Plan Afaceri .Moara

7/30/2019 Plan Afaceri .Moara

1/11

PLAN DE AFACERI

MOARA DE CEREALE

SC MOARA-SOMOVA SRL

BUCUR SABINA

GRUPA 8416


2/11

1.Afacerea propusa si domeniul de activitate

Ne propunem sa deschidem o moara de cereale in localitatea somova,

judetul tulcea. Apoi intentionam sa extindem activitatea productiva in

domeniul productiei de paine si alte produse de panificatie.

Prezentul plan de afaceri se refera numai la deschiderea morii de

cereale.

Moara va functiona:

- in regim de productie, adica va produce faina de grau si porumb din

cereale achizitionate, faina urmand a fi vanduta en-gros;

- in regim de prestari servicii, adica va macina cereale pentru locuitorii

din zona, cu plata in natura, sub forma de uium.

Consideram ca aceasta afacere are reale sanse de reusita deoarece,

exista o cerere in crestere pentru produsele si serviciile pe care le vom

oferi, pozitia geografica asigura o baza larga de aprovizionare cu materii

prime, comuna fiind intr-o zona cerealiera si exista posibilitati de

desfacere datorita retelei relativ dezvoltate de drumuri.

2. Obiective

Ne propunem ca, in primul an, de la punerea in functiune a moriiurmatoarele obiective:

- sa ne cream o clientela stabila atat pentru activitatea de prestari

servicii cat si pentru activitatea de productie;

- sa atingem un grad de utilizare a capacitatii de productie de 75 % ;

- sa realizam o cifra de afaceri lunara de circa 20.000 lei si un profit

brut de 14.330 lei.

Incepand din anul al doilea de functionare ne propunem urmatoarele

obiective:- sa largim volumul activitatii productive, care va ocupa 75% din

capacitatea de productie a morii, restul de 25% fiind acoperit de

activitatea de servicii;

- sa atingem o cifra de afaceri de circa 30.000 lei pe luna si un profit

brut de 20.000 lei.


3/11

Piata

1. Clientii

Clientela pe care o vizam se imparte in doua categorii.

- pentru activitatea de productie, clientela va fi formata din :

- Brutariile orasenesti din zona, precum si firme de comert en-

gros.Acesti clienti vor cumpara faina en-gros pe baza unor contracte

ferme. Am mai contactat si o firma cu traditie in procesul de panificatie,

care si-a exprimat interesul pentru aprovizionarea cu faina de la moara

noastra;

- pentru activitatea de prestari servicii de morarit, clientela va fi

formata din:- producatori agricoli locali, care poseda importante

cantitati de grau si porumb, pe care doresc sa le prelucreze pentru

valorificare pe piata, sau, pentru consum propriu. In comuna somova

exista aproximativ 6000 de locuitori, iar in comunele si satele vecine pe

o raza de 20 km inca 15.000 de locuitori.

2. Produsele / Serviciile

Produsul principal care va fi oferit este faina alba. Un alt produs este

malaiul obisnuit. Ca, produse secundare, vom obtine tarata de grau siporumb.

Preturile en-detail practicate in prezent pentru aceste produse sunt

urmatoarele:

- Faina de grau 2,5 lei / kg;

- Malai 1,5 lei / kg;

- Tarata 0,7 lei / kg;

Firma noastra intentioneaza sa practice preturi cu 5% sub acest nivelpentru desfacerea en-detail, si anume:


- Malai 1,42 lei / kg;

- Tarata 0,60 lei / kg;


4/11

Iar pentru desfacerea en-gross, urmatoarele preturi:


- Malai 0,8 lei/kg;

- Tarata 0,5 lei/kg;

Important pentru ca faina, sa aiba vanzare sigura este ca, aceasta sa

aiba proprietati bune de panificatie, adica sa aiba un procentaj redus de

cenusa (deci sa fie alba) si sa fie pastrata in conditii corespunzatoare de

umiditate.

Intrucat faina reprezinta un produs de baza in alimentatie, ne asteptam

ca in viitor consumul sa inregistreze o crestere proportionala cu

cresterea populatiei si diversificarii productiei de specialitati fainoase.

Serviciile prestate vor consta in macinarea graului si porumbului adus

de locuitorii din zona.

In prezent, astfel de servicii sunt prestate cu plata in natura sub forma

unui uium de pana la 25%. Firma noastra intentioneaza sa practice un

nivel de 20% pentru uium.

Intrucat desfacerea produselor va fi asigurata in special en-gross, unui

numar limitat de clienti, nu consideram necesara o campanie de

promovare larga. Preferam sa contactam direct clientii potentiali, lucrupe care l-am si demarat.

In ceea ce priveste comertul en-detail, consideram ca magazinul firmei

are un vad comercial destul de bun si este destul de cunoscut,

promovarea facandu-se in presa si televiziunea locala din orasul tulcea

timp de o luna inainte de inaugurarea oficiala a morii si inceperea

propriu-zisa a activitatii.

Pentru prestarile de servicii, consideram ca cea mai buna forma de

reclama va fi asigurarea unei calitati superioare a fainii produse simentinerea promptitudinii in prestarea serviciilor noastre de morarit.


5/11

3. Segmentul de piata

Moara va fi amplasata in localitatea Somova, o comuna cu aproximativ

6000 locuitori, situata intr-o zona a culturii graului. Comuna beneficiaza

de legaturi rutiere cu orasele, comunele si satele invecinate. In

imprejurimi, pe o raza de 20 km, este o populatie totala de circa 15.000

de locuitori.comuna este la o distant de 13 km de orasul Tulcea.

Din constatarile noastre, o gospodarie taraneasca macina lunar circa 30

kg de cereale pe familie.

Un calcul simplu arata ca aceasta piata are capacitatea de a absorbi un

volum de 2520 tone de cereale pe an.

(15000+6000) / 3 persoane *30 kg cereale / luna *12 luni = 2520 t

Daca am prelucra toata aceasta cantitate de cereale, aceasta ne-ar

aduce o cantitate de 504 tone de cereale uium.

20% * 2520 t = 504 t

Transformand aceasta cantitate de grau in faina si vanzand-o la pret en-

gross ne-ar aduce un venit de aproximativ 529.200 lei.

504 t * 70% *1.5 lei / kg =529.200 lei

4. Concurenta

Comparativ cu posibilii concurenti, activitatea pe care intentionam s-o

organizam va fi mult mai buna, deoarece :

- utilajele pe care le vom achizitiona sunt moderne, de productivitate

inalta si asigura produse de calitate superioara;

- patronul se va ocupa personal de conducerea activitatii, ceea ce va

duce la promptitudine in prestarea serviciilor, evitarea risipei si a

dezordinii, ritmicitate in aprovizionare;- intentionam sa oferim conditii de plata mai avantajoase fata de

concurenta.


6/11

Organizarea afacerii

1. Procesul de productie

Ciclul de productie consta in urmatoarele etape:

- achizitionare grau;

- macinare;

- maturare (stocare 4-5 zile);

- desfacere faina.

Stocul de grau necesar pentru asigurarea ritmicitatii productiei va

trebui sa acopere capacitatea de macinare pentru 10 zile, adica 10,5 t.

504 t / 12 luni / 4 saptamani = 10,5 t

In mod corespunzator, vor fi dimensionate depozitele de grau si

capitalul necesar pentru achizitii. Dupa acumularea unui stoc de faina,

realizat in 4-5 zile (necesare pentru maturarea fainii), livrarea catre

beneficiari se va face zilnic.

In regim de servicii, macinarea graului adus de clienti si livrarea fainii se

vor face pe loc, fara perioade de asteptare.

1.1. Utilajul necesarDin studiile efectuate, am ajuns la concluzia ca moara cea mai potrivitaeste o moara cu trei valturi, cu o capacitate de prelucrare de 400

kg/ora, asigurand un procent de extractie de 70-80% , care

functioneaza la o putere de 23 kW.

Pretul estimativ solicitat de producator, inclusiv instalarea si punerea in

functiune este de 17.500 lei. Acest utilaj a fost ales dupa compararea a

trei oferte similare.

1.2. Spatii, utilitatiPatronul detine un teren corespunzator si o cladire care, duparenovare, poate fi folosita pentru amplasarea utilajului si amenajarea

depozitelor.

Terenul necesita amenajari si imprejmuire. Intentionam sa construim

un spatiu de parcare suficient de larg pentru facilitarea accesului


7/11

camioanelor si carutelor pana in apropierea morii. De asemenea, va fi

necesara bransarea morii la sistemul de apa, canalizare si la linia

electrica de curent trifazic, toate existente in comuna.

Pentru estimarea costurilor aferente acestor amenajari am contactat o

firma particulara de specialitate. Devizul estimativ pentru aceste lucrari

se ridica la 2.500 lei.

1.3 Regimul de lucru

In estimarile din prezentul plan de afaceri am pornit de la premisa ca,

se va lucra intr-un singur schimb de 8 ore, timp de 6 zile pe saptamana.

2. Conducerea

Moara va fi condusa de patronul acesteia pe post de manager, de un

contabil si de un administrator .

Managerul va coordona intreaga activitate, va angaja si controla

personalul, se va ocupa direct de problemele de productie, precum si

de contractare pentru aprovizionare si desfacere.

Contabilul care va tine evidentele financiare si contabile ale firmei, are

o vasta experienta in domeniu, lucrand anterior ca sef-contabil la o

societate cu profil asemanator, in prezent fiind si contabilul

magazinului.Administratorul va supraveghea activitatea de achizitie si desfacere.

Pentru aceasta functie am contactat o persoana din comuna care are

experienta destul de indelungata pe postul de magazioner gestionar, in

prezent fiind somer.

3. Personalul

Moara va fi deservita de 5 angajati:

- 1 electromecanic;- 1 morar;

- 2 muncitori necalificati (pentru insacuire si incarcare);

- 1 sofer pentru aprovizionare / distributie.


8/11

Personalul va fi selectat dintre locuitorii comunei, instruit si testat la

locul de munca. Cu fiecare angajat va fi incheiat un contract de munca

individual.

Pentru postul de morar, pe care il consideram pozitie cheie pentru

asigurarea calitatii productiei, am contactat deja o persoana calificata si

cu experienta in domeniu.

Informatiile financiare

1. Necesarul de finantare

Apreciem ca intreaga investitie necesara un fond de 35.000 lei, din

care:

- 10.000 lei pentru amenajarea spatiilor si terenului, care se pot acoperi

din surse proprii;

- 25.000 lei pentru achizitionarea utilajelor, care se vor acoperi din

credite bancare.

2. Venituri previzionate

Estimam ca vom obtine un venit de circa 492.907 lei / an la un grad de

utilizare a capacitatii de productie de 100%. In calcule, am luat insa in

considerare, un grad de acoperire a capacitatii de productie de numai

70% pentru primul an.

In estimarea veniturilor am pornit de la urmatoarele date:

- regim de lucru: 8 ore pe zi; 260 zile / an;

- capacitatea de productie nominala: 400 kg grau / ora;

- randament (procent de scoatere): 70% faina, 25% tarata;

- pret de vanzare: faina 1,5 lei/kg (pret de vanzare fara TVA = 1,14 lei

/ kg); tarata 0,5 lei/kg (pret de vanzare fara TVA = 0,38 lei / kg)


9/11

Pentru simplificare, in estimarea veniturilor am luat in considerare doar

productia de faina de grau si tarata aferenta, care vor reprezenta 50%

din volumul fizic de cereale prelucrate plus incasarile provenite din

vanzarea fainii si taratelor obtinute din uiumul de 20% retinut pentru

serviciilor de morarit.

Deci, cantitatea anuala de grau prelucrat va fi:

400 kg / h * 8 h * 260 zile = 832 t / an.

Volumul vanzarilor:

- faina productie proprie:

832 t / an * 50% * 70% * 1,5 lei/kg = 436.800 lei

TVA = 436.800 : 1,24 * 0,24 = 84.541 lei

832 t/an * 50% * 70% * 1,14 lei/kg = 367.059lei

- tarata productie proprie:

832 t/an * 50% * 25% * 0.5 lei/kg = 52.000 lei

TVA = 52.000 : 1,24 * 0,24 = 10.064 lei

832 t/an * 50% * 25% * 0.38 lei/kg = 43.697lei

- faina din uium:

832 t/an* 50% * 70% * 20% uium * 1,5 lei/kg = 87.360 leiTVA = 87.360 : 1,24 * 0,24 = 13.948 lei

832 t/an* 50% * 70% * 20% uium * 1,14 lei/kg = 73.412 lei

- tarata din uium:

832 t/an * 50% * 25% * 20% uium * 0,5 lei/kg = 10.400 lei

TVA = 10.400 : 1,24 * 0,24 = 1.661 lei

832 t/an * 50% * 25% * 20% uium * 0,38 lei/kg = 8.739lei

TOTAL VENITURI = 492.907 lei

Total TVA vanzari = 93.653 lei


10/11

3. Cheltuieli de productie anuale

Estimam ca pentru realizarea veniturilor sus-mentionate vom cheltui o

suma de circa 320.942 lei / an la o capacitate de productie utilizata

100%.

In estimarea cheltuielilor de productie am inclus urmatoarele:

- Achizitie grau pentru 50% din capacitatea nominala de prelucrare:

400 kg / h 8 h 260 zile 50% 0.5 lei / kg pret achizitie = 208.000 lei

TVA ach = 208.000 : 1,24 * 0.24 = 33.210 lei

Ach. Grau = 208.000 33.210 = 174.790 lei

- Salarii:

1 manager * 1.000 lei / luna * 12 luni = 12.000 lei / an;

1 administrator * 900 lei / luna * 12 luni = 10.800 lei / an;

1 morar * 900 lei / luna * 12 luni = 10800 lei / an;

1 contabil * 800 lei / luna * 12 luni = 9600 lei / an;

1 sofer * 700 lei / luna * 12 luni = 8400 lei / an;

1 electromecanic * 750 lei / luna * 12 luni = 9.000 lei / an;

2 muncitori necalificati * 650 lei / luna * 12 luni = 15.600 lei / an.

Total salarii + contributii platite la stat =

(12000+10800+10800+9600+8400 + 9.000 + 15.600) * 1,2855 = 979.55lei/an

- Amortizarea utilajului cumparat se amortizeaza liniar pe o durata de 5

ani.

Amz = 17.500 lei * 1/5 = 3.500 lei/an.

- Utilitati:

- energie electrica (ee) : 23 kW / h 8 h 260 zile 0.45 lei kW / h =21.528 lei / an;

TVA ee = 21.528 : 1,24 * 0,24 = 3.437 lei;

Consum ee = 21.528 3.437 = 18.091 lei.

- apa, canalizare = 4.000 lei / an;

TVA apa = 4.000 : 1,24 * 0,24 = 639 lei;


11/11

Consum apa = 4.000 639 = 3.361 lei.

- Consum carburant pentru transport, aprovizionare/distributie:

40 lei / transport 100 curse / an = 4.000 lei / an;

TVA carburant = 4.000 : 1,24 * 0,24 = 639 lei;

Consum carburant = 4.000 639 = 3.361 lei.

- Alte cheltuieli:

fond reparatii, intretinere, etc.= circa 6.000 lei

TOTAL CHELTUIELI = 320.942 lei / an

Total TVA ach si consumuri = 37.925 lei

Calculele precedente au fost facute pe o perioada de un an

calendaristic, dar in cazul nostru perioada anlizata se reduce la 7 luni, in

cazul, in care acest proiect va fi aprobat, iar activitatea propriu-zisa va

incepe din luna Iunie a anului curent.

Pentru al doilea an de activitate, am prevazut o crestere a cheltuielilor

cu 5% si a veniturilor cu 10 % fata de primul an de activitate.Pentru al treilea an de activitate, am luat in calcul o crestere a

cheltuielilor cu 10% si a veniturilor cu 20 %, tot fata de primul an de

activitate.

Plan Afaceri .Moara

Documents

Transcript of Plan Afaceri .Moara