Analiza fluxurilor de numerar din exploatare (Anda Racsa)
1
Abordarea fluxurilor de numerar pentru activitatea de exploatare a firmei Trainer consultant: Anda Racsa [email protected] telefon: 0740.590.406 E2. Fluxuri de numerar specifice capitalului de lucru comercial E2. Fluxuri de numerar specifice capitalului de lucru comercial ABC Training Consulting Analize, Bugete, Controlling www.abctrainingconsulting.ro Servicii personalizate: Training si consultanta Beneficiari: Antreprenori, manageri, specialisti Societati financiare I comerciale E1. Fluxuri de numerar specifice incasarilor si cheltuielilor curente ale firmei E1. Fluxuri de numerar specifice incasarilor si cheltuielilor curente ale firmei + Incasari de la clienti din vanzarea de produse finite, marfuri si servicii ale firmei - Plati catre furnizori pentru consumurile de materii prime, marfa, materiale consumabile - Plati catre furnizorii de servicii de intretinere, transport, etc - Plati catre furnizorii de energie si apa, telecomunicatii, etc - Plati pentru chirii, asigurari, delegatii, reclama si publicitate, etc. - Plati pentru salarii, impozit pe salarii si asigurari sociale - Plati pentru impozite si taxe locale, TVA, impozit pe profit = FLUXURI DE NUMERAR (E1) E3. Alte fluxuri de numerar specifice activitatii de exploatare E3. Alte fluxuri de numerar specifice activitatii de exploatare + Intrari / - Iesiri de numerar din variatia soldului de creante clienti + Intrari / - Iesiri de numerar din variatia soldului de datorii furnizori + Intrari / - Iesiri de numerar din variatia soldului de stocuri totale = FLUXURI DE NUMERAR (E2) + Intrari / - Iesiri de numerar din variatia soldurilor alte datorii curente (fiscale, salariale) - Iesiri de numerar din variatia soldurilor de cheltuieli si venituri in avans = FLUXURI DE NUMERAR (E3) E1 + E2 + E3 = Fluxurile de numerar consolidate ale activitatii de exploatare E1 + E2 + E3 = Fluxurile de numerar consolidate ale activitatii de exploatare “Analiza, Bugetarea si Optimizarea Fluxurilor de Numerar ale afacerii” Nota: extrase din suport de curs http://abctrainingconsulting.ro/evenimente
-
Upload
abc-training-consulting -
Category
Economy & Finance
-
view
867 -
download
5
description
Analiza fluxurilor de numerar din activitatea de exploatare. Extrase din sesiunile de training financiar sustinute de Anda Racsa - ABC Training Consulting (http://abctrainingconsulting.ro/)
Transcript of Analiza fluxurilor de numerar din exploatare (Anda Racsa)
Abordarea fluxurilor de numerarpentru activitatea de exploatare a firmei
Trainer consultant: Anda [email protected]: 0740.590.406
E2. Fluxuri de numerar specifice capitalului de lucru comercialE2. Fluxuri de numerar specifice capitalului de lucru comercial
ABC Training ConsultingAnalize, Bugete, Controllingwww.abctrainingconsulting.ro
Servicii personalizate:Training si consultanta
Beneficiari:Antreprenori, manageri, specialistiSocietati financiare I comerciale
E1. Fluxuri de numerar specifice incasarilor si cheltuielilor curente ale firmeiE1. Fluxuri de numerar specifice incasarilor si cheltuielilor curente ale firmei
+ Incasari de la clienti din vanzarea de produse finite, marfuri si servicii ale firmei- Plati catre furnizori pentru consumurile de materii prime, marfa, materiale consumabile- Plati catre furnizorii de servicii de intretinere, transport, etc- Plati catre furnizorii de energie si apa, telecomunicatii, etc- Plati pentru chirii, asigurari, delegatii, reclama si publicitate, etc.- Plati pentru salarii, impozit pe salarii si asigurari sociale- Plati pentru impozite si taxe locale, TVA, impozit pe profit= FLUXURI DE NUMERAR (E1)
E3. Alte fluxuri de numerar specifice activitatii de exploatareE3. Alte fluxuri de numerar specifice activitatii de exploatare
+ Intrari / - Iesiri de numerar din variatia soldului de creante clienti+ Intrari / - Iesiri de numerar din variatia soldului de datorii furnizori+ Intrari / - Iesiri de numerar din variatia soldului de stocuri totale= FLUXURI DE NUMERAR (E2)
+ Intrari / - Iesiri de numerar din variatia soldurilor alte datorii curente (fiscale, salariale)- Iesiri de numerar din variatia soldurilor de cheltuieli si venituri in avans= FLUXURI DE NUMERAR (E3)
E1 + E2 + E3 = Fluxurile de numerar consolidate ale activitatii de exploatareE1 + E2 + E3 = Fluxurile de numerar consolidate ale activitatii de exploatare
“Analiza, Bugetarea si OptimizareaFluxurilor de Numerar ale afacerii”
Nota: extrase din suport de curshttp://abctrainingconsulting.ro/evenimente
