Analiza surselor de finanţare ale întreprinderii SC DEDEMAN SRL Bacău

pentru rezultatele ultimelor trei exerciţii financiare (2010-2011-2012)

Student: Pavăl Cătălin

Grupa: 2224

1. Prezentarea generală a întreprinderii pe care se face studiul.

Denumirea Societății SC DEDEMAN SRL Bacău

CUI 2816464

Cod Registrul Comerțului J04/2621/1992

Domeniul de activitateComerț cu amănuntul al articolelor de fierărie, al articolelor

din sticlă și a celor pentru vopsit, în magazine specializate

Cod CAEN 4752

SC DEDEMAN SRL este o firmă inființată in anul 1992, cu sediul central in orașul Bacău. In primul an, DEDEMAN deținea două spații comerciale, in care se comercializa doar mobilă. Anul 1995 a fost primul in care compania s-a extins in afara județului Bacău, achiziționand un spațiu comercial in orașul Roman, județul Neamț. In acelasi an, a fost deschis depozitul din cartierul CFR din Bacău, fiind cel mai mare spațiu de depozitare și comercializare al companiei. 1995 a fost anul in care compania și-a diversificat gama de produse, comercializand și material de construcții. A urmat o perioadă in care compania s-a extins doar in judetul Bacău, prin deschiderea unui magazin in orasul Comanești, și a altor două in orașul Bacău.

In anul 1998 DEDEMAN deschide primul magazin din Iași, in zona Pacurari. Doi ani mai tarziu, dispunand de o forță logistică și financiară impresionantă care ii permite să rămană un jucător important pe o piață unde concurența este din ce in ce mai agresivă, DEDEMAN deschide două magazine de mici dimensiuni in orasul Onești și primul hypermarket al companiei in Suceava, cu o suprafată totală de 3.500 mp. Treptat, an de an compania s-a extins la nivel national, ajungand astăzi la o retea de 36 magazine, in orasele: Botosani, Suceava, Iasi, Roman, Piatra-Neamt, Vaslui, Bacău, Comănesti, Focsani, Onesti, Galati, Brăila, Tulcea, Constanta, Bucuresti, Targoviste, Brasov, Craiova, Turnu Severin, Resita, Miercurea Ciuc, Bistrita, Baia Mare, Timisoara, Cluj, Arad, Targu Mures, Pitesti.

La sfarsitul anului 2012, DEDEMAN avea un număr de 5854 angajati si un parc auto care totalizeaza un numar de aproximativ 700 masini.

Gama produselor comercializate în reţeaua de retail Dedeman este extrem de generoasă, acoperind cererea pentru materiale de construcţii până la cele pentru amenajări interioare. Ofertele periodice şi promoţiile aduc mereu la DEDEMAN produse noi, care vin în întâmpinarea nevoilor şi cerinţelor clienţilor noştri.

Principalele game de produse care pot fi achiziţionate din magazinele DEDEMAN: • Materiale de bază în construcţie • Gresie şi faianţă

• Instalaţii termice • Instalaţii sanitare • Instalaţii electrice • Mobilă • Decoraţiuni interioare • Electrocasnice şi electronice • Utilaje • Scule şi accesorii

• Produse de grădină

Servicii de care beneficiaza clientii DEDEMAN: • Servicii de livrare a mărfii la domiciliu • Consultanţă gratuită • Soluţii de finanţare • Service pentru centrale termice în garanţie şi post-garanţie • Închirieri de scule • Service pentru scule electrice, hidrofoare şi pompe • Mixarea vopselelor • Comenzi speciale • Livrare de materiale grele • Schimb valutar • Servicii de retur al mărfii

• Proiectare băi şi bucătării - cu ajutorul unui soft specializat un consultant

2. Structura surselor de finantare pentru ultimele trei exercitii financiare.

O societate comerciala se poate finanta prin:1. Finantare prin fonduri proprii:

- Autofinantarea;

- Cresteri de capital: - noi aporturi in numerar;

- - incorporarea rezervelor;

- - conversiunea datoriilor;

2. Finantarea prin angajamente la termen:

- Credite bancare;

- Apelul la economiile publice;

- Imprumut de la institutiile specializate;

Autofinantarea este in zilele noastre cel mai raspandit principiu de finantare,

pentru ca intreprinderea isi asigura dezvoltarea si „viata” cu o parte din profitul

obtinut.

Capacitatea de autofinantare a societatii SC DEDEMAN SRL Bacau, din profitul net:

La sfarsitul exercitiului financiar din anul 2010, SC DEDEMAN SRL a incheiat cu un

profit brut de 176,493,769 Lei, din care dupa determinarea impozitului pe profit

in suma de 23,312,103 lei, a rezultat un profit net in valoare de 153,181,756 Lei.

La sfarsitul exercitiului financiar din anul 2011, SC DEDEMAN SRL a incheiat cu un

profit brut de 237,247,097 Lei, din care dupa determinarea impozitului pe profit

in suma de 31,576,119 lei, a rezultat un profit net in valoare de 205,670,978 Lei.

La sfarsitul exercitiului financiar din anul 2012, SC DEDEMAN SRL a incheiat cu un

profit brut de 298,598,073 Lei, din care dupa determinarea impozitului pe profit

in suma de 39,830,846 lei, a rezultat un profit net in valoare de 258,767,227 Lei.

Facand o comparatie intre anii 2010, 2011, 2012, observam ca de la an la an a

crescut puterea de autofinantare a societatii. In anul 2010, compania a avut un

profit net in valoare de 153,181,756 Lei. Un an mai tarziu, in 2011, rata

profitabilitatii a crescut cu 34,26% , ajungand la 205,670,978 Lei. In 2012,

compania a avut o crestere de 25,81%, atingand la suma de 258,767,227 Lei.

Principalii indicatori folositi în evaluarea financiară a întreprinderii sunt:

Indicator 2010 2011 2012

Cifra de afaceri 1,553,690,944 2,016,376,729 2,410,570,736

Venituri totale 1,593,904,897 2,064,057,679 2,459,428,582

Cheltuieli totale 1,417,411,128 1,826,810,582 2,160,830,509

Profit net 153,181,756 205,670,978 258,767,227

Fig. 1.1 Evolutia principalilor indicatori financiari