BUGET MASTER

prezentare societateBUGET MASTERSocietatea Comeriala Madalin 2004 este o societate cu raspundere limitata, avand activitateapreponderenta, conform CAEN: cod.4711- Comert cu amanuntul in magazine nespecializate, cu vanzarepredominanta de produse alimentare, bauturi si tutun.Sediul societatii se afla in localitatea Petrosani, strada Avram Iancu, bl.7, ap.52, sc.1, judetulHunedoara.Societatea a fost infiintata in anul 2004 si inregistrata in registrul comertului cu numarulJ20/1568/2004, iar codul unic de inregistrare este : 16853624.La 31 decembrie 2008 SC MADALIN 2004 SRL prezinta urmatorul bilant:Elemente BilantSold la 31.12.2008A.Active imobilizate0B.Active circulante:Stocuri13,571Creante2,477Casa si conturi la banci in lei11,198Total active circulante27,246C.Cheltuieli in avans539D.Datorii pana la un an:Furnizori interni8,121Contributii asigurari sociale602Contributii somaj15Impozit salarii102Salarii1,286Tva de plata1,353Alte impozite si taxe15Total datorii curente11,494E. Active circulante nete/Datorii curente nete16,291F.Total active minus datorii curente16,291G. Datorii mai mari de nu anCatre asociati28,477Total datorii mai mari de un an28,477H. Provizioane0I. Venituri in avans0J. Capital si rezerveCapital social200Prime de capital0Rezerve din reevaluare0Rezerve0Profit sau pierdere reportata-10,229Profit sau pierderea exercitiului-2,157Total capital propriu-12,186Din creantele fata de clienti suma de 1500 lei se incaseaza in ianuarie iar restul in februarie.Furnizorii se vor plati: 3000 in ianuarie, 3000 in februarie, iar restul in martie.Datoriile sociale sunt calculate pentru salariile din luna precedenta.Cheltuielile in avans reprezinta chiria aferenta lunii urmatoare, pentru care este factura in luna curenta.Din datoria catre asociati se platesc cate 600 in fiecare trimestru iar restul ramane in sold.Veniturile angajate in anul 2008 au fost de 180188 lei din care s-au incasat 177711 lei, diferentade 2477 lei se incaseaza in anul 2009 si reprezinta 10% din vanzarile lunii decembrie 2008.In cursul primului trimestru al anului 2009 sunt previzionate:Cumparari de marfuri (fara TVA): ianuarie 10800, februarie 11300, martie 15000.Furnizorii sunt platiti 75% in momentul tranzactiei si 25% dupa 90 zile de la sfarsitul lunii.Vanzari de marfuri (fara TVA): ianuarie 12000, februarie 15000, martie 24000. Clientii se incaseaza 90% inmomentul tranzactiei si 10% luna urmatoare.Societatea are doi angajati pentru care plateste salarii si contributiile aferente astfel:Salariile brute sunt in valoare de 600 lei/luna si se platesc la sfarsitul lunii urmatoare.Contributiile sociale sunt de 34,2% pentru unitate si 15,5% pentru salariat, iar impozitul pe salarii 16%si se platesc luna urmatoare. Personalul angajat beneficiaza de deducere suplimentara de 90 lei.Fondurile speciale- fond de garantare este de 0,25%.Cheltuielile diverse sunt estimate la 700 lei in ianuarie, 300 lei in februarie si 700 lei in martie, fara TVA.In cheltuieli diverse sunt incluse urmatoarele:-servicii abonamete telefoane-apa-gunoi-energie electrica-chirie-role hartie termica-note receptie-taxa PSI-taxa viza autorizareMarja asupra vanzarilor este de 40% din vanzarile fara TVA.

bugeteSC MADALIN 2004 SRLBUGETUL VANZARILORPRIMUL TRIMESTRU 2009IANUARIEFEBRUARIEMARTIETOTALVANZARI NETE12,00015,00024,00051,000TVA 19%2,2802,8504,5609,690VANZARI CU TVA14,28017,85028,56060,690ANUL 2009TRIMESTRUL ITRIMESTRUL IITRIMESTRUL IIITRIMESTRUL IVTOTALVANZARI NETE51,00060,05060,15060,190231,390TVA 19%9,69011,41011,42911,43643,964VANZARI CU TVA60,69071,46071,57971,626275,354BUGETUL ACHIZITIILORPRIMUL TRIMESTRU 2009IANUARIEFEBRUARIEMARTIETOTALMARFURI - CUMPARARI NETE10,80011,30015,00037,100TVA 19%2,0522,1472,8507,049DATORIE FATA DE FURNIZORI12,85213,44717,85044,149SERVICII FARA TVA6166506251,891TVA 19%117124119359DATORIE FATA DE FURNIZORI7337747442,250ANUL 2009TRIMESTRUL ITRIMESTRUL IITRIMESTRUL IIITRIMESTRUL IVTOTALMARFURI - CUMPARARI NETE37,10037,50038,40040,000153,000TVA 19%7,0497,1257,2967,60029,070DATORIE FATA DE FURNIZORI44,14944,62545,69647,600182,070SERVICII FARA TVA1,8911,9011,9031,9017,596TVA 19%3593613623611,443DATORIE FATA DE FURNIZORI2,2502,2622,2652,2629,039BUGETUL CHELTUIELILOR DIVERSEPRIMUL TRIMESTRUIANUARIEFEBRUARIEMARTIETOTALSERVICII diverse, din care:6166506251,891materiale consumabile :23242673role hartie termica2302649note receptie024024cheltuieli externe:28343193energia el.25262879apa38314alte cheltuieli de exploatare:6106366141,860cheltuieli privind prestatiile externe:5655925681,725serv.telefonice26282983gunoi025025chirie5395395391,617cheltuieli cu alte impozite si taxe :454446135fond garantare 0,25%3339taxa PSI20202161taxa viza autoriz.22212265cheltuieli cu personalul:1,9301,9301,9305,790salarii1,2001,2001,2003,600impozit134134134402contributii cu asigurarile si protectia sociala5965965961,788BUGETUL CHELTUIELILOR DIVERSEANUL 2009TRIMESTRUL ITRIMESTRUL IITRIMESTRUL IIITRIMESTRUL IVTOTALSERVICII diverse, din care:18911901190319017596materiale consumabile :73747973299role hartie termica49504949197note receptie24243024102cheltuieli externe:93959597380energia el.79807583317apa1415201463alte cheltuieli de exploatare:18601867186418667457cheltuieli privind prestatiile externe:17251732172917316917serv.telefonice83908789349gunoi25252525100chirie16171617161716176468cheltuieli cu alte impozite si taxe :135135135135540fond garantare 0,25%999936taxa PSI61616161244taxa viza autoriz.65656565260cheltuieli cu personalul:579057905790579023160salarii360036003600360014400impozit4024024024021608contributii cu asigurarile si protectia sociala17881788178817887152BUGETUL TVAPRIMUL TRIMESTRU 2009IANUARIEFEBRUARIEMARTIETOTALTVA COLECTATA2,2802,8504,5609,690TVA DEDUCTIBILA2,1692,2712,9697,408TVA DE PLATA1115801,5912,282TVA DE RECUPERAT0000ANUL 2009TRIMESTRUL ITRIMESTRUL IITRIMESTRUL IIITRIMESTRUL IVTOTALTVA COLECTATA9,69011,41011,42911,43643,964TVA DEDUCTIBILA7,4087,4867,6587,96130,513TVA DE PLATA2,2823,9233,7713,47513,451TVA DE RECUPERAT00000BUGETUL TREZORERIEIPRIMUL TRIMESTRU 2009SITUATIA INCASARILORIANUARIEFEBRUARIEMARTIESOLD CREANTEVANZARI SOLD INITIAL1,50097700VANZARI IANUARIE12,8521,42800VANZARI FEBRUARIE016,0651,7850VANZARI MARTIE0025,7042,856TOTAL INCASARI14,35218,47027,4892,856SITUATIA PLATILORIANUARIEFEBRUARIEMARTIESOLD FINAL DATORIIFURNIZORI SOLD INITIAL3,0003,0002,1210FURNIZORI IANUARIE9,639003,213FURNIZORI FEBRUARIE010,08503,362FURNIZORI MARTIE0013,3884,463FURNIZORI SERVICII7337747440ALTE IMPOZITE SI TAXE5744463SALARII1,2861,2001,2001200CONTRIBUTII SOCIALE617596596596IMPOZIT SALARII102134134134TVA PLATA1,3531115801591CATRE ASOCIATI6000027877TOTAL PLATI17,38715,94418,80842,438BUGET TREZORERIEIANUARIEFEBRUARIEMARTIESOLD INITIAL11,1988,16310,689INCASARI14,35218,47027,489PLATI17,38715,94418,808SOLD FINAL8,16310,68919,370BUGETUL TREZORERIEIANUL 2009SITUATIA INCASARILORTRIMESTRUL ITRIMESTRUL IITRIMESTRUL IIITRIMESTRUL IVSOLD CREANTEVANZARI SOLD INITIAL2,4770000VANZARI TRIMESTRUL I54,6216,069000VANZARI TRIMESTRUL II064,3147,14600VANZARI TRIMESTRUL III0064,4217,1580VANZARI TRIMESTRUL IV00064,4637,163TOTAL INCASARI57,09870,38371,56771,6217,163SITUATIA PLATILORTRIMESTRUL ITRIMESTRUL IITRIMESTRUL IIITRIMESTRUL IVSOLD FINAL DATORIIFURNIZORI SOLD INITIAL8,1210000FURNIZORI TRIMESTRUL I33,11211,037000FURNIZORI TRIMESTRUL II033,46911,15600FURNIZORI TRIMESTRUL III0034,27211,4240FURNIZORI TRIMESTRUL IV00035,70011,900FURNIZORI SERVICII2,2502,2622,26522620ALTE IMPOZITE SI TAXE1471351351353SALARII3,6863,6003,60036001,200CONTRIBUTII SOCIALE1,8091,7881,7881788596IMPOZIT SALARII370402402402134TVA PLATA2,0443,9233,77134751,591CATRE ASOCIATI60060060060026,077TOTAL PLATI52,13957,21657,98959,38641,501BUGET TREZORERIETRIMESTRUL ITRIMESTRUL IITRIMESTRUL IIITRIMESTRUL IVSOLD INITIAL11,19816,15729,32442,901INCASARI57,09870,38371,56771,621PLATI52,13957,21657,98959,386SOLD FINAL16,15729,32442,90155,137EXCEDENT AL VENITURILOR FATA DE CHELTUIELI = 55137 LEIBUGETUL VANZARILOR PE GRUPE DE PRODUSEPRIMUL TRIMESTRU 2009IANUARIEFEBRUARIEMARTIETOTAL40%marfaALIMENTE3,6004,5007,20015,30061209,180paine140417552808596723873,580faina540675108022959181,377zahar576720115224489791,469ulei7209001440306012241,836ciocolata3604507201530612918BAUTURI6,0007,50012,00025,5001020015,300coca-cola90011251800382515302,295fanta6007501200255010201,530bere210026254200892535705,355apa minerala2400300048001020040806,120TUTUN2,4003,0004,80010,20040806,120TOTAL12,00015,00024,00051,0002040030,600ANUL 2009TRIMESTRUL ITRIMESTRUL IITRIMESTRUL IIITRIMESTRUL IVTOTAL40%marfaALIMENTE15,30018,01518,04518,05769,4172776741,650paine5967702670387042270731082916,244faina22952702270727091041341656,248zahar24482882288728891110744436,664ulei30603603360936111388355538,330ciocolata1530180218051806694227774,165BAUTURI25,50030,02530,07530,095115,6954627869,417coca-cola382545044511451417354694210,413fanta25503003300830101157046286,942bere8925105091052610533404931619724,296apa minerala10200120101203012038462781851127,767TUTUN10,20012,01012,03012,03846,2781851127,767TOTAL51,00060,05060,15060,190231,39092556138,834STOCUL LA SFARSITUL ANULUI 2008 ESTE COMPUS DIN URMATOARELE GRUPE DE PRODUSECANTITATEPRET unitarVALOAREALIMENTE:1121PAINE101.515FAINA602120ZAHAR703.6252ULEI503.8190CIOCOLATA2002.72544BAUTURI:7450COCA-COLA1003.5350FANTA2004.5900BERE10003.53500APA MINERALA15001.82700TUTUN100055000TOTAL13571Vanzarile de alimente, in cursul anului trecut au fost in proportie de 30%, cele de bauturi in proportie de 50%, iar cele de tutun de 20%.In cadrul vanzarilor de alimente painea reprezinta 39% fiind singurul magazin de cartier, apoi celelate alimente de baza:faina, reprezinta 15% din vanzarile de alimentezaharul, reprezinta 16% din vanzarile de alimenteuleiul, reprezinta 20% din vanzarile de alimenteciocolata, reprezinta 10% din vanzarile de alimenteIn cadrul vanzarilor de bauturi apa minerala reprezinta 40% , apoi celelalte dauturi:coca-cola, reprezinta 15% din vanzarile de bauturifanta, reprezinta 10% din vanzarile de bauturiberea, reprezinta 35% din vanzarile de bauturiEstimarile anului 2009 pastreaza proportia, in vederea previzionarii achizitiilor pe grupe de marfuri.BUGETUL ACHIZITIILOR PE GRUPE DE PRODUSEPRIMUL TRIMESTRU 2009IANUARIEFEBRUARIEMARTIETOTALALIMENTE3,2403,3904,50011,130paine1264132217554341faina4865096751670zahar5185427201781ulei6486789002226ciocolata3243394501113BAUTURI5,4005,6507,50018,550coca-cola81084811252783fanta5405657501855bere18901977.526256492.5apa minerala2160226030007420TUTUN2,1602,2603,0007,420TOTAL10,80011,30015,00037,100ANUL 2009TRIMESTRUL ITRIMESTRUL IITRIMESTRUL IIITRIMESTRUL IVTOTALALIMENTE11,13011,25011,52012,00045,900paine434143884493468017901faina16701688172818006885zahar17811800184319207344ulei22262250230424009180ciocolata11131125115212004590BAUTURI18,55018,75019,20020,00076,500coca-cola278328132880300011475fanta18551875192020007650bere649365636720700026775apa minerala742075007680800030600TUTUN7,4207,5007,6808,00030,600TOTAL37,10037,50038,40040,000153,000PREVIZIUNE STOC LA SFARSITUL ANULUI 2009VALOARE INITIALAACHIZITIIVANZARIVALOARE STOCALIMENTE:112145900416505371PAINE1517901162431673FAINA12068856248757ZAHAR25273446664932ULEI190918083301040CIOCOLATA54445904165969BAUTURI:7450765006941814532COCA-COLA35011475104131412FANTA900765069421608BERE350026775242965979APA MINERALA270030600277675533TUTUN500030600277667834TOTAL1357115300013883427737

CCP PREVIZIONATCONTUL DE PROFIT SI PIERDERI PREVIZIONATAN 2009DENUMIREA INDICATORULUIREALIZARI IN PERIOADA DE RAPORTARE31,12,200831,12,2009CIFRA DE AFACERI NETA180188231390VENITURI DIN VANZAREA MARFURILOR180188231390VENITURI DIN EXPLOATARE180188231390CHELTUIELI CU MATERIILE PRIME SI MATERIALELE CONSUMABILE340299ALTE CHELTUIELI MATERIALE420ALTE CHELTUIELI EXTERNE (cu energia si apa)786380CHELTUIELI PRIVIND MARFURILE156189138834CHELTUIELI CU PERSONALUL din care:1626023160salarii si indemnizatii1219216008cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala40687152ALTE CHELTUIELI DE EXPLOATARE87647457CHELTUIELI PRIVIND PRESTATIILE EXTERNE68626917CHELTUIELI CU ALTE IMPOZITE, TAXE SI VARSAMINTE ASIMILATE191540CHELTUIELI CU DESPAGUBIRI, DONATII SI ACTIVELE CEDATE17110CHELTUIELI DE EXPLOATARE182381170130PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE-219361260VENITURI FINANCIARE360CHELTUIELI FINANCIARE00PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIARA360PROFITUL SAU PIERDEREA CURENTA-215761260VENITURI EXTRAORDINARE00CHELTUIELI EXTRAORDINARE00PROFITUL SAU PIERDEREA EXTRAORDINARA00VENITURI TOTALE180224231390CHELTUIELI TOTALE182381170130PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTA-215761260IMPOZIT PE PROFIT09802PROFITUL SAU PIERDEREA NETA-215751458

BILANT PREVIZIONATBILANT PREVIZIONATAN 2009DENUMIREA INDICATORULUISOLD LA01,01,200931,12,2009A. ACTIVE IMOBILIZATEI. IMOBILIZARI NECORPORALE00II. IMOBILIZARI CORPORALE00III. IMOBILIZARI FINANCIARE00ACTIVE IMOBILIZATE TOTAL00B. ACTIVE CIRCULANTEI STOCURI (MARFA)135712773713571II CREANTE24777163153000III INVESTITII PE TERMEN SCURT00138834IV CASA SI CONTURI LA BANCI IN LEI111985513727737ACTIVE CIRCULANTE TOTAL2724690037C. CHELTUIELI IN AVANS539539D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE PANA LA UN AN1149425227E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE1629165349F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE1629165349G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN2847726077H. PROVIZIOANE00I. VENITURI IN AVANS00J. CAPITAL SI REZERVECAPITAL SUBSCRIS SI VARSAT200200PRIME DE CAPITAL00REZERVE DIN REEVALUARE00REZERVE LEGALE00PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTATA-10229-12386PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCITIULUI FINANCIAR-215751458CAPITALURI PROPRII-1218639272CAPITALURI TOTAL-1218639272277852778590576905760

copertaBUGETUL MASTERBUGETUL EXERCITIULUI 2009la SC MADALIN 2004 SRLCREAN (SZEKELY) ADELAGRUPA a II a