce priveste clientii din industria in plina ascensiune a
corturilor industriale, a corturilor pentru orice fel de evenimente si a acoperirilor pentru terenuri de
sport. One-stop-shop inseamna ca oferim clientilor un produs complet, proiectat de echipa noastra
de ingineri, confectionat in hala noastra de productie (formata din doua departamente, atelierul de
confectionare prelate si atelierul de confectii metalice) si montat de echipele noastre specializate.
Pentru clienti aceste lucruri reprezinta avantaje deoarece oferind "pachetul complet", pe langa
calitatea crescuta a produselor care sunt urmarite pe intreg procesul de productie oferim si preturi
foarte competitive deoarece excludem externalizarea oricaror servicii cum ar fi proiectarea,
montajul sau chiar colaborarea cu alte firme producatoare de confectii metalice. Raportul
calitate/pret este cel mai bun.
Produse:
CORTURI:
Corturi industriale
Corturi de evenimente
9
Acoperiri terenuri de sport
Toate aceste constructii usoare sunt formate din doua elemente: structura metalica si invelitoare
(acoperis si pereti perimetrali) din material de prelata (PVC + PES). Structura metalica este
proiectata de catre inginerii nostri folosind softuri specializate de proiectare pentru structuri
metalice, respectand normativele in vigoare pentru vant, incarcare la zapada si seism in functie de
zona unde se doreste a fi amplasata structura. Productia se realizeaza in sectia noastra specializata
iar structura este confectionata din profile metalice rectangulare din otel de cea mai buna calitate.
Invelitoarea este formata din acoperis si pereti perimetrali fiind confectionata din material de
prelata de tip PVC + PES dupa dimensiunile structurii metalice. Materialul de prelata este de
import din Germania (MEHLER), Belgia (SIOEN), Franta (FERRARI), Austria (SATTLER) si are
urmatoarle specificatii tehnice:
-greutate 680g/mp
-rezistenta la sfasiere 300N
-rezistenta la rupere 3000N/5cm
-rezistenta lipiturii 90N/5cm
-stabilitatea termica -30/+70 grade C
-viteza de ardere <100mm/min (materialul nu arde decat in prezenta unei surse
continue care sa intretina arderea)
Amplasarea acestor constructii se poate face pe orice tip de teren. Daca exista o platforma
de beton, prinderea se va face direct pe platforma cu conexpanduri sau ancore chimice iar daca nu,
se vor sapa fundatii de tip pahar acolo unde vor fi amplasati stalpii. Dimensiunile corturilor sunt in
functie de cerintele clientilor. Practic nu exista o limitare standardizata a dimensiunilor de lungime,
latime si inaltime, corturile create de noi fiind unicate. Oferim solutii pentru orice suprafata care
trebuie acoperita. Avantajul deosebit al acestor constructii este acela ca datorita prinderilor
mecanice (in suruburi) ale elementelor componente ele pot fi usor demontate si reamplasate in alte
locatii. Produsul final este unul care implica costuri semnificativ mai reduse decat orice alt tip de
constructie care sa deserveasca aceeasi functiune, cu un termen de executie mult mai rapid si cu o
rezistenta foarte buna la fenomenele meteo intucat invelitoarea de prelata vine in rigidizarea
structurii ca si o anvelopa si ii ofera acesteia o rezistenta sporita.
10
Corturi industriale:
Ca si o alternativa la halele industirale clasice formate din structura metalica si invelitoare
de tabla sau panouri sandwich exista corturile industriale. Ele sunt formate dintr-o structura
metalica mai zvelta si acoperite cu o invelitoare de prelata care actioneaza ca si o anvelopa si ofera
ansamblului o rezistenta sporita. O structura metalica mai zvelta si o invelitoare din material de tip
PVC + PES inseamna o solutie mai rapida ca si executie si montaj si mai eficienta ca si costuri.
Corturile industiale sunt folosite pentru depozitarea unei game foarte variate de produse: de la
anvelope pentru masini, produse chimice, materiale de constructii, ambalaje, materie prima,
polistiren, vata, saltele pana la fructe, legume si furaje. De asemenea, avem clienti care au ales sa
desfasoare activitati de productie sau sa faca service-uri de masini in astfel de corturi. Amplasarea
corturilor industriale se poate face pe orice tip de teren. Daca exista o platforma de beton, prinderea
se va face direct pe platforma cu conexpanduri sau ancore chimice iar daca nu, se vor sapa fundatii
de tip pahar acolo unde vor fi amplasati stalpii. Dimensiunile corturilor industriale sunt in functie
de cerintele clientilor. Practic nu exista o limitare standardizata a dimensiunilor de lungime, latime
si inaltime, corturile industriale create de noi fiind unicate.
11
Corturi de evenimente:
Ultima tendinta a distractiilor nocturne pe timp de vara si a locatiilor mai aerisite de nunta este
reprezentata de aceste corturi de evenimente. Am fost contactati de catre clienti si rugati sa le
oferim solutii pentru organizarea diferitelor evenimente in aer liber. Fie ele nunti, petreceri,
botezuri, concerte etc cu toate pot fi periclitate de o ploaie de vara neasteptata. Pentru acest lucru
am venit in ajutorul lor si am proiectat locatii de petreceri aerisite si in acelasi timp acoperite,
formate din structuri metalice si invelitori de prelata cu decoratiuni interioare impresionante.
Acoperiri terenuri de sport
Fie ca se doreste prelungirea sezonului pe tot anul sau se doreste ca activitatea sportiva pe timp
de vara sa nu se mai desfasoare sub soare, acoperirea unui teren de sport reprezinta o solutie optima
pentru cei care il intrebuinteaza. Pe timp de vara peretii laterali cu sisteme culisante de tip perdea se
12
pot strange lasand sa circule aerul pe sub structura curba de mari dimensiuni, oferind o atmosfera
cat mai placuta. Pe timp de iarna cu peretii inchisi, cu sisteme de etansare si cu ajutorul instalatiilor
de aer cald se poate ajunge la o temperatura care face practicarea sporturilor posibila chiar si daca
afara sa inregistreaza temperaturi negative.
STRUCTURI METALICE:
Societatea noastra proiecteaza, executa si monteaza o gama variata de strucuturi metalice.
Fie ca se doreste o invelitoare de prelata sau se doreste construirea unei hale cu panouri
sandwich sau tabla, putem executa structuri metalice proiectate dupa cerinta clientului. Structura
metalica este proiectata de catre inginerii nostri folosind softuri specializate de proiectare pentru
structuri metalice, respectand normativele in vigoare pentru vant, incarcare la zapada si seism in
functie de zona unde se doreste a fi amplasata structura. Productia se realizeaza in sectia noastra
specializata iar structura este confectionata din profile metalice rectangulare din otel de cea mai
buna calitate. Amplasare structurilor metalice se poate face pe orice tip de teren. Daca exista o
platforma de beton, prinderea se va face direct pe platforma cu conexpanduri sau ancore chimice iar
daca nu, se vor sapa fundatii de tip pahar acolo unde vor fi amplasati stalpii. Dimensiunile
structurilor metalice sunt in functie de cerintele clientilor. Practic nu exista o limitare standardizata
a dimensiunilor de lungime, latime si inaltime, structurile metalice create de noi fiind unicate.
Oferim solutii pentru orice cerinta. Avantajul deosebit al acestor constructii este acela ca datorita
prinderilor mecanice (in suruburi) ale elementelor componente ele pot fi usor demontate si
reamplasate in alte locatii.
13
PRELATE
Confectionam toate tipurile de prelate pentru camioane, semiremorci, autoutilitare,
basculante, remorci etc.
De asemenea oferim posibilitatea de a inscriptiona si printa pe prelata orice logo.
CAROSARI
Confectionam structuri metalice usoare total demontabile pentru autoutilitare cu
dimensiuni de pana la 6m lungime.
14
CORTURI PLIABILE
Incepand cu aceasta vara, am devenit importatori exclusivi ai brand-ului German de
pavilioane expozitionale pliabile EUROPRINZ.
Pornind de la un volum minim pliat, tehnologia inovatoare face posibila montarea
unui astfel de cort in mai putin de 15 secunde. Si cu o gama foarte larga de utilizare, produsele
EUROPRINZ reprezinta solutia ideala pentru orice eveniment!
Pozitia pe piata:
Cu o experienta de mai bine de 15 ani in domeniu, societatea si-a consolidat pozitia pe piata
corturilor industriale si a producatorilor de prelate din Romania, ajungand in primele 3 firme de
acest profil din tara.
Atu-ul nostru este acela ca oferim pachetul complet clientilor, asa cum este mentionat si mai
sus in scurta prezentare.
Concurenta:
Principalele firme concurente sunt:
Anotimp, Brasov;
Ilcora, Sibiu;
Satimpex, Timisoara;
15
Planros, Timisoara;
Prelate SPG, Bucuresti;
2. CAPITOLUL II – PREZENTAREA ACTIVULUI SOCIETATII
Primul pas in analiza pozitiei financiare il reprezinta imaginea de ansamblu a situatiei
echilibrului la nivel patrimonial in cadrul careia sunt puse in evidenta evolutia si mutatiile
structurale produse în cadrul activelor, datoriilor si a capitalurilor proprii pe baza informatiilor puse
la dispozitie prin situatiile financiare (balante si bilanturi).
In momentul intrarii in procedura, societatea prezenta urmatoarea structura patrimoniala:
ACTIV
31.10.2012
% PASIV
31.10.2012
% (lei) (lei)
Imobilizari necorporale 219 0.0% Capital social 20,000 1.14% Imobilizari corporale 1,383,739 79.0% Rezultat reportat 358,863 20.48% Active imobilizate = 1,383,958 79.0% Profit 66,314 3.79% Stocuri 95,158 5.4% Rezerve 8,413 0.48% Clienti 153,652 8.8% Capital propriu = 453,591 25.89% Alte creante 80,762 4.6% Datorii pe termen lung 137,065 7.82% Disponibilitati banesti 38,376 2.2% Furnizori 872,060 49.78%
Active circulante = 367,947 21.0% Salariati, buget si alte
datorii 135,634 7.74% Chelt. Inreg. In avans 0 0.0% Credite pe termen scurt 153,556 8.77%
Total datorii = 1,298,315 74.11%
Total activ = 1,751,906 100.0% Total pasiv = 1,751,906 100.00% Tabel 1 – situatie bilantiera 31.10.2012
Din punct de vedere financiar, elementele activului bilantului reprezintă o alocare de fonduri
banesti. In functie de natura lor, activele se impart in active imobilizate si circulante. Conform
situatiilor financiare, structura activelor societatii este urmatoarea:
Indicator 2009 % 2010 % 2011 % 31.10.2012 % Imobilizari
necorporale 359 0% 219 0% 220 0% 219 0% Imobilizari corporale 854,934 46% 780,481 41% 908,078 43% 1,383,739 79% din care Imob
corporale in curs 9,730 1% 9,730 1% 148,238 7% 297,420 17% Imobilizari
financiare 0 0% 0 0% 0% 0 0% ACTIVE
IMOBILIZATE = 855,293 46% 780,700 41% 908,298 43% 1,383,958 79%
16
Stocuri 97,980 5% 152,486 8% 149,342 7% 95,158 5% Creante 912,305 49% 707,304 37% 985,428 46% 234,413 13% Disponibilitati
banesti 5,147 0% 165,946 9% 90,198 4% 38,376 2% ACTIVE
CIRCULANTE = 1,015,432 54% 1,025,736 54% 1,224,968 57% 367,947 21% Cheltuieli in avans 0 0% 81,213 4% 0 0% 0 0% TOTAL ACTIV = 1,870,725 100% 1,887,649 100% 2,133,266 100% 1,751,906 100%
Tabel 2 – structura activ
a) Activele imobilizate inregistreaza o evolutie oscilanta - scad in anul 2010 ca urmare a amortizarii
si cresc in 2011 si primele 10 luni din 2012. Cresterea din 2011 se datoreaza investitiilor in
imobilizari corporale in curs – in suma de 138,508 lei.
Majorarea activelor imobilizate cu 475,861 lei la octombrie 2012 se poate explica prin:
o investitii in imobilizari corporale in curs de 149,182 lei in cele zece luni ale anului 2012 ;
o inregistrari contabile in contul 2812 Amortizarea constructiilor - sold 81,170 lei la
decembrie 2011, sold 1,170 lei la octombrie 2012;
o lipsa contului 2813 Amortizarea mijloacelor de transport, desi la decembrie 2011 avea sold
debitor de 256,963 lei (ceea ce corespunde unui grad de uzura a mijloacelor de transport de
82%), se datoreaza casarii celei mai mari parti din mijloace fixe.
Activele imobilizate reprezinta 41 – 46% din total activ in perioada 2009 – 2011, ajungand la 81%
la octombrie 2012 ca urmare a diminuarii abrupte a valorii activelor circulante.
Cea mai mare pondere in activele corporale, o detine imobil – hala industriala de la adresa Soseaua
de Centura nr 263, Popesti Leordeni, jud. Ilfov. Imobilul este ipotecat in favoarea bancii Intesa
SanPaolo.
Pondere importanta, de 17% din total activ la octombrie 2012, detin imobilizarile corporale in curs.
Imobilizarile necorporale sunt reprezentate de licente software.
Societatea nu detine imobilizari financiare.
b) Activele circulante reprezinta a doua componenta in structura activului bilantier, iar prin natura
lor, pot insemna calea cea mai scurta spre obtinerea de lichiditati pe termen scurt. Activele
17
circulante ale societatii sunt constituite din stocuri, creante neincasate si disponibilitati banesti.
In perioada 2009 – 2011 se inregistreaza niveluri relativ constante de peste 1,000,000 lei si
ponderi de 54 – 57%. In anul 2012 se inregistreaza o diminuare abrupta a activelor circulante,
inregistrand nivelul de 328,380 lei ceea ce reprezinta 19% din total activ.
Nivelul stocurilor de 95,158 lei (diminuare de la 7% in total activ la 2011 la 6% la octombrie
2012) permite continuarea activitatii desfasurate pana in prezent si dupa intrarea in insolventa.
Cea mai mare scadere o inregistreaza creantele, de la 985,428 lei in 2011 reprezentand 46% din
total activ la 195,846 lei (11 % din total activ). Clientii de incasat la octombrie 2012 sunt in suma
de 153,652 lei.
Disponibilitatile banesti inregistreaza scaderi in ultimele trei perioade analizate de la 165,946 lei
(9%) in 2010, 90,198 lei (4%) in 2011 la 38,376 lei (2%) la octombrie 2012.
c) Cheltuieli inregistrate in avans reprezinta sume care se platesc in perioada fiscala curenta, dar
care se refera la exercitii financiare viitoare, cand urmeaza sa fie incluse in costuri. Doar in anul
2010 au fost inregistrate cheltuieli in avans in suma de 81,213 lei reprezentand 4% din total activ.
Vom analiza activul net contabil (ca expresie a averii nete asociatilor), avand in vedere faptul ca
gradul de investire a capitalului si puterea sa economica sunt definite de activul societatii. Prin
urmare, activul net contabil da indicii asupra solvabilitatii globale a intreprinderii si asupra
dimensiunilor capitalurilor proprii ale entitatilor proprii, ale entitatii economice.
Indicator 2009 2010 2011 Oct-12 Total activ 1,870,725 1,887,649 2,133,266 1,751,906 Total datorii 1,531,337 1,512,649 1,710,378 1,298,315 Activ net contabil 339,388 377,010 422,888 453,591
In graficul de mai jos se poate vizualiza evolutia crescatoare a activului net contabil, pozitiv in
toate perioadele analizate:
18
Grafic: Activ net contabil
3. CAPITOLUL III – PREZENTAREA PASIVULUI SOCIETATII
3.1. TABELUL DEFINITIV AL CREANTELOR
CREANTE GARANTATE
Nr.
Crt Creditor Adresa Valoarea creantei Creanta admisa Observatii
1. BANCA
COMERCIALA
INTESA
SANPAOLO
ROMANIA S.A. prin
Sucursala Titan
Arad, Bd.
Revolutiei, nr.
88, jud. Arad
855.147,07 lei 532.275,65 lei - Conform evaluarii
realizate in temeiul art. 41
alin. (2)
CREANTE IZVORATE DIN RAPORTURI DE MUNCA
Activ net contabil
0
500,000
1,000,000
1,500,000
2,000,000
2,500,000
2009 2010 2011 Oct-12
Total activ
Total datorii
Activ net contabil
Nr.
crt Creditor Adresa
Valoarea
creantei Creanta admisa Observatii
1. JURCA ALICE 1.647 lei 1.647 lei
2. JURCA RAZVAN 1.647 lei 1.647 lei
3. VLASCEANU
VIRGINIA 570 lei 570 lei
19
CREANTE BUGETARE
Nr
crt
Creditor Adresa Valoarea
creantei
Creanta admisa Observatii
1.
Directia Generala a
Fianatelor Publice
a Judetului Ilfov
Bucuresti, str.
Lucretiu
Patrascanu, nr.
10, sector 3
25.491 lei 25.491 lei
2. INSPECTORATU
L TERITORIAL
DE MUNCA al
Judetului ILFOV
Calea Giulesti,
nr. 6 – 8, sector
6, Bucuresti
45 lei 45 lei
3. PRIMARIA
ORASULUI
POPESTI
LEORDENI
Oras Popesti
Leordeni, Piata
Sf. Maria, nr. 1,
jud. Ilfov
7.275 lei 7.275 lei
CREANTE CHIROGRAFARE
4. BOERU MARIUS 1.112 lei 1.112 lei
5. JURCA MIHNEA 1.842 lei 1.842 lei
6. BUZOIANU
SERGIU 570 lei 570 lei
7. NICOLAE
GEORGIANA 18 lei 18 lei
8. MIHAIESCU
MARIAN 68 lei 68 lei
Nr.
crt Creditor Adresa
Valoarea
creantei Creanta admisa Observatii
1. TUPLEX PLASTIC
S.R.L.
Popesti Leordeni,
str. Pavel Ceamur,
nr. 12, jud. Ilfov 161.627,67 lei 161.627,67 lei
2. MEHLER
TEXNOLOGIES
S.R.L.
Str. Linia de
Centura, nr. 2 D2,
sat Stefanestii de
Jos, Comuna
Stefanestii de Jos,
jud. Ilfov
85.037,24 lei 85.037,24 lei
3. SUDOFIM SERV
S.R.L.
Ploiesti, Bdul
Republicii, nr. 197,
bl. 5C2, sc. B, ap.
71, jud. Prahova
66.103,22 lei 66.103,22 lei
4. BEST LINER S.R.L. Bucuresti, str.
Vintila Mihailescu, 56.874.90 lei 56.874.90 lei
20
nr. 14, bloc 80, sc.
A, et. 5, ap. 31,
sector 6
4. TURBO TUB S.R.L. Bucuresti, Sos.
Berceni, nr. 104M,
sector 4 55.008,40 lei 55.008,40 lei
5. UNITED
SECURITY S.R.L.
Str. Stelian Mihale,
nr. 1A, bl. G1, sc.1,
et. 7, ap.85, sector
1, Bucuresti
44.220,04 lei 44.220,04 lei
6. POLYTEX COM
S.R.L.
Str. Claudiu, nr.
19, sector 2,
Bucuresti 34.138.46 lei 31.775,51 lei
Suma de 2.362,95 lei
reprezinta creanta
nedovedita
7. WURTH ROMANIA
S.R.L.
Str. Drumul Garii
Otopeni, nr. 23-25,
Otopeni, ud. Ilfov 22.775,88 lei 22.775,88 lei
8.
PORSCHE
LEASING
ROMANIA IFN S.A. PORSCHE
BROKER DE
ASIGURARE S.R.L.
Voluntari, Sos.
Pipera – Tunari, nr.
2, Cladirea
PORSCHE, jud.
Ilfov
17.940,48 lei
6.996,35 lei
10.944,13 lei - creanta
nescadenta
9. TEHNOMONTAJ
CONSTRUCT S.R.L.
Sos. Mihai Bravu,
nr. 139, Mizil, jud.
Prahova 17.781,60 lei 17.781,60 lei
10. TERANO
CONSTRUCT S.R.L.
Bdul Basarabia, nr.
256, etaj
tehnologic, sector
3, Bucuresti
15.282,83 lei 15.282,83 lei
11. BAUROM
CONSTRUCT S.R.L.
Str. Soimului, nr.
12A, Galati, jud.
Galati 9.707,45 lei 9.707,45 lei
12. EURO ISSA
COMPANY S.R.L.
Sos. Oltenitei, nr.
121, bl.31, ec.2,
et.3, sector 4,
Bucuresti
7.958,67 lei 7.958,67 lei
13. PROSIDER
INTERNATIONAL
TRADING S.R.L.
Splaiul Unirii, nr.
223, Lot 2, et. 2,
sector 3, Bucuresti 7.760,94 lei 7.760,94 lei
14. ENEL ENERGIE
MUNTENIA S.A.
Bdul Ion
Mihalache, nr. 41 –
43, corp A, sector
1, Bucuresti
7.144,59 lei 7.144,59 lei
21
15. GTH GAZE
INDUSTRIALE S.A.
Bdul Theodor
Pallady, nr. 319,
sector 3, Bucuresti 5.768,98 lei 4.581,61 lei
suma de 1.187,37 lei
reprezinta creanta
nascuta dupa data
deschiderii procedurii
16. MD COLOR
BRAND S.R.L.
Bdul Lacul Tei, nr.
121, bl. 5, sc. A,
ap.34, sector 2,
Bucuresti
5.622,68 lei 5.622,68 lei
17. ROCAST S.R.L. Sos. Pantelimon,
nr. 1 – 3, sector 2,
Bucuresti 3.253,71 lei 3.253,71 lei
18. FRANKSTAHL
ROMANIA S.R.L.
Sos. Berceni, nr.
108, sector 4,
Bucuresti 2.500 lei 2.500 lei
19. TCE
TRANSEXPRESS
S.R.L.
Str. Fainari, nr. 3,
sector 2, Bucuresti 2.070,53 lei 2.070,53 lei
20. PRESTCOM SERV
S.A.
Str. Unirii, P.T. 25
“Spicul”, Buzau,
jud. Buzau 1.211,81 lei 1.211, 81 lei
21. ALBERT BERNER
S.R.L.
Str. Vrancei, nr. 51
– 55, cod postal
310315, Arad, jud.
Arad
978,92 lei 978,92 lei
22.
Compania Nationala
pentru Controlul
Cazanelor,
Instalatiilor de
Ridicat si
Recipientelor sub
Presiune S.A. –
C.N.C.I.R.
Str. Fluviului, nr.
16, sector 1,
Bucuresti 607,60 lei 607,60 lei
23.
BANCA
COMERCIALA
INTESA
SANPAOLO
ROMANIA S.A. prin
Sucursala Titan
Arad, Bd.
Revolutiei, nr. 88,
jud. Arad
855.147,07 lei 322.871,42 lei - diferenta conform
evaluare realizata in
temeiul art. 41 alin. (2)
22
3.2. DATORIILE CURENTE ALE SOCIETATII
La elaborarea previziunilor cu privire la fluxurile de numerar ce vor fi generate de catre
Societate ca urmare a implementarii planului de reorganizare au fost avute in vedere si platile
efectuate pentru stingerea creantelor nascute dupa deschiderea procedurii de insolventa.
Creantele nascute dupa data deschiderii procedurii reprezentand creante rezultate din
continuarea activitatii Societatii RAM PRELATE CORTURI S.R.L., inclusiv cheltuieli de
administrare, conservare, impozite si taxe, vor fi platite in perioada de reorganizare judiciara
conform actelor juridice care constituie temeiul creantelor respective, avand in vedere natura
juridica si prioritatea conferita de lege acestora. La data propunerii prezentului plan de reorganizare
societatea are obligatii curente neachitate la scadenta, nascute dupa data deschiderii procedurii, in
cuantum total de 85.266 lei.
4. CAPITOLUL V – OBIECTIVELE PLANULUI DE REORGANIZARE
4.1. OBIECTIVELE SI DURATA PLANULUI
Planul de reorganizare a fost fundamentat plecand de la situatia Societatii la data intrarii in
insolventa, cu posibilitatea de a aplica masuri de rentabilizare si de a folosi pozitia pe piata pentru
serviciile oferite.
Obiectivele planului de reorganizare converg spre:
1. Reorganizarea si continuarea activitatii, sustinuta de posibilitati reale de aplicare a
planului prezentat, chiar si in conditiile crizei actuale.
2. Stabilirea aceluiasi tratament pentru fiecare creanta din cadrul unei categorii
distincte. Prin plan, toate categoriile de creante defavorizate sunt supuse unui
tratament corect si echitabil conform prevederilor art.101 lit. C alin. 2 din Legea nr.
85/2006.
3. Fundamentarea si intocmirea unui program de rambursare partiala a creantelor
prevazute in ''Tabelul definitiv de creante".
23
4. Intocmirea planului de reorganizare are la baza, pentru acoperirea necesarului de
resurse financiare, continuarea activitatii Societatii.
Durata planului
Termenul de executare a planului de reorganizare al S.C. RAM PRELATE CORTURI
S.R.L. este de 3 ani de la data confirmarii acestuia, cu posibilitatea de prelungire in conditiile art.
95 alin. 4 din Legea nr. 85/2006.
Nota:
Pe toata perioada de aplicare a planului de reorganizare, acesta poate fi modificat potrivit
art. 101 alin. 5 din Legea nr. 85/2006, daca conditiile in care a fost propus planul de reorganizare
nu mai corespund ipotezelor de calcul si previziune sau au fost identificate alte modalitati de
stingere a creantelor, surse de finantare. Modificarile propuse ce vor fi aduse planului de
reorganizare vor fi prezentate creditorilor, cu respectarea conditiilor de vot si de confirmare
prevazute de lege.
4.2. INTENTIA DE REORGANIZARE
In temeiul prevederilor art. 94 alin. 1 din Legea nr. 85/2006 privind procedura insolventei,
un plan de reorganizare va putea fi propus de catre:
- debitor, cu aprobarea adunarii generale a asociatilor/actionarilor;
- administratorul judiciar sau
- unul sau mai multi creditori care detin impreuna cel putin 20% din valoarea totala a
creantelor cuprinse in tabelul definitiv de creante,
in termen de 30 de zile de la data afisarii tabelului definitiv de creante in acelasi termen.
Conceperea si intocmirea prezentului plan de reorganizare al RAM PRELATE CORTURI
S.R.L. a fost asigurata de catre Societatea debitoare prin administratorul special.
Planul de reorganizare va fi depus de Societatea debitoare prin administratorul special.
24
4.3. CONDUCEREA ACTIVITATII SOCIETATII IN PERIOADA DE REORGANIZARE
Conducerea Societatii este asigurata de administratorul special, d-na. Jurca Alice, ales in
temeiul dispozitiilor art. 18 din Legea insolventei, conform Hotararii Adunarii Generale a
Asociatilor RAM PRELATE CORTURI S.R.L. din data de 3/28.11.2012.
Avand in vedere ca Societatii nu i s-a ridicat dreptul de administrare, mandatul
administratorului special a fost, pe perioada de observatie, acela de a administra activitatea
Societatii sub supravegherea administratorului judiciar.
Acest mandat se va mentine si pe perioada derularii procedurii de reorganizare a Societatii,
administratorul special avand ca atributii efectuarea in numele si pe seama Societatii a actelor de
administrare necesare, sub supravegherea administratorului judiciar.
5. CAPITOLUL VI – STRATEGIA DE REORGANIZARE
5.1. MASURILE DE PUNERE IN APLICARE A PLANULUI DE REORGANIZARE
In vederea asigurarii reusitei planului de reorganizare, potrivit prevederilor art. 95 alin. 6 din
Legea nr. 85/2006, planul va specifica masuri adecvate pentru punerea sa in aplicare, precum
masurile enumerate cu caracter exemplificativ in cuprinsul textului normativ anterior mentionat.
Masurile de reorganizare judiciara prezentate in cele ce urmeaza au ca si finalitate
restructurarea afacerii derulate de catre Societate, astfel incat aceasta sa permita generarea de
beneficii pentru partile implicate in procedura insolventei Societatii. Prezentul plan de reorganizare
prevede ca principala modalitate de acoperire a datoriilor societatii continuarea activitatii curente si
recuperarea creantelor acesteia de la clientii certi. Totusi, in situatia in care piata pe care actioneaza
societatea nu-si va reveni, iar lichidatiile obtinute din continuarea activitatii si recuperarea de
creanta nu vor putea sustine platile asumate prin prezentul plan de reorganizare, societatea va putea
aplica oricand pe parcursul derularii perioadei de reorganizare a societatii orice masura adecvata
permisa de legea 85/2006, cu respectarea conditiilor legale necesare pentru fiecare masura in parte.
Astfel, debitoarea va putea sa lichideze total sau partial activele din averea sa, sa
contracteze imprumuturi, sa acopere necesaru de numerar prin aport al asociatilor, ori, cu aprobarea
25
Adunarii Generale a Asociatilor, se va putea atrage un nou asociat care sa aduca un aport in
numerar, utilizat pentru dezvoltarea afacerii si onorarea obligatiilor asumate prin programul de
plati, va avea posibilitatea unei fuziuni, divizari sau transformari, conform legii 31/1990 si a legii
85/ 2006, sa stinga obligatii prin dare in plata, conform prevederilor legii 85/2006 sau prin
efectuarea de compensari, cesiuni de creanta in locul executarii sau incheierea unor novatii conform
prevederilor din Noul Cod Civil. De asemenea, dintre masurile adecvate reusitei planului,
prevazute de art. 95 alin. 6 din Legea nr. 85/2006, raportat la activitatea Societatii, perspectivele
evolutiei pietei pe care aceasta isi desfasoara activitatea si resursele pe care Societatea le poate
genera in intervalul de implementare a planului, este prevazuta, ca optiune, si masura prevazuta de
lit. I a articolului 95 alin. 6 din Lege, si anume, modificarea actului constitutiv al debitorului, in
conditiile legii.
Metoda implica majorarea capitalului social si/sau modificarea structurii capitalului social
al persoanei juridice aflate in dificultate. Aceasta modalitate de reorganizare a activitatii implica o
serie de avantaje, cum ar fi faptul ca sumele aduse aport la capitalul social nu sunt purtatoare de
dobanzi si penalitati si nu se returneaza celor care le-au varsat decat sub forma beneficiilor
prevazute de lege.
In ceea ce priveste activitatea curenta desfasurata in perioada de observatie si care va
continuat in reorganziare, desi aflata in stare de insolventa SC RAM PRELATE CORTURI SRL a
reusit sa isi pastreze pozitia funtasa pe piata producatorilor de corturi industriale si a intregii game
de prelate pentru camioane din Romania.
Avand la dipozitie hala de productie cu atelireul pentru confectii metalice, atelierul de
confectionare prelate si lucrand in strnasa colaborare cu o echipa de ingineri specializati pe structuri
metalice nu este nevoie sa externalizam nici unul din cele 3 parti esentiale pentru o constructie cu
caracter semipermanent de tipul corturilor industriale, a corturilor de evenimente si a acoperirilor
pentru terenurile de sport. Astfel putem sa oferim probabil cel mai bun raport calitate/pret de pe
piata din Romania.
Cu experienta incontestabila in constructii usoare si prelate, prin capacitatea de productie
ridicata, calitatea superioara a produselor, dimensiunea structurilor metalice produse (suntem una
din cele 3 firme de specialitate din Romania care produce structuri metalice si cu deschideri mai
mari de 20m) etc, am reusit sa ne pastram clientii chiar si in situatia insolventei.
26
De la intrarea in insoventa am continuat, am contractat si am incheiat colaborari in conditii
exceptioanle cu firme de calibru din Romania precum SC CANPACK ROMANIA SRL din
Bucuresti, SC EUROBUILDING SRL din Braila (beneficiar final ENEL), SC FLEXITECH SRL
din judetul Prahova, SC ELITON TRANS SRL din Pitesti, SC DAACTRUCKS SRL din
Bucuresti, SC IORGU SRL din Tunari, Ilfov, SC ITALTONI SERVICE SRL din Bucuresti, SC
REGENCY COMPANY SRL din Jilava Ilfov, SC ENERGOMONTAJ SAD SRL din Bucuresti,
SC C&V WATER CONTROL SRL din Bragadiru Ilfov, SC DTR DRAEXLMAIER SISTEME
TEHNICE SRL din Codlea Brasov, SC ROHE ROMANIA SRL din Bucuresti, SC
ROMRECYCLING SRL din Bucuresti, SC GARDEN CENTER GRUP SRL din Bucuresti, SC
INTERAGROALIMENT SRL din Filipesti, Bacau, SC EUROSILOZ SA din Alexandria
Teleorman, SC REMAT HOLDING CO SA din Bucuresti, etc. Toate aceste firme pot sa garanteze
pentru promtitudinea si calitatea lucrarilor noastre.
De asemenea suntem in discutii avansate pentru lucrari de dimensiuni mari cu SC PAULUS
SRL din Ploiesti pentru 2 corturi industriale de aproximativ 1500mp suprafata construita; cu
Institutul National de Cercetare-Dezvoltare pentru Fizica si Ingineria Nucleara <Horia Hulubei>
din Bucuresti pentru un cort industrial de aproximativ 500mp; cu SC POLICOLOR SA pentru o
hala industriala cu panouri sandwich de 1000mp. Pe langa cei mai sus mentionati raman in
continuare clienti fideli numele mari din trasnportul de marfuri din Romania precum SC TRANS
EURO EXPRESS SRL, SC IORGU SRL, SC ELITON TRANS SRL, SC LEON TRANS SRL, SC
ACM TRANS SRL, SC ONCI TRANS SRL, etc.
Pentru reorganizarea activitatii si cresterea productivitatii, vom face o reevaluare a
intregului personal din cele doua ateliere: prelate si confectii metalice cu scopul de a reduce
costurile cu personalul. Aceasta reevaluare va urmari relocarea personalului de la prelate la
atelierul de confectii metalice ca muncitori necalificati necesari in procesul tehnologic. Astfel
personalul de la confectii metelice nu va fi suplimentat in cazul unor comenzi foarte mari.
Personalul de la atelierul de confectionare prelate care nu se va dovedi capabil sa lucreze in ambele
ateliere va fi disponibilizat. Ne asteptam ca cel putin 3 oameni sa nu corespunda cerintelor de lucru
in ambele ateliere.
In cazul montajelor se va renunta la externalizarea serviciilor de alpinism utilitar. Lucrul
acesta se va face prin instruirea personaluli deja existent pentru lucrul la inaltime.
27
De asemenea vom renunta si la serviciile de telefonie fixa si internet furinizate de
Romtelecom. Aceste servicii vor fi acoperite de abonamentul deja existent la ORANGE,
abonament ce cuprinde servicii de telefonie fixa si internet wireless.
Vom relaiza noi produse care au la baza ca materie prima prelate (PVC +PES) si la
realizarea carora se utilizeaza resturile tehnologice de la lucrarile de amvergura: saltele pentru
cabinete veterinare, cearceafuri cu scop hidroizolant pentru amenajari peisagere, sorturi pentru
industria alimentara etc.
Durata executarii Planului de reorganizare
Perioada de executare a Planului de Reorganizare al S.C. RAM PRELATE CORTURI
S.R.L. este de 3 ani de la confirmarea acestuia, in conformitate cu prevederile art. 95 alin. 3 din
Legea nr. 85/2006, cu posibilitatea de prelungire a perioadei de aplicare in conditiile legii.
5.2. SURSE FINANCIARE PENTRU SUSTINEREA PLANULUI DE REORGANIZARE
Asa cum rezulta din estimarea fluxului de lichiditati, Societatea poate sa-si asigure din
activitatea curenta, partial, sursele necesare respectarii planului. Pentru asigurarea celorlalte surse
necesare de lichiditati, planul se bazeaza pe incasari din recuperari de creante. Daca aceste surse nu
vor putea sustine planul de reorganizare, societatea va putea apela la orice modalitate de
reorganizare prevazuta de legea 85/2006 astfel incat sa fie respectate platile cuprinse in prezentul
plan de reorganizare.
Totusi, in situatia in care piata pe care actioneaza societatea nu-si va reveni, iar lichidatiile
obtinute din continuarea activitatii si recuperarea de creanta nu vor putea sustine platile asumate
prin prezentul plan de reorganizare, societatea va putea aplica oricand pe parcursul derularii
perioadei de reorganizare a societatii orice masura adecvata permisa de legea 85/2006, cu
respectarea conditiilor legale necesare pentru fiecare masura in parte.
Astfel, debitoarea va putea sa lichideze total sau partial activele din averea sa, sa
contracteze imprumuturi, sa acopere necesaru de numerar prin aport al asociatilor, ori, cu aprobarea
Adunarii Generale a Asociatilor, se va putea atrage un nou asociat care sa aduca un aport in
numerar, utilizat pentru dezvoltarea afacerii si onorarea obligatiilor asumate prin programul de
plati, va avea posibilitatea unei fuziuni, divizari sau transformari, conform legii 31/1990 si a legii
85/ 2006, sa stinga obligatii prin dare in plata, conform prevederilor legii 85/2006 sau prin
efectuarea de compensari, cesiuni de creanta in locul executarii sau incheierea unor novatii conform
28
prevederilor din Noul Cod Civil. De asemenea, dintre masurile adecvate reusitei planului,
prevazute de art. 95 alin. 6 din Legea nr. 85/2006, raportat la activitatea Societatii, perspectivele
evolutiei pietei pe care aceasta isi desfasoara activitatea si resursele pe care Societatea le poate
genera in intervalul de implementare a planului, este prevazuta, ca optiune, si masura prevazuta de
lit. I a articolului 95 alin. 6 din Lege, si anume, modificarea actului constitutiv al debitorului, in
conditiile legii.
Metoda implica majorarea capitalului social si/sau modificarea structurii capitalului social
al persoanei juridice aflate in dificultate. Aceasta modalitate de reorganizare a activitatii implica o
serie de avantaje, cum ar fi faptul ca sumele aduse aport la capitalul social nu sunt purtatoare de
dobanzi si penalitati si nu se returneaza celor care le-au varsat decat sub forma beneficiilor
prevazute de lege.
In tabelul de mai jos vom prezenta un total al sumelor incasate conform celor enuntate mai sus:
I.Incasari din activitatea curenta 2.588.576
II. Incasari din recuperari de creante 97.166
III Disponibil banesc existent in sold 8.525
IV. TOTAL INCASARI(I+II+III) 2.694.267
CAPITOLUL VI – DISTRIBUIRI
6.1. TRATAMENTUL CATEGORIILOR DE CREANTE
In conformitate cu art. 3 pct. 21 din Legea nr. 85/2006, categoria de creante defavorizate
este prezumata a fi categoria de creante pentru care planul de reorganizare prevede cel putin una
dintre modificarile urmatoare:
-o reducere a cuantumului creantei;
-o reducere a garantiilor sau altor accesorii, cum ar fi reesalonarea platilor in defavoarea
creditorului;
-valoarea actualizata cu dobanda de referinta a Bancii Nationale a Romaniei, daca nu este
stabilit altfel prin contractul privind creanta respectiva sau prin legi speciale, este mai mica decat
valoarea la care a fost inscrisa in tabelul definitiv de creante.
29
Categoriile de creante propuse prin planul de reorganizare se pot clasifica astfel:
NR. DENUMIRE CATEGORIE CREANTA TIP CATEGORIE
1 CREANTELE CREDITORILOR GARANTATI Creante care sunt defavorizate
prin plan
2 CREANTE SALARIALE Creante care nu sunt
defavorizate prin plan
3 CREANTE BUGETARE Creante care nu sunt
defavorizate prin plan
4 CREANTE CHIROGRAFARE STABILITE CF.
ART. 96 ALIN. 1 DIN LEGEA NR. 85/2006
(anexa 2 la prezentul plan de reorganizare)
Creante care sunt defavorizate
prin plan
5 CREANTE CHIROGRAFARE Creante care sunt defavorizate
prin plan
Acestea reprezinta categoriile distincte de creante care vor vota planul separat in conformitate
cu prevederile art. 100 alin. 3 din Legea 85/2006 privind procedura insolventei.
Categorii de creante care nu sunt defavorizate prin plan
In aceasta categorie se includ creantele salariale prevazute de art. 100 alin. 3 lit. b) din
Legea nr. 85/2006 si creantele bugetare prevazute de art. 100 alin. 3 lit. c). Prin prezentul plan,
aceaste categorii de creante vor fi achitate integral in termen de 30 de zile de la data confirmarii
planului de reorganizare, in conformitate cu art. 101 alin. 1 lit. D.
a) Categoria creante salariale
Aceasta categorie prevazuta de art. 100 alin. 3 lit. b) din Legea nr. 85/2006 detine creante
inscrise in tabelul definitiv in cuantum total de 7.474 lei.
30
Cu privire la aceste creante, planul de reorganizare prevede acoperirea integrala in termen
de 30 de zile de la data confirmarii planului. Pe cale de consecinta, conform art. 101 alin. 1 lit. D,
aceasta categorie va fi considerata nedefavorizata.
b) Creantele bugetare
Aceasta categorie prevazuta de art. 100 alin. 3 lit. c) din Legea nr. 85/2006 detine creante
inscrise in tabelul definitiv in cuantum total de 32.811 lei.
Cu privire la aceste creante, planul de reorganizare prevede acoperirea integrala in termen
de 30 de zile de la data confirmarii planului. Pe cale de consecinta, conform art. 101 alin. 1 lit. D,
aceasta categorie va fi considerata nedefavorizata.
Categorii de creante care sunt defavorizate prin plan
In categoria de creante defavorizate sunt incluse creantele garantate prevazute de art. 100
alin 3 lit. a), creantele chirografare stabilite cf. art. 96 alin. 1 din Legea nr. 85/2006, precum si
celelalte creante chirografare reglementate de art. 100 alin. 3 lit. e) din Legea nr. 85/2006. Aceste
categorii de creante vor fi prezumate categorii defavorizate, deoarece prezentul plan prevede o
diminuare de 77,20% a creantelor garantate si o diminuare de 100% a creantelor chirografare.
Avand in vedere obiectul de activitate al Societatii si faptul ca desfasurarea in continuare a
activitatii Debitoarei conform planului de reorganizare propus nu va genera suficiente lichiditati ca
sa poata acoperi creantele inscrise in categoriile de creditori chirografari prevazute de art. 100 alin.
3 lit. d) si e), prin prezentul plan de reorganizare nu s-a prevazut achitarea niciunei sume de bani
catre cele doua categorii de creditori chirografari.
Apreciem faptul ca pe langa interesele celor doua categorii de creditori chirografari, in
cadrul prezentei proceduri sunt implicate interesele comune a celorlalte categorii de creditori,
precum si interesul general al societatii de a vedea in Societate un agent economic viabil, generator
de locuri de munca, un contribuabil la bugetul general consolidat al statului si, finalmente, un
partener comercial de incredere. Apreciem faptul ca aceste argumente trebuie sa pledeze in
favoarea sustinerii prezentului Plan, neexistand niciun interes al acestor categorii de creante de a
respinge prezentul Plan, deoarece ipoteza falimentului nu este de natura a le aduce niciun beneficiu
pe termen lung. Totodata, in favoarea rationamentului anterior prezentat si a sustinerii prezentului
Plan pledeaza si argumente legate de raporturile comerciale desfasurate de Societate cu creditorii
31
inscrisi in aceasta categorie, raporturi concretizate in continuarea colaborarii cu majoritatea
acestora, in conformitate cu contractele incheiate si, eventual, modificate dupa deschiderea
procedurii de insolventa a Societatii.
Pe cale de consecinta, desi tratamentul pe care prezentul Plan il propune acestor categorii de
creante chirografare este de neefectuare a niciunei distribuiri, apreciem faptul ca, implementarea
Planului este de natura de a genera pe viitor beneficii si pentru aceasta categorie de creante, tinanad
seama ca vor avea in Societate un partener viabil.
Prevazandu-se prin prezentul plan o diminuare a cuantumului creantelor inscrise in aceasta
categorie, precum si a celor inscrise in categoria creditorilor bugetari, sunt intrunite conditiile art. 3
pct. 21 lit. a) din Legea nr. 85/2006, categoria creantelor chirografare prevazute de art. 100 alin. 3,
lit. d) si e) si categoria creditorilor bugetari fiind considerate categorii defavorizate prin prezentul
plan.
Concluzionand:
- categoriile de creante nedefavorizate nu primesc mai mult decat creanta inscrisa in tabelul
definitiv de creante;
- categoriile de creante defavorizate nu primesc mai putin decat suma ce ar putea fi recuperata in
ipoteza falimentului.
6.2. PROGRAMUL DE PLATA A CREANTELOR. PLATA CREANTELOR NASCUTE IN
TIMPUL PROCEDURII.MODALITATEA DE ACOPERIRE A PASIVULUI SOCIETATII
Acoperirea intr-o proportie cat mai mare a creantelor inscrise in tabelul definitiv, prin planul
de reorganizare, are la baza urmatoarele surse de finantare:
Activitatea desfasurata de Societate – reorganizarea activitatii debitorului in conditiile
continuarii activitatii normale de productie, printr-o restructurare a activitatii si o valorificare mai
eficienta a resurselor materiale si umane detinute, precum si a pozitiei ocupate pe piata locala si
nationala; De asemenea, vor fi necesare adoptarea celor mai bune masuri pentru maximizarea
recuperarii creantelor societatii.
32
Creantele nascute dupa data deschiderii procedurii reprezentand creante rezultate din
continuarea activitatii Societatii RAM PRELATE CORTURI S.R.L., inclusiv taxe, timbre,
cheltuieli aferente procedurii, cheltuieli de administrare si conservare, sumele catre fondul UNPIR,
remuneratii, onorariul administratorului judiciar, vor fi platite in perioada de reorganizare judiciara
conform actelor juridice care constituie temeiul creantelor respective avand in vedere natura
juridica si prioritatea conferita de lege acestora.
Mentionam ca, in situatia in care sumele incasate permit plata anticipat sau in cuantum mai
mare decat prevederile programului de plati, putem devansa termenele prevazute.
33
Debitoare S.C. RAM PRELATE – CORTURI S.R.L.
(in insolventa, in insolvency, en procedure collective)
PROGRAMUL DE PLATI AL CREANTELOR
ANUL I ANUL II ANUL III
Total plati Nr.
Crt.
Numa si prenume/
Denumire creditor
Cuantumul
creantei SEM I SEM II SEM I SEM II SEM I SEM II Valoric Procent
I. Categoria creante
garantate:
1
BANCA
COMERCIALA
INTESA SANPAOLO
ROMANIA S.A.
prin Sucursala Titan 410,933 lei 15,000 lei 115,000 lei 85,933 lei 90,000 lei 105,000 lei 410,933 lei 77.20%
total creante garantate 410,933.00 15,000.00 115,000.00 85,933.00 90,000.00 105,000.00 77.20%
II. Categoria creante
salariale:
1 JURCA ALICE 1,647 lei 1,647 lei 1,647.00 100%
2 JURCA RAZVAN 1,647 lei 1,647 lei 1,647.00 100%
3
VLASCEANU
VIRGINIA 570 lei 570 lei
570.00 100%
4 BOERU MARIUS 1,112 lei 1,112 lei 1,112.00 100%
5 JURCA MIHNEA 1,842 lei 1,842 lei 1,842.00 100%
6 BUZOIANU SERGIU 570 lei 570 lei 570.00 100%
7
NICOLAE
GEORGIANA 18 lei 18 lei
18.00 100%
34
8
MIHAIESCU
MARIAN 68 lei 68 lei
68.00 100%
total creante salariale 7,474.00 7,474.00 100%
III. Categoria creante bugetare
1
Directia Generala a
Fianatelor
Publice a Judetului
Ilfov
25,491 lei 25,491 lei
100%
2
INSPECTORATUL
TERITORIAL DE
MUNCA al Judetului
ILFOV
45 lei 45 lei
100%
3
PRIMARIA
ORASULUI
POPESTI LEORDENI 7,275 lei 7,275 lei
100%
total creante bugetare 32,811.00 32,811.00 100%
TOTAL GENERAL
CREANTE 451,218.00 40,285.00 15,000.00 115,000.00 85,933.00 90,000.00 105,000.00 451,218.00
35
6.3. DESPAGUBIRI CARE URMEAZA A FI OFERITE TITULARILOR TUTUROR
CATEGORIILOR DE CREANTE, IN COMPARATIE CU VALOAREA ESTIMATIVA CE AR
PUTEA FI PRIMITA PRIN DISTRIBUIRE IN CAZ DE FALIMENT. ANALIZA
COMPARATIVA REORGANIZARE-FALIMENT
Creantele defavorizate vor fi supuse unui tratament corect si echitabil prin plan, asa cum
prevede art. 101 alin. (2) din Legea nr. 85/2006, si anume:
a) nici una dintre categoriile care resping planul si nici o creanta care respinge planul nu
primesc mai putin decat ar fi primit in cazul falimentului;
b) nici o categorie sau nici o creanta apartinand unei categorii nu primeste mai mult decat
valoarea totala a creantei sale;
c) in cazul in care o categorie defavorizata respinge planul, nici o categorie de creante cu rang
inferior categoriei defavorizate neacceptate, astfel cum rezulta din ierarhia prevazuta la art. 100
alin. (3), nu primeste mai mult decat ar primi in cazul falimentului.
Faptul ca “nici o creanta nu primeste mai putin decat ar fi primit in cazul falimentului”
rezulta din analiza comparativa reorganizare - faliment privind achitarea creantelor, conform
datelor prezentate.
In cazul in care impotriva societatii s-ar deschide procedura falimentului, activele societatii vor fi
valorificate in cadrul procedurii de lichidare. Potrivit prevederilor art. 95 alin. 5 lit. d planul de
reorganizare trebuie sa prevada „ce despagubiri urmeaza a fi oferite titularilor tuturor categoriilor
de creante, in comparatie cu valoarea estimativa ce ar putea fi primita prin distribuire in caz de
faliment”. Din rapoartele de evaluare intocmite de QUANTUM EVALUARI SRL DEVA, rezulta
urmatoarele:
ipoteza intrarii in faliment in conditii de vanzare fortata constructia poate fi vanduta la un
nivel de 75 % fata de valoarea de piata estimata, in conditiile pietii din present adica
94.500 euro
in conditiile in care la nivelul acesteia s-ar desfasura o activitate normala valoarea
constructiei este de 118.050 euro.
In ipoteza in care planul de reorganizare nu ar fi aprobat si confirmat, iar societatea ar intra
in procedura falimentui, se va pierde posibilitatea maximizarii indestularii creditorilor. Asa cum
reiese din tabelul de mai jos, in cazul reorganizarii judiciare, categoriile de creditori garantati se
vor indestula in proportie de 77,2%, in cazul falimentului, creditori garantati vor lua 52,04%,
36
procent rezultat in urma scaderii cheltuielilor de conservare si procedura efectuate pentru
valorificarea maxima a activului societatii aflat in garantiei INTESA SANPAOLO ROMANIA
S.A.. Creditorii bugetari se vor indestula in proportie de 100% atat in reorganizare cat si in
faliment. In ambele situatii, categoria creantetelor salariale va fi acoperita in totalitate, iar
categoriilor de creditori chirografari nu li se vor distribui sume.
In cele ce urmeaza vom prezenta modalitatile de acoperire a creditorilor in ambele cazuri:
reorganizare si faliment.
Debitoare S.C. RAM PRELATE – CORTURI S.R.L.
(in insolventa, in insolvency, en procedure collective)
MODALITATEA DE ACOPERIRE A PASIVULUI
Nr.
Crt.
Numa si prenume/ Denumire
creditor
Cuantumul
creantei
acceptate in
tabelul
definitiv
MODALITATEA
DE ACOPERIRE A
PASIVULUI in cazul
REORGANIZARII
MODALITATEA
DE ACOPERIRE A
PASIVULUI in cazul
FALIMENTULUI
Valoric Procent Valoric Procent
I. Categoria creante garantate:
1
BANCA COMERCIALA INTESA
SANPAOLO ROMANIA S.A. prin
Sucursala Titan 532,275.65
lei
410,933.00 77.20% 277,000.00 52.04%
total creante garantate 532,275.65 410,933.00 77.20% 277,000.00 52.04%
II. Categoria creante salariale:
1 JURCA ALICE
1,647 lei 1,647.00 100.00% 1,647.00 100.00%
2 JURCA RAZVAN 1,647 lei 1,647.00 100.00% 1,647.00 100.00%
3 VLASCEANU VIRGINIA 570 lei 570.00 100.00% 570.00 100.00%
4 BOERU MARIUS 1,112 lei 1,112.00 100.00% 1,112.00 100.00%
5 JURCA MIHNEA 1,842 lei 1,842.00 100.00% 1,842.00 100.00%
6 BUZOIANU SERGIU 570 lei 570.00 100.00% 570.00 100.00%
7 NICOLAE GEORGIANA 18 lei 18.00 100.00% 18.00 100.00%
8 MIHAIESCU MARIAN 68 lei 68.00 100.00% 68.00 100.00%
37
total creante salariale 7,474.00 7,474.00 100.00% 7,474.00 100.00%
III. Categoria creante bugetare
1 Directia Generala a Fianatelor Publice
a Judetului Ilfov
25,491 lei 25,491.00 100.00% 25,491.00 100.00%
2 INSPECTORATUL TERITORIAL
DE MUNCA al Judetului ILFOV
45 lei 45.00 100.00% 45.00 100.00%
3 PRIMARIA ORASULUI
POPESTI LEORDENI 7,275 lei 7,275.00 100.00% 7,275.00 100.00%
total creante bugetae 32,811.00 32,811.00 100.00% 32,811.00 100.00%
IV. Categoria creante chirografare
1 TUPLEX PLASTIC S.R.L.
161,627 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2 MEHLER TEXNOLOGIES S.R.L.
85,037 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
3 SUDOFIM SERV S.R.L.
66,103 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
4 BEST LINER S.R.L.
56,875 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
5 TURBO TUB S.R.L.
55,008 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
6 UNITED SECURITY S.R.L. 44,220 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
7 WURTH ROMANIA S.R.L. 22,776 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
8
PORSCHE LEASING ROMANIA
IFN S.A.
6,996 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
9
PORSCHE BROKER DE
ASIGURARE S.R.L.
10,944 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
10
TEHNOMONTAJ CONSTRUCT
S.R.L.
17,782 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
11 TERANO CONSTRUCT S.R.L.
15,283 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
12 BAUROM CONSTRUCT S.R.L. 9,707 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
13
PROSIDER INTERNATIONAL
TRADING S.R.L.
7,761 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
14 ENEL ENERGIE MUNTENIA S.A.
7,145 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
15 GTH GAZE INDUSTRIALE S.A. 4,582 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
16 ROCAST S.R.L.
3,254 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
38
17 FRANKSTAHL ROMANIA S.R.L.
2,500 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
18 TCE TRANSEXPRESS S.R.L.
2,071 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
19 PRESTCOM SERV S.A.
1,212 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
20 ALBERT BERNER S.R.L.
979 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
21
Compania Nationala pentru Controlul
Cazanelor, Instalatiilor de Ridicat si
Recipientelor sub Presiune S.A. –
C.N.C.I.R.
608 lei
0.00 0.00% 0.00 0.00%
22
BANCA COMERCIALA
INTESA SANPAOLO ROMANIA
S.A. prin Sucursala Titan
322,871 lei
0.00 0.00% 0.00 0.00%
total creante chirografare 905,340.17 0.00 100.00% 0.00 100.00%
V. Categoria creante chirografare cf. art. 96 alin.1
1 POLYTEX COM S.R.L.
31,776 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2 EURO ISSA COMPANY S.R.L.
7,959 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
3 MD COLOR BRAND S.R.L.
5,623 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
total creante chirografare cf. art. 96
alin.1
45,357 lei 0.00 0.00% 0.00 0.00%
TOTAL GENERAL CREANTE 1,523,257.68 451,218.00 317,285.00
In continuare vom prezenta modalitatile de acoperire a tuturor datoriilor in ambele cazuri
reorganizare si faliment cat si sursele de finantare:
SURSE DE FINANTARE INCASARI
REORGANIZARE
INCASARI
FALIMENT
Incasari din activitatea proprie 2.588.576
Incasari din vanzarea activelor 410.933
Disponibil banesc 8.525 8.525
39
Incasari din recuperarea creantelor 97.166 97.166
Incasari din vanzarea instalatiilor,
echipamentelor tehnologice si
mijloacelor de transport
Total incasari 2.694.267 516.624
PLATI REORGANIZARE RON RON
1
Plata creantelor istorice
Din care: 451.218 317.285
Creante garantate 410.933 277.000
Creante salariale 7.474
7.474
Creante bugetare 32.811 32.811
Creante chirografare 0 0
2
Plati curente/cheltuieli de procedura
2.152.431
114.073
3
Plati datorii nascute pe perioada de
insolventa
85.266
85.266
Total plati 2.688.915
516.624
La determinarea sumelor ce urmeaza a le fi distribuite creditorilor in ipoteza falimentului
trebuie avut in vedere pe langa cuantificarea creantelor ce vor constitui obiectul inscrierii in tabelul
suplimentar de creante si faptul ca derularea procedurii de lichidare a patrimoniului societatii va
genera cheltuieli de procedura, efectuate cu conservarea patrimoniului Societatii, organizarea si
efectuarea lichidarii patrimoniului, retributia lichidatorului judiciar, plata sumelor catre fondul
UNPIR, impozite datorate bugetului statului ce vor diminua corespunzator contravaloarea
distribuirilor ce vor fi efectuate creditorilor.
40
CAPITOLUL VII – PREVIZIUNEA SITUATIEI ECONOMICO-FINANCIARE A SOCIETATII PENTRU PERIOADA DE
REORGANIZARE
8.1. FLUXUL DE NUMERAR CASH FLOW PREVIZIONAT
ANUL I ANUL II ANUL III
SEM I SEM II SEM I SEM II SEM I SEM II
Sold initial disponibilitati 8,525
I.Incasari din activitatea curenta 386,761 405,405 421,634 441,980 458,472 474,323
Incasari din vanzarea produselor finite 352,079 369,683 384,840 404,082 419,437 434,117
Incasari din prestari de servicii 34,682 35,722 36,794 37,898 39,035 40,206
II. dare in plata
III. Incasari din vanzarea echipamentelor tehnologice
IV Incasari din recuperari de creante 36,000 61,166
V Incasari din vanzarea activelor
V. TOTAL INCASARI(I+II+III+IV) 395,286 441,405 482,800 441,980 458,472 474,323
I. Plati aferente activitatii curente, din care: 332,608 338,726 345,215 351,550 355,776 359,076
a Materii prime si materiale 113,321 114,454 115,599 116,200 116,755 116,950
b Energie si apa 13,982 15,380 16,918 18,610 19,600 19,820
c Salarii si indemnizatii 80,112 80,112 80,112 80,112 80,112 80,112
d Plata contributie asigurari si protectie sociala 54,522 54,522 54,522 54,522 54,522 54,522
e alte cheltuieli de exploatare 12,666 13,933 15,326 16,858 16,930 17,100
f TVA + alte impozite si taxe 58,005 60,325 62,738 65,248 67,858 70,572
II.
Plata contributie fond lichidare cf art 4 alin 6 lit c
(2%) 0 720 1223.32 0 0 0
III. Plata onorariul administratorului judiciar 10,209 9,450 12,450 11,578 11,700 12,150
IV. Plati datorii nascute pe perioada de observatie 10,000 75,266
IV. Plati catre creditori conform programului de plata 40,285 15,000 115,000 85,933 90,000 105,000
Total plati 393,101 439,162 473,888 449,061 457,476 476,226
sold disponibil 2,185 4,428 13,340 6,258 7,254 5,352
41
CAPITOLUL VIII. DESCARCAREA DE OBLIGATII SI DE RASPUNDERE A DEBITORULUI
DESCARCAREA DE GESTIUNE
Potrivit prevederilor art. 137 alin. 2 din Legea nr. 85/2006, la data confirmarii planului de
reorganizare, Debitorul RAM PRELATE CORTURI S.R.L. este descarcat de diferenta dintre
valoarea obligatiilor pe care le avea inainte de confirmarea planului si cea pravazuta in prezentul plan
de reorganizare.
De asemenea, de la data inchiderii procedurii de reorganizare judiciara, Debitorul va fi
descarcata de orice raspundere in sensul art. 95 alin. (5) lit. c) din Legea nr. 85/2006 privind
perocedura insolventei.
IX. REMUNERATIA ADMINISTRATORULUI JUDICIAR
Potrivit prevederilor art. 102 alin. 4 din Legea nr. 85/2006, programul de plati trebuie sa
precizeze si cum va fi asigurata plata administratorului judiciar.
Prin prezentul plan sunt prevazute urmatoarele plati cu titlu de onorariu al administratorului
judiciar:
Onorariu fix corespunzator perioadei de reorganizare: 1.500 lei inclusiv TVA/luna.
Onorariu de succes in valoare de 3% inclusiv TVA, din sumele distribuite, conform votului
creditorului majoritar in adunarea creditorilor din data de 15.03.2013.
Plata remuneratiei administratorului judiciar urmeaza a se efectua conform prevederilor art.
64 alin. 6 din Legea nr. 85/2006, pe baza facturilor fiscale emise de catre acesta.
X. CONTROLUL IMPLEMENTARII PLANULUI DE REORGANIZARE
In conditiile Sectiunii a 6-a din Legea nr. 85/2006, aplicarea planului de catre Societatea
debitoare este supravegheata de 3 „autoritati” independente (judecătorul-sindic, creditorii,
administratorul judiciar), care colaboreaza pentru punerea în practica a prevederilor din cuprinsul
acestuia. Judecătorul-sindic reprezinta „forul suprem”, sub conducerea caruia se deruleaza intreaga
procedura. Creditorii sunt „ochiul critic” al activitatii desfasurate in perioada de reorganizare.
Interesul evident al acestora pentru indeplinirea obiectivelor propuse prin plan (acoperirea pasivului)
reprezinta un suport practic pentru activitatea administratorului judiciar, intrucat, din coroborarea
opiniilor divergente ale creditorilor, se pot contura cu o mai mare claritate modalitatile de interventie,
in vederea corectarii sau optimizarii din mers a modului de lucru si de aplicare a planului de
reorganizare de catre Societate.
In ceea ce priveste administratorul judiciar, acesta este entitatea care are legatura directa cu
latura palpabila a activitatii Debitoarei, exercitand un control riguros asupra derularii intregii
proceduri. Pe durata implementarii planului de reorganizare, conducerea si administrarea Societatii
vor fi realizate de catre administratorul special al debitoarei.
