Managementul Riscului de Lichiditate.BCR

Profesor coordonator Student : Racu ElenaCocri Vasile Grupa : 3

Riscul de lichiditateRiscul de lichiditate, numit i riscul de finanare: riscul ca o ntreprindere s ntlneasc dificulti n procurarea fondurilor necesare pentru ndeplinirea angajamentelor aferente instrumentelor financiare.

Managementul riscului n activitatea bancar presupune urmtoarele etape:

1. identificarea i analiza riscului;2. eliminarea i controlul riscului;3. evaluarea i asumarea riscului;4. finanarea riscului prin acoperirea riscurilor sau prin transferul riscurilor

Gestionarea riscurilor bancare poate fi realizat n urmtoarele modaliti:evitarea risculuireducerea (atenuarea) risculuitransferul risculuimprirea riscuriloracceptarea riscului

Cauzele i tipurile de riscuri bancare

Condiiile de apariie a riscurilor bancare sunt determinate de manifestarea unui complex de factori care depind att de evoluia general a economiei, ct i de evenimente sau decizii interne ale bncii;

Conform lui Derminte (2009) pot fi identificate cel puin 15 surse de risc n activitatea bancar, care pot fi grupate n ase mari categoriiRiscul de pia Riscul de credit Riscul de lichiditate Riscul operaional Riscul juridic Riscul strategic

Analiza indicatorilor privind lichiditatea

Lichiditatea bncilor poate fi analizat cu ajutorul a trei clase de indicatori:Raportul interbancar (Interbank Ratio) Ponderea creditelor Ponderea activelor lichide

Strategia BCR n domeniul riscului

BCR apreciaz c riscul bancar este un obiectiv important al strategiei saleCondiiile care se impun pentru ca banca s-i asume un anumit risc sunt:expunerea respectiva s asigure un profit corespunzator cu riscul asumat;eventualele pierderi ce ar putea apare s fie suportate din contul de profit i pierdere, fr ca efectele acestor pierderi s influeneze devastator situaia anului respectiv;pierderile s poat fi acoperite din provizioanele pentru pierderi deja constituite;dac activitatea n care s-a asumat riscul devine falimentara

Indicatorii privind lichiditatea Bncii Comerciale Romne

II.1.Riscul de lichiditate BCR

Pentru administrarea corespunztoare a riscurilor semnificatice, Grupul folosete:

un sistem de proceduri de autorizare a operaiunilor afectate de riscurile respective;un sistem de stabilire a limitelor de expunere la risc i de monotorizare a acestora ;un sistem de raportare a expunerilor la riscuri, precum i a altor aspecte legate de riscuri;un sistem de politici i proceduri care s previn utilizarea necorespunztoare a informaiei ;criterii de recrutare i remunerare a personalului;programe de instruire a personalului.

Evaluarea riscului de lichiditate a BCRBanca i evaluez lichiditatea prin:

Analizarea structurii activelor, n ceea ce privete lichiditatea i vandabilitatea lor;

Analizarea datoriilor (n ceea ce privete volatilitatea lor) i a elementelor extrabilaniere (implicnd intrri/ieiri poteniale de fonduri);

Analizarea lichiditii valutelor principale, att la nivel individual ct i agregat.

Pentru evaluarea i controlul riscului de lichiditate al portofoliului Bncii, Banca utilizeaz urmtoarele instrumente:

Administrarea activelor i pasivelor (AAP);

Calcularea i monitorizarea cotelor de lichiditate n funcie de intervalurile scadenelor;

Stabilirea limitelor minime ale cotelor de lichiditate;

Analiza GAP (agregat i separat, pentru lei i valute);

Calculul lunar al anumitor cote de lichiditate.

Evoluia raportului dintre activele lichide i datoriile clientelei (clieni bancari i nebancari):

Analiza lichiditii activelor i pasivelor:Grup 2009

Grup 2008

Mii RONPn la 3 zilePana la 3 lunintre 3 i 12luniSubtotal pnla 12 lunintre 1 i 5 aniPeste 5 aniSubtotalpeste 12 luniTotalTotal active13.079.9674.332.3918.136.37225.548.73011.518.28032.335.76543.854.04569.402.775Total datorii9.650.32828.496.9515.912.28244.059.56112.886.6775.855.15018.741.82762.801.388Net3.429.639(24.164.560)2.224.090(18.510.831)(1.368.397)26.480.61525.112.2186.601.387

Mii RONPn la 3 zilePana la 3 lunintre 3 i 12luniSubtotal pnla 12 lunintre 1 i 5 aniPeste 5 aniSubtotalpeste 12 luniTotalTotal active16.445.2985.551.1707.263.72929.260.1979.678.53030.141.89139.820.42169.080.618Total datorii15.547.47520.804.0578.591.25544.942.78711.032.5606.750.54317.783.10362.725.890Net897.823(15.252.887)(1.327.526)(15.682.590)(1.354.030)23.391.34822.037.3186.354.728

Banca 2009

Banca 2008

Mii RONPn la 3 zilePana la 3 lunintre 3 i 12luniSubtotal pnla 12 lunintre 1 i 5 aniPeste 5 aniSubtotalpeste 12 luniTotalTotal active11.818.0584.841.5326.508.26323.167.8539.875.00431.484.02041.359.02464.526.877Total datorii9.979.35528.297.1684.950.16843.226.69112.513.0272.432.29814.945.32558.172.016Net1.838.703(23.455.636)1.558.095(20.058.838)(2.638.023)29.051.72226.413.6996.354.861

Mii RONPn la 3 zilePana la 3 lunintre 3 i 12luniSubtotal pnla 12 lunintre 1 i 5 aniPeste 5 aniSubtotalpeste 12 luniTotalTotal active16.422.4214.887.0016.060.27027.369.6927.607.37429.526.73837.134.11264.503.804Total datorii15.380.54320.160.6677.729.63443.270.8448.989.8506.360.83915.350.68958.621.533Net1.041.878(15.273.666)(1.669.364)(15.901.152)(1.382.476)23.165.89921.783.4235.882.271

Analiza datoriilor financiare n funcie de scadenele contractualeBanca 2009/2008

Grup 2009/2008

Mii RONPn la 3 zilePana la 3 lunintre 3 i 12luniSubtotal pnla 12 lunintre 1 i 5aniPeste 5 aniSubtotalpeste 12 luniTotalTotal datorii9.981.01328.649.5005.408.61344.039.12616.841.1633.036.67419.877.83763.916.963Total datorii15.424.85220.331.3478.248.48244.004.68111.879.7339.353.99921.233.73265.238.413

Mii RONPn la 3 zilePana la 3 lunintre 3 i 12luniSubtotal pnla 12 lunintre 1 i 5 aniPeste 5 aniSubtotalpeste 12 luniTotalTotal datorii9.690.08028.830.4406.424.42744.944.94717.316.0607.992.43425.308.49470.253.441Total datorii15.402.69020.240.6118.742.77144.386.07214.344.0789.882.45624.226.53468.612.606

Analiza angajamentelor i datoriilor contingente n funcie de scadenele contractuale

Concluzii

Managementul riscului de lichiditate este o problem de optimizare cu dou variabile n relaie direct (risc i venit);

Abordarea bncii este mparit ntre managementul lichiditii pe termen scurt i lichiditii pe termen mediu i lung (lichiditate structural);

Nivelul lichiditii imediate este monitorizat zilnic i n mod regulat se efectueaz teste prin simularea descenrii care redau att condiiile normale ct i condiii nefavorabile ale pieei;