7/30/2019 Contrabanda i alte infraciuni vamale

1/5

Contrabanda i alte infraciuni vamale

(art. 270-273 din C. vamal p. 327-350)

Contrabanda - ocolirea taxelor vamale (impozitelor, accizelor i altor contribuii) prin

escamotarea puncte-lor de control vamal.

Contrabanda provine din cuvintele italiene contra(mpotriv) i bando(lege, proclamaie,decret, act cu putere de lege). Prin urmare, contrabanda este o activitate contrar legii vamale.

Art. 270.

(1) Introducerea n sau scoaterea din ar, prin orice mijloace, a bunurilor sau mrfurilor, prinalte locuri dect cele stabilite pentru control vamal, constituie infraciunea de contraband i sepedepsete cu nchisoare de la 2 la 7 ani i interzicerea unor drepturi.

(2) Constituie, de asemenea, infraciune de contraband i se pedepsete potrivit alin. (1):a) introducerea n sau scoaterea din ar prin locurile stabilite pentru controlul vamal, prinsustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regimvamal, dac valoarea n vam a bunurilor sau a mrfurilor sustrase este mai mare de 20.000 lei ncazul produselor supuse accizelor i mai mare de 40.000 lei n cazul celorlalte bunuri saumrfuri;

b) introducerea n sau scoaterea din ar, de dou ori n decursul unui an, prin locurile stabilitepentru controlul vamal, prin sustragere de la controlul vamal, a bunurilor sau a mrfurilor caretrebuie plasate sub un regim vamal, dac valoarea n vam a bunurilor sau a mrfurilor sustrase

este mai mic de 20.000 lei n cazul produselor supuse accizelor i mai mic de 40.000 lei ncazul celorlalte bunuri sau mrfuri;

c) nstrinarea sub orice form a mrfurilor aflate n tranzit vamal.

(3) Sunt asimilate infraciunii de contraband i se pedepsesc potrivit alin. (1) colectarea,deinerea, producerea, transportul, preluarea, depozitarea, predarea, desfacerea i vnzareabunurilor sau a mrfurilor care trebuie plasate sub un regim vamal cunoscnd c acestea provindin contraband sau sunt destinate svririi acesteia.

Obiectul infraciunii

Obiectul jur idiceste complex: relaiile sociale privitoare la regimul vamal.

Infraciunea are ca obiect materialbunurile sau mrfurile introduse sau scoase din ar ori careprovin din contraband sau care sunt destinate svririi acestei infraciuni.

Subiecii

7/30/2019 Contrabanda i alte infraciuni vamale

2/5

Subiectul activorice persoan fizic care ndeplinete condiiile generale ale subiectului actival infraciunii. n cazul variantei prevzute n alin. (3) este discutabil dac participantul lainfraciunea principal (contraband) poate fi subiect al infraciunii.

Argumente pro:

legea nu distinge; precizarea privind cunoaterea provenienei bunurilor trebuie neleas n sensul c este

vizat tocmai participantul la infraciunea principal.

Argumente contra:

aceast fapt este o form special a tinuirii; precizarea privind cunoaterea provenienei bunurilor trebuie neleas n sensul c este

exclus participantul la infraciunea principal;

uneori, simpla deinere a bunului de ctre cel care a comis infraciunea premis arconstitui infraciune

Subiectul pasivsubiectul pasiv principal al infraciunii de contraband estestatul.

Locul comiterii

Infraciunea n varianta tipic trebuie s se svreasc n alt loc dect cel stabilit pentrucontrolul vamal (alin. 1) sau n acest loc(alin. 2 lit. a i b).

Latura obiectiv

Elementu l materi al

Aciunea de introducere n ar sau de scoatere din ar a unor bunuri sau mrfuri supuseregimului vamal, prin alt loc dect cel stabilit pentru controlul vamal. Dac o persoan trece prinlocul stabilit pentru controlul vamal fr a se supune acestuia, profitnd de neatenia lucrtoruluivamal, nu poate fi reinut infraciunea de contraband, ci numai contravenia prevzut de art.653 lit. a) din Regulamentul de aplicare a Codului vamal, cu excepia situaiei n care sunt

ndeplinite condiiile aplicrii alin. (2) sau (3).

Urmarea imediat

Este ostare de pericolpentru regimul vamal iproducerea unei pagube n dauna bugetuluipublic.

Legtura de cauzalitatenu ridic probleme practice.

Latura subiectiv

7/30/2019 Contrabanda i alte infraciuni vamale

3/5

Forma de vinovie este intenia direct sau indirect.

Forme i aspecte procesuale

Actele de pregtiresunt incriminate numai dac realizeaz coninutul alin. (3) - colectarea,

deinerea, producerea, transportul, preluarea, depozitarea, predarea, desfacerea i vnzareabunurilor sau a mrfurilor destinate svririi contrabandei.

Tentativa este incriminat.

Dac fapta este svrit de una sau mai multe persoane narmate ori de dou sau mai multepersoane mpreun este realizat coninutul formei agravate prevzute de art. 274 C.vam.

Contrabanda calificat

Art. 271.

Introducerea n sau scoaterea din ar, fr drept, de arme, muniii, materiale explozibile, droguri,precursori, materiale nucleare sau alte substane radioactive, substane toxice, deeuri, reziduuriori materiale chimice periculoase constituie infraciunea de contraband calificat i sepedepsete cu nchisoare de la 3 la 12 ani i interzicerea unor drepturi, dac legea penal nuprevede o pedeaps mai mare.

Particulariti ale contrabandei calificate

Contrabanda calificat este o form agravat a infraciunii de contraband prevzut de art. 270C. vam., existnd diferene numai n ceea ce privete obiectul material i regimul sancionator.

Obiectul materialal infraciunii este constituit din arme, muniii, materiale explozibile, droguri,precursori, materiale nucleare sau alte substane radioactive, substane toxice, deeuri,

reziduuri ori materiale chimice periculoase.

Infraciunea de contraband calificat se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 12 ani i interzicereaunor drepturi, dac legea penal nu prevede o pedeaps mai mare.

Folosirea de acte nereale

Art. 272.

Folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport sau comerciale care serefer la alte mrfuri sau bunuri ori la alte cantiti de mrfuri sau bunuri dect cele prezentate nvam constituie infraciunea de folosire de acte nereale i se pedepsete cu nchisoare de la 2 la 7ani i interzicerea unor drepturi.

Obiectul infraciunii

7/30/2019 Contrabanda i alte infraciuni vamale

4/5

Obiectul juridic al infraciunii este constituit din relaiile sociale referitoare regimul vamal.

Subiecii

Subiectul activ - orice persoan care ndeplinete condiiile generale.

Subiectul pasiv este statul.

Latura obiectiv

Elementul material- aciunea de folosire la autoritatea vamal a documentelor vamale detransport sau comerciale care se refer la alte mrfuri sau bunuri ori la alte cantiti de mrfurisau bunuri dect cele prezentate n vam.

Infraciunea de folosirea unor acte nereale este o form special a infraciunii de fals ndeclaraii prevzut de art. 292 C.pen., astfel c cele dou se exclud reciproc, determinndimposibilitatea reinerii concursului de infraciuni ntre ele.

Urmarea imediat - crearea unei stri de pericol pentru obiectul juridic al infraciunii.

Legtura de cauzalitaterezult ex re.

Latura subiectiv

Din punct de vedere subiectiv, fapta se comite cu intenie direct sau indirect.

Forme i aspecte procesuale

Tentativa se pedepsete. Potrivit art. 276 C.vam., dac fapta prevzut la art. 272 este comisde angajai sau reprezentani ai unor persoane juridice care au ca obiect de activitate operaiunide import-export ori n folosul acestor persoane juridice, se poate aplica i interzicerea unordrepturi, potrivit art. 64 lit. c) C.pen.

Cnd mrfurile sau alte bunuri care au fcut obiectul infraciunii nu se gsesc, infractorul esteobligat la plata echivalentului lor n lei.

Folosirea de acte falsificate

Art. 273.

Folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport sau comerciale falsificateconstituie infraciunea de folosire de acte falsificate i se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 10ani i interzicerea unor drepturi.

Obiectul infraciunii

Obiectul juridic este constituit din relaiile sociale referitoare regimul vamal.

7/30/2019 Contrabanda i alte infraciuni vamale

5/5

Subiecii infraciunii

Subiectul activnu este calificat, putnd avea aceast calitate orice persoan care ndeplinetecondiiile generale.

Subiectul pasiv estestatul.

Latura obiectiv

Elementul material- folosirea, la autoritatea vamal, a documentelor vamale de transport saucomerciale falsificate. Elementul material al acestei infraciuni este asemntor cu cel alinfraciunii descrise de art. 272 C.vam. Diferena dintre cele dou infraciuni este dat decaracterul documentelor, respectiv, n cazul infraciunii de fa, actele prezentate la autoritateavamal suntfalsificate.

Concursul de infraciuni, prin reinerea att a art. 273 C.vam., ct i a art. 291, care incrimineaz

uzul de fals, este exclus, deoarece ntre cele dou norme de incriminare exist o corelaie specie-gen (art. 273 C.vam.art. 291 C.pen.).

Latura subiectiv

Din punct de vedere subiectiv, fapta se comite cu intenie direct.

Tentativase pedepsete.