Sesiunea 6 - Credite bancare

Sesiunea 6: Credite bancare Sesiunea 6 - 1

SESIUNEA 6

CREDITE BANCARE

INTRODUCERE

Aceast sesiune descrie tipurile de credite, dobnzi, comisioane, precum i principalele surse de informaii privind riscul bancar n cazul clienilor retail. Sunt studiate condiiile pe care persoanele fizice i persoanele fizice autorizate (PFA) trebuie s le ndeplineasc pentru a beneficia de un credit. De asemenea, sunt descrise analiza financiar i non-financiar a clientului, precum i evaluarea creditului prin fia scoring i referatul de credit. n continuare, sunt prezentate elementele i clauzele unui contract de credit, precum i tipologia creditelor bancare destinate segmentului de clieni retail.

Conform prevederilor legale n vigoare, la acordarea creditelor, bncile urmresc ca solicitanii s prezinte credibilitate pentru rambursarea acestora la scaden. In acest scop, bncile cer solicitanilor garantarea creditelor n condiiile stabilite prin normele lor de creditare. Clienii bncii pot beneficia de credite pe termen scurt, mediu i lung, numai dac prezint garanii cu privire la rambursarea la scaden a ratelor din credit i achitarea dobnzilor aferente. De asemenea, vom examina tipurile de asigurri solicitate de bnci la acordarea creditelor.

OBIECTIVELE PROCESULUI DE STUDIU

Cnd vei termina de studiat aceast sesiune, vei putea:

s prezentai tipurile de credite;

s prezentai diferena dintre creditul imobiliar i cel ipotecar;

s prezentai tipurile de dobnzi i comisioane;

s descriei principalele surse de informaii privind riscul bancar n cazul clienilor retail;

s cunoatei criteriile de eligibilitate pentru persoanele fizice i persoanele fizice autorizate;

s prezentai documentele solicitate de banc n vederea contractrii unui credit;

s descriei analiza documentaiei de credit;

s facei diferena ntre garaniile reale, garaniile colaterale i cesiunea de crean;

s identificai principalele cauze ale apariiei creditelor neperformante;

s descriei metodele de recuperare ale creditelor neperformante;

Sesiunea 6 - 2 Sesiunea 6: Credite bancare

s clasificai formele de leasing dup diverse criterii;

s cunoatei avantajele i dezavantajele leasing-ului pentru participani;

s descriei elementele tehnice ale asigurrilor;

s prezentai tipurile de asigurri de via.

Prin credit se nelege orice angajament de punere la dispoziie sau acordarea unei sume de bani ori prelungirea scadenei unei datorii, n schimbul obligaiei debitorului la rambursarea sumei respective, precum i la plata unei dobnzi sau a altor cheltuieli legate de aceast sum sau orice angajament de achiziionare a unui titlu care ncorporeaz o crean ori a altui drept la ncasarea unei sume de bani. n conformitate cu prevederile Regulamentului BNR nr. 3/2007 privind limitarea riscului de credit la creditele destinate persoanelor fizice, modificat prin regulamente BNR ulterioare, mprumuturile acordate acestei categorii de clieni fac obiectul unor reglementri interne specifice, n concordan cu profilul i strategia de risc, aprobate de organele competente ale fiecrei bnci, reglementri care trebuie s cuprind cel puin urmtoarele aspecte:

- organizarea activitii de creditare (acordare, derulare); - modalitile de garantare pentru fiecare tip de credit; - clauzele obligatorii ale contractului de credit (condiiile de rambursare,

dobnda, dobnda penalizatoare, penalitile pentru dobnzi neachitate la scaden, garaniile acolo unde este cazul etc.);

- documentaia pe baza creia se analizeaz i aprob creditul; - competenele de aprobare a creditelor, n funcie de valoarea acestora; - metodologia de evaluare a bonitii solicitantului; - categoriile de venituri considerate eligibile i coeficienii de ajustare a acestora

(funcie de certitudine i frecven); - metodologia de stabilire a angajamentelor lunare din operaiuni de creditare n

cadrul crora nu sunt stabilite scadene lunare (ex. pentru overdraft). Pentru accesul la mprumuturi, instituiile de credit stabilesc criterii cumulative de eligibilitate, care variaz de la o banc la alta, n funcie de politica fiecreia. Un exemplu de cerine de eligibilitate este urmtorul:

- persoane fizice rezidente sau nerezidente cu vrsta cuprins ntre .... (18/21 ani) i .... (65/75 ani);

- s fac dovada c realizeaz venituri; - s nu aib obligaii neachitate la scaden; - s nu figureze cu declaraii, documente sau informaii cu inadvertene; - s nu fie n litigiu cu banca; - s nu fie ncadrat n categoria de clientel cu risc ridicat; - s prezinte garaniile solicitate de banc pentru tipul de credit respectiv;


- s realizeze punctajul minim prevzut de reglementrile interne ale bncii (scor stabilit att n funcie de venituri, grad de ndatorare, dar i pe baza unor factori calitativi profesie, angajator, statut social etc.).

Valoarea i schema de rambursare a creditelor se stabilesc n funcie de veniturile nete lunare realizate de mprumutat care pot proveni din salarii, pensii, chirii, dividende, dobnzi la depozite bancare, venituri din activiti independente, alte venituri care pot fi probate cu documente legale.

n anumite situaii (achiziionarea de bunuri, credite ipotecare sau imobiliare), acordarea creditului este condiionat de plata de ctre mprumutat a unui avans. n cazul creditului ipotecar sau imobiliar, un avans de 25%, respectiv aportul debitorului la plata preului bunului imobil cumprat (construit), este impus de reglementrile BNR: valoarea unui credit pentru investiii imobiliare nu poate depi 75% din valoarea imobilului sau din valoarea devizului estimativ. Acordarea unui credit se realizeaz exclusiv n baza unui contract de credit, investit oficial cu titlu juridic executoriu, care trebuie s cuprind o serie de clauze referitoare la mprumut (valoare, dobnd, scaden), la garaniile colaterale, la situaia de nerambursare a creditului sau de neplat a dobnzii la scaden (dobnzi penalizatoare, penaliti, executare garanii). Tragerea creditelor (utilizarea efectiv) se realizeaz, n funcie de destinaia lor, astfel:

- prin ridicare de numerar (ex. credit pentru nevoi personale); - prin card (ex. overdraft, credite pentru vacan); - prin virament n contul furnizorului de bunuri sau prestatorului de servicii (ex.

achiziionarea unui autoturism, cumprarea unei locuine, creditul de vacan). Rambursarea creditelor se realizeaz, n general, n rate lunare egale. n anumite situaii (dac veniturile debitorului sunt suficiente), se poate utiliza i o schem de rambursare n rate descresctoare, respectiv rambursarea n rate egale a principalului i plata dobnzii la sold. Sunt i bnci care, n cazul creditelor imobiliare, acord o perioad de graie perioad n care nu sunt rate de credit scadente, debitorul fiind obligat numai la plata dobnzii. Rambursarea creditelor se poate realiza prin depuneri n numerar, virament bancar, ATM, internet banking, mobile banking, precum i prin orice alt modalitate de efectuare a plilor agreat cu banca. TIPURI DE CREDITE

Creditele se pot clasifica dup mai multe criterii, astfel: - n funcie de perioada de acordare:


credite pe termen scurt cu perioada maxim de rambursare de 1 an (perioad uzual n cazul creditelor pentru nevoi personale, dei tot mai multe bnci ofer astfel de mprumuturi chiar pe termen lung);

credite pe termen mediu cu perioada de rambursare cuprins ntre 1 i 5 ani (ex. credite pentru cumprarea de autoturisme, electrocasnice);

credite pe termen lung cu perioada de rambursare mai mare de 5 ani (ex. credite ipotecare, peste 40 ani).

- n funcie de dobnd: credite cu dobnd fix; credite cu dobnd variabil; credite mixte (combinaie ntre dobnda fix i cea variabil ex. credit

ipotecar cu dobnd fix n primii trei ani, dup care dobnda este variabil).

- n funcie de moned: credite n lei; credite n valut.

- n funcie de garanii: credite cu garanii reale (mobiliare sau imobiliare); credite cu garanii personale (fidejusiune, asigurare mpotriva riscului de

neplat; credite negarantate.

- n funcie de destinaie: credite de consum; credite pentru investiii imobiliare.

Creditul de consum reprezint orice credit contractat de o persoan fizic, n vederea satisfacerii nevoilor personale ale solicitantului i/sau familiei acestuia ori pentru achiziionarea de bunuri altele dect cele imobiliare. Creditul imobiliar reprezint orice credit contractat de o persoan fizic, inclusiv credit ipotecar, avnd ca destinaie dobndirea sau meninerea drepturilor de proprietate asupra unui teren i/sau unei construcii, realizate sau care urmeaz s se realizeze, precum i creditul acordat n scopul reabilitrii, modernizrii, consolidrii sau extinderii unei construcii sau pentru viabilizarea unui teren. - n funcie de obiectul creditului, ofertele instituiilor de credit cuprind mai multe

categorii, respectiv o detaliere a creditelor de consum i a celor imobiliare dup scopul finanrii, dup cum urmeaz:

Credite ipotecare/imobiliare

Aceste credite au ca destinaie, aa cum am mai menionat, cumprarea, construirea, consolidarea, extinderea, modernizarea, reamenajarea de locuine sau case de vacan, cumprarea de terenuri aflate n intravilan, realizarea unor lucrri necesare asigurrii cu utiliti a locuinelor i terenurilor intravilane (electricitate, ap, canalizare, gaze etc.), finalizarea unor construcii aflate ntr-un anumit stadiu de execuie.


Utilizarea creditului se realizeaz prin virament n contul vnztorului n cazul construciilor, se solicit un deviz estimativ pe baza cruia se dimensioneaz volumul creditului. n cazul n care valoarea devizului este depit pe parcursul executrii lucrrilor, creditul poate fi, de regul, suplimentat ntr-o anumit limit (dac se respect cerina privind gradul maxim de ndatorare). n cazul reamenajrilor, bncile solicit documente justificative (ex. facturi) pentru o parte din credit, diferena fiind utilizat doar pe baza declaraiei pe proprie rspundere a mprumutatului. Garantarea creditelor se face, de regul, prin ipotec de rang I asupra terenului sau imobilului. Bncile solicit, de asemenea, ncheierea unei polie de asigurare a imobilului i a unei asigurri de via cu societi de asigurare agreate i cesionarea acestor polie n favoarea bncii. Uneori se solicit i cesionarea veniturilor lunare ale mprumutatului sau girani.

Credite pentru cumprarea de bunuri de folosin ndelungat Creditul este destinat cumprrii de produse electrocasnice, tehnic de calcul i birotic, mobil, centrale termice de apartament etc. Pentru creditele de valori mai mici, bncile nu solicit girani sau garanii materiale, protejndu-se, de regul, prin polie de asigurare a riscului de neplat.

Credite pentru cumprarea de autoturisme (credite auto) De regul, creditul este garantat prin gaj asupra autoturismului, constituit pe baza facturii pro-forma. Acordarea creditului se realizeaz prin virament n contul vnztorului, mprumutatul avnd obligaia de a prezenta ulterior factura fiscal care s ateste respectarea destinaiei creditului. Clientul are obligaia de a ncheia o poli de asigurare tip CASCO pentru toat perioada de creditare, cu o societate de asigurri agreat de banc, poli cesionat n favoarea bncii. Unele instituii de credit solicit mprumutatului cartea de identitate a autoturismului i un set de chei, pe care le pstreaz pe toat durata creditului.

Credite pentru nevoi personale Se acord pentru cheltuieli nenominalizate, nefiind necesar precizarea destinaiei creditului.

Credite pentru studii

Creditele sunt destinate achitrii taxelor colare pentru anumite forme de nvmnt sau specializare, att pentru beneficiarul creditului, ct i pentru un membru al familiei acestuia, n general so, soie, copii, rude i afini de gradul I.

Credite pentru plata unor tratamente medicale

Aa cum reiese i din denumire, creditul este acordat pentru acoperirea cheltuielilor legate de anumite tratamente medicale (ex. lucrri stomatologice), uneori existnd chiar convenii ncheiate ntre bnci i cabinete medicale n acest scop.


Credite pentru vacane i cltorii

Se acord pe baza documentelor de transport, cazare, mas - a facturii reprezentnd contravaloarea serviciilor de turism. Creditul se acord prin virament n contul ageniei de turism, o parte din acesta putnd fi eliberat i n numerar sau pe card (partea destinat cheltuielilor curente n timpul cltoriei).

Credite pentru cumprarea de aciuni

Sunt credite destinate cumprrii de aciuni cotate la burs sau subscrierii unor noi aciuni n cazul majorrilor de capital.

Overdraft

Este un credit asociat, de regul, cardului de debit (dar poate fi acordat i prin contul curent), prin care clientul poate efectua pli peste disponibilul existent n cont, n cadrul unui plafon (limit de creditare). Cel mai frecvent este ntlnit n cazul cardului de plat a salariului, cnd nivelul maxim al creditului este stabilit n funcie de acesta (1-3 salarii lunare). Limita de descoperit de cont poate crete pe msura dezvoltrii relaiei cu banca, atunci cnd se constat un istoric foarte bun al plilor. Contractul de descoperit de cont se rennoiete anual. Utilizarea creditului se realizeaz att sub forma plilor pentru bunuri i servicii, ct i sub forma ridicrilor de numerar. Drept garanie, bncile solicit cesionarea unor drepturi (ex. salariale), girani. Dobnda se calculeaz la sold. Unele bnci nu percep dobnzi, dac rambursarea se realizeaz n aceeai lun n care creditul a fost utilizat.

Credite de refinanare

O dezvoltare semnificativ o are i creditul de refinanare prin care un client poate obine un mprumut de la o banc n vederea rambursrii anticipate a unui alt credit (sau a mai multor credite) obinut(e) de la o alt banc (alte bnci). Are drept scop reducerea cheltuielilor cu dobnda ale debitorului sau obinerea unei perioade de creditare mai favorabile.

Referitor la creditele de care pot beneficia persoanele fizice ncadrate, aa cum am vzut, n categoria PFA persoane fizice autorizate, acestea pot fi:

Credite de investiii destinate cumprrii, amenajrii sau modernizrii spaiilor reprezentnd ateliere, cabinete, birouri, cumprrii de echipamente de lucru (ex. tehnic medical, tehnic de calcul), cumprrii de autovehicule, licene, pachete software etc.

Credite pentru activitatea curent destinate cumprrii de materii prime, materiale, plii unor servicii necesare desfurrii activitii.


CREDITUL IMOBILIAR - IPOTECAR

ntr-un nou context economic, ajutate i de reducerea inflaiei, ncepnd cu anii 2002-2004, bncile au nceput s fie vizibil interesate s crediteze persoanele fizice, mai ales pentru cumprarea sau construcia de locuine.

Creditul imobiliar este creditul a crui destinaie o reprezint achiziionarea, construirea sau repararea/mbuntirea unui imobil. Garantarea sa se face cu orice tipuri de garanii permise de finanator (cu ipotec asupra imobilului achiziionat din credit sau a unui alt imobil aflat n proprietatea mprumutatului sau a unei tere persoane, girani, etc.).

Creditul ipotecar este acel credit ce se acord pe baza unei ipoteci constituite exclusiv asupra imobilului care face obiectul creditrii, constnd dintr-un drept real, care greveaz bunul respectiv pentru a garanta rambursarea creditului de ctre debitor. n caz de nerambursare a mprumutului, creditorul are dreptul s cear justiiei scoaterea la vnzare prin licitaie public a bunului imobil ipotecat, iar din preul obinut s-i rein suma mprumutat mpreun cu dobnda i cheltuielile prilejuite de judecat i de vnzare. Contractul de ipotec este astfel un contract accesoriu al creanei pe care o garanteaz.

Conform reglementrilor n vigoare, creditul ipotecar pentru investiii imobiliare desemneaz acel tip de credite acordate de instituii financiare autorizate, destinat s finaneze construirea, cumprarea, reabilitarea, consolidarea sau extinderea imobilelor cu destinaie locativ, industrial sau comercial. Creditul ipotecar pentru investiii imobiliare se acord pe o perioad de minimum 5 ani pentru persoanele juridice i de minimum 10 ani pentru persoanele fizice. Pot beneficia de credite ipotecare n condiiile prezentei legi persoanele fizice care au cetenia romn i domiciliul n Romnia i persoanele juridice romne care au ca obiect de activitate construirea, reabilitarea, consolidarea sau extinderea imobilelor cu destinaie locativ, industrial sau comercial, precum i persoanele juridice romne care doresc s construiasc locuine de serviciu sau de intervenie pentru salariaii lor.

Pentru obinerea de credite ipotecare, solicitanii persoane fizice trebuie s depun o cerere nsoit de cel puin urmtoarele documente: - documente doveditoare privind ndeplinirea condiiilor prevzute la art. 7 din

Legea nr. 190/1999; - documente care s ateste capacitatea persoanelor n cauz de a dispune de venituri

certe cu caracter de permanen, cum sunt: adeverina de salariu, declaraia de venit;

- documente care s evidenieze valoarea angajamentelor de plat ale solicitantului i n mod special a obligaiilor devenite exigibile i neonorate la scaden. n acest


scop, solicitantul va prezenta o declaraie la care vor fi anexate copii ale unor documente cum sunt: contracte de credit, contracte de leasing, contracte de cumprare n rate ale bunurilor de folosin ndelungat;

- declaraie privind litigiile cu terii cu precizarea motivelor care au condus la situaiile respective.

n cazul construirii, reabilitrii, consolidrii sau extinderii imobilelor, solicitanii de credit vor prezenta un plan de finanare, convenit de solicitantul de credit cu constructorul, care s prevad ealonarea n timp a sumelor avansate. Aprobarea fiecrui credit ipotecar se va face pe baza unui referat ce va fi ntocmit de inspectorul de credite, semnat de conductorul compartimentului creditare i conductorul compartimentului financiar contabil. n cazul persoanelor fizice care solicit credite ipotecare, referatul trebuie s conin, fr a fi limitative, urmtoarele elemente: - date de identificare ale solicitantului, precum: numele, prenumele, adresa, codul

numeric personal, cetenia; - informaii (date) referitoare la creditul solicitat, precum: suma, scadena, destinaia

imobilului ce va face obiectul garaniei; - informaii despre bonitatea solicitantului. n acest scop se va face o analiz

comparativ ntre veniturile solicitantului, inclusiv ale membrilor familiei sale, i angajamentele de plat asumate.

Valoarea unui credit pentru investiii imobiliare nu poate depi 75% din valoarea imobilului pentru achiziionarea cruia se solicit creditul i/sau din valoarea devizului estimativ.

Acordarea creditelor pentru investiii imobiliare este condiionat de prezentarea de ctre solicitant a unor garanii reale i/sau personale. Valoarea garaniilor nu va fi mai mic de 120-140% din valoarea creditului. n cadrul garaniilor constituite pentru creditul ipotecar vor fi acceptate numai ipoteci de rangul I i privilegii. n cazul garaniilor reprezentnd ipoteci, contractul de credit ipotecar va stabili obligaia mprumutatului de a nu constitui alte ipoteci de acelai rang asupra imobilului respectiv. Toate cheltuielile legate de taxele aferente constituirii n bun regul a garaniei i asigurrii publicitii n cadrul Ageniei Naionale de Cadastru i Publicitate Imobiliar vor fi suportate de mprumutat. Ipoteca constituit pentru garantarea creditului ipotecar este valabil pn la rambursarea integral a creditului, dobnzilor i a celorlalte comisioane aferente. Imobilul asupra cruia s-a constituit ipoteca n favoarea bncii nu va putea fi nstrinat dect cu acordul prealabil al bncii i cu rambursarea integral a creditului i a celorlalte datorii fa de banc. n cazul creditului pentru construcii, ipoteca se constituie asupra terenului i a altor imobile aparinnd titularului de credit.


n termen de 5 zile de la ncheierea contractului de garanie, mprumutatul va ncheia un contract de asigurare a imobilului ipotecat. Ipoteca adus n garanie se asigur pe toat durata creditrii pentru toate riscurile specifice iar, drepturile de despgubire se cesioneaz n favoarea bncii pn la acoperirea integral a datoriei. Polia de asigurare a imobilului se va ncheia n aceeai zi cu ncheierea contractului de vnzare-cumprare. mprumutatul are obligaia, prin contractul de credit, s rennoiasc asigurarea nainte de expirarea ei. n caz contrar, banca o va rennoi din proprie iniiativ pe cheltuiala mprumutatului. mprumutaii vor trebui s prezinte bncii poliele de asigurare n original cu meniunea cesionrii drepturilor de despgubire n favoarea bncii. n momentul prezentrii polielor, personalul abilitat s urmreasc creditul va verifica valabilitatea acestora, riscurile acoperite, valoarea asigurat, durata i condiiile despgubirii. Valoarea asigurat trebuie s fie cel puin egal cu valoarea creditului plus dobnda antecalculat pe un an de zile, asigurarea trebuie s fie fcut ns la valoarea real a bunului. n cazul cumprrii unui teren pentru construirea unei locuine, pe lng contractul de ipotec fcut pentru construcia viitoare trebuie ncheiat i polia pentru acoperirea riscurilor de construcie pn la finalizarea acestora. Asigurarea de via (asigurare de deces i incapacitate permanent de munc din orice cauz) poate fi cerut expres de unele bnci ca o completare a cerinelor obligatorii de acordare a creditului, n timp ce alte bnci o privesc ca o asigurare facultativ. Contractul de asigurare trebuie s stipuleze c banca este beneficiara poliei de asigurare. Dac polia de asigurare este deja ncheiat, suma de asigurare va trebui cesionat n favoarea bncii, iar cesiunea se va nregistra pe cheltuiala mprumutatului la Arhiva Electronic de Garanii Reale Mobiliare. Atunci cnd sunt necesare garanii suplimentare, bncile pot accepta unul sau mai muli girani rude de gradul I sau II ale mprumutatului.

Angajamentele de plat lunare, respectiv principalul i dobnda, decurgnd din credite pentru investiii imobiliare, precum i din alte contracte de natura creditului pentru investiii imobiliare, indiferent de creditor, nu vor depi 40% din veniturile nete ale solicitantului i ale familiei acestuia (Regulamentul 3/2007 privind limitarea riscului de credit la creditele destinate persoanelor fizice). CREDITUL DE CONSUM

Aa cum a fost menionat, creditul de consum reprezint, orice credit contractat de o persoan fizic, n vederea satisfacerii nevoilor personale ale solicitantului i/sau familiei acestuia ori pentru achiziionarea de bunuri altele dect cele imobiliare.

Acest tip de credit este reglementat, de asemenea i de Legea nr. 289/2004,republicat n MO 319/2008, privind regimul juridic al contractelor de credit pentru consum destinate consumatorilor, persoane fizice, lege aplicabil i altor categorii de mprumuttori, nu numai instituiilor de credit.


Prin acest act normativ a fost introdus obligaia finanatorilor de a calcula i a afia sau publica, dup caz, dobnda anual efectiv (DAE), obligaie valabil pentru acele produse pe care creditorul sau intermediarul de credit le promoveaz public, cu precizarea nivelului dobnzii sau a altor costuri asociate creditului. DAE face echivalena, la nivelul unui an, ntre valoarea curent a tuturor angajamentelor sub forma unor mprumuturi, rambursri i cheltuieli existente sau viitoare, acceptate de ctre creditor i de beneficiarul creditului, i se calculeaz dup o anumit formul Pentru a calcula DAE, este necesar determinarea costului total la consumator, respectiv toate costurile pe care mprumutatul trebuie s le plteasc pentru a obine creditul (dobnd, comisioane etc.). Nu se includ n acest cost total cheltuielile pltite de mprumutat pentru nerespectarea unor clauze din contractul de credit, costurile suplimentare preului de cumprare, pe care mprumutatul le-ar plti i n situaia n care bunul nu ar fi achiziionat din credit, costuri legate de asigurri i garanii, cu excepia cazului n care acordarea creditului presupune i este condiionat de ncheierea unor asigurri asigurri mpotriva riscului de neplat n cazul decesului, mbolnvirii, invaliditii sau omajului debitorului (ex. asigurri de via). De asemenea, legea prevede dreptul debitorului de a plti nainte de scaden, integral sau parial, obligaiile din contractul de credit, respectiv dreptul la rambursarea anticipat. Astfel, executivul romn a adoptat OUG 50/2010 privind contractele de credit pentru consumatori, publicat n Monitorul Oficial n Iunie 2010. Acest act normativ, realizat la iniiativa ANPC (Autoritatea Naional pentru Protecia Consumatorilor), prevede, printre altele, limitarea comisionului de rambursare anticipat la maximum 1% din valoarea contractat i posibilitatea ca beneficiarul s renune la contract n termen de 14 zile calendaristice, fr a invoca motive. De asemenea, este revzut modul de calcul a DAE i alte prevederi anterioare dispuse de BNR pentru instituiile de credit. Actul normativ face referire la transpunerea i implementarea n legislaia naional a Directivei 2008/48/CE privind contractele de credit pentru consumatori, ce se impune pentru a permite creditorilor s ndeplineasc obligaiile prevzute n directiva european, astfel nct s fie atins obiectivul de creare a pieei interne comunitare, care impune asigurarea unui cadru de reglementare unitar la nivelul Uniunii Europene.

Ordonana 50/2010, prin care se transparentizau condiiile de cost la creditele consumatorilor, a intrat n vigoare n iunie anul trecut, iar bancherii au avut la dispoziie trei luni pentru a modifica toate contractele de credit i a obine acceptul clienilor. Actele adiionale au fost considerate acceptate tacit n cazul n care clientul nu a notificat banca n sens contrar. Prevederile acestui act normativ, iniiat cu scopul principal de a proteja debitorii de unele practici neconforme ale sistemului bancar, au necesitat numeroase clarificri din partea instituiilor de credit i IFN-urilor. La nivelul comunitii bancare, reprezentate prin ARB (Asociaia Romn a Bncilor), nu s-a ajuns la un punct de vedere unitar privind implementarea adecvat i acceptat a tuturor prevederilor Ordonanei. Dezbaterile au generat i reacii inedite pn acum din partea consumatorilor, respectiv proteste i aciuni n instan, rmase fr o soluionare definitiv.


n forma final, Legea din Decembrie 2010 privind OUG 50/2010 anuleaz aplicarea ordonanei i pentru creditele aflate n derulare la momentul intrrii sale n vigoare. Legea nu conine nicio prevedere prin care s reglementeze situaia clienilor care au respins actele adiionale propuse de banc i care se afl n prezent n negocieri sau chiar n litigiu.

LEASING-ul

Leasing-ul este o form de nchiriere, realizat fie direct de furnizor, fie indirect prin societile specializate (societi de leasing) a unor echipamente i servicii ctre beneficiari (persoane fizice sau juridice) care nu dispun de fonduri proprii pentru achiziionarea acestora. Obiectul operaiunilor de leasing i implicit al contractului de leasing l formeaz: a) bunuri de investiii mobile sau imobile din sfera:

- produciei (utilaje i maini agricole, maini electronice, maini-unelte, mijloace de transport etc.);

- produse de folosina ndelungat: b) bunuri din sectorul imobiliar care se adreseaz att firmelor n cazul nchirierii

unor spaii de producie i comercializare, ct i persoanelor fizice sub forma nchirierii imobilelor;

c) servicii - ntre acestea, ponderea cea mai mare o reprezint domeniul turismului. Participanii la astfel de operaiuni de leasing sunt: - Furnizorul bunului aflat n proprietatea sa (poate fi un simplu vnztor sau chiar

productorul), are interesul s-i vnd bunul. n acest sens, ncheie un contract de vnzare-cumprare cu finanatorul operaiunii de leasing;

- Finanatorul (locator) este, de regul, o societate financiar sau o banc specializat n plasarea capitalului n investiii pe durat medie sau lung, n condiii de rentabilitate, prin cumprarea bunului oferit de furnizor;

- Utilizatorul (locatar, beneficiar) este interesat de a folosi un bun fr a investi n achiziionarea lui. Aceasta i permite s-i dirijeze fondurile proprii n alte direcii.

Departajarea formelor de leasing se face n funcie de anumite criterii, i anume:

1. Poziia furnizorului n contractul de nchiriere: - leasing direct - form care presupune ncheierea unui contract direct ntre

furnizor i beneficiar, furnizorul ndeplinind calitatea de finanator; - leasing indirect - form care presupune existena societilor specializate de

leasing care preiau funcia de finanator (cumpr de la furnizorul de echipamente i le nchiriaz beneficiarului, asumndu-i toate riscurile ce decurg din operaiunea de leasing).


n continuare, este prezentat schematic mecanismul si etapele tranzaciei de leasing cu trei participani: (c) (f)

(c)

(e) (a) (d) (b) (g) a. Beneficiarul iniiaz operaiunea i se adreseaz societii de leasing cu o cerere

de ofert; b. Societatea de leasing accept cererea de ofert, care devine comand; c. Stabilirea contractului dintre productor i beneficiar; d. ncheierea contractului de leasing dintre finanator i beneficiar; e. Cumprarea bunului de ctre societatea de leasing; f. Punerea bunului la dispoziia beneficiarului; g. Beneficiarul pltete societii de leasing costul sub form de rate ealonate pe

perioada de valabilitate a contractului. 2. Raportul rata de leasing i preul de export: - leasing financiar - presupune ca societatea de leasing s recupereze preul de

export, inclusiv costurile auxiliare (de exemplu: piese de schimb) de la prima nchiriere a bunului i, s obin i un anumit profit. Prima perioad de nchiriere a unui echipament se numete perioada de baz i, de regul, este mai scurt dect perioada de via a acestuia. Se mai numete i leasing complet achitat (ful paz-ou leases) deoarece firma de leasing se ateapt s-i acopere costurile achiziiei n perioada de baz din fondurile mprumutatului i s realizeze profit;

- leasingul funcional (operaional) - n cazul acestei forme de leasing se

recupereaz doar o parte din costuri n perioada de baz, ratele sunt mai mari, termenul este mai scurt, dect n cazul leasingului financiar, iar riscul crete datorit uzurii morale a echipamentului. Este tipul de tranzacie cel mai des utilizat datorit facilitilor pe care le ofer:

- posibilitatea rezilierii contractului; - schimbarea echipamentului vechi cu unul nou, cu grad ridicat de

tehnicitate, compatibil cu tehnologiile ultramoderne; - nchirieri pe termene foarte scurte de timp care corespund unor nevoi

temporare; - chirii mici n comparaie cu leasingul financiar.

Acest tip de leasing mai este denumit i finanare extrabilanier, deoarece obligaia pentru plile viitoare ale chiriilor nu apare ca o datorie n bilanul locatarului.

FURNIZOR BENEFICIAR

SOCIETATEA DE LEASING


n legislaia romneasc n domeniu, se regsete numai acest criteriu de departajare a contractelor de leasing. Ponderea cea mai mare o are leasing-ul financiar (peste 80% din totalul contractelor de leasing ncheiate). Se consider leasing financiar acel tip de leasing care ndeplinete cel puin una din urmtoarele condiii:

- la expirarea contractului de leasing este prevzut n mod expres trecerea dreptului de proprietate de la locator la utilizator;

- riscurile i beneficiile dreptului de proprietate trec asupra utilizatorului din momentul ncheierii contractului de leasing;

- chiar dac la final dreptul de proprietate nu este transferat, perioada de folosire a bunului n sistem de leasing acoper cel puin 75% din durat normal de utilizare a bunului;

- utilizatorul poate opta pentru cumprarea bunului, iar preul de cumprare va reprezenta cel mult 50% din valoarea de intrare (de pia).

Altfel spus, dac leasing-ul financiar reprezint mai mult un sistem de finanare, asemntor n multe privine creditului bancar, leasing-ul operaional reprezint mai mult o modalitate de nchiriere a unui bun. 3. Coninutul ratelor de leasing: - leasing brut este forma prin care n chirie se include pe lng preul de vnzare i

cheltuielile de ntreinere, service i reparaii; uneori furnizorul asigur instruirea i specializarea personalului beneficiarului, att pentru asigurarea unei exploatri corespunztoare a echipamentului, ct i n scopul consolidrii relaiilor cu beneficiarul;

- leasing net, aceasta form conine numai preul de export al echipamentului de nchiriat.

4. Termenul de nchiriere: - leasing pe termen lung presupune ca durata de nchiriere s fie de cel puin 8 ani

i prezint facilitatea ca dup o jumtate din perioada prevzut n contract, locatarul are posibilitatea achiziionrii bunului respectiv la un pre calculat n funcie de ratele pltite;

- leasing pe termen mediu, n acest caz durata de nchiriere este redus la 3-5 ani, perioad cu nchirieri succesive sau mai multor beneficiari;

- leasing pe termen scurt, cnd bunul nchiriat trece printr-un ir de contracte succesive, pe termene scurte (pn la un an).

O alt noiune folosit n domeniul leasing-ului o reprezint leasing-ul cross-border sau leasing-ul extern, caracterizat prin faptul c una din prile contractului (finanatorul sau utilizatorul ) este nerezident n Romnia. Avantajul acestui tip de leasing este acela c bunurile care fac obiectul unui astfel de contract se ncadreaz n regimul vamal de admitere temporar pe toat durata contractului, beneficiind de


exonerare total de la plata sumelor aferente importului (n cazul n care, la sfritul contractului, bunul nu este returnat n ara de provenien, se vor plti taxele vamale de import i celelalte obligaii, la valoarea rezidual a bunului respectiv, operaiunea transformndu-se ntr-un import definitiv). Acest tip de leasing reprezint maxim 5% din totalul contractelor de leasing.

n Romnia, pe piaa leasing-ului activeaz dou entiti: ASLR Asociaia Societilor de Leasing din Romnia i ALB Asociaia Societilor Financiare din Romnia. Aceasta din urm cuprinde i societi financiare de credit de consum. Din punctul de vedere al obiectului contractelor de leasing, ponderea cea mai mare o are leasing-ul auto. Acest segment a atins o anume saturaie, de aceea se ateapt o cretere mai important pe segmentul leasing-ului imobiliar i a celui pentru echipamente (industriale, agricole, IT, etc.). Din punctul de vedere al beneficiarilor contractelor de leasing, aprox. 80% sunt companii, iar restul de 20% sunt persoane fizice.

n Romnia, leasing-ul imobiliar ar putea s devin o opiune la creditul ipotecar i imobiliar. Aceast afirmaie ia n considerare att situaia ntreprinderilor mici i mijlocii care nu au un acces prea uor la finanri n domeniul imobiliar, dar i persoanele fizice care nu pot ndeplini condiiile cerute de creditul ipotecar/imobiliar. Un alt obstacol de care leasing-ul imobiliar s-a mpiedicat n dezvoltarea sa, pn n momentul de fa, a fost cel legat de costuri. Datorit specificitii sale, la achiziionarea de ctre un client al unui imobil, anumite cheltuieli se dubleaz (de fapt, are loc vnzarea imobilului sau terenului de dou ori: prima dat ctre firma de leasing i, ulterior, dup finalizarea contractului de leasing financiar, ctre fostul utilizator i viitor proprietar, anumite cheltuieli de timbru i cele notariale se dubleaz). Piaa leasing-ului a avut ns de suferit din cauza efectelor crizei financiare, nregistrnd scderi semnificative pe toate zonele de finanare. Revigorarea finanrilor n leasing se va face prin noi produse i servicii ale firmelor de profil, i oferte de costuri competitive i avantajoase pentru clieni.


Leasing sau credit? Datorit faptului c prin leasing, proprietatea asupra bunului respectiv este deinut de societatea finanatoare pn la achitatea ultimei rate (valoarea rezidual), leasing-ul este mult mai flexibil atunci cnd este vorba de garaniile ce trebuie aduse la momentul semnrii contractului de finanare, deoarece, n cazul neplii ratelor, recuperarea bunului se face mai uor de ctre finanator. n cazul mprumutului, datorit legislaiei romneti care pune pe primul loc debitorul i nu creditorul, procedura recuperrii bunului de ctre finanator, n urma neachitrii de ctre titularul de credit a ratelor, este mult mai laborioas, i de aceea, de multe ori sunt cerute o serie de garanii colaterale (girani, bunuri gajate, etc.). Dac se dorete achiziionarea unui bun din import pe credit, valoarea acestuia va include i taxele vamale, n timp ce, n cazul unui contract de leasing, taxele vamale se achit la sfritul contractului de leasing (dac s-a optat pentru cumprarea bunului respectiv), la valoarea rezidual, stabilit de lege la 20 % din valoarea iniial. n ceea ce privete valoarea ratei de leasing, ea poate s ajung pn la 50 % din veniturile nete ale solicitantului (sau familiei acestuia). Totui, modul obinuit de lucru al companiilor de leasing n cazul persoanelor fizice este acela de a lua n cconsiderare un maxim al ratei care s fie egal cu 30 % din veniturile nete dac nu exist girant, sau 50% din veniturile nete, dac solicitantul aduce i un girant.

Avantajele leasing-ului pentru participanii la operaiune

Avantajele beneficiarului (utilizator, locatar): - leasingul asigur finanarea n proporie de pn la 100%. Chiria, n comparaie

cu preul de cumprare al produsului, nu necesit capital propriu, costurile sunt mai reduse n comparaie cu alte variante de finanare, acesta putnd fi investit rentabil n alte sectoare;

- de regul, plata unui avans sau n avans a chiriei nu este obligatorie; - bunurile achiziionate n sistem leasing nu sunt evideniate n bilan ca fonduri

fixe dect n momentul transferului proprietii i, ca urmare, chiria poate fi considerat o cheltuial a societii;

- mrimea constant a chiriei faciliteaz planificarea mai riguroas a cheltuielilor; - durata de nchiriere poate fi stabilit astfel nct firma s fie dotat permanent

capacitii proprii de producie, cu maini moderne i de mare randament;


- dezvoltarea accesul la anumite echipamente care, n mod normal, sunt supuse restriciilor tarifare i netarifare i sunt scutite de plata taxelor vamale;

- tripla opiune la ncheierea perioadei de nchiriere (s renune la contract, s prelungeasc contractul, s cumpere bunul la valoarea rezidual dup scderea amortizrii).

Avantajele societii de leasing: - obinerea de venituri n urma nchirierii bunului: chiria, dobnda pentru

finanarea pe termen mijlociu i lung, costul serviciilor oferite de societatea de leasing beneficiarului, prima de risc, etc.;

- stimularea unor ramuri prin dirijarea finanrii ctre acestea; - reducerea riscurilor investiiei prin pstrarea dreptului de proprietate asupra

bunului. Avantajele furnizorului: - promovarea i creterea exporturilor, precum i creterea segmentului de pia

pentru produsele sale; - ncasarea, imediat i sigur a preului produselor executate; - lrgirea zonei geografice de desfacere i extinderea cercului de clieni, prin

oferirea unor faciliti, ca de pild, nchirierea experimental, urmat de perioada de nchiriere propriu-zis i apoi, cumprarea bunului;

- accesul rapid la sursele de finanare. Dezavantajele leasing-ului se concentreaz, mai ales n zona costurilor, constituind un punct sensibil n comparaie cu alte surse de finanare. n plus, taxele practicate includ o serie de costuri suplimentare aferente finanrii: comision de gestionare a afacerii, prima de risc, etc. Riscul deteriorrii bunului pe perioada de locaie se constituie, de asemenea, ntr-un dezavantaj pentru firma de leasing. DOBNZI I COMISIOANE

Dobnda la credite poate fi fix sau variabil.

Dobnda fix rmne neschimbat pe toat perioada de creditare. Avantajul dobnzii fixe const n cunoaterea exact a sumei datorate de mprumutat pe toat perioada de creditare. Dezavantajul acestui tip de dobnd apare n situaia n care dobnzile pe pia scad, costul suportat de mprumutat fiind astfel mai mare.

Dobnda variabil este utilizat n dou variante: - dobnd variabil stabilit n contractul de credit n funcie de anumii indici ai

pieei (ex. cotaiile BUBOR, LIBOR, EURIBOR); caracterizat prin faptul c pe toat perioada de creditare, costul mprumutului este ajustat n funcie de evoluia pieei; n situaia n care dobnzile cresc, dezavantajul pentru mprumutat const, evident, n creterea sumei de plat;


- dobnda revizuibil, care permite bncii ajustarea periodic a ratei dobnzii att n funcie de evoluia pieei, dar i de politica proprie privind dobnzile active i pasive, precum i de ali factori (ex. pentru atragerea unor noi resurse n vederea dezvoltrii activitii, o banc poate crete dobnzile la depozite dobnzile pasive, dar, pentru a acoperi acest cost suplimentar, va crete i dobnzile la credite dobnzi active).

Exist, de asemenea, i scheme de creditare n care se combin dobnda fix cu cea variabil, exemplul cel mai frecvent fiind n cazul creditului ipotecar credit cu dobnd fix n primii ani, dup care dobnda devine variabil. Sistemul de comisioane aplicabil creditelor retail difer de la banc la banc, precum i n funcie de tipul creditului, i chiar de valoarea acestuia. Cele mai frecvent utilizate tipuri de comisioane sunt urmtoarele: - Comision de analiz a dosarului, pltibil la depunerea cererii de mprumut; - Comision de evaluare a proprietii, ncasat atunci cnd se constituie drept

garanie o ipotec, operaiunea fiind realizat de evaluatorii bncii; - Comisionul de acordare este, de regul, un comision flix, respectiv un procent

aplicat la valoarea creditului, pltibil la data acordrii; - Comision de gestiune (administrare) aplicabil la valoarea creditului i pltibil n

dou variante: o singur dat la data semnrii contractului de credit sau pltibil odat cu ratele de credit;

- Comisionul de rambursare anticipat se percepe atunci cnd mprumutatul dorete restituirea nainte de scaden a creditului, modificat n 2010 prin prevederi ale OUG 50/2010, acest act juridic suferind modificri ulterioare;

- Comision de amendare a contractului de credit, atunci cnd survin modificri n derularea acestuia, modificri convenite prin ncheierea unui addendum la contract.

INFORMAII DE RISC BANCAR Principalele surse de informaii privind riscul bancar n cazul clienilor retail sunt:

a) Centrala Riscurilor Bancare; b) Centrala Incidentelor de Pli; c) Biroul de Credit.

a) Centrala Riscurilor Bancare (CRB) funcioneaz n cadrul Bncii Naionale a Romniei, activitatea ei fiind reglementat de Regulamentul BNR nr. 4/2004 cu modificrile aduse prin Regulamentul nr. 2/2007. De asemena, BNR a adoptat Regulamentul 8/2009 care modific i completeaz Regulamentul 4/2004.

CRB reprezint o structur specializat n colectarea, stocarea i centralizarea informaiilor privind expunerea fiecrei persoane declarante (instituie de credit sau instituie financiar nebancar nscris n Registrul special) din Romnia fa de acei debitori care au beneficiat de credite i/sau angajamente al cror nivel cumulat


depete suma limit de raportare (20.000 RON), precum i a informaiilor referitoare la fraudele cu carduri produse de ctre posesori.

Baza de date a Centralei Riscurilor Bancare este organizat n patru registre:

1. Registrul central al creditelor (RCC) conine informaii de risc bancar raportate de persoanele declarante i este actualizat lunar;

2. Registrul creditelor restante (RCR) conine informaii de risc bancar referitoare la abaterile de la graficele de rambursare din cel mult ultimii apte ani i este alimentat lunar de Registrul central al creditelor;

3. Registrul grupurilor de debitori (RGD) conine informaii despre grupurile de persoane fizice si/sau juridice care reprezint un grup de debitori si este alimentat lunar de Registrul central al creditelor;

4. Registrul fraudelor cu carduri (RFC) conine informaii despre fraudele cu carduri produse de ctre posesori raportate de persoanele declarante i este actualizat on-line.

CRB colecteaz informaii din sistemul bancar, sub forma raportrilor lunare realizate de ctre instituiile de credit, denumite persoane declarante, prelucreaz aceste informaii i le difuzeaz, ntr-un anumit format i n anumite condiii, instituiilor de credit.

Informaiile de risc bancar gestionate de CRB includ: datele de identificare ale debitorilor i operaiunile prin care instituiile de credit se expun la risc fa de acetia (acordarea de credite i asumarea de angajamente), precum i informaii despre fraudele cu carduri. Persoanele nscrise n CRB poart denumirea de persoane recenzate. CRB gestioneaz att riscul individual, ct i riscul global. Riscul individual reprezint expunerea unei instituii de credit fa de un debitor, respectiv suma expunerilor att din operaiunile derulate direct cu debitorul, ct i din operaiunile cu alte entiti ale grupului din care debitorul face parte. Riscul individual se determin de ctre persoana declarant. Riscul global reprezint expunerea ntregului sistem bancar din Romnia fa de un debitor. Riscul global este determinat de ctre CRB. n scopul gestionrii informaiilor primite de la persoanele declarante, n cadrul CRB este organizat o baz de date cu urmtoarele seciuni:

- Registrul central al creditelor (RCC), care conine datele de identificare ale persoanelor recenzate, riscurile individuale i globale, precum i caracteristicile acestora;

- Registrul creditelor restante (RCR), care evideniaz creditele nerambursate la scaden;

- Registrul grupurilor de debitori (RGD), n care sunt nscrise, aa cum rezult i din denumire, grupurile de debitori; criteriile de constituire a unui grup (un singur debitor) sunt cele prevzute de reglementrile BNR privind supravegherea solvabilitii i expunerilor mari;


- Registrul fraudelor cu carduri (RFC), care conine informaii privind fraudele comise de ctre posesorii de carduri.

Informaiile din Registrul creditelor restante i cele din Registrul fraudelor cu carduri sunt meninute pe o perioad de apte ani de la data nscrierii lor.

La rndul su, CRB transmite instituiilor de credit urmtoarele informaii:

- din proprie iniiativ, lunar, Situaia riscului global privind persoanele recenzate, care cuprinde informaii privind riscul global asociat debitorilor raportai de persoana declarant n luna respectiv, fraudele cu carduri, restanele mai mari de 30 de zile pentru creditele retail i incidentele de plat ale persoanelor recenzate, i Situaia grupurilor de debitori, care conine informaii privind grupurile de debitori raportate de persoana declarant n luna respectiv;

- la cerere, Situaia creditelor restante, cu informaii referitoare la creditele restante pe ultimii 7 ani ale debitorilor raportai de ctre persoana declarant n luna respectiv, informaii care se regsesc n Registrul creditelor restante, precum i informaii privind riscul global, fraudele cu carduri i incidentele de plat asociate persoanelor respective.

Pentru a obine informaiile de risc bancar referitoare la o anumit persoan, prin intermediul formularului Cerere de consultare a bazei de date a Centralei Riscurilor Bancare, instituiile de credit trebuie s aib acordul scris al persoanei respective (Acord de consultare a bazei de date a Centralei Riscurilor Bancare).

b) Centrala Incidentelor de Pli (CIP) funcioneaz, de asemenea, n cadrul Bncii Naionale a Romniei, activitatea ei fiind reglementat de Regulamentul BNR nr.19/2009, care modific Regulamentul 1/2001. CIP este un centru de intermediere care gestioneaz informaia specific incidentelor de pli att din punct de vedere bancar (tragerea n descoperit de cont) ct i din punct de vedere social (pierdere/furt/distrugere).

Transmiterea informaiei la CIP se face pe cale electronic, prin utilizarea Reelei de Comunicaii Interbancare ce leag centrala BNR cu centralele tuturor bncilor.

Baza de date a CIP este organizat n dou fiiere:

1. Fiierul naional de incidente de pli (FNIP) care are trei componente:

o Fiierul naional de cecuri (FNC),

o Fiierul naional de cambii (FNCb),

o Fiierul naional de bilete la ordin (FNBO) i

2. Fiierul naional al persoanelor cu risc (FNPR) care este alimentat automat din FNIP.


CIP gestioneaz informaii cu privire la incidentele de plat transmise de ctre instituiile de credit (denumite persoane declarante), referitoare la acte i fapte cu potenial fraudulos, litigios sau care produc riscuri de neplat, inclusiv de natura celor care pot afecta finalitatea decontrii, informaii care sunt valorificate n interes public sau privat. Potrivit regulamentului amintit, incidentul de plat reprezint nendeplinirea ntocmai i la timp a obligaiilor unei persoane legate de decontarea unui instrument de plat - cec, cambie sau bilet la ordin, obligaii legale sau contractuale. Incidentele de plat majore se refer la urmtoarele situaii:

n cazul cecului - cecul a fost emis fr autorizarea trasului;

- cecul a fost refuzat din lips total sau parial de disponibil n cont, n cazul prezentrii la plat nainte de expirarea termenului de prezentare;

- cecul a fost emis cu dat fals sau i lipsete o meniune obligatorie; - cecul circular sau cecul de cltorie a fost emis la purttor; - cecul a fost emis de ctre un trgtor aflat n interdicie bancar;

n cazul cambiei i al biletului la ordin - cambia fost scontat fr existena creanei cedate n momentul cesiunii

acesteia (total sau parial); - biletul la ordin/cambia cu scaden la vedere a fost refuzat/refuzat din lips

total sau parial de disponibil, n cazul prezentrii la plat n termen; - biletul la ordin/cambia cu scaden la un anume timp de la vedere, la un

anume timp de la data emiterii sau la o dat fix a fost refuzat/refuzat din lips total sau parial de disponibil, n cazul prezentrii la plat la termen.

n cazul nregistrrii unui incident de plat major cu cecuri, persoana n cauz se afl n interdicie bancar, regim prin care i se interzice emiterea de cecuri pe o perioad de 1 an. n cazul eliberrii formularelor de cecuri, instituiile de credit au obligaia s consulte baza de date a CIP. Fiierul naional al persoanelor cu risc (FNPR) colecteaz informaiile privind incidentele de pli majore (instrumente de plat trase n descoperit de cont, cecuri emise fr autorizarea trasului, cecuri emise cu dat fals sau crora le lipsete o meniune obligatorie, cecuri circulare sau de cltorie emise "la purttor", cecuri emise de ctre un trgtor aflat n interdicie bancar, cambii scontate fr a exista creana cedat n momentul cesiunii acesteia) nregistrate pe numele unei persoane fizice/juridice nu pot fi terse din aceast baz de date, dect n cazul n care se anuleaz, de ctre aceeai persoan declarant care le-a transmis anterior la CIP, din proprie iniiativ sau ca urmare a hotrrii unei instane judectoreti.

Interdicia bancar este regimul impus de ctre banc unui titular de cont de interzicere a emiterii de cecuri pe o perioad de 1 an ncepnd cu data nregistrrii la CIP a unui incident de plat major i asigur prevenirea producerii unor noi incidente de pli i sancionarea titularilor de cont care le genereaz n sistemul bancar.

n baza informaiilor recepionate de CIP de la persoanele declarante, aceasta are obligaia:


transmiterii unei Declaraii privind interdicia bancar de a emite cecuri tuturor centralelor bncilor, care au obligaia s distribuie aceast informaie n propriul sistem intrabancar;

transmiterii unei Declaraii de pierdere/furt/distrugere/anulare a instrumentelor ctre centrala bncii pltitoare, pentru a preveni decontarea unui astfel de cec, cambie sau bilet la ordin, n eventualitatea prezentrii acestuia la plat de ctre o persoan de rea credin.

Biroul de Credit este o societate pe aciuni cu 25 de bnci n calitate de acionari, reprezentnd aproximativ 95% din piaa de retail, nfiinat la sfritul anului 2003 i nregistrat la Registrul Comerului n Februarie 2004. Biroul a fost nfiinat cu scopul de a colecta i prelucra date privind portofoliul de debitori ai societilor participante la sistem: bnci, instituii financiare nebancare (societi de leasing, societi de credite de consum, societi de credite ipotecare, etc.), societi de asigurare, societi de recuperare creane, operatori de telefonie mobil etc., date care s permit identificarea i cuantificarea riscului de credit, administrarea riscului de credit, precum i reducerea riscului de fraud i protejarea creditorilor. Societatea Biroul de Credit S.A. este membr a Asociaiei Europene a Birourilor de Credit (ACCIS). Iniial, Biroul a colectat i furnizat numai informaii negative, respectiv:

- restanele n rambursarea creditelor mai mari de 30 de zile; - informaii privind fraudulenii, respectiv persoane care au svrit o

infraciune n relaia cu banca, pentru care s-a emis o hotrre judectoreasc definitiv;

- declaraii cu inadvertene (date neconforme cu realitatea furnizate de persoane fizice la momentul solicitrii unui credit).

Ulterior, n faza a doua de funcionare, baza de date a fost completat i cu informaii de credit pozitive, respectiv informaii privind toate creditele n sold. Acestea cuprind att date de identificare, ct i date referitoare la expuneri, cum sunt: suma creditului, data acordrii, valoarea nerambursat (n sold), durata contractului de credit, modalitatea de rambursare, garanii, inclusiv date despre girani, reealonri sau rescadenri etc. n cadrul fazei a treia de dezvoltare, ncepnd cu luna martie 2009, Biroul de Credit a pus la dispoziia participanilor programul FICO Score, construit pe baza unui model statistic internaional aplicat bazei de date a Biroului de Credit. Scoringul Biroului de Credit indic probabilitatea ca o persoan fizic s-i plteasc n viitor ratele la timp. Biroul de Credit, prin intermediul serviciului CRED-IT, pune aceste informaii la dispoziia participanilor on-line, atunci cnd acetia le solicit n vederea acordrii unui credit sau a monitorizrii creditelor acordate. Informaia este furnizat sub forma Raportului de Credit.


De asemenea, n conformitate cu prevederile Legii nr. 677/2001, pentru protecia persoanelor cu privire la prelucrarea datelor cu caracter personal i libera circulaie a acestor date, Biroul de Credit pune la dispoziia persoanelor fizice solicitante, gratuit o dat pe an, Situaia nscrierii n bazele de date ale Biroului de Credit, informaie care conine inclusiv numele participantului/participanilor (instituiilor de credit) care au nregistrat aceste persoane. Consultarea bazei de date a Biroului de credit se realizeaz on-line, informaiile fiind furnizate participanilor sub forma Raportului de credit. Informaiile sunt stocate n baza de date i apar n acest raport timp de cel puin cinci ani de la data nscrierii. Spre exemplificare, redm legenda de descriere a datelor nscrise ntr-un astfel de raport, n istoricul ncadrrii n categoriile de ntrziere, sumar i detalii conturi: B Nu exist informaie 1 Categorie + 30 zile

D Nu exist nici un istoric de plat n aceast lun 2 Categorie + 60 zile

E Sold zero i cont la zi 3 Categorie + 90 zile H Plat n avans 4 Categorie + 120 zile

J Renunarea voluntar la ipotec 5 Categorie + 150 zile K Reintrare n posesie a bunului 6 Categorie + 180 zile 0 Fr ntrziere G Cont dat la colectare L Scos n afara bilanului

Obiectul de activitate al Biroului de Credit se refer la: colectare/prelucrare date privind portofoliul de clieni persoane fizice ai

participanilor; informaii/analize oferite participanilor n scopul:

identificrii i cuantificrii riscului de credit, creterii calitii creditelor, diminurii riscului de fraud i protejrii creditorilor

stabilirea criteriilor uniforme de apreciere a clientelei (scoring); consultan financiar-bancar.

Principiile care stau la baza activitii Biroului de Credit sunt: principiul reciprocitii - participanii care vor furniza informaii de risc i alte

date aferente vor avea acces doar la acea categorie de informaii din baza de date;

principiul confidenialitii; principiul imparialitii i corectitudinii; principiul eficienei n funcionare.

Principalele proiecte noi ale Biroului de Credit sunt:

extinderea bazei de date prin procesarea informaiilor referitoare la PFA;


ncheierea de acorduri de schimb de date transfrontaliere cu birouri de credit din alte ri;

DOCUMENTAIA DE CREDIT I ANALIZA CREDITULUI

Criterii generale de eligibilitate pentru beneficiarii de credite

Conform reglementrilor bancare, pot beneficia de credite urmtoarele categorii de clieni persoane fizice:

persoane fizice rezidente sau nerezidente (conform regulamentului valutar), n vrst de cel puin 18 ani;

persoane fizice i asociaii familiale care exercit activiti de comer n baza unor autorizaii, inclusiv productorii agricoli ce lucreaz suprafee de teren agricol aflate n proprietate sau arendate pe baz de contract/convenie i cresctori de animale, individuali sau asociai n diferite forme;

persoane fizice care exercit profesii liberale n baza unor legi speciale (arhiteci, auditori financiari, avocai, farmaciti, medici, medici veterinari, notari publici, traductori autorizai etc.).

Pentru a beneficia de un credit, att persoanele fizice ct i persoanele fizice autorizate (PFA) trebuie s ndeplineasc urmtoarele condiii obligatorii:

au avut un comportament corespunztor n relaia cu banca sau alte instituii de credit (au beneficiat de credite pe care le-au rambursat la scaden);

nu figureaz cu declaraii/documente/informaii cu inadvertene i nu au svrit fraude n legtur cu un alt produs de tip credit;

nu figureaz n baza de date a bncii cu un grad de risc mare (se au n vedere documentele i declaraiile pe proprie rspundere, extrasele de cont de la alte bnci, declaraii de impunere certificate de administraiile financiare, informaiile nregistrate n baza de date a CRB, raportul de credit furnizat ce Biroul de Credit, rezultatul consultrii bazelor de date ale bncii;

prezint garanii reale i/sau personale acceptate de banc, cel puin la nivelul creditelor solicitate i a dobnzilor aferente;

fac dovada existenei avansului (aport propriu solicitat de banc, dup caz, conform tipului de credit - imobiliar, ipotecar, auto);

Criterii de eligibilitate pentru persoane fizice


Persoanele fizice care solicit un credit trebuie s ndeplineasc urmtoarele condiii/caliti din care s rezulte c realizeaz venituri certe, cu caracter permanent:

s fie angajat cu contract de munc; pensionar; persoan fizic autorizat care realizeaz venituri din orice activitate

independent; persoan fizic, care realizeaz venituri dovedite cu documente justificative,

conform legii.

Criterii de eligibilitate pentru persoane fizice autorizate (PFA)

Persoanele fizice autorizate (PFA) trebuie s ndeplineasc urmtoarele condiii pentru a putea beneficia de credite:

s fie autorizate i nregistrate la organele fiscale teritoriale conform reglementrilor n vigoare;

s desfoare activiti legale conform autorizaiei primite; s deschid cont curent la banca la care solicit credit.

Documentaia de credit

n vederea obinerii de credite, persoanele fizice au obligaia de a depune n timp util documentaia necesar. Documentele care pot fi solicitate de banc n vederea contractrii creditelor, n funcie de obiectul acestora, sunt:

cererea de credit; copia actelor de identitate ale solicitantului, soiei/soului acestuia i ale

girantului/giranilor; declaraie pe proprie rspundere; adeverine de salariu pentru mprumutat i girani, angajai cu contract de munc

pe o perioad nedeterminat sau talonul de pensie; adeverin de venit; declaraia special privind veniturile din activiti independente pentru anul n

curs; declaraie de impunere pentru anul expirat; autorizaia de construcie cu toate avizele i acordurile necesare obinerii

acesteia, inclusiv proiectul de execuie tampilat spre neschimbare;


documente de natura conveniilor civile, contractelor de colaborare, contractelor de nchiriere, de locaie etc., constituind dovada veniturilor nete obinute din alte surse;

precontracte, contracte, repartiii, facturi proforme, comenzi etc., din care rezult datele de identificare ale vnztorului (denumirea, adresa, contul), acordul acestuia de a vinde, denumirea i caracteristicile bunurilor sau serviciilor ce urmeaz a fi vndute sau prestate, preul sau tariful acestora, termenele i modalitatea de efectuare a plilor etc.;

devize estimative, invitaii sau orice alte documente din care rezult costul preliminar (informativ) al tratamentelor sau taxelor de colarizare pentru achitarea crora se solicit mprumutul;

autorizaia de construcie, proiectul de execuie, copia actului de proprietate asupra terenului, devizul general i contractul cu antreprenorul pentru investiii (inclusiv locuine) realizate prin construire;

dispoziia de impunere i declaraia de impunere; documente (facturi proforme, repartiii, comenzi, precontracte, contracte etc.)

din care s rezulte elementele necesare stabilirii modului de utilizare a creditului;

avizele pentru asigurarea utilitilor realizate prin construire (inclusiv locuine); descrierea modalitilor de garantare a creditului i, dup caz, o evaluare a

bunurilor care fac obiectul garaniei dovedite pe baza copiilor actelor de proprietate asupra locuinei, terenurilor, bunurilor asupra crora se va constitui ipoteca sau gajul;

orice alte documente solicitate de banc.

Analiza documentaiei de credit

Analiza documentaiei presupune din partea ofierului de credit parcurgerea, n principal a urmtoarelor faze:

a) ncadrarea solicitrii n criteriile i condiiile specifice categoriei de credit n funcie de destinaia pentru care se solicit creditul;

b) determinarea capacitii de rambursare a mprumutatului privind ratele de credit i dobnzile aferente.

n cazul creditelor acordate persoanelor fizice, analiza documentaiei de credit presupune stabilirea a patru elemente de baz:

volumul creditului solicitat; nivelul ratei lunare totale pe care clientul o poate plti; numrul de rate lunare n care urmeaz s se ramburseze creditul; nivelul dobnzii n funcie de categoria de credit solicitat i de opiunea

clientului de a contribui sau nu cu surse proprii.


Pe baza documentaiei primite i n urma verificrii acesteia, se trece la analiza aspectelor financiare i nonfinanciare ale clientului. La evaluarea bonitii clientului se are n vedere ca angajamentele totale de plat lunare (principalul i dobnda) ale solicitantului i ale familiei acestuia, decurgnd din contractul de credit, contracte de leasing, contracte de cumprare de bunuri n rate, indiferent de creditor, s reprezinte cel mult 40% din veniturile nete lunare ale solicitantului i, dup caz, ale familiei sale. De asemenea, n plus fa de aceast condiie, la stabilirea sumei ce urmeaz a fi acordat, trebuie respectate urmtoarele limite:

a) angajamentele de plat lunare, respectiv principalul i dobnda, la creditele de consum, indiferent de creditor, nu vor depi 30% din veniturile nete ale solicitantului i, dup caz, ale familiei acestuia;

b) angajamentele de plat lunare, respectiv principalul i dobnda, la creditele pentru investiii imobiliare, indiferent de creditor, nu vor depi 35% din veniturile nete ale solicitantului sau, dup caz ale familiei acestuia.

Veniturile nete se calculeaz ca diferen ntre veniturile totale certe, cu caracter de permanen realizate i angajamentele ntregii familii evideniate n declaraiile pe proprie rspundere, exclusiv rata lunar de pltit la creditul solicitat.

Datoriile lunare totale de plat sunt formate din rata lunar de pltit la creditul solicitat (principalul i dobnda) i angajamentele evideniate n declaraiile pe proprie rspundere ale solicitantului (rate credit, rate leasing, rate bunuri, rate credit card, popriri, rate CAR, alte angajamente de plat). Analiza nonfinanciar vizeaz credibilitatea clientului, ca element psihologic esenial cu privire la formarea de ctre banc a convingerilor referitoare la calitile morale (i profesionale, n cazul PFA) ale clienilor solicitani de credite, a principalilor asociai i colaboratori, precum i a reputaiei privit prin calitatea produselor, serviciilor i a modului de ndeplinire a obligaiilor asumate n relaiile cu parteneri de afaceri (n cazul PFA). n cazul n care pentru acordarea unui credit banca solicit constituirea unor garanii, valoarea acestora trebuie s fie acoperitoare din punct de vedere valoric i corespunztoare din punct de vedere juridic. Analiza actelor pentru bunurile imobile aduse n garanie se face de ctre consilierul juridic pe baz de aviz de legalitate separat care se anexeaz la referatul de credit. Pentru garaniile reale mobiliare i imobiliare se ntocmete raport de evaluare de ctre un specialist ANEVAR, care se anexeaz la referatul de credite. Dup verificarea documentaiei, concluziile rezultate din efectuarea analizei financiare si nonfinanciare, precum i cele privitoare la garanii, se sistematizeaz n:

1. fia scoring - pentru creditele simple (de consum); 2. referatul de credit - pentru creditele complexe (imobiliare, ipotecare).

1. Evaluarea creditului prin punctaj scoring este un mijloc statistic de evaluare a clienilor cu scopul de a accepta un demers standardizat pentru determinarea bonitii clienilor. n acest scop sunt necesare:


- stabilirea unui numr de variabile (stare material, nivel de venituri, stabilitatea la locul de munc i de domiciliu, vrsta, starea civil, studiile, comportament n relaiile cu banca i n calitate de debitor .a.).

- statutarea unui sistem de agregare care s permit transpunerea variabilelor ntr-un calificativ comun, de expresie global.

Fiecrui element din fia scoring i este alocat un punctaj. Punctele alocate sunt totalizate, iar banca stabilete un prag de la care se poate acorda creditul. Credit scoring-ul este o metod tiinific utilizat pentru a evalua credibilitatea persoanei supuse analizei. Utiliznd credit scoring-ul, creditorul poate s evalueze ntr-un mod rapid, obiectiv i consistent creditele anterioare i s determine probabilitatea ca mprumutul s fie restituit conform angajamentului. ntruct credit scoring-ul este obiectiv i bazat pe o cantitate mare de date verificate statistic, aduce un nivel de obiectivitate procesului de acordare a creditelor. 2. n urma analizelor efectuate i pe baza concluziilor favorabile rezultate, ofierul

de credit ntocmete referatul de credit care trebuie s conin urmtoarele informaii:

- date de identificare a solicitantului i giranilor; - volumul creditului propus a fi acordat i destinaia acestuia; - ncadrarea n condiiile generale i specifice de creditare; - sursele i capacitatea de rambursare, cuantumul ratelor lunare totale

antecalculate de rambursat; - garaniile asiguratorii ce se vor constitui; - aprecierile ofierului de credite i propunerile acestuia privind condiiile de

acordare, utilizare i rambursare a creditului referitoare la: volumul creditului, termenul final de rambursare, nivelul ratei anuale de dobnd (%), termenele i modalitile de efectuare a plilor, nivelul ratei lunare totale antecalculate de rambursat i graficul de rambursare antecalculat, evaluarea garaniilor;

- competena de aprobare. Referatul de credite, mpreun cu ntreaga documentaie se prezint efului compartimentului de credite, care are obligaia s verifice respectarea condiiilor i criteriilor prevzute n instruciunile de lucru (norme de creditare) i n funcie de competenele de aprobare, dosarul este analizat i aprobat de Comitetul de credite. Creditele sunt acordate n baza contractului de credit ale crui clauze sunt stabilite prin normele interne de creditare ale bncii i respectnd prevederile reglementrilor BNR. Contractul de credit


Contractul de credit reprezint documentul juridic, investit cu titlu executoriu, ncheiat ntre banc i client prin care se consfinete acordul de voin al celor dou pri i cuprinde urmtoarele elemente:

date despre pri (banc-client); valoarea creditului i tipul de credit; perioada pentru care se acord creditul; cum se efectueaz tragerile din credit (integral la acordare sau ealonat); graficul de rambursare (numr de rate); procentul de dobnd la data ncheierii contractului de credit; procentul DAE (dobnda anual efectiv) la data semnrii contractului de credit; dobnda majorat n funcie de serviciul datoriei n cazul creditelor restante; comisioanele percepute pentru creditul acordat:

- comision de analiz a documentaiei; - comision de gestiune; - comision de rambursare anticipat.

De asemenea n contractul de credit sunt prevzute urmtoarele clauze:

contractul se supune legislaiei romne; contractul poate fi modificat i/sau completat numai cu acordul prilor; contractul constituie titlu executoriu, conform art.120 din OUG nr.99/2006

privind instituiile de credit i adecvarea capitalului, mpreun cu contractele de garanii accesorii;

contractul intr n vigoare la data semnrii sale de ctre toate prile implicate;

contractul i nceteaz valabilitatea la data rambursrii integrale a creditului i achitrii dobnzilor aferente, comisioanelor i oricror alte sume datorate;

banca acord creditul n baza documentelor anexate la Cererea de credit; contractele de garanie, dac este cazul, sunt accesorii contractului de credit.

Contractul de credit se ncheie ntr-un numr de exemplare care s asigure dou exemplare pentru banc i cte un exemplar pentru solicitant i girani (dac este cazul). Toate exemplarele contractului sunt exemplare originale, fiecare n parte avnd aceeai putere juridic.

Contractul de credit, actele adiionale i contractele de garanie sunt nregistrate de ctre ofierul de credit n Registrul contractelor de credite i garanie care este unic pentru fiecare unitate bancar teritorial, iar contractele de garanie se nscriu la Arhiva Electronic de Garanii Mobiliare.

Contractul de credit nceteaz de drept la expirarea duratei pentru care a fost ncheiat, dac mprumutatul, a achitat toate obligaiile sale fa de banc, iar n situaia n care se nregistreaz credite sau dobnzi restante, contractul de credit rmne n vigoare pn la data recuperrii integrale a creanelor bncii.


GARANII COLATERALE

n raporturile sale cu debitorul, creditorul (banca) este expus unor riscuri care impun luarea unor msuri pentru garantarea creanei. Dac n ziua scadenei debitorul nu i poate achita datoriile i nu mai poate s-i execute obligaia asumat, creditorul, dac are garanii constituite legal, pe baze contractuale, le poate executa ndestulndu-i creana. Garaniile colaterale reprezint metode, instrumente sau angajamente accesorii contractelor de credit, puse la dispoziia/emise n favoarea bncii finanatoare/creditorul, menite s asigure ndeplinirea de ctre debitor a obligaiilor sale prevzute n contract. Dup natura lor, garaniile pot fi:

a) garanii reale; b) garanii personale.

Garaniile reale reprezint mijloace juridice de garantare a obligaiilor, prin afectarea special a unui bun, mobil sau imobil, aflat n proprietatea debitorului/fidejusorului asupra cruia se instituie un drept real accesoriu de garanie, n vederea asigurrii executrii obligaiei de rambursare a creditului i plat a dobnzii. Bunul constituit drept garanie este protejat de la urmrirea celorlali creditori chirografari - a cror crean nu este nsoit de garanii reale sau personale, sau garania are un grad de prioritate inferior celui al bncii - fiind deci, destinat urmririi i satisfacerii cu prioritate a creanei garantate. Garaniile reale confer creditorului garantat: - dreptul de preferin n temeiul cruia, n cadrul executrii silite, din valoarea

bunului respectiv se va asigura mai nti satisfacerea integral a creditorului garantat i numai ceea ce prisosete va servi satisfacerii preteniilor celorlali creditori;

- drept de urmrire, n temeiul cruia creditorul va putea urmri bunul n minile oricui s-ar afla, n msura necesar satisfacerii creanei garantate.

Garaniile reale sunt: - garanii reale mobiliare (gajul propriu-zis, ce poate fi la rndul su cu deposedarea

debitorului de bunul afectat drept garanie sau fr deposedarea acestuia de bunul adus n garanie);

- garanii reale imobiliare (ipotec).


Garaniile personale sunt mijloace juridice de garantare a obligaiilor prin angajamentul pe care i-l asum o persoan, fizic sau juridic, alta dect mprumutatul, de a executa obligaia debitorului de a rambursa creditul i de a plti dobnda n cazul n care acesta nu i-o ndeplinete. Formele de garanii personale utilizate conform reglementrilor din legislaia romneasc, sunt: - fidejusiunea (cauiunea), reglementat de art. 1652 din Codul Civil; - garaniile prezentate sub form de scrisori de garanie emise de bnci, instituii

financiare i de asigurri i autoriti administrative (ministere), companii internaionale/naionale ce au aceast competen;

- garaniile personale reglementate de legi speciale, dar care se ntemeiaz pe ideea de fidejusiune (de exemplu: garania constituit de o ter persoan pentru acoperirea eventualelor pagube ce ar fi cauzate unui agent economic de ctre un gestionar, etc.).

Cesiunea de crean - dei nu face parte din categoria garaniilor reale sau personale - ntruct este un mijloc specific de transmitere a obligaiilor, se constituie pentru garantarea propriu-zis a creditelor acordate de banc i a dobnzilor aferente. Prin rezultatul su, cesiunea de crean asigur, ca orice garanie, recuperarea creanelor bncii, dac aceasta a fost constituit cu respectarea ntocmai a prevederilor legale n vigoare. n cazul clienilor corporate, la acordarea creditelor si a altor faciliti, banca le va solicita acestora n mod obligatoriu, ca prim garanie, cesionarea n favoarea sa, a fluxului de lichiditi (cash-flow), care trebuie derulat prin banc.

n spiritul prudenei bancare, ca principiu fundamental al activitii bancare, bncile accept, n funcie de situaia concret a fiecrui solicitant de credite, constituirea uneia sau mai multor garanii (mix de garanii), astfel: - garanii necondiionate de la Guvernul Romniei; - garania bancar; - depozitul bancar (cash colateral); - contractul de asigurare pentru neplata ratelor de credit i a dobnzilor aferente

(asigurarea de risc financiar); - cesiunea de crean;


- ipoteca; - contractul de garanii reale mobiliare, reglementat de Legea nr. 99/1999; - fidejusiunea (cauiunea); - garania de firm (companie); - planul de afaceri; - alte garanii. n cazul clienilor care se confrunt cu greuti n achitarea la scaden a obligaiilor de plat, prezentnd un risc semnificativ n ceea ce privete rambursarea la scaden a creditelor i achitarea dobnzilor aferente, banca poate solicita ca mprumutaii s semneze bilete la ordin, care, constituie titluri executorii i dup investirea cu formul executorie de ctre judectorie pot fi puse n executare silit fr alte formaliti prealabile.

Pentru a fi acceptate de banc, garaniile trebuie s ndeplineasc cumulativ urmtoarele condiii: - existena pieelor de desfacere sau a potenialilor cumprtori pentru bunurile

propuse drept garanie; - s poat fi transformate rapid n lichiditi; - s fie materializate sub forma unui titlu, nscris autentic etc.; - bunurile s fie n circuitul civil, s se afle n proprietatea solicitantului de credit

sau a garantului acestuia i s nu fie afectate de alte creane; - proprietarul bunurilor s aib capacitatea de a le aduce n garanie; - bunurile care sunt achiziionate i puse n funciune anterior solicitrii creditului

trebuie s fie n stare corespunztoare de funcionare n exploatare; - bunurile achiziionate i nc nepuse n funciune, precum i bunurile care urmeaz

a fi procurate i achitate parial din credite s fie noi i nsoite de certificate de calitate i de garanie;

- bunurile admise n garanie de natura activelor imobilizate corporale trebuie s fie evaluate n conformitate cu normele tehnice n domeniu.

Cererile de credite nu pot fi aprobate numai pe baza faptului c bunurile oferite drept garanie de solicitani pot fi valorificate, dac din analiza financiar i a planului de afaceri rezult c rambursarea mprumutului i plata dobnzilor aferente nu este asigurat n primul rnd din lichiditile generate de activitatea economic desfurat, aceasta constituind sursa principal de rambursare, valorificarea garaniilor fiind o surs secundar, de protecie a creditorului n cazul unor mprejurri neprevzute. Creditele acordate de banc si dobnzile aferente trebuie s fie acoperite integral cu garanii asiguratorii. BNR a doptat n acest sens Regulamentul 3/2009 privind clasificarea creditelor i plasamentelor, precum i constituirea, regularizarea i utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit cu anexele aferente.


Pot fi acceptate drept garanii pentru creditele acordate i scrisorile de garanie eliberate de alte bnci, poliele de asigurare a creditelor i dobnzilor aferente (asigurrile de risc financiar) emise de societile de asigurare - reasigurare. Att nainte de acordarea mprumutului ct i pe toat perioada creditrii, bncile au obligaia verificrii existentei si conservrii valorii garaniilor. Verificarea garaniei creditelor se efectueaz att faptic prin constatri la faa locului, ct i scriptic pe baza datelor din evidenele bncii. Cu ocazia verificrii faptice a garaniilor creditelor se va proceda obligatoriu la reevaluarea bunurilor care constituie garania creditelor, urmrindu-se n permanen dac valoarea de pia a acestora acoper creditele si dobnzile aferente. ADMINISTRAREA CREDITELOR, PROVIZIOANE, TEHNICI DE COLECTARE/RECUPERARE A CREDITELOR Administrarea i monitorizarea creditelor retail Avnd n vedere importana gestionrii eficiente a portofoliului de credite i a limitrii riscului de credit, BNR emite regulamente i norme, pe care bncile comerciale sunt obligate s le respecte i s le aplice n activitatea lor. Regulamentele BNR n vigoare (nr. 3 i 13/2009) privind clasificarea creditelor i plasamentelor, precum i constituirea, regularizarea i utilizarea provizioanelor specifice de risc, cu modificrile i completrile ulterioare, se aplic bncilor persoane juridice romne i reglementeaz:

- clasificarea creditelor acordate clientelei din sectorul nebancar; - clasificarea creditelor acordate altor bnci i a plasamentelor constituite la acestea; - constituirea, regularizarea i utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit.

Creditele i plasamentele se clasific n urmtoarele categorii:

- standard; - n observaie (numai pentru creditele acordate clientelei din sectorul nebancar); - substandard (numai pentru creditele acordate clientelei din sectorul nebancar); - ndoielnic (numai pentru creditele acordate clientelei din sectorul nebancar); - pierdere.

Clasificarea creditelor i a plasamentelor se face prin aplicarea simultan a urmtoarelor criterii:

- serviciul datoriei; - performana financiar; - iniierea de proceduri judiciare.

Corespondena dintre categoriile de clasificare i criteriile de clasificare este prezentat n tabelul urmtor:

Performana financiar

Serviciul

A

B

C

D

E


datoriei

0 - 15 zile Standard Pierdere

n observaie Pierdere

Substandard Pierdere

ndoielnic Pierdere

Pierdere Pierdere

16 - 30 zile n observaie Pierdere

Substandard Pierdere

ndoielnic Pierdere

Pierdere Pierdere

Pierdere Pierdere

31 - 60 zile Substandard Pierdere

ndoielnic Pierdere

Pierdere Pierdere

Pierdere Pierdere

Pierdere Pierdere

61 - 90 zile ndoielnic Pierdere

Pierdere Pierdere

Pierdere Pierdere

Pierdere Pierdere

Pierdere Pierdere

minimum 91 de zile

Pierdere Pierdere

Pierdere Pierdere

Pierdere Pierdere

Pierdere Pierdere

Pierdere Pierdere

Nu s-au iniiat proceduri judiciare

S-au iniiat proceduri judiciare

Performana financiar a persoanelor fizice va fi ncadrat n categorii de la A la E, n ordinea descresctoare a calitii acesteia, potrivit criteriilor stabilite de instituiile de credit prin norme interne. n cazul n care bncile se gsesc n imposibilitatea de a evalua performana financiar a unui client din sectorul nebancar, aceasta va fi ncadrat direct n categoria E.

Provizioane Clasificarea creditelor i plasamentelor stau la baza determinrii i constituirii provizioanelor specifice de risc. Pentru determinarea necesarului de provizioane aferente unui credit sau plasament se parcurg urmtoarele etape: 1. Determinarea bazei de calcul pentru provizioane specifice de risc - prin deducerea din expunerea bncii fa de debitor a garaniilor acceptate a fi luate

n considerare, conform normelor BNR; - prin luarea n considerare a ntregii expuneri, indiferent de garanii - n cazul unui

credit clasificat n categoria pierderi, n situaia n care s-au iniiat proceduri judiciare sau n situaia n care cel puin una din ratele creditului nregistreaz un serviciu al datoriei mai mare de 90 de zile.

2. Aplicarea coeficientului de provizionare asupra bazei de calcul obinute. Corespondena ntre categoriile de clasificare a creditelor i coeficienii de provizionare este urmtoarea: Categorii de clasificare a creditelor

Coeficieni de provizionare pentru credite (altele dect cele nregistrate n valut sau indexate la cursul

Coeficieni de provizionare pentru creditele nregistrate n valut sau indexate la cursul unei valute,


unei valute, acordate persoanelor fizice expuse la riscul valutar)

acordate persoanelor fizice expuse la riscul valutar

Standard n observaie Substandard ndoielnic Pierdere

0 0,05 0,2 0,5 1

0,07 0,08 0,23 0,53

1

Creditele se ramburseaz conform graficului de rambursare care este parte component a fiecrui contract de credit bancar sau act adiional la acesta, dup caz. Prin contractul de credit, clientul este obligat s asigure n contul su de disponibiliti deschis la banc sumele necesare efecturii plilor datorate bncii, cu cel puin 24 de ore naintea datei de scaden. Clientul poate face pli anticipate ale ratelor de credit, fa de graficul de rambursare stabilit, fr costuri suplimentare, cu acordul bncii, dac contractul de credit bancar nu prevede altfel. Data plii se consider data la care sumele intr n contul bncii. Sumele nepltite la scadenele stabilite prin contractul de credit se trec la restan ncepnd cu ziua scadenei de plat, iar asupra acestora se aplic dobnda penalizatoare prevzut n contractul de credit.

Monitorizarea creditelor nseamn urmrirea derulrii contractului de credit bancar conform condiiilor acestuia i se face, n mod obligatoriu pentru toate creditele acordate persoanelor fizice. Urmrirea comportamentului i a performanelor clienilor, precum i a desfurrii activitii lor constituie o etap deosebit de important i absolut necesar n derularea unui credit. Scopul acestei activiti este acela al depistrii ct mai timpurii a unor indicii asupra oricror probleme ce pot s apar n derularea mprumutului, astfel nct s se poat lua din timp msuri de remediere n vederea prentmpinrii deteriorrii serviciului datoriei mprumutului. Modul n care clienii utilizeaz creditele acordate se verific n conformitate cu destinaia pentru care s-au aprobat. Se verific de asemenea, modul n care clienii constituie i pstreaz garaniile creditelor i respect clauzele din contracte. Urmrirea i controlul rambursrii unui mprumut reprezint o activitate important


deoarece, orict pruden s-a manifestat la acordarea creditului, este inevitabil ca, uneori, lucrurile s mearg ntr-o direcie greit. Motivele urmririi creditelor:

confirmarea informaiilor furnizate de client; asigurarea faptului c mprumutul a fost utilizat n scopul convenit; observarea oricror tendine negative n contul personal al clientului, astfel nct

s se poat ntreprinde din timp orice aciuni de remediere, dac este cazul; asigurarea c respectivul client este nc solvabil.

De la aprobarea i acordarea unui credit i pn la rambursarea integral a acestuia, scopul activitii de urmrire a derulrii lui este de a menine pe tot parcursul perioadei de derulare a creditului, condiiile iniiale de la acordare.

Sesiunea 6 - Credite bancare

Documents

Transcript of Sesiunea 6 - Credite bancare