Program Dezvoltare Model

7/21/2019 Program Dezvoltare Model

1/9

Programul de dezvoltare a sistemului de control managerial din cadrulCOALA GIMNAZIAL A. . P!"IN# $ %&ILA

'. P&(MI( CONC(P)!AL(In vederea aplicrii prevederilor O.M.F.P. 946/2005* (republicare) e va con!i!ui o !ruc!ura in!erna cu

a!ribu"ii in #oni!ori$area% coordonarea i &ndru#area #e!odolo'ica cu privire la i!e#ele proprii de con!rol lanivelul colii 'i#na$iale . +. Pu,-in rila.

1on!rolul e!e privi! ca o unc"ie nu ca o opera"iune de veriicare% iar prin unc"ia de con!rol% #ana'e#en!ulcon!a!a aba!erile re$ul!a!elor de la obiec!ive% anali$ea$ cau$ele care le3au de!er#ina! i dipune #aurile corec!iveau preven!ive ce e i#pun.

1on!rolul e!e pre$en! pe !oa!e palierele ,coliii e #anie!a ub or#a au!ocon!rolului% con!rolului &n lan"i a con!rolului ieraric.

*. COP!L P&OG&AM!L!II#ple#en!area i de$vol!area !andardelor de #ana'e#en!/con!rol in!ern (cuprine in 1odul 1on!rolului

In!ern% aproba! prin Ordinul 946/2005* 3 republicare) in cadrul ,coliii elaborarea procedurilor or#ali$a!e peac!ivi!"i% in acord cu peciicul in!i!u"iei.

+. O%I(C)I,(L( G(N(&AL( AL( P&OG&AM!L!I -( -(Z,OL)A&( A I)(M!L!I -(CON)&OL MANAG(&IAL LA NI,(L!L COLII GIMNAZIAL( A. . P!"IN# $ %&ILA!N) 3 reali$area a!ribu"iilor !abili!e in concordan!a cu #iiunea ,colii % in condi"ii de re'ulari!a!e% eicaci!a!e%econo#ici!a!e i eicien!a 3 pro!earea ondurilor in!i!u"iei ,colare po!riva pierderilor da!ora!e erorii% abu$ului au raudei 3 repec!area prevederilor le'ale i a al!or cerin"e aplicabile in!i!u"iei ,colare% a re'ula#en!elor i deci$iilorconducerii 3 de$vol!area ,i &n!re"inerea unor i!e#e de colec!are% !ocare% prelucrare% ac!uali$are i diu$are a da!elor iinor#a"iilor inanciare i de conducere% precu# i a unor i!e#e i proceduri de inor#are publica adecva!a prinrapoar!e periodice.

/. O%I(C)I,(L( P(CI0IC( AL( P&OG&AM!L!I -( -(Z,OL)A&( A I)(M!L!I -(CON)&OL MANAG(&IAL LA COALA GIMNAZIAL A. . P!"IN# $ %&ILA!N)

3 relec!area in docu#en!e crie a or'ani$rii con!rolului in!ern% a !u!uror opera"iunilor in!i!u"iei ,colare i aele#en!elor peciice% &nre'i!rarea i p!rarea in #od adecva! a docu#en!elor 3 &nre'i!rarea in #od cronolo'ic a opera"iunilor 3 ai'urarea aprobrilor i eec!urii opera"iunilor e7cluive de peroane pecial pu!ernici!e in ace! en 3 epararea a!ribu"iilor privind eec!uarea de opera"iuni in!re peroane% a!el &nc8! a!ribu"iile de aprobare% con!rol,i &nre'i!rare a ie &ncredin"a!e unor peroane dieri!e 3 ai'urarea unei conduceri co#pe!en!e la !oa!e nivelurile

3 accearea reurelor i docu#en!elor nu#ai de c!re peroane &ndrep!"i!e i reponabile in le'!ur cuu!ili$area i p!rarea lor.

1. A%&(,I(&I !)ILIZA)(

1.'1o#iie 1o#iia de #oni!ori$are1.*P: Proce verbal1.+;< ;eure u#ane.

Cod formular: PL-26, Ediia I, Revizia 0


2/9


tandardecon4. OM0P

5/67*881

M9sura de realizare a eta:ei7o;iectivului.

&es:onsa;il )ermen Indicator &ezultat a ?!ica i

in!e'ri!a!e

>.> ?laborarea unui cod de e!ica (cod de

condui!a) la nivelul in!i!u"iei.

1o#par!i#en!

;. 1od de e!ica aproba!

>.2 Pro#ovarea codului de e!ica(prelucrarea cu an'aa"ii in!i!u"iei).

1o#par!i#en!;.@ 1on!i!uirea unei co#iii pecialepen!ru anali$area ca$urilor denere'uli(rauda) / au e7!indereaa!ribu"iilor co#iiei pen!ru cerce!arediciplinara.

1o#par!i#en!;. Aipo$i"ie nu#ireco#iie / aue7!inderea a!ribu"iilorco#iiei de cerce!arediciplinara prin

deci$ie.>.4 ?laborarea unei proceduri privinde#nalarea i !ra!a#en!ul nere'ulilor.

1o#par!i#en!;. Procedura privinde#nalarea i!ra!a#en!ul nere'uliloraproba!a de c!reco#iie.

>.5 Ae,urarea de ac!ivi!"i deconiliere e!ica a peronalului.

1o#par!i#en!;. Cnre'i!rri privindre$ul!a!e ale conilieriian'aa"ilor pe proble#ede e!ica.

>.6 Moni!ori$area repec!rii nor#elorde condui!a de c!re !o"i an'aa"iiin!i!u"iei.

1o#par!i#en!;. Cnre'i!rri cu privirela #oni!ori$arearepec!rii nor#elor de

condui!a de c!re !o"ian'aa"ii.

de

+=.2 !ribu"ii%unc"ii% arcini.

2.> c!uali$area ;OF. 1o#par!i#en!;. ;o.elabora!/ac!uali$a! iaproba!

2.2 Prelucrarea prevederilor ;OF cuan'aa"ii prin D3 publicare pe i!e3 in!ruire pe ba$a de proce verbal

1o#par!i#en!;. !ribu"ii aocia!epo!urilor in or#acria.

2.4 c!uali$area ielor po! inconcordan!a cu a!ribu"iile !abili!e pen!ruiecare po!

1onduc!orii de!ruc!uri.

3 nr. de ie po!ac!uali$a!e /nr. iepo! ce necei!aac!uali$ri

>. Fie po! ac!uali$a!e

2.5 c!uali$area ielor po! ori de ca!eori e!e nevoie.


Ori de ca!e orie!e necearaac!uali$areaielor po!

3 nr. de ie po!ac!uali$a!e /nr. iepo! ce necei!aac!uali$ri

>. Fie po! ac!uali$a!e

2.6 Inor#area an'aa"ilor cu privire la#odiicrile adue in iele po!.

1o#par!i#en!;. Aipo$i"ie nu#ire'rup de lucru aproba!ai adop!a!a.

2. +!abilirea unei #e!odolo'ii(procedura) pen!ru #ana'e#en!ulunc"iilor enibile.

1o#iie de lucru 3 2. Me!odolo'ie(procedura) pen!ru#ana'e#en!ulunc"iilor enibile

aproba!a i adop!a!a.@. Cn!oc#irea inven!arului cu unc"iienibile la nivel de !ruc!uri i pe&n!rea'a uni!a!e.

1o#iie de lucrunu#i!a prindipo$i"ie.

3 nr. !o!al unc"iienibile / nr. !o!alan'aa"i.3 procen!ul deinciden!e aocia!eunc"iilor enibile

>. Inven!arul unc"iilorenibile pe !ruc!uri.2. Inven!arul unc"iilorenibile la nivel deuni!a!e.

4. +!abilirea li!ei cu alaria"ii careocupa unc"ii enibile.

1o#iie de lucrunu#i!a prindeci$ie.

3 >. i!a alaria"ilorcare ocupa unc"iienibile aproba!a.

5. +!abilirea unui plan de 'e!iune aunc"iilor enibile (plan de ro!a"ie auele#en!e de con!rol care vor avea invedere avan!aele i de$avan!aele unor

ro!a"ii% e7i!en!a reurelor u#aneuicien!e ca nu#r i pre'!ire% e!c.).

1o#iie de lucrunu#i!a prindeci$ie.

3 >. Plan de 'e!iune aunc"iilor enibileaproba! i adop!a!.

ao!

+=. 5 Aele'are >. Iden!iicarea la nivelul iecrei unc"iia co#pe!en!elor i reponabili!"ilor cepo!/nu po! i dele'a!e.

1onduc!orii de!ruc!uri

3 nr. de !ruc!uri careau !abili!co#pe!en!ele3reponabili!"ile cepo! i dele'a!e/ nr!o!al !ruc!uri.

>. i!e cuco#pe!en!ele ireponabili!"ile carepo! i dele'a!e pen!ruiecare !ruc!uraaproba!e i !ran#ieca!re ;


4/9


tandardecon4. OM0P

5/67*881


&es:onsa;il )ermen Indicator &ezultat a. Or'ani'ra#aac!uali$a!a% aproba!a in1.

@. Prelucrarea or'ani'ra#ei cuperonalul an'aa!.

1o#par!i#en!; Bu#irea unei co#iii pen!ru#oni!ori$are% coordonare ,i &ndru#are#e!odolo'ic a de$vol!rii i!e#ului decon!rol #ana'erial.

Airec!or 3 >. Aipo$i!ie nu#ire1o#iie adop!a!a.

2.2 +!abilirea unui re'ula#en! deunc!ionare a co#iiei !abili!e.

1o#iia 3 >. ;e'ula#en!&n!oc#i!% aproba! iadop!a!.

2.@ +!abilirea unei proceduri pen!ruor'ani$area edin!elor co#iiei.

1o#iia 3 >. Procedura cu privirela or'ani$areaedin!elor co#iiei.

GEMENTUL RISCURILOR

ai%

a

+=.G Obiec!ive G.>. +!abilirea obiec!ivelor 'enerale alein!i!u"iei cu repec!area principiului+M;=.

1o#iia 3 nr de obiec!ive!abili!e. Obiec!ive 'enerale!abili!e i adop!a!e dein!i!u"iei.

G.2. +!abilirea obiec!ivelor peciiceiecrei !ruc!uri pe principiul +M;=.

1onduc!orii de!ruc!uri .

3 nr de !ruc!uri careau !abili!obiec!ive/nr !o!al!ruc!uri.

>. nali$e +HO=pen!ru iecare !ruc!uracu re$ul!a! propuneri dei#buna!a!ire.2. Propuneri deobiec!ive peciiceiecarei !ruc!uri inpar!e inain!a!e preanali$a ca!re 1.@. Obiec!ive peciiceiecarei !ruc!uriu!inu!e de #auri dei#buna!a!ire aproba!ein 1.

G.@. +!abilire de ac!ivi!a!i individualepen!ru iecare an'aa! care a conduca laa!in'erea obiec!ivelor peciice iecarei!ruc!uri.


3 nr de !ruc!uri careau !abili! ac!ivi!a!iindividuale / nr. !o!al!ruc!uri.

>. Fie po! upda!a!e incare un! #en!iona!ea!ribu!ii pen!rua!in'erea obiec!ivelorpeciice +< al!e ac!eor'ani$a!orice (deci$ii%no!e in!erne% e!c.) princare un! !raa!ea!ribu"ii individuale.

G.4. ?laborarea Planului !ra!e'ic (dede$vol!are in!i!u!ionala) a in!i!u"iei i

co#unicarea ca!re an'aa!i.

1o#iia 3 >. Plan !ra!e'icelabora!% aproba! de

Preec!ura i adop!a! deca!re direc!or.2. 1o#unicarea peorice cale aprevederilor planului



5/9


tandardecon4. OM0P

5/67*881


&es:onsa;il )ermen Indicator &ezultat a. locarea de reure inanciare iu#ane pen!ru iecare #aura !abili!apen!ru a!in'erea unui obiec!iv.

+e co#par!i#en!inanciar 3con!abil

3 >. +!abilirea !er#enelorde reali$are a #aurilorpen!ru a!in'ereaobiec!ivelor peciicecu a!ribuire de !er#ene%reponabili!a!i ireure (reco#andare 3u!ili$area 'raiculuicalendari!ic JB==)

ei

+=.9 1oordonare 9.>.+!abilirea unei !ruc!uri cu rol decoordonare in elaborarea% i#ple#en!areai ac!uali$area Planului !ra!e'ic.

Airec!or 3 >. Bu#irea prindipo$i!ie a uneico#iii coordona!oarepen!ru elaborarea%

i#ple#en!area i ac!uali$area Planului!ra!e'ic.

9.2. +!abilirea unui re'ula#en!/ #e!oda/procedura pen!ru or'ani$area iunc!ionarea !ruc!urii #ai u a#in!i!e .

1o#iia/+!ruc!ura#en!iona!a #aiu

3 >. ;e'ula#en!/#e!oda/ procedurapen!ru or'ani$area iunc!ionarea !ruc!uriiaproba! i adop!a!.

9.@. ;eali$area de conul!ari prealabile(edin!e) in vederea coordonariiac!ivi!a!ilor.

1o#iia/+!ruc!ura#ai u#en!iona!a.

3 > Minu!e ale ,edin"elorcu !abilire de ac!iuniin vederea reali$riiobiec!ivelor

ii

in

a

+=.>0Moni!ori$area

peror#an!elor

>0.> +!abilirea de indica!ori acolo undee!e poibil pen!ru obiec!ivele peciice

!abili!e.

1onduca!orii de!ruc!uri .

3 nr de !ruc!uri careau !abili!

indica!ori /nr !o!al!ruc!uri

>. Indica!ori !abili!i%aproba!i i adop!a!i

pen!ru iecare obiec!ivpeciic (acolo unde epoa!e).

>0.2 +!abilirea unui i!e# de#oni!ori$are i rapor!are aperor#an!elor pe ba$a indica!orilor!abili!i pen!ru obiec!ivele peciice.

1onduc!orii de!ruc!uri .

3 > Me!odolo'ie(procedura) aproba!a iadop!a!a de rapoar!area !adiului de reali$area obiec!ivelor c!re1onducerea uni!a!ii.

>0.@ ;eevaluarea relevan!ei indica!oriloraocia!i obiec!ivelor peciice% a!uncicand i!ua!ia o i#pune in vedereaoperarii au!arilor cuveni!e.


3 >. nali$e periodice arelevan!ei indica!orilori #odiicarea ace!oraa!unci c8nd i!ua!ia oi#pune.

+=.>>Mana'e#en!ulricurilor

>>.> +!abilirea unei proceduri(#e!odolo'ii) privind #ana'e#en!ulricurilor.

1oordona!ori#ple#en!are

>. Procedura privind#ana'e#en!ulricurilor elabora!a iaproba!a.

>>.2 In!ruirea peronalului an'aa!incluiv a !op #ana'e#en!ului indo#eniul #ana'e#en!ului ricurilor.


3 nr de an'aa!i carecunoc proceduraprivind#ana'e#en!ulricurilor/ nr !o!alan'aa!i.

>. P: de in!ruire aperonalului cu privirela proceduraMana'e#en!ulricurilor.

>>.@ +!abilirea ac!ivi!a!ilor iubac!ivi!a!ilor (arcini ele#en!are)pen!ru iecare !ruc!ura in par!e iiden!iicarea ricurilor aocia!e.


3 nr de !ruc!uri careau !abili!ac!ivi!a!ile/nr !o!al!ruc!uri.

> i!e de ac!ivi!"i iubac!ivi!"i (arciniele#en!are) iden!iica!epen!ru iecare !ruc!urain par!e aproba!e de

ca!re conduca!orul!ruc!urii.



6/9


tandardecon4. OM0P

5/67*881


&es:onsa;il )ermen Indicator &ezultat a>.4 Iden!iicarea ricurilor propriiac!ivi!a!ilor iden!iica!e din cadrul!ruc!urilor

1onduca!orii de!ruc!uri.

3 nr de !ruc!uri careau iden!iica!ricurile/nr !o!al

!ruc!uri.

> i!e de ac!ivi!a!i curicuri aocia!eaproba!e de ca!re

conduca!orii de!ruc!uri.

>>.5 ?valuarea ricurilor iden!iica!eu!ili$and #e!oda !abili!a in ProceduraMana'e#en!ul ricurilor.


3 nr de !ruc!uri careau evalua! ricurile/nr!o!al !ruc!uri.

> i!e de evaluare aricurilor .

>>.6 +!abilirea #aurilor de 'e!ionare aricurilor iden!iica!e i evalua!e 3iden!iicare #auri/in!ru#en!e decon!rol aplicabile i !abilireareponabililor pen!ru 'e!ionarearicurilor iden!iica!e.


3 nr de !ruc!uri careau !abili! #auri de'e!ionare a ricurilor/nr !o!al !ruc!uri.

> i!e de evaluare aricurilor cu #auri de'e!ionare a ricurilor!abili!e.

>>.G Bo#inali$area unei peroanereponabile cu ;e'i!rul de ricuri.

Airec!or 3 > Aipo$i!ie nu#irereponabil re'i!rul de

ricuri.>>. 1en!rali$area ricurilor #aore ielaborarea ;e'i!rului de ricuri lanivelul in!i!u"iei.

;eponabil cure'i!rul dericuri.

3 > ;e'i!rul de ricurico#ple!a! i aproba! deca!re Airec!or.

>>.9 Moni!ori$area ricurilor ireevaluarea ace!ora.

;ep. ;e'i!ru dericuri.;ep cu 'e!iunearicurilor

1onor#!er#enelor din;e'i!rul dericuri.

3 nr de ricuri#oni!ori$a!e ireevalua!e/ nr !o!al dericuri iden!iica!e

> ;e'i!ru de ricuri incare au o! reevalua!ericurile conor#!er#enelor !abili!eini!ial.

or +=>5 Ipo!e$e%reevaluari.

>2.> nali$area evaluarilor periodice a#odului de indeplinire a obiec!ivelor i aele#en!elor care au condu la !abilireaobiec!ivelor ini!iale.


1onor#!er#enelor!abili!e pen!ru#oni!ori$area

obiec!ivelor inplanul !ra!e'ic.

3 > nali$e aleevaluarilor reali$a!e cuprivire la indeplinireaobiec!ivelor peciice

iecarei !ruc!uri.

>2.2 ;eevaluarea obiec!ivelor peciicei ac!uali$area ace!ora a!unci cand econ!a!a #odiicari ale pre#ielor careau !a! la ba$a or#ularii ace!ora.


Ori de ca!e orie!e necear.

3 >. ;eevaluareaobiec!ivelor peciice i!abilirea ac!uali!a!iiace!ora% cu#odiicarea lor a!uncicand e!e necear.

NICARE

+=.>2 Inor#area >@.> +!abilirea docu#en!elor i alu7urilor de da!e i inor#a!ii care in!rai ie din iecare co#par!i#en!% acon!inu!ului% recven!ei% cali!a!ii%urelor i de!ina!arilor ace!ora% arapor!arii ca!re nivelurile ierariceuperioare i ca!re al!e in!i!u!ii a!elinca! a ie per#ia reali$areacorepun$a!oare a arcinilor de ervici.


3 nr deco#par!i#en!ein!rui!e cu procedura

>. Cn!oc#ire procedurprivind Inor#area2. c!uali$areaBo#ecla!oruluirivi!ic

#

aa%

!

+=. >@1o#unicarea

>4.> ?laborarea unei proceduri invederea re'le#en!arii ac!ivi!a!ilor iac!iunilor de co#unicare in!erna ie7!erna. 1are va cuprinde prevederireeri!oare laD3 !i#pii aloca!i pen!rupri#irea/prelucrarea i !ran#i!ereainor#a!iilor/docu#en!elor.3 !abilirea reponabililor de pri#irea/!ran#i!erea inor#a!iilor /docu#en!elor

unc!ie de !ipolo'ia ace!ora3 !abilirea cailor/#iloacelorcorepun$a!oare pen!ru !ran#i!ereaiecarui !ip de inor#a!ie (e3#ail% a7%!eleon% cu au ara e#na!ura

Pre,edin!e1o#iie

3 >. Procedura privindco#unicarea e7!erna iin!erna elabora!a%aproba!a i adop!a!a.



7/9


tandardecon4. OM0P

5/67*881


&es:onsa;il )ermen Indicator &ezultat a41oreponden!a i

arivare

>5.2 ?laborarea unei proceduri pen!rupri#irea/e7pedierea coreponden!ei%

inre'i!rarea i arivarea ace!eia.

Pre,edin!e1o#iie

3 > Procedura cu privirela coreponden!a

elabora!a% aproba!a iadop!a!a.

+=.>6+e#nalareanere'ulilor

>6.> ?laborarea unei proceduri privinde#nalarea i !ra!a#en!ul nere'ulilor(neconor#i!a!ilor) pornind de ladeinirea !ipurilor de nere'uli i a#odului de !ra!are a ace!ora.

Pre,edin!e1o#iie

3 > Procedura privinde#nalareanere'ulari!"ilorelabora!a% aproba!a iadop!a!a.

L

r

+=.>G Proceduri >G.> ?laborarea unei proceduri pen!rure'le#en!area ac!ivi!a!ii de elaborare a!u!uror procedurilor din cadrulin!i!u"iei.

Pre,edin!e1o#iie

3 >. Procedura privindelaborarea ,icodiicareaprocedurilor% elabora!a%aproba!a i adop!a!a.

>G.2 Iden!iicarea ac!ivi!a!ilor la nivel de!ruc!uri din care ac!ivi!a!iprocedurabile.

1onduca!orii de!ruc!uri. 3 nr !ruc!uri care auiden!iica! ac!ivi!a!iprocedurabile/nr !o!al!ruc!uri

3 i!a ac!ivi!a!ilorprocedurabile la niveluliecarei !ruc!uri dinin!i!u"iei.

>G.@ Aerularea proceului de elaborareproceduri.

?labora!orii deproceduri

3 nr de !ruc!uri careau elabora!procedurile/ nr !o!al!ruc!uri

3 Proceduri elabora!e%aproba!e i adop!a!e.

>G.4 Moni!ori$area aplicarii prevederilorprocedurior la nivelul !ruc!urilor.

udi!or publicin!ern

1onor#pro'ra#uluianual de audi!

3 nr !ruc!uri carerepec!a clau$eleprocedurilor/nr !o!al!ruc!uri

3 ;apoar!e in ur#aaudi!urilor publicein!erne eec!ua!e

>G.5 ;evi$uirea procedurilor. ?labora!orii deproceduri

Ori de ca!e orie!e necear (#odiicarile'ila!ive% de!ruc!ura%#odiicari indeaurareaac!ivi!a!ilor% e!c)

3 3 Proceduri revi$ui!e.

re

e%

+=. > +eparareaa!ribu!iilor

>.> Ini!iere de ac!iuni de #oni!ori$area aplicarii principiului de eparare aunc!iilor de ini!iere% veriicare iaprobare a opera!iunilor.

1o#iiaAirec!orudi!or publicin!ern

1onor#pro'ra#ului deaudi! in!ern

3 3 ;apoar!e de#oni!ori$are3 ;apoar!e in ur#aaudi!urilor publicein!erne.3 Procedur privindepararea a!ribu"iilor

+=.>9+uprave'erea.

>9.> +!abilirea unor in!ru#en!e pen!ru#oni!ori$area ac!ivi!a!ii la nivel cen!rali la nivel de !ruc!uri i a #odului dei#ple#en!are a ace!ora. (?laborareprocedura).

Pre,edin!e1o#iie

3 3 Procedura privind+uprave'erea

+=.20 Je!iunea

aba!erilor.

20.> Maura >6.>. (1u includerea i a

#aurilor pen!ru 'e!ionarea aba!erilordiciplinare)

1on. Maurii

>6.>

1on. Maurii

>6.>

1on. Maurii >6.> 1on. Maurii >6.>

3 In!i!uire co#iie decerce!are diciplinara3 Procedura pen!rucerce!area diciplinara.



8/9


tandardecon4. OM0P

5/67*881


&es:onsa;il )ermen Indicator &ezultat a1on!inui!a!eaac!ivi!a!ii

2>.> Inven!arierea i!ua!iilor cu ric#aor 'enera!oare de in!reruperi inderularea ac!ivi!a!ilor in!i!u"iei (la nivel

de !ruc!uri i ul!erior la nivelcen!rali$a!).


3 nr !ruc!uri care auiden!iica! i!ua!iile'enera!oare de ric

#aor/nr !o!al!ruc!uri

3 i!a ricurilor #aorecare po! conduce lain!reruperi ale

ac!ivi!a!ii

2>.2 +!abilirea i aplicarea #auriloradecva!e pen!ru ai'urarea con!inui!a!iiac!ivi!a!ii% in ca$ul apari!iei unor i!ua!ii'enera!ore de in!reruperi.


3 3 ?laborare plan de#auri pen!ru ricurile#aore iden!iica!e.

ii

a

+=.22 +!ra!e'iide con!rol

22.> Maura >9.>. i IA?M Maurileaeren!e !andardelor G%%9%>0%>>%>5.

1onor# Maurii>9.> i IA?M+!andardelorG%%9%>0%>>%>5



1onor# Maurii >9.>i IA?M +!andardelorG%%9%>0%>>%>5

+=.2@ cceul lareure.

2@.> ?#i!erea/ac!uali$area ico#unicarea ac!elor ad#ini!ra!ive dere'le#en!are i/au a procedurilorneceare acceului alaria!ilor lareurele #a!eriale% inanciare iinor#a!ionale.

Airec!or1o#iie+e co#pinanciar con!abil

Ori de ca!e orie!e nevoie

3 3 Aipo$i!ii (nu#irecaier% 'e!ionar%#a'a$ioner% vi$a 1FP%e!c)3 ;OF3 Proceduri de acce lareure Procedurireure u#aneProceduri inanciarcon!abile% e!c.

[email protected] ;eali$area de veriicari periodiceprivind 'e!ionarea reurelor de ca!re o!ruc!ura independen!a (in!erna au

e7!erna).

Airec!orudi!or publicin!ern

1onor#pro'ra#ului deaudi!uri in!erne

3 3 ;apoar!e e#ie inur#a audi!urilorpublice in!erne

3 ;apoar!e e#ie dec!re or'ani#e decon!rol

i

+=.24 :eriicareai evaluareacon!rolului

24.> +!abilirea unui i!e# deau!oevaluare a i#ple#en!arii i!e#uluide con!rol in!ern/#ana'erial la nivel de!ruc!uri i la nivel de direc!or.


3 3 ne7a 4.> la OMFP>649/20>> co#ple!a!a3 ne7a 4.2 la OMFP>649/20>> co#ple!a!a

24.2 ;apor!area 'radului dei#ple#en!are a i!e#ului de con!rolin!ern/Mana'erial la ordona!orulprincipal de credi!e .

Airec!or1o#iie

=ri#e!rial/nual

3 3 ne7a 4.@ la OMFP>649/20>> co#ple!a!a.

n

e

+=. 25 udi!in!ern

25.> ?7ecu!area #iiunilor de coniliereprivind pre'a!irea proceului deau!oevaluare a i!e#ului de con!rol

in!ern/#ana'erial.

udi!or publicin!ern

=ri#e!rial /nual

3 3 1onilire in privin!arapor!arii !adiului dei#ple#en!are a

i!e#ului de con!rolin!ern/Mana'erial.25.2 Aerularea #iiunilor de audi! in!ernavand ca obiec!iv evaluarea i!e#uluide con!rol i#ple#en!a!.

udi!or publicin!ern

1onor#pro'ra#ului deaudi!

3 nr #iiuni de audi!planiica!e/ nr#iiuni audi!reali$a!e

3 ;apoar!e inceia!e inur#a eec!uarii#iiunilor du audi!public in!ern.

la

u

3 26.> Iden!iicare necear de in!ruireprivind con!rolul in!ern/ #ana'erial lanivelul iecarei !ruc!uri.


Aece#brie 20>@ 3 nr de !ruc!uri careau iden!iica! necearde in!ruire / nr !o!alde !ruc!uri

3 ;eera!e de necei!a!eprivind necearul dein!ruiri.

26.2 Pre'a!irea proeionala aan'aa!ilor in do#eniul con!roluluiin!ern/#ana'erial.

1o#par!. ;< 1onor#oer!elorolici!a!e /pri#i!ei a bu'e!ului.

3 nr de peroanein!rui!e/nr !o!alperoane propuepen!ru in!ruire

3 Aove$i privindin!ruirea peronalului(adeverin!e depar!icipare% diplo#e%cer!iica!e deabolvire).

Aa!aDIn!oc#i!D Pre,edin!e 1o#iie Pro. EEEEE.



9/9


+e#n!uraKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKKproba!%Airec!or

EEEEEEEEE


Program Dezvoltare Model

Documents

Transcript of Program Dezvoltare Model