Diapozitivul 1

Rolul i structura sistemului bancar : conceptul caracteristica i tipologiaSistemul bancar este un ansamblu cerent de instituii bancare ,care funcioneaz ntr-o ar rspunznd necesitilor unei etape a dezvoltrii social-economice.Specializarea bancar poate fi privit ca fiind orientarea activitii diferitor bnci doar spre anumite servicii,operaiuni ,produse bancare.Sectorizarea poate fi definit ca fiind un tip aparte de specializare ce const n orientarea activitii bancare spre anumite domenii de activitate economic(sectoare a economiei naionale).

Sistemul bancar are funcia de atragere i concentrare a economiilor societii,bncile asigur i faciliteaz efectuarea plilor,ofer servicii de gestionare a riscului i reprezint principalul canal de transmisie n implimentarea politicii monetare.Bncile au roulul e intermediar ntre deintorii de capitaluri i utilizatorii acestora..bncile gestioneaz depozitele i mijloacele de plat din economieStructura sistemului bancarTotalitatea bncilor care funcioneaz ntr-o anumit economie alctuiesc sistemul bancar. n structura sa ntlnim:Banca Naional sau de emisiuneBncile Comerciale; Bnci i instituii specializate; Societi Financiare.Stabilitatea sistemului bancar este un obiectiv al politicii de stabilizare macroeconomic, fiind unul din domeniile cele mai reglementate.Ele au un anumit specific i ca atare au nevoie de un tratament special fa de alte sectoare ale economiei, dei se bazeaz pe principiile economiei de pia.n general sistemul bancar dintr-o ar cuprinde :-cadrul instituional (format din banca central,bnci comerciale i alte instituii asimilare acestora. Cadrul juridic-ansamblu reglementrilor care guverneaz activitatea bancarActivitatea ,obiectivele i funciile BNMBNM-este o persoan juridic public autonom,nu este supus nregistrrii n Registrul de Stat al ntreprinderilor i registrul de stat al organizaiilor,este responsabil fa de parlament,ce poate s deschid sucursale,filiale i reprezentane n ar ct i n strintate,unde consider necesar.Obiectivul principal al BN este de a realiza i a menine stabilitatea monedei naionale. Pentru atingerea obiectivului BN stabilete i menine condiiile pieei monetare,de credit i valutare care conduc la dezvoltare economic susinut ,stabilit a statului i n special a sistemului financiar i valutar bazat pe legile pieii.Funciile BNM--de emisiune monetar (este n drept s stabileasc valoarea nominal,dimensiunile,greutatea, desenul i alte caracteristici tehnice a bancnotelor i monedelor metalice care sunt mijloc de plat n republic.)-stabilete i conduce politica monetar i valutar a rii ( conlucreaz cu guvernul n atingerea obiectivelor sale conform legislaiei n vigoare.La stabilirea politicii monetare i valutare BNM consult cu organele economice i financiare respective ale guvernului ,la rndul su ultimii primesc informaii referitoare la problemele monetare i financiare,apoi invers.)-banc a bncilor (prevede o implicare direct a BNM n activitatea bncilor comerciale : emite reglementri bancare ,stabilete rezerve minime obligatorii,acordarea de licene instituiilor financiare pentru efectuarea diferitor operaiuni ,acord credite bncilor comerciale,etc.-agent fiscal i bancher al statului BNM este instituia responsabil pentru executarea i evidena contabil a operaiunilor de cas a statului,stabilesc valoarea total a mprumuturilor pe care Bcentral o acord statului n anul bugetar corespunztor respecndu-se condiiile.Organele de administrare BNM Consiliul de administraie: - Guvernatorul Bncii naionale (preedintele consiliului);- primul-viceguvernator al Bncii Nionale(vicepreedintele) ;- trei viceguvernatori ai Bncii Naionale.Guvernatorul este responsabil de formularea iniiativelor n domeniul politicii monetare i valutare pentru a fi prezentate consiliului de administraie i de executarea lor reprezint BNM n relaiile cu alte instituii.Consiliul de administraie stabilete modul de funcionare a BNM ,examineaz rapoartele privind situaia economic i monetar a statului.n acesc scop vicepreedintele ci=onsiliului asigur prezentarea periodic a rapoartelor de ctre departamente, direcii i secii cu privire la : administrarea i executarea operaiunilor BN;realizarea i reglementarea politicii monetare ;starea sistemului financiar,inclusiv a bncilor;situaia pieii financiare i valutare;alte rapoarte.purnicirile consiliului : stabilete politica monetar;stabilete politica valutar;aopt actele normative de aplicare general a BNM;aprob rapoartele i recomanrile;adopt deciziile cu privire la participarea a BNM la organizaiile internaionale;stabilete valoarea nominal designul bancnotelor,monedelor modul de punere i condiiile de sutragere din circulaie;decide asupra modului de acordare a licenelor; nainteaz propuneri viznd majorarea capitalului;aprob statutul BNM; determin structura BN;BNm are un organ de audit intern costituit din specialiti de nalt calificare,cu exparien de munc n domeniul contabilitii i finanelor,tehnologiilor informaionale care este condus de controlorul general (stabilesc procedurile de audit intern;examineaz i evaluiaz procesele de activitate;examineaz corectitudinea registrelor i procedurilor contabile,verific drile de seam;prezint consiliului rapoartele.BNM este structurat n departamente direcii ,secii i alre organe auxiliare.Banca comercial ca instituie financiar: concept ,funcie,clasificare. Banca este o instituie financiar care accept de la persoane fizice sau juridice depozite sau echivalente ale acestora,transferabile prin diferite instrumente de plat,i care utilizeaz aceste mijloace integral sau parial pentru a acorda credite sau a face investiii pe propriul cont i risc.Bncile pot fi clasigicate: 1.dup forma de proprietate(private ,publice,mixte)2.dup aparena naional a capitalului(autohtone,strine,mixte)3.dup specializare(universale,specializate).Rolul bncilor poate fi analizat ,n primul rnd,prin utilizarea conceptului de intermediere ntre agenii economici,iar,n al doilea rnd prin funciile tradiionale de finanare ,colectare a depozitelor i de gestionare a mijloacelor de plat.Bncile comerciale ndeplinesc urmtoarele funcii :-constituirea de resurse prin atragerea disponibilitilor temporale ale clienilor;-utilizarea ,plasarea acestor resurse ;- asigurarea mecanismului de funcionare a plilor.

Operaiunile efectuate de ctre bnci pot fi grupate n active i pasive. ntre activele i pasivele bncii este o legtur puternic.Structura i caracterul pasivelor determin posibilitile bncii de a efectua operaiuni active i,n acelai timp,schimbarea politicii bncii n domeniul creditrii poate influiena esenial caracterul resurselor.Operaiunile pasive reprezint operaiunile care modific pasivul bilanului bancar i se caracterizeaz prin formarea resurselor bancare att a celor proprii ct i a resurselor atrase .

Operaiunile bncilor comercialeACTIVECredite de diverse categorii;Creane de leasing i factoring;Valori mobiliare deinute de banc;Disponibilul aflat n casierie;Conturile curente i depozitele plasate la alte bnci comerciale precum i la banca central;Imobilizri corporale i necorporale;Alte operaiuni active.PASIVEAtragerea depozitelor;Primirea creditelor i mprumuturilor de la alte bnci comerciale i de la BNM;Primirea mprumuturilor de la instituiile financiare internaionale;Emisiunea valorilor mobiliare proprii;Alte operaiuni n urma crora se majoreaz volumul resurselor bncii.Licenierea bncilor comerciale n RMBNM are dreptul exclusiv de eliberare a licenelor bncilor. Suma minim subscris i depus n capitalul bncii se stabilete n cuantum de 100 milioane lei .Aciunile se achit integral cu mijloace bneti. Pentru licen se fac ac finan n conform cu art.26 al Legii instituiilor finan la BNM se depune o cerere scris la care se anexeaz :-date despre claificarea i experiena administratorilor viitoatei instituii financiare,activitatea lor profesional din ultimii 10 ani;-date despre capitalul viitoarei bnci care se prevede s fie pltit;-business-planul viitoarei bnc cuprinzn structura organizatoric ,tipurile de activiti financiare preconizate pronosticul rezultatelor financiare pentru urmtorii 3 ani;-informaii privitaore la numelee,domiciliului ,activitatea comercial sau profesional n ultimii 10 ani i cota de participare (5%sau >) a fiecrei persoane cu drept de vot ale bncii.-orice info prevzute de regulamentele BN.n termen de 3 luni de la data primiriicererii,BNM o aprob preliminar sau o respinge aducnd n scris la cunotina solicitantului decizia sa,Refuzul de a elibera autorizaie trebuie s fie motivat,BNM elibereaz licena numai dac este pe deplin convins c:a. banca se va conforma condiiilor prevzute de lege;b. calificarea ,experiena i integritatea moral a administratorilor corespund business-planului i ac finan pentru care banca va primi licen;c. situaia financiar a bncii va fi satisfctoare.Dup aprobarea preliminar a cererii BNM stabilete urmtoarele cerine pentru primirea licenei :-depunearea capitalului iniial(nu mai mic dect capitalul minim necesar)-angajarea de specialiti;-ncheierea unui contract cu o firm de audit;-nchirierea sau cumprarea de utilaj pentru efec oper bancare i de edificii bancare.Dac n decursul unui an banca nu ndeplinete cerinele enumerate ,aprobarea preliminar a cererii se anuleaz,iar dac ele sunt satisfcute licena se elibereaz timp de o lun.Licena se elibereaz pe un termen nedeterminat i este netransferabil . taxa pentru eliberarea licentei- 50000 lei,pentru copie ,reperfectare licenei /copiei -450 .

Banca trebuie s aib un statut n care se specific denumirea, adresa, obiectul activitii, funciile consiliului bncii, cuantumul capitalului, tipul, numrul, valoarea nominal a aciunilor i drepturile de vot legate de ele. Banca se conduce de regulamente interne, aprobate de consiliul su, care n conformitate cu statutul bncii stabilesc:1 structura organizatoric i funciile bncii, 2 modul de formare i competen a organelor de administrare i control, 3 funciile unitilor din structura bnciii ale administratorilor lor i ale funcionarilo bncii. ,4 limitele competenei administratorilor i ale funcionarilor bncii de a se angaja n activiti financiare n numele i n favoarea bncii. 5 Funciile comisiei de cenzori i ale altor comisiii permanente. Bncile prezint BN copia autorizat de pe statut i de pe regulamentele bncii. Lista persoanelor oficiale autorizate s acioneze n numele ei. Documentul care stabilete limitele competenei acestora i specimenele semnturilor lor.

Principalul organ de conducere a bancii este Adunarea generala a acionarilor- este organul suprem de conducere, i are un rol decisiv n luarea deciziilor importante n activitatea bncii. AGA poate fi organizat o dat n an, n caz de urgen pot fi organizate adunri extraordinare. n competena AGA intr:aprobarea i efectuarea modificrilor statutului bnciiaprobarea regulamentelor interne ale consiliului bncii i ale comisiei de cenzoriaprobarea alegerii membrilor n aceste consiliideterminarea mrimii capitalului statutar i schimbarea eideterminarea numrului, tipului i valorii nominale a aciunilor emise de bancdeterminarea structurii organizatorice a bnciideterminarea direciilor principale de activitatedeterminarea lrgirii reelei bancareexaminarea i aprobarea drii de seam anuale a rezultatelor financiare ale bncii i alte mputerniciri conform legislaiei n vigoare. Consiliul bncii este organul de conducere n intervalul dintre adunrile generale i prezint darea de seam cu privire la activitaea efectuat n faa adunrii generale a acionarilor. Membrii consiliului bncii sunt alei de ctre AGA i nr lor trebuie s fie impar. Membrii consiliului sunt alei pe un termen de 4 ani i pot fi redesemnai pentru un nou mandat. Principalele mputerniciri ale consiliului bncii sunt:determin structura organizatoric, mputernicirile i funciile, competenele organului eecutivdetermin competenele administratorilor departamentelor i funcionarilor bnciialege preedintele i vicepreedintele bnciistabilesc mputernicirile lordetermin i coordoneaz principalele direcii ale bnciii i anumite domeniiia decizii privind emiterea valorilor mobiliare suplimentareconvoac edinele etraordinare ale AGA

comisia de cenzori este organul de control al bncii. Pn controlul ac fin i economice a bncii, AGA numesc membrii comisiei de cenzori n numr de 3 membri, pe o perioad de pn la 4 ani. Comisia de cenzori are urmtoarele mputerniciri:stabilete pn banc procedura de eviden i de control contabil n temeiul regulamentelor bncii naionale. supravegheaz respectarea lor controleaz conturile i alte documente ale bnciicontroleaz respectarea legilor i a regulamentelor aplicabile bncii prezint consiliului bncii i AGA rapoartele respective. prezint avize n problemele solicitate de consiliului bncii i n alte problemeOrganul executiv al bncii care e organizat sub 2 formeunipersonal ( numai preedintele bncii)colegial ( este prezentat de comitet de conducere)comitetul de conducere include preedintele bncii i vicepreedintele. Nr vicepreedinilor depinde de mrimea bncii. Preedintele bncii rspunde de desfurarea n condiii optime i ct mai profitabile a ntregii activiti a bncii. Vicepreedinii ndeplinesc atribuiile stabilite de preedinte coordoneaz i controleaz direciile de care au rspundere.Directorii departamentelor i filialelor organizeaz i rspund de ntreaga activitatea a departamentului pe care l conduc n conformitate cu normele regulamentele, ordinile instruciunile, i hotrrile organelor de conduceren cadrul structurii administrative a bncilor mai sunt organizate comitete, care dau posibilitatea lurii unor decizii la un anumit nivel i tip de activitate. Dintre acestea fac parte comitetul de dirijare a activelor i pasivelor, comitetul de creditare i alte comitete. Reorganizarea bncilor (contopire sau absorbie ) sau vnzarea unei pri substaniale din activile bncii se efectuiaz cu permisiunea scris a BNM.Banca sau bncile constituie n urma contopirii sau dezmembrrii ncep activitatea numai dup obinerea licenei de la BNM.Contopirea este procesul de reorganizare,care are ca efect ncetarea existenei a dou sau mai multe bnci n rezultatul creia este infiinat o nou banc (succesoare).Absorbiia este procesul de reorganizare,care are ca efect ncetarea existenei unei sau mai multor bnci i trecerea integral a drepturilor i obligaiunilor acestora la o banc (absorbant)devenind succesor de drepturi i obligaiuni a bncii/lor absorbite.Vnzarea unei pri substaniale din activele bncii (mai multe de 10% in val activ bncii conform bilanului la ultima dat gestionar) se efectuiazcu permisiunea scris de BNM ,n dependen de valoarea acesteia,dup cum urmeaz :-de la 10-50% din val activ bncii se efectuiaz n baza consil bncii;-mai mult 50 % din val activ bncii n baza AGA.Lichidarea bncilor Silit dac banca este incapabil de plat;activele bncii este mai mic de 1/3 fa de cap reglementat;activ bncii nu mai acoper obligaiile acestora (supranatorare).Binevol lichidarea binevol se face n baza hotrrii AGA solicit prin cerere de la BNM n term5 zile retragerea licenei i eliberarea permisiunii privind lichidarea binevol,anexe :hotrrea aga privind lichidarea;planul lichidrii aprobat de AGAcare cuprind etapele lichidrile,modul,termenele de onorare a creanelor creditorilor,info despre comisia de lichiarei alte date necesare.BNM examineaz cerere 2 luni i elibereaz permisiunea dac este tot n regul.cumisia public avize,fac inventariere patrimoniului,depune cereea la org nreg de stat.Resursele proprii ale bncii sunt constituite din cap social,fondul de risc,rezerv. Deinearea cap propriu contribuie n mare msur la asigurarea stabilitii i eficienei acivitii bncii.resursele propirii resurse stabile (cap social,fond rezerv ,primele legate de cap social) resurse temporare (rezerve pu pierderi la credite,dividendele de plat,fonduri de rezerv constituite temporar). capitalul bancar ndeplinete funcii teoretice (protejeaz deponenii n eventualitatea insolvabilitii i lichiditii bncii;absoarbe problemele neprevzute;servete la achiiionarea de cldirii echipamente;servete ca o limit impus pentru expansiunea nejustificat a activelor. Din punct de vedere practic (funcia de protecie ,funcia operativ,funcia de reglementare). Funcia esenial a cap bancar este de o asigura sstabilitatea bncii.