CURS NR. 1

REGLEMENTAREA LEGAL A ACTIVITII BANCARE N ROMNIA

Statutul legal al BNR

Sediul materiei: Legea 312/2004 Statutul legal al BNR

BNR este banca central a Romniei, avnd personalitate juridic.

BNR este o instituie public independent cu sediul n Municipiul Bucureti avnd sucursale i n alte

localiti din ar.

Obiectivul fundamental al BNR este asigurarea i meninerea stabilitii preurilor.

n realizarea obiectivului fundamental al BNR, legea acord atribuii BNR n ceea ce privete

elaborarea politicilor monetare i cursului de schimb, regimului de schimb valutar, supravegherii instituiilor

de credit, rezervelor naionale ale Romniei.

Din mputernicirea Parlamentului Romniei, BNR poate participa la organizaii internaionale cu

caracter financiar-bancar, monetar sau de pli i poate devenii membru al acestora.

Poate participa n nume propriu sau n numele statului Romn la tratative i negocieri externe n

probleme financiare, monetare, de curs de schimb i de pli precum i n domeniul reglementrii

supravegherii prudeniale a instituiilor de credit.

BNR exercit drepturi i ndeplinete obligaii care revin Romniei n calitate de membru fondator al

FMI inclusiv utilizarea facilitilor acestei instituii pentru nevoile balanei de pli i consolidarea rezervelor

internaionale ale rii.

Principalele funcii ale BNR

Privite att prin prisma dispoziiilor legii ct i a concluziilor desprinse de doctrin, principalele funcii

ale BNR sunt:

1. Funcia de realizare a politicii monetare;

2. Funcia de emisiune monetar;

3. Funcia de realizare a politicii valutare;

4. Funcia instrument al statului;

5. Funcia de banc a bncilor.

1. Funcia de realizare a politicii monetare

Politica monetar reprezint unul din instrumentele politicii economice care urmrete strict cererea

i oferta de moned din economie.

n cadrul politicii monetare pe care o promoveaz BNR utilizeaz instrumente i proceduri specifice

pentru operaiuni de pia monetar i de creditare a instituiilor de credit precum i mecanismul rezervelor

minime obligatorii. Pentru acordarea de credite colaterale, BNR este autorizat s efectueze cumprri/vnzri

directe sau luarea de gaj de titluri: ale statului, ale autoritilor publice centrale i locale, ale Regiilor

Autonome, societilor naionale sau companiilor naionale, ale instituiilor de credit sau ale persoanelor

juridice, dar numai de pe piaa secundar i cu condiia ca acele operaiuni s fie reversibile.

Legea interzice BNR s achiziioneze de pe piaa primar astfel de creane.

Piaa Secundar = Piaa pe termen scurt

Piaa Primar = Piaa pe termen lung

Politica monetar urmrete strict cererea i oferta de moned din economie.

n rile dezvoltate principalul instrument de control monetar el constituie operaiunii de pia

monetar (Open Market) care constau n operaiuni de cumprare i vnzare al titlurilor publice de ctre

banca central pe piaa liber, respectiv de la sau ctre bncile centrale.

1

Atunci cnd banca central cumpr astfel de titluri de la bncile comerciale, oferta de moned din

economie nu crete deoarece banca central nu acord bani n schimbul acestor titluri ci n schimbul lor cu

contravaloarea acestora sporesc suma depozitelor bncilor la banca central.

Atunci cnd banca central cumpr astfel de titluri direct de la autoriti se nregistreaz o cretere a

ofertei de moned din economie.

Efectul este invers cnd banca central la vnzarea acestor titluri situaie n care se retrage din

circulaie cantitatea de moned echivalent cu suma acestor titluri.

Politica de Open Market are 2 obiective:

Stabilirea cantitii de moned (Obiectiv Activ);

intirea ratei de dobnd pe piaa monetar (Obiectiv Pasiv)

Cnd exist un exces de lichiditate n sistemul bancar banca central procedeaz la emisiunea de

titluri proprii sau guvernamentale pe care le rscumpr la maturitate.

Operaiuni de creditare

Conform legii BNR poate acorda credite instituiilor de credit eligibile n condiii care vor fi stabilite

prin reglementrile sale proprii.

n relaia cu bncile comerciale, banca central practic operaiuni de rscumprare a titlurilor de

credit care reprezint n ultim instan efecte de comer cu cauz real.

Banca central poate acorda credite i numai pe gaj de efecte comerciale ceea ce presupune c

titlurile de credit rmn n posesia bncilor care le-au emis ns nu le pot folosi ele garantnd creditul acordat

de banca central.

O alt form de creditare pe care o practic banca central este creditul pe baza de efecte publice

(Credit de Longbardare). Titlurile care constituie garania numai sunt efecte de comer cu cauz real ci

obligaiuni i bonuri de tezaur cumprate de bnci cu ocazia emisiunilor lansate de stat pentru acoperirea

deficitelor bugetare.

Rezervele minime obligatorii

BNR stabilete rezervele minime obligatorii pe care instituia de credit trebuie s le menin n

continuare deschise la aceasta. Pe baza acestei prevederi de principiu, BNR a elaborat regulamentul

Nr.6/2002 privind Regimul rezervelor minime obligatorii.

Conform acestuia instituiile de credit, persoane juridice romne sucursalele din Romnia ale

instituiilor de credit din alte state membre ale UE precum i sucursalele din Romnia ale instituiilor de credit

din state tere sunt obligate s menin rezerve minime obligatorii n lei i n valut n conturile deschise la

BNR.

Instituiile de credit, astfel menionate sunt obligate s menin n aceste conturi nivelul prevzut al

rezervelor minime obligatorii ca medie zilnic a perioadei de aplicare (24 a lunii curente - 23 a lunii

urmtoare).

Rezervele minime obligatorii ndeplinesc 2 obiective: unul de politic monetar i unul de ordin

prudenial.

Obiectivul de politica monetar: orice variaie n nivelul prevzut al rezervelor minime obligatorii nu

face dect s creasc sau scad oferta de moned din economie.

Obiectivul de ordin prudenial este realizat n msura n care publicul are ncredere c bncile i vor

putea realiza obligaiile de restituire a depozitelor, iar n situaia n care o banc se afl n criz de lichiditi

BNR poate aproba ca aceste rezerve minime s fie folosite pentru restituirea depunerilor.

Baza de calcul a rezervelor minime obligatorii se constituie din mijloace bneti n moneda naional

i n valut reprezentnd obligaii ale bncii rezultate din acceptarea depozitelor i din alte fonduri de la

populaie. Sunt exceptate de la baza de calcul mijloacele bneti atrase de la banca central, de la alte bnci

2

care au obligaia de a constitui rezerve minime obligatorii precum i capitalurile proprii ale bncii. Aceast

exceptare are n vedere ca s nu se constituie de mai multe ori rezerve minime obligatorii de la aceeai surs

surse i de a nu se taxa suplimentar.

2. Funcia de emisiune monetar;

Banca central de emisiune emite bancnote i monede metalice al cror curs este legal i care au

putere liberatorie nelimitat.

Prevederile articolului 12 din legea Dreptul exclusiv de emisiune stabilesc prerogativa exclusiv a

BNR ca unica instituie autorizat s emit nsemne monetare sub form de bancnote i de monede metalice

ca mijloace legale de plat pe teritoriul Romniei.

Conform dispoziiilor articolului 16 din legea Mijloace legale de plat bancnotele i monedele emise

i neretrase din circulaie de ctre BNR reprezint nsemne care trebuie acceptate la valoarea nominal

pentru plata tuturor obligaiilor publice sau private.

Moneda naional este leul, iar subdiviziunea acestuia este banul.

BNR este abilitat prin lege s asigure tiprirea bancnotelor i baterea monedelor i n acelai timp

este obligat s ia msuri pentru pstrarea n siguran a celor care nu sunt puse n circulaie precum i

pentru custodia i distrugerea atunci cnd este cazul matricelor, cernelurilor i monedelor metalice retrase din

circulaie.

BNR este singura n drept s stabileasc valoarea nominal, dimensiunile, greutatea, desenul i alte

caractere tehnice ale bancnotelor i monedelor. Poart semntura guvernatorului i a casierului central.

Grafica bancnotelor si monedelor este protejat prin nregistrare la OSIM.

Pierderea sau furtul nsemnelor monetare nu cade sub protecia legii.

Suma total a bancnotelor si monedelor metalice n circulaie, excluznd rezervele de numerar se

nregistreaz n evidenele BNR la Pasiv.

Emisiunea monetar odat realizat este distribuit tot de BNR care administreaz i rezerva de

numerar.

BNR este unica instituie autorizat s emit nsemne monetare, poate hotr anularea/retragerea

din circuit a oricror nsemne valutare i punerea n locul acestora a altor tipuri de nsemne monetare.

Prin legea 348/2004 privind Decontarea monedei naionale BNR a realizat o astfel de operaiune.

Denominarea reprezint aciunea de reducere a valorii nominale a monedei naionale: La data de 1 iulie

2005 moneda naional a Romniei, leul, va fi denominat aa nct 10 000 ROL aflai n circulaie la aceast

dat vor fi preschimbai ntr-un 1 RON.

Pentru realizarea acestei operaiuni BNR a pus n circulaie noile bancnote i monede care au circulat

n paralel cu vechile nsemne timp de 18 luni.

3. Funcia de realizare a politicii valutare;

Aceasta se realizeaz prin cursul de schimb i prin regimul valutar.

Cursul de schimb ca parte component a politicii valutare reprezint raportul ntre valorile paritare ale

celor dou monede care se schimb.

Valoarea paritar poate fi exprimat n aur (valoare paritar metalic) sau ntr-o anumit valut

(valoarea paritar valutar).

Cursul de schimb este un instrument aflat la ndemna BNR ce este utilizat pentru un control eficient

al schimburilor valutare i asupra crora BNR poate interveni prin cumprarea /vnzarea de valut astfel

cursul de schimb nu se mai stabilete pe baza cererii i ofertei de pe pia ci ntr-un sistem conectat de

fluctuare.

Cursul de schimb mai poate fi influenat i de ali factori: rata inflaiei nivelul dobnzii, soldul balanei

de pli .a.

3

Regimul valutelor se refer la totalitatea reglementrilor n operaiunile de vnzare/cumprare de

valute.

Conform legii BNR poate elabora reglementri privind monitorizarea i controlul tranzaciilor valutare

pe teritoriul rii i emite autorizaii pentru operaiunile valutare de capital, tranzaciile pe pieele valutare i

alte operaiuni specifice.

Reglementrile BNR se refer la:

a) Autorizarea i retragerea autorizaiei precum i supravegherea persoanelor care au obinut

autorizaia de a efectua tranzacii valutare

b) Stabilirea plafoanelor i a altor limite pentru deineri de active externe a persoanelor juridice

i persoane fizice.

c) Stabilirea plafonului i a condiiei ndatorrii externe a persoanei juridice i fizice care intr

sub incidena regimului valutar.

4. Funcia instrument al statului;

BNR nu este contabilul statului i prin urmare nu i asum gestionarea direct a veniturilor i

cheltuielilor publice, aceast funcie aparine trezoreriei statului.

Cu toate acestea BNR ine n evidenele sale contul curent general al trezoreriei statului deschis pe

numele trezoreriei statului.

nregistrarea operaiilor n acest cont se stabilete prin convenii ntre BNR i Ministerul Finanelor

Publice.

Operaii pe care BNR le realizeaz prin inerea acestui cont sunt ncasrile pentru contul curent

general al trezoreriei statului i efectuarea de pli n limita disponibilitilor existente n acest cont.

Dei potrivit legii BNR i se interzice achiziionarea de titluri de stat de pe piaa primar totui aceasta

poate aciona n baza conveniilor ncheiate cu Ministerul Finanelor Publice poate aciona ca agent al statului

prin:

Plasarea ctre teri a emisiunilor titlurilor de stat i a altor elemente negociabile de ndatorare

a statului romn;

Exercitarea funciilor de nregistrare, depozitar i transfer al titlurilor de stat;

Plata capitalului, dobnzilor, comisioanelor i spezelor aferente;

Executarea decontrilor n contul curent general al trezoreriei statului;

Alte operaiuni n conformitate cu obiectivul fundamental i atribuiile bncii centrale.

5. Funcia de banc a bncilor

BNR autorizeaz conform legii funcionarea celorlalte bnci pe teritoriul Romniei, le supravegheaz

activitatea, le impune restricii, le retrage autorizaia etc.

BNR este de asemenea mputernicit s emit reglementrii proprii cu valabilitate pentru tot sistemul

bancar.

BNR joac rolul de banc fa de celelalte bncii n ceea ce privete depozitele i aprobarea de credite.

n ceea ce privete depozitele, legea oblig toate instituiile de credit s aib deschis cel puin un cont

la BNR unde sunt pstrate rezervele minime obligatorii, dar acestea pot deschide i alte conturi.

n ceea ce privete aprobarea de credite, BNR acord astfel de credite prin rescontarea efectelor de

comer cu caracter real, fie pe seama gajului pe titlurile publice.

BNR poate fi mprumuttor de ultim instan n caz de criz financiar sau de apariie a unor riscuri

sistemice.

SUPRAVEGHEREA BANCAR

1. Supravegherea special

Legea 312/2004 prevede c ntreaga activitate de supraveghere a instituiilor de credit se realizeaz

de ctre BNR pe baza reglementrilor legale i a reglementrilor proprii a BNR.

4

Reglementarea legal a instituiilor de credit este realizat prin OUG 99/2006 privind instituiilor de

credit i adecvarea capitalului.

Conform ordonanei BNR poate dispune instituirea msurii de supraveghere special asupra oricrei

instituii de credit persoan juridic romn pentru nclcarea legii sau a reglementrilor emise de BNR.

Acestea se constat fie n urma verificrilor efectuate la faa locului, fie ca urmare a analizei raporturilor

transmise ctre BNR.

Supravegherea special se asigur printr-o comisie format din specialiti din BNR dintre care unul

asigur funcia de Preedinte.

Conform ordonanei atribuiile supravegherii speciale se stabilesc de ctre BNR i se refer n principal

la urmtoarele aspecte:

a) Urmrirea modului n care conducerea bncii acioneaz pentru stabilirea i aplicarea

msurilor necesare remedierii deficienelor;

b) Suspendarea alicrii unor acte de decizie ale bncii care sunt contrare reglementrilor legii.

c) Formularea de solicitri privind modificarea i/sau completarea cadrului de conducere i a

strategiilor proceselor i mecanismelor existente n instituiile de credit

d) Limitarea i/sau suspendarea unor activiti i operaiuni pe o anumit perioad;

e) Formularea de propuneri ctre BNR pentru dispunerea anumitor msuri sau aplicarea

anumitor sanciuni.

Supravegherea special nu se substituie conducerii bncii ns aceasta nu poate hotr msuri

contrare celor dispuse de comisie.

Pe toat perioada supravegherii speciale, comisia de supraveghere prezint rapoarte periodice ctre

BNR n funcie de concluziile acestora BNR decide cu privire la ncetarea supravegherii speciale sau

continuarea acesteia fr a se depi o perioad de 3 luni de la data instituirii acestei msuri.

n cazul n care n activitatea instituiei de credit se constat n continuare deficiene grave, BNR poate

hotr de la caz la caz instituirea msurii de administrare special sau alte msuri mergnd pn la retragerea

licenei de funcionare.

2. Administrarea special

BNR poate s hotrasc instituirea administrrii speciale asupra unei instituii de credit persoan

juridic romn n cazul n care:

a) Instituirea msurii de supraveghere special nu a dat rezultate ntr-o perioad de pn la 3

luni;

b) Se constat sau este previzibil o deteriorare semnificativ a indicatorilor speciali i de

performan financiar a instituiei de credit;

c) Se constat deficiene grave n administrarea sau n conducerea instituiei de credit sau

nclcri grave i repetate ale dispoziiilor legii;

d) Operaiunile instituie de credit pun n pericol stabilitatea ori nivelul fondurilor proprii ale

acesteia sau instituia de credit nregistreaz o criz de lichiditate de natur de a pune n

pericol interesul deponenilor sau altor creditori.

n cazul instituirii administrrii speciale innd seama i de circumstanele concrete care au

determinat adoptarea acestei msuri, BNR decide i cu privire la:

a) Retragerea aprobrii acordat persoanei din conducerea instituie de credit;

b) Retragerea aprobrii auditorilor financiari ai instituiei de credit;

c) Suspendarea drepturilor de vot ale acionarilor care dein participaii calificate n instituia de

credit.

Administrarea special se instituie pe o perioad de maxim 4 luni de la data hotrrii BNR. Hotrrea

BNR privind instituirea administrrii speciale trebuie s cuprind:

5

1. Nominalizarea persoanelor desemnate n calitate de administrator special;

2. Obiectivele i atribuiile specifice acestei persoane;

3. Remuneraia administratorului special;

4. Nivelul permis al cheltuielilor ce pot fi angajate n ndeplinirea atribuiilor;

Pe perioada administrrii speciale, administratorul special preia integral atribuiile de administrare i

de conducere ale instituiei de credit i pe cale de consecin mandatul Consiliului de Administraie al

celorlalte persoane din conducere nceteaz.

Funcia AGA este suspendat pe perioada administrrii speciale cu excepia cazurilor cnd aceasta

este convocat de administratorul special fiind necesar hotrrea acestora privind:

Majorarea capitalului social;

Reducerea capitalului social;

Fuziunea cu alte instituii de credit;

Divizarea total sau parial.

n termen de maxim 2 luni de la numirea sa, administratorul special trebuie s evalueze perspectivele

de realizare, costurile i beneficiile aproximative ale urmtoarelor alternative:

a) Redresarea instituiei de credit;

b) Restructurarea instituiei de credit;

c) Introducerea cererii pentru declararea falimentului bncii.

Evaluarea realizat de administratorul special trebuie fundamentat i susinut de documente, iar

raportul pe care acesta l ntocmete i l supune BNR trebuie s cuprind aceast evaluare precum i msurile

ntreprinse de la preluarea instituiei de credit plus propunerile i recomandrile pe care le consider

adecvate n funcie de evalurile fcute.

n termen de 15 zile de la primirea raportului administratorului special (n maxim 2 luni de la preluare)

BNR hotrte cu privire la oportunitatea i perioada meninerii administrrii speciale i cu privire la

recomandrile administratorului special i dup caz aprob cu sau fr amendamente Planul de Aciune

propus ori l respinge. Dac BNR consider c nu sunt condiii favorabile pentru redresarea instituiei de credit

poate n funcie de circumstanele concrete s hotrasc fie implementarea msurilor de restructurare

(conform Planului de Aciune aprobat) fie retragerea autorizaiei de funcionare i sesizarea instanei pentru

declararea falimentului.

Pe baza aprecierilor fcute de administratorul special BNR poate hotr n orice moment ncetarea

administrrii speciale cu reluarea activitii instituiei de credit sub controlul organelor sale statutare sau

retragerea autorizaiei de funcionare i nceperea procedurii falimentului.

Pn la numirea noilor organe de conducere, conducerea instituiei de credit este asigurat de

administratorul special.

CADRUL GENERAL AL ACTIVITII BANCARE N ROMNIA

Pe lng legea 312/2004 care stabilete n principiu modul de organizarea i funcionare a bncii

centrale i competenele acesteia in funcie, sistemul bancar, activitatea bancar n Romnia este

reglementat de o OUG 99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului i completat de OUG

10/2004 privind falimentul instituiilor de credit i de reglementrile BNR n domeniu.

Astfel activitatea bancar semnific atragerea de depozite sau alte fonduri rambursabile de la public i

acordarea de credite n cont propriu.

Aceast activitate se desfoar prin instituii de credit persoane juridice romne inclusiv sucursalele

din strintate ale acestora i instituii de credit din alte state membre inclusiv din state tere autorizate s

desfoare activitate bancar n Romnia.

Instituia de credit reprezint o entitate a crei activitate const n atragerea de depozite sau alte

fonduri rambursabile de la public i n acordarea de credite n cont propriu.

6

Instituiile de credit persoanele juridice romne se pot constitui i pot funciona numai pe baza

autorizaiei de funcionare emis de BNR.

n ce privete tipul de persoana juridic, acestea se constituie n forma juridic prevzut pentru

fiecare dintre categoriile de instituiile de credit reglementate in ordonan i nu se pot constitui prin

subscripie public.

Modificrile n situaia instituiilor de credit sunt supuse aprobrii BNR aa nct nregistrrile n

Registrul Comerului a meniunilor potrivit respectivelor modificri vor putea fi fcute numai dup obinerea

acestei aprobri.

Regula ca 1 aciune= 1 vot n AGA (legea 31/1990) este mult mai categoric n privina instituiilor de

credit care nu vor putea prevedea n statutele lor derogri.

Ca o derogare la articolul 91 din legea 31/1990 prin care aciunile sunt nominative i la purttor,

aciunile emise de instituiile de credit vor putea fi numai nominative.

Cerine de capital pentru nfiinarea instituiilor de credit

Actul Constitutiv al unei instituii de credit n cazul n care se constituie ca societate pe aciuni trebuie

s conin cele 3 elemente specifice contractului de societate:

Aporturile asociaiilor;

Intenia de a exercita n comun o activitate comercial;

Acordul de a mpri beneficiile.

Sub aspect juridic prin aport se nelege obligaia pe care i-o asum fiecare asociat de a aduce n

societate un anumit bun, o anumit valoare patrimonial n limita creia asociatul devine debitor al societii

cu toate consecinele care decurg din aceast calitate.

Dac conform art. 91 din legea 31/1990 si art.1182 al.3 din NCC aportul la capitalul social poate fi n

numerar, n bunuri, n prestaii sau n cunotine specifice aportul la capitalul social a unei instituii de credit

nu poate fi dect n form bneasc.

Legea stabilete i obligaia vrsrii integrale de ctre asociaii a capitalului social de ctre asociai la

momentul subscrierii.

n vederea realizrii acestei cerine la constituirea instituiei de credit aporturile la capitalul social

trebuie s fie vrsate ntr-un cont deschis la o alt instituie de credit care va fi blocat pn la nmatricularea

n Registrul Comerului a respectivei instituii de credit.

n privina capitalului social minim legea acord prerogative BNR ca prin reglementrii proprii s

decid acel nivel minim al capitalului social.

Prin reglementarea BNR 18/2006 privind fondurile proprii ale instituiilor de credit i ale firmelor de

investiii se stabilete capitalul iniial minim:

Bncile, persoane juridice romne trebuie s dispun la momentul autorizrii de minim 37

milioane RON;

Bncile de credit ipotecare s dispun la momentul autorizrii de minim 25 milioane RON;

Bncile de economisire i creditare n domeniul locativ s dispun la momentul autorizrii de

minim 25 milioane RON;

La constituirea unei instituii de credit, persoan juridic romn capitalul iniial este reprezentat de

capitalul societii cu excepia cazurilor n care instituia de credit care se constituie este rezultat dintr-un

proces de reorganizare, printr-un proces de fuziune/divizare sau de transfer a unei alte entiti ntr-o instituie

de credit.

CATEGORII DE INSTITUII DE CREDIT

Instituiile de credit, persoane juridice romne se pot constitui i funciona conform prevederilor

ordonanei n una din urmtoarele categorii:

7

Banc comercial;

Banc de economisire i creditare n domeniul locativ;

Banc de credit ipotecar;

Organizaii cooperatiste de credit.

Bncile comerciale se constituie sub forma de SA n conformitate cu legea comercial i cu

respectarea dispoziiilor acesteia. Obligatoriu forma juridic de societate comercial pe aciuni este dat att

de cerina textului art.287 al. 1 ct i de prevederea expres a art. 38 al. C din ordonana de urgen astfel

cererea va fi respins dac este alta dect cea prevzut pentru instituia de credit ce se dorete a fi

constant.

Utilizarea termenului de banc desemneaz faptul c aceasta instituie de credit efectueaz toate

tipurile de operaiuni bancare.

Bncile, persoane juridice romne nu pot utiliza o denumire specific unei alte categorii de instituii

de credit reglementat de lege.

Bncile de economisire i creditare n domeniul locativ se constituie tot sub forma juridic de SA,

numai c sunt instituii de credit specializate n finanarea pe termen lung a domeniului locativ al cror

domeniu principal de activitate const n economisirea i creditarea n sistem colectiv, n sistem locativ. Ele

pot desfura n limitele autorizaiei acordate urmtoarele activiti:

a) Economisirea i creditare n sistem colectiv pentru domeniul locativ;

b) Finanarea anticipat i intermediar pe baza contractului de economisire creditare;

c) Acordarea de credite pentru activitatea n domeniul locativ fr a se depi nivelul

reglementat de BNR din valoarea finanrilor rezultate n baza contractului de economisire-

creditare;

d) Administrarea de portofolii de credite o pe contul terilor dac aceste credite sunt destinate

finanrii n domeniul locativ;

e) i alte categorii de operaiuni.

Bncile de economisire i creditare n domeniul locativ nu pot acorda alte tipuri de credite.

Bncile de credit ipotecare sunt instituii specializate, obiectul principal de activiste l constituie

desfurarea cu titlul profesional a activitii de acordare de credite ipotecare pentru investiii imobiliare i

atragerea de fonduri rambursabile de la public prin emisiunea de obligaiuni ipotecare.

Organizaiile cooperatiste de credit sunt asociaii autonome apolitice i neguvernamentale care

desfoar activiti specifice instituiilor de credit n scopul ntr-ajutorrii membrilor acestora.

Conform legii organizaiile cooperatiste de credit, persoane juridice romne se pot organiza i

funciona doar sub forma cooperativelor de credit Case Centrale a Cooperativelor de Credit la care sunt

afiliate (afilierea fiind obligatorie).

Cooperativa de credit este o instituie de credit constituit ca o asociaie autonom de persoane fizice

unite voluntar n scopul ndeplinirii nevoilor i aspiraiilor lor comune de ordin economic, social i cultural, a

crei activitate se desfoar, cu precdere, pe principiul ntrajutorrii membrilor cooperatori.

Activitile permise instituiilor de credit, activiti interzise i tranzacii permise

Instituiile de credit pot desfura n limita autorizaiei acordate:

a) atragerea de depozite i alte fonduri rambursabile;

b) acordarea de credite;

c) leasing financiar;

d) servicii de plat;

e) emiterea i administrarea alto mijloace de plat (CEC, cambii, bilete la ordin);

f) emiterea de garanii i semnarea de angajamente;

8

g) tranzacionarea n cont propriu sau pe contul clienilor a unor instrumente ale pieei

monetare, a valutelor, a valorilor mobiliare i ale altor instrumente monetare transferabile;

h) servicii de consultan;

i) intermediere pe piaa valutar.

Instituiile de credit mai pot desfura i activitii i operaiuni nefinanciare n mandat sau de

comision cu precdere pe contul altor entiti din cadrul grupului din care face parte instituia de credit

respectiv.

n afar de aceste operaiuni de administrare al patrimoniului instituiile de credit se poate angaja n

operaiuni cu bunuri mobile/imobile care sunt necesare desfurrii normale a instituiei de credit sau

dobndite ca urmare a executrii silite.

Cu titlul general, instituiile de credit nu pot desfura alte activiti n afara celor permise conform

ordonanei. Sunt interzise:

gajarea propriilor aciuni pe contul datoriilor bncii;

acordarea de credite garantate cu aciuni;

atragerea de depozite din alte fonduri rambursabile cnd instituia de credit se afl n stare de

insolven.

Legea interzice oricrei persoane juridice care nu este instituie de credit autorizat, precum i

oricrei persoane fizice /entiti fr personalitate juridic s se angajeze ntr-o activitate de atragere de

depozite sau alte fonduri atrase de la public.

Se interzice de asemenea oricrei persoane juridice alta dect o instituie de credit autorizat s

utilizeze denumirea de banc/organizaie cooperatist de credit sau derivate/ traduceri ale acestei denumiri

n legtur cu o activitate, un produs sau un serviciu.

PROCEDURA FALIMENTULUI INSTITUILOR DE CREDIT

Reglementrile din OUG 10/2004 art.26, prevederile capitolului 3 seciunea 7 numit Falimentul i din

legea 85/2003 privind Procedura insolvenei se vor aplica n mod corespunztor i instituiilor de credit cu

excepia art.123.

Intr sub incidena prevederilor OUG doar acele instituii credit aflate n stare de insolven, care este

definita conform legii ca acea stare a instituiei de credit aflate n una din urmtoarele situaii:

1. incapacitatea vdit de plat a datoriilor exigibile cu disponibilitile bneti;

2. descretere sub 2% a indicatorului de solvabilitate a instituiei de credit;

3. retragerea autorizaie de funcionare a instituiei de credit.

Termenul de insolvabilitate conform dreptului civil presupune un pasiv mai mare dect activul, datoria

comerciantului depind valoarea ntregului su patrimoniului.

Termenul insolven presupune o stare temporar de jen financiar (nu are suficiente fonduri lichide

pentru a acoperi integral operaiunile sale ajunse la scaden independent de faptul c activul poate acoperi

lejer pasivul).

Insolvena apare mai degrab ca o incapacitate temporar de plat n timp ce n domeniul bancar

aceast incapacitate de plat produce efecte n planul declarrii falimentului.

Termenul de insolven definiia prin raportul la dou criterii obiective:

incapacitatea vdit de plat;

scderea sub 2% a indicatorului de solvabilitate a instituiei de credit.

Retragerea autorizaiei de funcionare survine ca urmare a constatrii celor dou situaii.

9

Insolvena fiind o stare de fapt revine instanei obligativitatea de a verifica necesitatea acesteia

conform legii.

Procedura poate fi declanat i numai pentru neplata unei singure datorii fa de un singur creditor

dac ea depete 30 de zile lucrtoare.

PROCEDURA DE SESIZARE A TRIBUNALULUI

Organele care aplic procedura sunt instanele judiciare, lichidatorul i judectorul sindic.

Competena material i teritorial a instanelor judiciare

Competena material aparine tribunalului n circumscripia crui se afl sediul social al instituiei de

credit debitoare aa cum acesta figureaz n Registrul Comerului i sunt exercitate de un judector sindic.

Procedura falimentului ncepe pe baz unei cererii depuse de instituia de credit debitoare, de

creditorii acesteia, de BNR n calitate de autoritate de supraveghere bancar la tribunalul n circumscripia n

care se afl sediul social al debitorului.

Cererea instituiei debitoare/creditorilor va fi nsoit de aprobarea prealabil a BNR.

BNR poate respinge cererea atunci cnd apreciaz c instituia de credit nu se afl n stare de

insolvena.

n acest caz BNR poate decide instituia Administraiei speciale.

Instituia debitoare aflat n stare de insolven este obligat s adreseze tribunalului o cerere pentru

a fi supus procedurii falimentului n termen de maxim 30 zile de la data la care a intervenit starea de

insolven.

Debitoarea este obligat s solicite BNR aprobarea prealabil pentru introducerea cererii de

deschiderii a falimentului n termen de maxim 10 zile de la data la care a intervenit starea de insolven. n

termen de 10 zile de la primirea aprobrii BNR este obligat s solicite tribunalului declararea falimentului.

Cererea instituiei debitoare s fie nsoit de:

a) bilanul certificatului de ctre administrator i cenzorul i balana de verificare pentru luna

precedent date de introducere la tribunal;

b) o list complet a tuturor bunurilor bncii debitoare incluznd toate conturile i bncile prin

care aceasta i ruleaz conturile pentru bunurile grevate se vor meniona datele din registrele

de publicitate;

c) o list a numelor i a adreselor creditorilor oricum ar fi creanelor acestora (certe/sub condiii,

lichide, scadene/nescadente, contestate/necontestate) artndu-se suma, cauza i dreptul

de preferin;

d) o list cuprinznd plile i transferului patrimoniului efectuate de banca debitoare n cele 120

zile anterioare nregistrrii cererii;

e) o list a activitii curente pe care o intenioneaz s le desfoare n perioad de observaie;

f) contul de profit i pierdere pe anul anterior depunerii cererii;

g) o declaraie prin care i arat intenia de intrare n procedura simplificat sau de

reorganizare;

h) o descriere sumar a modalitilor pe care le are n vedere pentru reorganizarea activitatea;

i) o declaraie pe proprie rspundere din care s rezulte dac a mai fost supus acestei

procedurii n cei 5 ani anteriori formulrii cererii;

j) declaraie pe propria rspundere din care s rezulte c administratorii, directorii, asociaii nu

au fost condamnai definitiv pentru bancrut frauduloas, gestiune frauduloas, abuz de

ncredere delapidare, fals etc. n ultimii 5 ani anteriori introducerii cererii. Aceasta trebuie

semnat de persoanele care au conform legii calitatea de o reprezenta.

10

Orice creditor al unei instituii creditoare debitoare care are o crean cert, lichid, exigibil poate

introduce la tribunal o cerere mpotriva acestora, dac instituia de credit nu a onorat integral o astfel de

crean ntr-o perioad de minim 30 zile lucrtoare de la scaden.

Creditorul nu va putea introduce cererea fr s fac dovada aprobrii prealabile a BR i c respectiva

crean este cert, lichid i exigibil.

BNR n calitate sa de autoritate de supraveghere bancar este abilitat s introduc cererea la tribunal

mpotriva instituiei de credit debitoare aflate n stare de insolven.

Cererea BNR va fi nsoit de hotrrea Consiliului de Administraie a BNR de retragere a autorului de

funcionare.

n urma nregistrrii de ctre orice din cele 3 categorii de persoane, judectorul sindic va notifica

imediat despre aceasta tuturor prilor implicate n procedur.

Privind notificarea BNR va desemna un administrator interimar.

Dac instituia de credit este n procedura de administrare special, atribuiile administratorului

interimar vor fi realizate de administratorul special.

La primul termen de judecat, judectorul sindic va analiza cererea i n situaia n care banca

debitoare nu contest starea de insolven, va emite hotrrea privind nceperea procedurii falimentului.

Contestaia bncii debitoare se face n termen de 5 zile de la data comunicrii, iar judectorul sindic

se va pronuna asupra ei n termen de 10 zile.

Hotrrea de deschidere a procedurii va fi comunicat de ndat de judectorul sindic bncii

debitoare, BNR, creditorilor, lichidatorului fondurilor de garantare a sistemului bancar precum i la ORC la

care instituia de credit este nregistrat pentru a efectua meniuni instituia de credit n faliment.

Comunicarea va fi fcut public i n ziare de circulaie naional.

Primind comunicarea BNR va nchide imediat dup finalizarea plilor din ziua respectiv conturile

instituiei de credit i va transfera toate disponibilitile acestei ntr-un cont tip pentru instituia n faliment,

cont deschis de lichidator la o banc comercial. De la data deschiderii procedurii, toate actele instituie de

credit vor purta instituie n faliment.

Atribuiile organelor care aplic procedura falimentului

Tribunalul competent este tribunalul n a crui jurisdicie se afl sediul bncii debitoare. Singura

atribuie a tribunalului este aceea de a desemna conform legii de organizarea judectoreasc judectorul

sindic.

Judectorul sindic este un judector specializat n procedura insolvenei. Atribuii principale:

1. Emiterea hotrrii de deschidere a procedurii;

2. Judecarea contestaiei formulate de banca debitoare mpotriva cererii de deschidere a

procedurii;

3. Desemnarea prin hotrre a lichidatorului, stabilirea atribuiilor acestuia, a remuneraiei i

controlul activitii acestuia;

4. Judecarea aciunilor introduse de lichidator ori de comitetul creditorilor, ori pentru anularea

constituirii de garanii ori transferuri cu caracter patrimonial anterioare deschiderii procedurii;

5. Judecarea contestaiilor formulate de reprezentanii acionarilor sau creditorilor mpotriva

msurilor luate de lichidator;

6. Luarea msurilor care se impun din analiza raporturilor prezentate de lichidator i

soluionarea obiectivelor la acestea;

7. Confirmarea planului de distribuire a sumelor obinute prin lichidare;

8. Autentificarea actelor juridice ncheiate de lichidator pentru a cror validitate este necesar

forma juridic;

11

9. Aprobarea modalitii de lichidare i a tranzaciilor de cumprare de active i asumare de

pasive;

10. Stabilirea rspunderii civile a organelor de conducere a cenzorilor i a personalului de

execuie sau cu atribuii de control din instituia de credit debitoare;

11. Emiterea hotrrilor de nchidere a procedurii;

Hotrrile judectorului sindic sunt executorii i pot fi atacate separat numai cu apel la Curtea de Apel

n circumscripia creia se afl sediul tribunalului. Hotrrile Curii de Apel sunt definitive.

Prin derogare art.450 NCPC hotrrile judectorului sindic nu vor putea fi suspendate de instana de

apel cu excepia hotrrii de respingere a contestaiei formulat de banca debitoare mpotriva cererii de

deschidere a procedurii i a hotrrii prin care se soluioneaz obieciunile la planul de distribuie a fondurilor

obinute din lichidare.

Apelul mpotriva hotrrii prin care s-a dispus deschiderea procedurii se declar n 5 zile de la

comunicarea hotrrii i se judec n regim de urgen n termen de 48h de la nregistrarea acesteia.

Hotrrea atacat nu poate fi suspendat de instana de apel.

Lichidatorul

Prin hotrre judectoreasc de deschidere a procedurii judectorului sindic desemneaz lichidatorul,

i stabilete atribuiile i remuneraia.

Conform ordonanei principalele atribuii ale lichidatorului sunt:

a. Deschiderea conturilor tip instituie de credit n faliment cu dreptul exclusiv de dispoziie n

interesul procedurii. n aceste conturi vor fi virate la ordinul lichidatorului toate sumele

existente n conturile la alte instituii financiar-bancare;

b. Inventarierea bunurilor instituiei de credit debitoare i luarea msurilor care se impun pentru

conservarea lor eventual aplicarea de sigilii;

c. Examinarea activitii bncii debitoare cu situaia de fapt, ntocmirea unui raport iniial

amnunit asupra cauzelor i mprejurrilor care au condus la starea de insolven i

menionarea persoanelor crora le-ar fi imputabil aceast situaie. Raportul se supune spre

aprobarea judectorului sindic n maxim 30 de zile de la numirea lichidatorului;

d. Angajarea persoanelor care l vor ajuta pe lichidator s efectueze lichidarea;

e. Conducerea efectiv a activitii instituiei de credit debitoare (ex:efectuarea de operaiuni n

interesul procedurii, reealonrii de credite, noi rate ale dobnzii etc).

f. Meninerea, rezilierea sau denunarea unor contracte ncheiate anterior de instituia de credit

debitoare, eventual ncheierea de noi contracte n interesul debitoarei;

g. ncheierea de tranzacii, descrcarea de datori, renunarea la garanii reale etc. sub condiia

confirmrii de ctre judectorul sindic;

h. ncheierea oricrui document n numele instituiei de credit debitoare, iniierea i

coordonarea n numele acesteia a oricrei aciuni sau proceduri legale;

i. Introducerea de aciuni pentru anularea constituirilor de garanii sau a transferurilor de

drepturi patrimoniale realizate anterior de instituia de credit n dauna intereselor

creditorilor;

j. Examinarea creanelor asupra instituie de credit debitoare i atunci cnd este cazul

formulrii de obieciunii la acestea. Nu sunt supuse examinrii creanele bugetare;

k. Primirea sumelor n lei i n valut pe seama instituiei de credit debitoare i consemnarea

acestora n termen de 24h n noile conturi ale instituiei de credit debitoare;

l. Urmrirea ncasrii creanelor din averea instituie de credit debitoare;

m. Urmrirea lichidrii bunurilor i drepturilor instituiei de credit debitoare;

12

n. Convocarea primei edine a Adunrii Creditorilor i stabilirea edinelor Comitetului

Creditorilor;

o. ntocmirea unui raport lunar asupra evoluie procedurii falimentului pe care l va prezenta

spre aprobare judectorului sindic;

p. ntocmirea bilanului final de lichidare;

q. Sesizarea judectorului sindic cu orice problem care ar cere o soluionare din partea

acestuia;

r. Efectuarea oricror acte de procedur cerute de lege.

Efectele declanrii procedurii falimentului:

a. nchiderea conturilor instituiei de credit debitoare deschise n evidenele BNR;

b. Suspendarea tuturor aciunilor judiciare sau extrajudiciare pentru realizarea creanelor asupra

bncii debitoare sau a bunurilor sale. Acest efect este o consecin direct a caracterului

colectiv i consensuale al procedurii falimentului;

c. Suspendarea curgerii termenelor de prescripie a aciunilor judiciare sau extrajudiciare

suspendate;

d. Nulitatea actelor, operaiunilor i plilor efectuate de instituia de credit debitoare ulterior

deschiderii procedurii;

e. Suspendarea calculului dobnzilor la creane. Conform ordonanei nicio dobnd, penalitate

de orice fel, ori cheltuial nu va putea fi adugat creanelor de la data deschiderii procedurii;

f. Interdicia nstrinrilor persoanelor care au deinut funcii de conducere i acionarilor

semnificativi ai instituiei de credit.

Dup deschiderea procedurii este interzis sub sanciunea nulitii absolute, persoanelor care au

deinut funcii de conducere precum i acionarilor semnificativi s nstrineze aciunile pe care le dein fr

acordul judectorului sindic.

n acest sens judectorul sindic va dispune indisponibilizarea aciunilor n registrele speciale de

eviden sau conturile nregistrate electronic.

Distribuirea sumelor din averea instituiei de credit debitoare se vor ndestula cu prioritate creditorii

ale cror creane sunt garantate. De aceea bunurile care au fost grevate n favoarea creditorilor se vor vinde

n cadrul procedurii i vor acoperii n principal creanele acestor creditori.

Fondurile obinute din vnzarea bunurilor grevate n favoarea creditorilor de ipoteci, gajuri sau alte

garanii reale mobiliare ori drepturile de retenie de orice fel vor fi distribuite n urmtoarea ordine:

a. Taxele, timbrele i orice alte cheltuieli aferente vnzrii acestor bunuri inclusiv cheltuielile

necesare pentru administrarea i conservarea lor precum i plata remuneraiei lichidatorului

i a persoanelor angajate de acesta;

b. Creanele creditorilor garantai cuprinznd tot capitalul, dobnzile i penalitile de orice fel

precum i cheltuielile.

Fondurile obinute din vnzarea bunurilor negrevate de sarcini vor fi distribuite n urmtoarea ordine:

1. Taxele, timbrele i orice alte cheltuieli aferente vnzrii acestor bunuri inclusiv cheltuielile

necesare pentru administrarea i conservarea lor precum i plata remuneraiei lichidatorului i a

persoanelor angajate de acesta;

2. Creanele rezultate din depozitele garantate;

3. Creanele rezultate din activitatea debitoarei dup nceperea procedurii;

4. Creanele bugetare;

5. Creanele decurgnd din operaiuni de trezorerie, din operaiuni interbancare, din operaiuni cu

titluri i alte operaiuni bancare;

13

6. Creditele acordate bncii debitoare de ctre un asociat sau acionar care deine cel puin 10% din

capitalul social precum i creanele izvorte din acte cu titlu gratuit;

7. Creanele acionarilor instituiei de credit n faliment.

nchiderea procedurii

Procedura falimentului va fi nchis de judectorul sindic la solicitarea lichidatorului printr-o hotrre

de nchidere atunci cnd a aprobat raportul final i cnd toate fondurile au fost distribuite, iar cele

nereclamate au fost depuse la trezoreria statului.

Hotrrea se va promulga i prin publicarea n pres n cel puin 2 ziare de circulaie naional. Dup

intrarea n faliment a instituiei de credit debitoare, lichidatorul va depune spre pstrare la Direcia Arhivelor

Naionale Judeean/a Municipiului Bucureti documentele instituiei de credit arhivate conform legii n

termen de 60 de zile de la nchiderea procedurii. Lichidatorul va depune la aceeai Direcie restul de

documente ale instituie de credit debitoare.

n orice stadiu al procedurii judectorul sindic va putea pronuna o sentin de nchidere a procedurii

dac se constat c nu exist active n averea instituiei de credit ori c acestea sunt insuficiente pentru a

acoperii cheltuielile procedurii i nici un creditor nu se ofer s avanseze sumele necesare.

Rspunderea organelor de conducere, cenzorilor i a personalului de execuie cu atribuii de control

instituiei de credit debitoare ajuns n stare de insolven

Conform ordonanei judectorul sindic poate dispune ca o parte din pasivul instituiei de credit

debitoare ajuns n stare de insolven s fie suportat de ctre aceste persoane care au deinut funciile

respective n cei trei ani anteriori deschiderii procedurii dac au contribuit la intrarea acesteia n starea de

insolven.

De regul, aceste persoane sunt conductorii instituiei de credit i prin urmare se poate concluziona

c rspunderea acestora izvorte dintr-un mandat ncredinat de instituia de credit n cauz.

Contractul de management pe care l ncheie instituia de credit cu aceste persoane are caracterul

unui contract de mandat i n acest sens sunt aplicabile dispoziiile art.72 din lg31/1990 potrivit cruia

obligaia i rspunderea administratorilor sunt reglementate de dispoziiile referitoare la mandat i de cele

prevzute n aceasta lege.

Mandatul de administrare este acordat fie prin Actul Constitutiv fie prin hotrrea AGA i este

acceptat de mandatar prin semntura depus la Registrul Comerului.

n ceea ce privete cenzorii i auditorii financiarii rspunderea acestora izvorte chiar din lege

(atribuiile lor fiind reglementate prin lege).

Natura rspunderii va fi determinat de natura obligaiei nclcate sau nendeplinite.

Faptele care atrag rspunderea organelor de conducere, a cenzorilor i a persoanelor de execuie

sau cu atribuii de control

Conform OUG rspunderea organelor de conducere, a cenzorilor i a persoanelor de execuie sau cu

atribuii de control se poate angaja pentru svrirea urmtoarelor fapte:

a. Au folosit bunurile/creditele instituiei n folosul propriu;

b. Au fcut acte de comer n interes personal sub acoperirea instituie de credit;

c. Au dispus n interes personal continuarea unei activiti care ducea n mod vdit instituia de

credit la ncetarea de pli;

d. Au inut o contabilitate fictiv, au fcut s dispar unele documente contabile sau nu au inut

contabilitatea n conformitate cu legea;

14

e. Au deturnat sau au ascuns o parte din activul instituiei de credit ori au mrit n mod fictiv

pasivul acesteia;

f. Au folosit mijloace ruintoare pentru a procura fonduri instituiei de credit n scopul ntrzierii

ncetrii de pli;

g. Au acordat credite cu nclcarea cerinelor prudeniale i cu nerespectarea normelor interne

n vigoare;

h. n luna precedent deschiderii procedurii au dispus s se plteasc cu preferin unui creditor

n dauna celorlali creditori;

i. Au ntocmit situaii financiare, alte situaii contabile ori raportri cu nerespectarea

prevederilor legii;

j. n cadrul aciunii interne de verificare nu au identificat i nu au sesizat prin nerespectarea

atribuiile de serviciu faptele care au condus la fraude i gestiune frauduloas a patrimoniului.

Aceste fapte sunt limitativ prevzute de lege i nu pot fi adugate sau asimilate altele.

Angajarea rspunderii juridice a acestor persoane nu nltur aplicarea legii penale pentru faptele

care constituie infraciuni. Rspunderea acestor persoane nu se poate angaja n lipsa unui raport de

cauzalitate ntre fapta acestora i prejudiciul suferit de instituia de credit de aceea judectorul sindic va

aprecia n funcie de toate mprejurrile i circumstanele dac faptele acestora comisive/omisive au

contribuit n mod direct la intrarea instituiei de credit n starea de insolven sau au favorizat apariia unor

factori care putea conduce instituia la ncetarea de pli.

Dei legea nu precizeaz trebuie subliniat c obligaia acestor persoane de a suporta o parte din

pasivul instituie de credit ajunse n stare de insolven trebuie s fie proporional cu prejudiciul cauzat i

prin urmare rspunderea nu trebuie s fie mai mare dect prejudiciul cauzat.

Desigur c obligarea acestor persoane fi extins la ntregul pasiv al instituiei de credit debitoare.

Pentru luarea acestor msuri judectorul sindic poate fi sesizat de ctre lichidator sau de un acionar

sau de orice creditor ori de BNR, dar se poate sesiza i din oficiu pe baza datelor din dosarul cauzelor i poate

dispune msuri asiguratorii.

Sumele recuperate de la aceste persoane vor intra n averea instituiei de credit debitoare i vor fi

desfiinate plii datoriilor.

Viramentul

Definiie

Viramentul este o operaiune esenialmente bancar i const, n derularea contului curent al unei

persoane cu o anumit sum pentru a se credita cu aceeai sum contul altei persoane.

Contul curent este un contract ncheiat ntre o banc i o persoan fizic sau juridic prin care banca

se oblig s execute ordinele date de deponent n limitele sumelor existente n cont.

Din punct de vedere contabil contul este o niruire de cifre i litere aezate ntr-o anumit ordine care

indic tipul i denumirea bncii, moneda n care se efectueaz operaiunile, tipul de persoan fizic sau

juridic cruia i este un cont precum i un cod personal care nu se poate identifica cu un altul la aceeai

banc (IBAN de caractere).

Natura juridic

Majoritatea autorilor sunt de acord c ordinul de virament este calificat drept mandat ns n ceea ce

privete operaiunea propriu-zis aceasta nu poate fi explicat prin mecanismele dreptului civil.

Viramentul se bazeaz pe un mecanism propriu al crui specific = este o operaiune abstract prin

care se pot realiza acte juridice diferite (stingerea unei obligaii de plat, acordarea unui mprumut, acordarea

unei donaii).

15

Caracterul abstract al noiunii de virament are drept consecin ca validitatea ei nu depinde de scopul

operaiunii ci exclusiv de regularitatea ei ca operaiune tehnic indisolubil legat de moneda scriptural.

Viramentul sub aceste aspect se aseamn cecului numai c cecul poate opera i cu moneda n

numerar (cnd se ncaseaz la ghieele bncii) n timp ce viramentul nu opereaz dect cu moned

scriptural.

Atunci cnd viramentul se efectueaz ntre dou conturi la aceeai banc se produce doar o

schimbare de creditor meninndu-se n banc suma depus (care face obiectul viramentului).

Din caracterul abstract al operaiunii de virament decurg urmtoarele consecine:

a. Banca nu poate cenzura un ordin de virament emis de clientul titular al contului atunci cnd

acest cont are un sold creditor i

b. Banca nu trebuie s verifice validitatea ordinului de virament pentru c validitatea

viramentului depinde de validitatea actului juridic care se realizeaz prin aceast operaiune.

n ultima perioad n scopul prevenirii i sancionrii splrii banilor tot mai multe ri au adoptat legi

speciale prin care oblig bncile s solicite nscrierea pe ordinul de plat a obiectului plii, iar simplele

viramente privind restituiri de sume trebuie justificate bncii i probate cu acte.