!59

7.2. MONITORIZAREA ÎMPRUMUTURILOR.PREVENIREARAMBURSĂRIICUÎNTÂRZIERE

7.1. EVIDENȚAÎMPRUMUTURILORDupatransferul/eliberareaımprumutuluilacontulclientuluisaueliberareaınnumerar,acestava

fiın registratdecontabilitateın sistemuloperationaldeevidentaalAEI�.Contabilitateavafiresponsabiladeınregistrareatuturorplatilorımprumutuluisi dobanziilaacesteımprumuturi,panalarambursareaintegralaaımprumutuluidecatreclient.

Persoanaresponsabilavamonitorizalunarstareasievolutiaplatilorlatoatecontracteleaflateıngestiuneasa,prinintermediulsistemuluiautomatizatdeevidentaalAEI�.

ModuldefunctionareaacestuisistempoatesadiferedelaoAEI�laalta,darcomponenteledebazatrebuiesadetermineunmodeldemonitorizarecatmaieficient.

Persoana responsabila este obligata sa aduca la cunostinta clientului graficul planificat derambursare,precumsisa-lprezinteajustatınformafizicalasolicitareaclientului,ınsituatiilecandclientulaefectuatplatimaimari/maimicisauanticipatefatadegraficulderambursarestipulatinitialıncontractuldeımprumut.

Metodelesiinstrumenteledemonitorizareaımprumuturilordepinddemodulın careclientulısiındeplinesteobligatiunilesaudecategoriadeclasificareaımprumutului.

1.saverificeutilizareaconformdestinatieiaımprumutuluidecatreclient;

RezultateleactivitatiiAEI�depindınmaremasuradecalitateaportofoliuluideımprumuturipecareaceastaıldetine,precumsideinstrumenteledesupraveghereaımprumuturilor,utilizatıncadrulAEI�.Procesuldesupraveghereaclientilor,numitîndomeniulfinanciarMonitorizare,petotparcursulrambursariiımprumuturilorreprezintaoetapadeosebitdeimportantasiabsolutnecesaraınprocesuldecreditare.

Ÿ clientuladecedat.

1.Monitorizareadinoficiu

Ÿ clientulși-aschimbatadresa;

Scopulacesteiactivitatiestedeacolectainformatiasideadepista,catmaitimpuriu,unelesemneale problemelor ın activitate, inclusiv existenta sau reducerea surselor de venit, care pot sa duca laincapacitatederambursareaım prumutului.I�nbazainformatieicolectateın timpulmonitorizarii,sepotlua din timp masuri pentru a evita riscul de neplata totala sau partiala a angajamentelor aferenteımprumutului.

2. saefectuezeapeluritelefonice lunaresaudecateoriestenevoie,dacaexista informatiacasituatiaeconomico-financiaraaclientuluiaretendintesaseagraveze;

Pelangaaceasta,persoanaresponsabilatrebuiesaimplementezeurmatoareleproceduri:

3. saefectueze imediat, ın termende1-3zile,viziteextraordinaredemonitorizareaafacerii,pentruapreveniosituatieproblematicaaımprumutului,ınurmatoarelecazuri:

Ÿ s-aaflatcăauavutlocschimbăriconsiderabile,careimediats-aureflectatasupraveniturilorclientului;

Cucatclientulısipermitemaidesıntarzierilaplatacreditului,cuatatmaicomplexesuntmetodelesiinstrumenteleutilizate.

De obicei, persoana responsabila ın AEI� verifica raportul cu privire la platile de rambursareplanificate,pentruurmarirearambursariiımprumutului.Acestraportcontinelistaclientilorcaretrebuiesaachiteımprumutulsi/saudobandaınlunaurmatoare.

7. GESTIONAREA ŞI MONITORIZAREA ÎMPRUMUTURILOR

Ÿ ıntermendeolunadelatransferareamijloacelorımprumutului–pentruaverificadacămijloaceleîmprumutuluiaufostutilizatepentruscopuriledeclarate;

Persoanaresponsabilavarecurgesistematic ladiscutii telefonicepentruadeseminaclientilorproduselenoioferitedeAEI�,schimbarileınconditiiledecreditare,alteofertedinparteaAEI�.

Ÿ recomandăriposibiledeaamânăcerereaderambursareimediatăaîmprumutuluișiinițiereaproceduriijudiciare;

Persoanaresponsabilavaefectuaviziteınterenlaclienti,dupacumurmeaza:

2.Monitorizareaprinvizitalaclient

Persoana responsabila este obligata sa afle de la client cauzele oricaror plati anticipatesemnificative, planurile clientului fata de soldul ramas si creditarea ulterioara a acestuia. Persoanaresponsabilavacontactaregulatclientulprinintermediultelefonului,pentrua-iamintidespreplatileurmatoarecaretrebuieefectuate.

Ÿ la fiecare trimestru pentru ımprumuturile supravegheate – pentru a examinaevoluțiașiastabilidacăcapacitateadedeservireadatorieirămâneneschimbată;

Ÿ vizite, celpuțin, lunarepentru ımprumuturisubstandarde sidubioase–pentruaconfirmacăprogramulderemediereesteimplementat,căcapacitateadedeservireadatorieis-aameliorat,iarplățilevorfipunctuale;

Ÿ trimestrialpentruımprumuturicompromise–pentruaseasiguracăestemenținutăpresiuneaprivindrambursareadeplinăaangajamentelorșiintegritateacontinuăagajului(dacăegarantat).

PersoanaresponsabilavaurmariregulatcorectitudineaatribuiriisumelortransferatedeclientınbazadedatedetinutadeAEI�. Persoana responsabila va comunica clientuluidespreorice sold ramasneachitat,precumsivaaflaimediatmotiveleneachitarii.

Monitorizarearegulataaclientilorprinintermediultelefonuluiesteobligatorie.I�ncadruldiscutieitelefonice, persoana responsabila va obtine informatia despre evolutia si situatia clientului si/sau aafacerii acestuia. I�n baza informatiei obtinute, persoana responsabila trebuie sa evalueze continuuriscurilelegatedeımprumutulacordat.

Ÿ corectareaanumitorsituațiidinparteaclientului;

Ÿ schimbareatermenilorșicondițiilorîmprumutului;

Persoanaresponsabilatrebuiesainformezeınprealabilclientuldespretimpulsiloculconcretalvizitei.I�ntimpulviziteivorfipropusesimasuride remediere.I�nacestcaz,rezultatulviziteivaconstadintr-unsetderecomandaripentruinitiereaunoractiuni,cumarfi:

Ÿ schimbareaposibilăaclasificăriiîmprumutului;

Ÿ alteacțiuni.

60

Ÿ clientulnupoateficontactatprinaltemijloace;

Ÿ verificareaevoluțieiafaceriidefamiliepentruurmătoareatranșăaîmprumutului;

Ÿ clientulsolicităreeșalonarea/restructurareatermenelordeachitareaîmprumutului;

Ÿ altecazuriargumentatedepersoanaresponsabilăsaulaindicațiaconduceriiAEÎ.

Recomandariletrebuiesaseaxezepeactiunipractice,dacaeposibilaprobatedeclient,pentruaasigurarambursareasolduluiımprumutului.

Monitorizareaınterenpoatedeveninecesarasiınurmatoarelecazuri:

Ÿ clientulsolicităunîmprumutnou;

61

Persoana responsabila ın cadrulAEI�, conformprocedurilor interne stabilite, este obligata saperfecteze Raportul de monitorizare, ın care se va reflecta informatia despre frecventa platilorefectuatedeclient,situatiaeconomico-financiaraaclientuluiobtinutaprinmetodeledemonitorizare,starea obiectelor oferite ın calitate de garantii si alta informatie utila pentru evaluarea stariiımprumutului(veziAnexanr.6Forma”Raportdemonitorizare”).

Oparteaformularuluitrebuiecompletataınaintedevizita.Partearamasaaformeiurmeazaaficompletataıntimpulviziteisi/saudupaea.Pentruvizitaobisnuita(planificata)demonitorizare,ınafaracazurilorıncaresedescoperaproblemepotentiale,informatiacetrebuieınregistrataesteminima.

Raportuldemonitorizaresevaperfecta,celputin,odataınsemestru.I�nuneleAEI�,periodicitateaperfectariipoatefisimaimica.

Raportuldemonitorizareseaducelacunostintapersoanelorierarhicsuperioare ınAEI�,careılcontrasemneaza.

LaıntelegereareciprocaıntreAEI�siclient,dacapermitefluxuldemijloacebanesti,rambursareasepoateefectuaıntr-oseriederateegalelaımprumutsidobanda.

Completarearaportuluidemonitorizareesteimportantapentruaasiguradocumentareaistorieisiprogresulımprumutului.

Rambursarea împrumuturilor trebuie să fie efectuată de clienți în baza graficelor derambursarestipulateîncontracteledeîmprumut.Frecventasisumarambursariiımprumutuluisuntdeterminate de prognoza fluxului de mijloace banesti, calculat ın evaluarea pregatita de persoanaresponsabilaıncadrulAEI�.Dacaexistasialtesursedevenituri,frecventasimarimearambursarilorpoatefisporita,pentrureducerearisculuipentruambeleparti.

7.3. RAMBURSAREAÎMPRUMUTURILORȘIPLATADOBÂNZILOR

I�ncazulunuinumarmaredeclienti siofrecventaintensivaderambursareaımprumuturilor,raportul de monitorizare poate fi ınlocuit cu raportarea zilnica verbala a persoanei responsabilesuperioruluidincadrulAEI�.

Platadobânziisevacalculaînbazăzilnicălasoldulnerambursatalîmprumutului,darseplatestecufrecventaceafostdeterminataprinnegocierileıntreAEI�siclientsiindicataıncontractuldeımprumut.

3.platipenalizatoare.

Ÿ casierulprimeștenumerarulșiemiteodispozițedeîncasareșiunbondecasă;

Ÿ încasareanumeraruluivafiînregistratădecătrecasierînRegistruldecasă,conformregulilordeținereaevidențeioperațiunilordecasă;

Ÿ casierul și contabilul-șefaiAEÎ suntresponsabilipentrupăstrareadispozițiilorde încasarececonfirmărambursareaîmprumuturilorrespective.

Ÿ contabilul-șef va ține, în sistemul informațional, evidența tuturor rambursărilor primite înnumerar;

Ÿ clientul trebuie săvină la sediulAEÎ și săachite împrumutul.Suma împrumutului șidobândaaferentătrebuiesăserambursezeînconformitatecugraficulderambursaredincontractuldeîmprumut.Plățilesepotfacedeclientpersonalsaudinnumeleclientuluidecătrealtepersoane;

Proceduradecolectareaplățilorderambursareaımprumutuluiesteurmatoarea:

Ÿ ToateplatileladobandasiderambursareaımprumutuluisepotfacesilacontulAEI�,indicatıncontractuldeımprumut,dincontulcurentalclientuluisaufidejusorului.

1.rambursareaımprumutului;

2.dobandalaımprumut;

Toatemijloaceleplatiteınacestmodvorfiatribuiteınurmatoareaprioritate:

62

Subacestaspectsevorexaminacaracteristicileobiectuluipropusıngaj,inclusivmodelul/seria,anulproducerii/constructiei,starea,proprietarulsialteaspecterelevante.Obiectulpropusıngajvafiexaminatatatseparat,catsiıncomparatiecuobiectulpropusdeafisubstituit.

3.platipenalizatoare;

A)Substituireagajului

Ÿ dacăsubstituireagajuluinumăreșteriscurileAEÎlegatedeîmprumutulasiguratcugaj.

Lasolicitareaclientului,persoanaresponsabilapoatepregati siactedeverificareintermediare(panalarambursareaintegralaaımprumutului).

Mentinereaconturilordeımprumutaleclientilorsiınregistrareatuturoralocarilor,rambursarilordeımprumut,platilorladobanzisialtorplatidinparteaclientuluiseefectueazadepersoanaresponsabilaıncadrulAEI�.

De regula, procedurile suplimentare legate de gaj se efectueaza contra unui comision aferentstabilit ın politica de tarife si comisioane a AEI�. Persoana responsabila va informa clientul desprenecesitatea achitarii comisionului/platii respective, pana la examinarea cererii legate de proceduriledescriseınacestcapitol.

I�n unele circumstante, clientul se poate adresa la AEI� cu solicitarea de substituire a gajuluiconstituitpentruımprumut.Asemeneacircumstantepotinclude,deexemplu,necesitateadeaınlocuimijloculdeproductiecualtulnou,deaınstrainaunobiectetc.

În AEÎ poate fi stabilit și un alt mod de atribuire a plăților, în funcție deprioritățilestabilitedemanagmentulei

2.dobandarestantalaımprumut;

Persoana responsabila va pregati pentru examinare o Nota informativa, ın care va includeinformatii precum: solicitarea clientului, descrierea obiectului propus spre substituire, descriereaobiectuluipropusıngaj,estimareariscurilorlegatedesubstituireapropusa,darsipropunerilepecareleareınacestcaz.

I�n caz de existenta a platilor restante, toate mijloacele platite se vor atribui ın urmatoareaprioritate:

1.rambursareaımprumutuluirestant;

7.4. PROCEDURILELEGATEDEGAJ

4.platilescadente.

Persoanaresponsabilasevadeplasalaloculaflariigajuluipropuspentruafaceapreciereavizualasiafotografiabunurilepropuseıngaj.

Persoana responsabila va examina cererea clientului si va solicita argumentarea necesitatiisubstituiriiobiectuluiaflatıngaj.Persoanaresponsabilavaanaliza:

Procedurile legate de obiectele gajate ın folosul AEI�, precum sunt: substituirea gajului,eliberareaanticipatădingaj,divizareasaucomasareacualtebunuriimobile,dareaînlocațiunecuînregistrarea acesteia, acordarea dreptului de gaj de grad ulterior – necesita, ın primul rand,formulareaınscrissidepunereaspreexaminareasolicitariiclientuluiınoficiulAEI�pentruaprobareaacesteiadecatrepersoanasauorganulımputernicitıncadrulAEI�.

Ÿ dacănecesitateasubstituiriigajuluiestesuficientdeargumentată;

63

B)Eliberarea(radierea)anticipatăagajului

I�nunelecircumstante,clientulsepoateadresalaAEI�cusolicitareadeaelibera(radia)anticipatgajulconstituitpentru ımprumut.Asemeneacircumstantepot fi,deexemplu,necesitateadea ınlocuimijloculdeproductiecualtulnou,necesitateadeaınstrainaunobiectetc.

Ÿ dacănecesitatearadieriigajuluiestesuficientdeargumentată;

Ÿ dacăradiereagajuluinumăreșteriscurileAEÎlegatedeîmprumutulasiguratcugaj.

Ÿ calitateaonorăriiobligațiunilorcontractualedecătreclient inclusivrespectareagraficuluiderambursare,utilizareaîmprumutuluiconformdestinației,derulareadupăplanaafacerii,lipsaunorriscuripersonalealeclientuluietc;

Ÿ soldulîmprumutuluiclientuluiladataadresării;

Ÿ componențașicalitateagajuluiexistentîncomparațiecucomponențașicalitateagajuluicevarămânedupăradiere;

Ÿ valoareadepiață/delichidarecurentăabunurilorcevorrămâneîngajdupăradiere;

Ÿ raportuldeacoperirecugajasolduluiîmprumutului;

C) Comasarea sau divizarea, darea în exploatare a imobilelor aflate în gaj, darea înlocațiune a bunurilor mobile și imobile și înregistrarea acestora, acordarea dreptului degaj/ipotecădegradulterior I�n unele circumstante, clientul se poate adresa la AEI� cu solicitarea de a permite comasarea,divizarea,dareaınexploatareabunurilorimobileaflateıngajlaAEI�,dareaınlocatiuneamijloacelordetransport sau a spatiilor cu ınregistrarea acestor locatiuni ın registrele de stat respective, precum siacordareadreptuluidegajulterioraltorcreditori.I�nacestecircumstante,clientulvaformulasolicitareasaınscrissiovaınaintaoficialAEI�spreexaminare.

Persoana responsabila va examina solicitarea clientului si va cere de la client argumentareanecesitatiimodificarilor.Persoanaresponsabilavaanaliza:

Persoanaresponsabilavaexaminacerereaclientuluisivasolicitaargumentareanecesitatiiradieriigajuluiasupraobiectuluiıncauza.Persoanaresponsabilavaanaliza:

Ÿ alteîmprumuturialeclientuluisaualealtorpersoane,acoperitedeacelașiobiectagajului.

Persoana responsabila va pregati pentru examinare o Nota informativa, ın care va includeurmatoareleinformatii:solicitareaclientului,starearelatieideım prumutareaclientuluicuAEI�,inclusivdate despre evolutia si soldul ımprumuturilor acestuia, starea afacerii/sursei de venit, descriereaobiectuluipentrucaresesolicitaradiereagajului,descriereasievaluareaobiectelorcarevorramaneıngajduparadiereasolicitata,raportuldeacoperirecugajadatoriei,propunerilepersoaneiresponsabile.

Ÿ dacămodificareasolicitatăasupragajuluiestesuficientdeargumentată;

Ÿ dacămodificareasolicitatănumăreșteriscurileAEÎlegatedeîmprumutulgarantatcuacestgaj.

Subacestaspectsevorexaminaurmătoarele:

Sub acest aspect se vor examina parametrii obiectului aflat ın gaj si caracteristicile ce vor fidobanditedupaefectuareaprocedurilorpentrucaresesolicitapermisiunea. PersoanaresponsabilavapregatipentruexaminareoNotainformativacarevacontineurmatoareainformatie:solicitareaclientului,descriereaobiectuluiaflatıngaj,argumentareanecesitatiimodificarilorefectuate,estimareariscurilorlegatedemodificariasupragajului,propunerilepersoaneiresponsabile. ToatenoteleinformativealepersoaneiresponsabilesicereriledinparteaclientuluiseprezintaspreexaminaresiaprobaresuperioruluisauorganuluiımputernicitıncadrulAEI�.

I�ncazuldecizieipozitivepentruclient,persoanaresponsabilaperfecteazaanumitedocumentelegatedeosolicitaresaualta.DocumenteleseperfecteazadoardupadeciziapersoaneiierarhicsuperioaresauaorganuluiımputernicitıncadrulAEI�,carevafireflectataıntr-unprocesverbal.

64

Ÿ factoriicareauduslaacumularearestanțelor;

Împrumutneperformant(expirat)esteconsideratunîmprumut,sumatotalăsauparțială(inclusivdobândăaferentă)a căruian-a fost rambursată în termenul stabilit în contractuldeîmprumut.

StabilitateaAEI�depindedeminimizareapierderilorgratierambursariilatimpaımprumuturiloracordate.Dacaproceduriledeexaminareacererii,evaluare,aprobare,alocaresisupravegheresuntclare,detaliatesiimplementatecorect,recuperareaımprumutuluitrebuiesafieıngeneralunlucrufiresc,iarclientiivorrambursalatimp.

Procedura de lucru cu împrumuturile neperformante ıncepe din momentul ınregistrariirestantelor la plata ımprumutului sau la parvenirea informatiei ın baza monitorizarii, care indicaexistenta unei probabilitati sporite ca ımprumutul sa devina neperformant ın timpul apropiat.Regulamenteleinternetrebuiesaprevadaclarlacemomentıncepeaceastaetapa,cineoimplementeaza,cineocontroleazasicinedecideoptiuniledelucrucuımprumuturileneperformante.

7.5.MANAGEMENTULÎMPRUMUTURILORNEPERFORMANTE(EXPIRATE)

Totusi,ımprumuturileneperformantereprezintaoconsecintainevitabilaaactivitatiidecreditare.Fiecareımprumutpresupuneaparitiaunorevenimenteneprevazutecefacdificilarespectareadecatreclientatermenelorderambursareprevazuteıncontractuldeımprumut. Uneleımprumuturineperformantepotapareaınurmaunorerorialepersoaneiresponsabile,careaevaluatınmodnecorespunzatorcaracterul,situatiasocialaaclientuluisauainterpretatgresitcifreleıncadruluneianalizefinanciare.

Doar o persoană responsabilă competentă poate să mențină numărulîmprumuturilor neperformante la un nivel acceptabil și să reducă laminimpierderileînregistrateînAEÎ

Ÿ garantarea faptului că bunurile, ce constituie gaj pentru asigurarea împrumutului, nu suntînstrăinateșicăsuntmenținuteînstarebunădefuncționare.

PentrudiminuareaniveluluiımprumuturilorneperformantesiaimpactuluilorasupraprofituluiAEI�, este necesara o politica de creditare prudenta si eficienta, care sa conduca atat la prevenireaımprumuturilorneperformante,catsilaposibilitateaderecuperarealor.

Un împrumut neperformant poate surveni chiar și atunci când persoanaresponsabilănucomiteniciogreșală învreunadintreetapeledecreditareaclientului

Urmarirea ımprumuturilor neperformante trebuie sa se efectueze regulat cu urmatoarelescopuri:

Ÿ menținereacontactuluicuclientulrestanțier;

I�ncazurilementionatemaisus,persoanaresponsabilavaefectuaovizitademonitorizarelaclientpentruasedocumentalafatalocului,adiscutacuclientulsituatiadatasiaverificastareagajului.I�nurmavizitei,persoanaresponsabilaurmeazasavinacuurmatoareleconcluzii:

Ÿ acțiunilepropuse.

Ÿ planurileclientuluișiaprecierearealitățiiacestora;

Ÿ riscuriledenerambursarepentruAEÎ;

65

Toata informatiacolectata si solutiilepentrurezolvareaproblemelor trebuiesa fie indicate ınRaportul demonitorizare (vezi Anexa nr. 6 - Forma ”Raport demonitorizare”), care se prezinta spreexaminarepersoaneiierarhicsuperioareınAEI�.

I�ntimpulviziteilaloculafaceriisi/saudomiciliulclientului,persoanaresponsabilavacolectacatmai multa informatie despre motivele aparitiei restantei. Persoana responsabila trebuie sa expliceclientuluicaresuntobligatiilesaleınprivintaachitariilatimpaımprumutului,penalitatileprevazutesicumsereflectarambursareaımprumutuluiasupracreariiuneiistorii decreditpozitive,importantanudoarpentruel/ea,darsipentruıntreagafamilie,pentruaprimiunaltımprumutdelaAEI�saudelaalteinstitutiidecreditare.

Clientul care nu poate rambursa ımprumutul ıntımpina, de regula, probleme atat de ordinemotional,catsifinanciar.Clientiicuasemeneaproblemetrec,deobicei,princincifaze:

Ÿ Negarea–Clientulpoaterefuzasarecunoascaexistentauneiproblemesau,dacatotusiacceptaacestfapt,vaaveatendintasadeavinapealtii,inclusivpepersoanaresponsabilaıncadrulAEI�.I�nacestcaz,persoanaresponsabilăvaexplicaclientuluicăproblemaținedeelînsușișicăartrebuisădepunămaimultăsârguințăpentruarezolvasituațiacareestecontrolabilă.

Ÿ Negocierea-Clientulıntelegecatrebuiesaıntreprindaceva,darnusegrabestesaiadeciziiimportante. Clientul va ıncerca sa amane luarea deciziilor importante sau sa sugerezepropuneri ridicole pentru a ımbunatati situatia. I�n acest caz, persoana responsabilă vaîncurajaclientulîngăsireaunorsoluțiirealiste.

Ÿ Depresia–Clientulrecunoscand,ınsfarsit,nevoiadealuamasuriprompte,clientuldeseoripoate cadea ın depresie.El traieste simtulneputintei sau resimteopierdereapozitiei si arespectului dinpartea semenilor sai. I�n acest caz,persoana responsabilă își va exprimacompasiuneași-lvaasigurapeclientcănuestesingurulînsituațiadată.

Ÿ Supărarea – Clientul ısi exprima supararea, ostilitatea si demonstreaza un comportamentnegativ.I�nacestcaz,persoanaresponsabilănutrebuiesăraspundălafel,cisă-șiexprimecompasiunea.

Ÿ Acceptarea–ınceledinurma,clientulacceptasituatia.Acceptareavinelapachetcuunafluxdenoienergiisicudorintadeasolutionaproblema.Acestaestemomentulcelmaibunıncarepersoana responsabila poate sa lucreze cu clientul pentru a elabora ın comuno solutie decooperare.Persoanaresponsabilănutrebuiesă-șiiaangajamentefinaleînaintedeetapadeacceptareșideformulareauneisoluțiiaprobatedeConsiliu.

Dupaanalizamaiprofunda siaprecierearealitatiisituatiei siaplanurilorclientului,AEI�poateclasificaclientiidupacumurmeaza:

I.Dorestesaachitesipoateachita(partial);

II.Nudorestesaachitesipoateachita(partial);

III.Dorestesaachitesinupoateachita(partial);

I�n functiede starea clientului, conducereaAEI� poate sa elaborezeunele instructiuni specificepentrucolaboratoriıncarevorfistipulatipasiiconcretiprivindlucrulcuclientiidintr-ocategoriesaualta.

AEI�poateutilizaurmatoarelemetode(unasauocombinatiea lor)pentruacolectarestanteleınregistratelaımprumuturileacordate:

Procesul de colectare a ımprumuturilor neperformante va depinde de motivul aparitiei restantelor,precumsidedorintaclientuluidea-sionoraobligatiunilefatadeAEI�.

A.Monitorizareacontinuă.Aceastaimplicalipsaaltormasurisiseadmiteıncazulıncarefactoriice au dus la acumularea restantelor sunt temporari, clientul coopereaza si are un plan concret desolutionareaproblemei;

IV.Nudorestesaachitesinupoateachita(partial).

66

E. Recuperareapecalejudiciarăaîmprumutuluișiurmărireasilităagajului.

ContabilitateavacolectasivaprezentamanagementuluiAEI�valorilecolectatealesumelorrestantesivalorilerecuperatevs.celeplanificate.Sevaefectuasioanalizaındinamica(lunadeluna),precumsiseva ıntocmi un raport al sumelor colectate vs. costurilor de colectare/recuperare, pentru a ıntelegeeficientamasurilordecolectare.

Alegerea metodei (metodelor) si elaborarea noului grafic se va efectua de catre persoanaresponsabila ın baza unei analize minutioase a situatiei, negocierii cu clientul si cu aprobareapersoanei/organelorsuperioareconformregulamentelorinterne.

D. Blocareaoricăroraltormijloacedestinateclientului,precumsiaoricarormijloacebanestisauactivedetinutedeclientınAEI�;

C. Restructurarea(modificareagraficuluiderambursaredupăscadență).Aceastamasurapoate fi aplicata ın cazurile cand clientul a ınregistrat restante la ımprumut, iar scadenta finala arambursariiımprumutuluidejaatrecutsiprezintaargumenteserioaseınsustinereaacesteimasuri,dardejadupadatascadenta.I�nastfeldesituatiipotfiexaminatesiacceptatecaposibileargumentecazurileenumerateınp.B).

Fluxuldenumerarrevizuitsigraficulnoutrebuiesemnatedeclientsipersoanaresponsabilasiincluseındosarulclientului.

Aceastamasuraseaplicaatuncicandfactoriiceauduslaacumularearestantelorsuntpermanenti,clientul nu coopereaza, planurile clientului nu sunt realiste sau clientul nu are un plan concret desolutionareaproblemei;

B.Restructurarea (modificarea graficului de rambursare înainte de scadență). Aceastamasurapoatesefieaplicataıncazurilecandclientulınregistreazarestantelaımprumut,semnaleazadintimpproblemelelarambursareaımprumutuluiıntermeniiprevazutisiprezintaargumenteserioaseınsustinereaacesteimasuri.Vorfiexaminatesiacceptatecaargumenteposibilecazuriledefortamajora,actelecriminale,schimbareabruscanefavorabilaaconditiilorexterne(legislatia,conjuncturapieteietc.),diminuareaveniturilorfamiliei,greselileınplanificareafluxuluidemijloacebanesti.

F.AltemetodelegaleaprobatedemanagementulAEÎ,negociatesaunucuclientul.

I�ncazulmetodeiBsiC,clientulsipersoanaresponsabilavornegociaunnougraficderambursaresiıl vorprezenta spreaprobarepersoanei/organului superior. Schimbareagraficului sevaefectuaprinmodificareacontractuluideımprumut,ambelepartisemnandunacordaditionallael,inclusivsipentrucontracteledegaj/ipoteca/fidejusiunecarenecesitamodificareadateiscadenteifinale.

Persoanaresponsabilavaverificazilnicrulajeleıncasariimijloacelor,pentruurmarireaachitarilorrestantelor si pentru a se asigura de corectitudinea informatiilor cu privire la plata ımprumuturilorrestante.

67

e)înaltecazuriexaminateșiaprobatedeorganeledecizionalealeAEÎ.

d)gajulseuzeazărapid,iarvaloarealuidelichidarescade;

7.7.RAMBURSAREAINTEGRALĂAÎMPRUMUTURILOR

JuristulsaupersoanaımputernicitavaexecutatoateprocedurileınconformitatecunormelefixateınCoduldeproceduracivilaalRepubliciiMoldovasiınalteactenormativeaferentelitigiului.

7.6. PROCEDURILEDECOLECTAREAÎMPRUMUTURILORNEPERFORMANTEProceduradeexecutaresilită sevadesfasura ın conformitatecunormele fixate ınCodulde

proceduracivilaalRepubliciiMoldovasiınalteactenormativeaferentelitigiului. Executareasilita,cametodadecolectareaımprumuturilorneperformante,vafiutilizatadecatreAEI�ınurmatoarelecazuri:

a)clientulestecapabilfinanciarsăplătească,darrefuzăsăefectuezeplata;

b)clientulesteincapabilfinanciarsăplătească,darnulichideazăgajulînmodvoluntar;

c) clientul propune metode alternative de achitare (modificarea graficului de rambursare,prelungireatermenuluiîmprumutului),fărăargumenteserioaseînfavoareaacesteipropuneri;

Dacasituatiaevolueazasprenecesitateaactionariiınjudecataaclientului,persoanaresponsabilavaformulasiexpediaacestuiaoNotificaredespreplatilenecesaredeafiefectuatesitermenulstabilitdeAEI�,lafelsidespreposibilitatearezilieriiunilateraleacontractuluideımprumutsiadresareaıninstanta.Notificareavafiexpediataprinscrisoarerecomandatacuavizdeprimire,ınregistrataıncorespondentadeiesireaAEI�.I�nacelasifelsevortransmitesicateunexemplardeNotificarefidejusorilorsi/saudebitorilorgajisti,dacaexista.

PersoanaresponsabilavaprezentaNotainformativasuperioruluiıncadrulAEI�sauuneistructuridecizionalepentruinformaresiopinii.

I�ncazuldecizieideaactionareınjudecata,persoanaresponsabilavapregatisivapredajuristuluisaualteipersoaneımputernicitedosarulclientului,conformunuiActdeprimire-predare.

Persoana responsabila va oferi juristului sau altei persoane ımputernicite toata informatiasuplimentarapecareoposedadespreclient,ıncadrulprocesuluide

I�ncazdacanuesterespectattermenuldeachitareindicatınNotificare,persoanaresponsabilavapregatioNotainformativa(cuprivirelaactionareaın judecataaclientului).Notainformativavacontineurmatoareainformatie:istoriascurtădecreditareaclientuluilaAEÎ,situațiadatoriilorlamomentîncifretabelate,existența,stareașivaloareagajuluilaîmprumuturileîncauză,factoriiceauduslacreareasituațieiproblematice,măsurileîntreprinsedepersoanaresponsabilăpentruarecuperaîmprumutulneperformant,pozițiaclientuluifațădesituațiacreată,concluziileșirecomandărilepersoaneiresponsabile,alteinformațiiimportante.

recuperareaımprumuturilorneperformante.

La achitarea completa a ımprumutului, AEI� este obligata sa elibereze clientului evidentacontractuluideımprumutcusemnaturapersoanelorautorizate,iarlasolicitareaclientuluiseelibereazeCertificatulprivindconfirmareaındepliniriiobligatiunilorderambursareaımprumutului. Larambursareaintegralaaımprumutuluisiplatadobanzilorlaacesta,persoanaresponsabilavaobtinedelacontabilitateActuldeverificareaplatilor,semnatdecontabilulresponsabilalAEI�, siılvaprezentaclientuluipentruverificaresisemnare.Actuldeverificarevacontineevidentaplatilorefectuatela ımprumut siva indicadata, sumele siatribuirea tuturorplatilorefectuatedeAEI� si clientaferenteımprumutuluirespectiv.Actulvafiperfectatındouaexemplare,unulpentruAEI�sialdoileapentruclient.

I�ncazulıncare,conformdatelordinactuldeverificare,clientulaefectuatsupraplatilaımprumutulrespectiv si nu are alte ımprumuturi active la AEI�, persoana responsabila va propune clientuluirambursareaacestorsumeıncontsauınnumerar.I�nacestscop,odatacusemnareaActuluideverificareaplatilor,clientulvacompletasiocererederambursareasupraplatilorınformasolicitatadecontabilitate,semnatasieventualstampilatadecatreacesta.

68

I�n cazul ın care, pentru garantarea ımprumutului, au fost depuse bunuri ın gaj, la achitareacompleta a ımprumutului,AEI� este obligata sa eliberezedocumente care sa permita radierea gajuluiconstituitpentruımprumutulrespectiv.

Pentru pregatirea avizului de radiere a gajului/ipotecii, persoana responsabila va prezentaurmatoareledocumente:

Ÿ actuldeverificareaplatilorlaımprumut,semnatdecatrepersoanaresponsabila,princareseconfirmastingereatuturorsoldurilor;

Ÿ contractuldeımprumut sicontractuldegaj/ipoteca ınbazacaroraafostconstituitgajulcenecesitaafiradiat.

Dosarulstandardpentruclientipoatesacontina,darnuselimiteaza,laurmatoareledocumenteseparateprinsectiuni:

7.8. CONȚINUTULDOSARULUIDEÎMPRUMUT

Persoanaresponsabilavafaceınprealabilcopiialecontractuluideımprumutsicontractelordegaj,altoracordurioriginaleaferente,pecarelevapastraındosarulfizicalclientului.Persoanaresponsabilavadeschidesimentineundosarfizicseparatpentrufiecareclient.

Avizulderadiereagajului/ipoteciivafisemnatdepersoanaautorizataıncadrulAEI�,iarsemnaturavaficonfirmataprinstampila.

La ınchiderea ımprumutului, persoana responsabila urmeaza sa contacteze clientul si sa-linformeze despre necesitarea ridicarii demersurilor de radiere a gajului/ipotecii si efectuareaprocedurilorderadieredinregistrelerespective.

A.Documentedeidentitateaclientului

Ÿ adeverintadeveniturisicheltuieliapersoaneifizicesimembrilorfamiliei,dupacaz;

Ÿ copiabuletinuluideidentitateafidejusorului,debitoruluigajist/ipotecar;

Ÿ cerereadeımprumutaclientului;

Ÿ copiabuletinuluideidentitateaclientului;

Documenteaferentesolicităriideîmprumutpentruconsum

Ÿ raportuldeevaluareaclientului;

Ÿ chestionaruldeidentificareaclientului.

I�ncazulıncareclientulnus-aadresatdupademersurilederadiereagajului/ipoteciisauclientulnupoate fi gasit ori nu se poate prezenta ın celmai scurt timppentru a primi demersurile nedatate sineınregistrateıncorespondenta,acesteasevorpastraındosarulfizicalclientului.

Dupaınregistrareaıncontabilitateatransferului/eliberariimijloacelorsaueliberariinumeraruluicatre client, pachetul de documente, inclusiv un exemplar original al contractului de ımprumut,contractuluidegaj,altoracordurioriginaleaferente,sevapastradecatrepersoanaresponsabilaınsafeulcentralizatspecial.

B.Documenteaferentesolicităriideîmprumut

Ÿ raportulBICsaualtasursadeinformaredespreistoriadeımprumutaclientului(dacaestedisponibil);

Ÿ documentecareconfirmaistoriadecreditare(contractedeımprumut/credit,extrasedecont,chitante, acte de verificare, certificate sau oricare alt document relevant, corespunzatorscopuluietc.);

Ÿ certificatuldesalariudelaloculdemunca;

69

Ÿ bilantulafacerii;

D.Monitorizarea

Ÿ recomandarileauditului,comisieidecenzori(copie);

Ÿ fluxuldenumeraralafacerii;

Ÿ demersurioriginalederadiereagajului,nepreluatedeclient.

Ÿ rapoartedemonitorizareaclientului(original);

Documenteadiționaleaferentesolicităriideîmprumutpentruafacere

I�ndosarsevorpastradocumentele,ıncepandcuanulacordariiceluimaivechiımprumutactiv,darnumaiputindecatpentruultimiitreiani.

Ÿ documentesiinformatiicareconfirmaexistentaactivelorpropuseıngaj/ipoteca(contractedecumparare/vanzare,documentedereceptiefinalaaobiectuluietc.);

Ÿ copiadecizieiunipersonalesauaprocesuluiverbaldeaprobareaımprumutului;

Ÿ copiacontractuluideımprumut/fidejusiune/gaj;

Ÿ acteledeınregistrareaafacerii;

Ÿ documente si informatii care atesta formarea sau achizitionarea mijloacelor de productie,valoareaacestora(contracte,chitante,facturi,rapoartedeevaluareetc.);

Ÿ copianotelorinformative;

Ÿ notainformativadeactionareınjudecata.

Ÿ copiarapoartelordeevaluareindependentaaactivelorimobilegajate,dacaexista;

Ÿ actedeverificareintermediaresaufinale,semnatedeclient;

Ÿ documente si informatii care atesta sursele anterioare, curente sau viitoare de venituri(contracte,chitante,extrasedecont,registredeevidentaavanzarilor,rapoartefinanciareetc.);

Ÿ cereridealocareamijloacelorımprumutului,semnatedeclient;

Ÿ orice cereri, solicitari, scrisori adresate de catre client sau clientului (copii) pe parcursulderulariirelatieideımprumutare;

Ÿ documente care confirma istoria de creditare (contracte de ımprumut/credit, extrase de cont,chitante,actedeverificare,certificatesauoricarealtdocumentrelevant,corespunzatorscopuluietc.);

Ÿ oriceacorduriaditionalelacontractelesus-numite;

Ÿ actuldepredare-primireadocumentelorınsafeulcentralizat(original);

Dosarulpoatecontinesialtedocumenterelevante,suplimentarlaceleobligatorii,plasateınsectiunilecorespunzatoareseparate.

C.Contractedeîmprumutșigaj/fidejusiuni

70

DeciziileprivindıncheiereatranzactiilorcupersoaneleafiliateAEI�si/saugrupuriledepersoanecareactioneazaıncomuncupersoaneleafiliatesuntadoptatedeAdunareaGeneralaamembrilorsaudeConsiliulasociatiei,dacaatributiarespectivaıiestedelegata.

Ÿ sumacelormaimari10ım prumuturiacordatemembrilorsi/saugrupurilordemembriactionandıncomun*nutrebuiesadepaseasca25%dinportofoliultotaldeımprumuturi

I�nplanificareaeliberariiımprumuturilor,AEI�caredetinlicentadecategoriaBtrebuiesatinacontsidenormadeprudentacareprevedeca:

I�ncazulıncareConsiliulasociatieiesteımputernicitpentruluareaacestordecizii,administratorulrespectiv va parasi sedinta pentru timpul ın care este discutata tranzactia, inclusiv acordareaımprumutului, si adoptata decizia referitoare la aceasta, iar votul acestuia este considerat „abtinere”.Aceasta procedura este efectuata cu scopulde anu influenta opinia altormembri al Consiliului prinprezentasa.

*membriacționândîncomun-doisaumaimulțimembricaresuntexpușilaacelașiriscdatorităactivitățilorcomune,astfelîncât,dacăunuldineivaaveadificultățilarambursareaîmprumutuluiși/sauplățiidobânziiaferente,altulsaualțiipotaveadificultățisimilare(conformcapitolulI,punctul2,lit.c)dinHOTĂRÂREANr.17/8din30.04.2008privindaprobareaNormelordeprudențăfinanciarăaasociațiilordeeconomiișiîmprumut).

I�mprumuturile solicitate de membri – persoane afiliate si/sau grupurile de persoane, careactioneazaıncomuncupersoaneleafiliatevorfiacordatesiadministrateınaceleasiconditiidecreditarecumsipentrualtormembri,faraexceptiispeciale(deexemplu,lasolicitareaîmprumutuluidecătresoțiadirectoruluiAEÎnuvorfipropusecondițiidecreditare,carediferădeproduselestandarde,oferitedeAEÎpentrutoțiclienți).

2.Normedeprudențăprivindtranzacțiilecupersoaneleafiliate

I�nactivitateasa,AEI�trebuiesarespectecontinuunormelelegaleprudentialestabilitedecatreCNPF ın HotarareaNr. 17/8 din 30.04.2008privind aprobareaNormelor de prudenta financiara aasociatiilordeeconomiisiımprumut,ınscopulprotejariiintereselormembrilor,preveniriisicontroluluiriscurilorAEI�siaıntreguluisistem.

ManagementulAEI�esteresponsabilpentruexercitareaprudentasiviabilaaactivitatiidecreditare,aplicandpracticiadministrativepetotparcursulprocesuluidecreditare,dinmomentulınaintariicereriideımprumutsipanalarambursareadeplinaaımprumutuluisiachitareadobanzii.

AEI�decategoriaAesteobligatatrimestrial,iarAEI�decategoriaB-lunarsaraportezecatreComisiaNationalaaPieteiFinanciaredesprecalitateaportfoliuluideımprumut.Informatiaprezentataesteplasatapepaginaoficialawww.cnpf.md.

I�nfunctiedestrategiadedezvoltare,AEI�poatestabililimiteleindividualelafiecareindicator,darcuconditiarespectariicerintelorminimestabilitecanormedeprudentadecatreCNPF. 1.Normedeprudențălegatederisculdeconcentrareaportofoliuluideîmprumut ConsiliulAEI� este responsabil demonitorizarea valorii totale a ımprumuturilor acordateunuimembrusauunuigrupdemembriactionandıncomunsaupersoanelorafiliate.Valoareaınregistratalaultimadataderaportarenupoatedepasi:

8. MANAGEMENTUL PORTOFOLIULUI DE ÎMPRUMUTURI

AEI�licentacateoriaA(seaflaınanii1-3deactivitate)

AEI�licentacategoriaB(seaflaınanii4simai

AEI�licentacategoriaB

multdeactivitate)

10%dinportofoliuldeîmprumuturi

10%dinportofoliuldeîmprumuturi

75%dinrezervainstituționalăaasociației

8.1.NORMEDEPRUDENȚĂFINANCIARĂ

71

3.Normedeprudențălegatedevaloareașipondereaîmprumuturilornegarantate

Orice ımprumut acordat si dobanda aferenta trebuie sa fie provizionate pentru pierderi dinımprumuturi. Provizionul pentru pierderi din ımprumuturi reprezinta o rezerva pentru acoperireapierderilor potentiale din ımprumuturile acordate si dobanzile aferente. Constituirea provizioanelorpentru ımprumuturile standard se efectueaza concomitent cu ınregistrarile contabile la acordareaımprumuturilorrespective.

Ÿ substandard–împrumutși/saudobândăexpiratedela31pănăla90zileinclusiv;

I�nclasificarea ımprumuturilor,AEI� trebuiesa tinacontdesoldul ımprumuturilorgrupuluidemembriactionand ın comun si/sauexpunereade ımprumutactivaa clientului.Fiecare ımprumutalfiecaruimembrucareactioneazaıncomuntrebuiesafieclasificatdupaprincipiuldecontaminare, sianume-sacoincidacucategoriaderiscaceluimaidurclasificatımprumutdinexpunereamembrilorgrupului.

I�n urma restructurizarii ımprumuturilor, AEI� trebuie sa reclasifice ımprumutul si dobandaaferenta cu, cel putin, un nivel de clasificaremai jos, deoarece situatia financiara a debitorului s-aınrautatit.

I�mprumuturile solicitate de membri – persoane afiliate* si/sau grupurile de persoane, careactioneazaıncomuncupersoaneleafiliatevorfiacordatesiadministrateınaceleasiconditiidecreditarecumsipentrualtormembri,faraexceptiispeciale(deexemplu,lasolicitareaîmprumutuluidecătresoțiadirectoruluiAEÎnuvorfipropusecondițiidecreditare,carediferădeproduselestandarde,oferitedeAEÎpentrutoțiclienți).

Ÿ standard–fărăîmprumutșidobândăexpirate

4.Norme de prudență de provizionare pentru pierderi din împrumuturile acordate șidobânzileaferente

Ÿ supravegheat–împrumutși/saudobândăexpiratepănăla30zileinclusiv;

I�mprumutulnegarantatesteunımprumutfaragaj(cugarantiipersonalesauafidejusorilor).

Ÿ valoareatotalaaımprumuturilornegarantate,acordateunuimembrusauunuigrupdemembriactionandıncomun*saupersoanelorafiliate,nupoatedepasi20%dinrezervainstitutionalaınregistratalaultimadataderaportareaasociatieicaredetinelicentadecategoriaB.

Fiecareımprumuttrebuiesafieclasificatınunadinurmatoarelecategoriiderisc:

Oriceımprumutstandard,eliberatdecatreAEI�trebuiesafieclasificatıntr-ocategoriederiscpetoataperioadadegestiuneaımprumutului,panalaachitareaintegrala.

Ÿ dubios–împrumutși/saudobândăexpiratedela91pănăla180zileinclusiv;

Ÿ compromis–împrumutși/saudobândăexpiratemaimultde180zile.

Orice ımprumut eliberat trebuie sa fie clasificat, cel putin, ca standard. AEI� poate clasificaımprumutul si dobanda aferenta mai dur cu o categorie, daca, ın rezultatul evaluarii (analizei)ımprumutului, inclusiv a situatiei rambursarii, starii de expirare si dupa caz: valorii gajului, stariifinanciareaclientului,cheltuielilorderecuperareacreantelor(inclusivcheltuielidejudecatas.a.)sauaoricaror conditii care ar putea conduce la cresterea riscului de ımprumut (de ex:macroeconomice,climaterice) se prognozeaza pierderimaimari decat cele prevazute prin categoria curenta, ın careımprumutulsidobandaaferentasuntclasificate.

*persoane afiliate AEÎ – sunt administratorii AEÎ (inclusivmembrii comitetului de creditare) și persoanele legate deadministratoriprintr-unraportderudeniesauafinitateînliniedreaptăsauînliniecolateralăpânălagraduldoiinclusiv,precumși soții(soțiile) acestora(conform capitolul I, punctul 2, lit. b) dinHOTĂRÂREANr. 17/8 din 30.04.2008 privindaprobareaNormelordeprudențăfinanciarăaasociațiilordeeconomiișiîmprumut)

72

Ÿ afostmajorattermenulîmprumutuluieliberatinițial;

Examinareastariideexpirareaoricaruiımprumutsiadobanziiaferenteseefectueazaconformprevederilorcontractuluideımprumut.Acorduldemodificareacontractuluideımprumuttrebuiesafiesemnatdeambeleparti,ınaintedeexpirareatermenuluidevalabilitateacontractuluideımprumutinitial.

I�mprumutultrebuiesafieconsideratcarestructurizatıncazurilecand:

Ÿ aufostamânateplațilelaîmprumutcumaimultdecâtolunădezile.

Ÿ standard–1%;

Ÿ supravegheat–10%;

Ÿ substandard–30%;

Ÿ aufostmicșorateplățilelunare(cuexcepțiamicșorăriirateidobânziilaîmprumut);

Ÿ dubios–75%;

Ÿ compromis–100%.

AEI�trebuiesaanalizezelunarindicatoriicalitatiiportofoliuluideım prumuturi(veziAnexanr.10Tabela”Indicatoriicalitățiiportofoliuluideîmprumuturi”),inclusivpondereaımprumuturilorgarantatesinegarantatedintotalulportofoliululuideımprumuturiclasificatedupacategoriaderisc.AEI�trebuieınmodadecvatsicumaximaveridicitatesaestimezeprovizionareaımprumuturilorsisamentinaunnivelderiscconformstrategieidedezvoltareaAEI�.

Examinarea starii de expirare a ımprumuturilor si dobanzii aferente, clasificarea acestora ıncategoria„standard”sau„compromis”si,ınrezultat,constituirea/anulareaprovizioanelorrespectiveseefectueaza,celputin,odataıntrimestrudecatreasociatiacaredetinelicentadecategoriaAsiodataınlunadecatreasociatiacaredetinelicentadecategoriaBsiasociatiacentrala.

AEI� esteobligata sa seadreseze ın instantade judecatapentrurambursarea ımprumutului sidobanzii aferente calculate, ın termen de 30 zile calendaristice din data la care ımprumutul si/saudobandaaferentasuntexpiratemaimultde180dezile.

AEI�vaconstituiprovizioanepentrupierderidinımprumuturi,aplicandurmatoareleprocentelasoldul ımprumutului si dobanzii aferente din fiecare categorie de clasificare, cu exceptia dobanziiclasificate„standard”:

5.Normedeprudențăprivindîmprumuturileexpirateșidobânzileaferente.

Înmodnormal,AEÎtrebuiesăaibăoponderemaredeîmprumuturinegarantateclasificate după categoria standard, în cazul în care sunt bine stabiliteproceduriledeeliberareaîmprumuturilorșiesteevaluatînmodadecvatrisculdecreditare.Asociația,caredețineopondereaîmprumuturilorstandardmaimaredecât90% și semenținepeparcursul a doi ani la acest nivel, poate ficonsideratăcaAEÎcuunmanagementadecvatalportofoliuluideîmprumuturi.Ponderea împrumuturilor compromisemaimare decât 2% trebuie să fie unindicator de avertizare și, respectiv, urmează să fie întreprinse măsuri deîmbunătățireacalitățiiportofoliuluideîmprumuturi

AEI�esteresponsabilasacolectezeplatilelaımprumuturisisaseasigurecaclientulısirespectaobligatiunilestipulateıncontractuldeımprumut.Totodata,trebuiesafieıntreprinsetoatemasuriledecolectareaımprumuturilorcompromise,astfelıncatpondereaımprumuturlorcutermenexpiratmaimarede30dezile,ıntotalulportofoliululuideımprumuturi,nutrebuiesadepaseasca10%.

73

8.2. INDICATORIIPRINCIPALIDEEVALUAREACALITĂȚIIPORTOFOLIULUIDEÎMPRUMUTURI

Pentruevaluareacalitatiiportofoliuluideımprumuturi,AEI�trebuiesaperfectezerapoartelunare.UnelerapoarteseprezintaobligatoriulaCNPF.Acesteatincontdesumeledeımprumuturi,divizareapeımprumuturigarantatesinegarantatesi,ınacelasitimp,divizareaımprumuturilorpecategoriiderisc(vezitabelademaijos).UnRaportcuvaloricaretrebuiesafieprezentatcatreCNPFarataınfelulurmator:

ConsiliulAEI�vadecidedecontareacreanteicompromise,aferentaımprumutuluiacordatsi/saudobanziisialtorplatiaferentecalculatedincontulprovizioanelorconstituitesiınregistrareaacestoraıncomponenta activelor extrabilantiere, numai daca va dispune de o certitudine ıntemeiata, justificatadocumentar,cacreantaıncauzanuvafirambursata(inclusivınurmatoarelecazuri:termenullegalde3anipentruadresareınjudecatapentrurecuperareadatorieiaexpirat, cerereadechemareınjudecatadepusadeAEI�afostrespinsacanefondataprintr-unactjuridicexecutoriu,executoruljudecatorescemiteoıncheieremotivataprincarerestituiedocumentulexecutoriufaraexecutare,pemotivcadebitorulnuare bunuri sau venituri pentru satisfacerea creantelor si termenul de executare a expirat, ın cazuldecesuluidebitorului,carenuaremostenitorilegalietc.).

Totodata,AEI�nuareposibilitatinelimitatedeaımbunataticalitateaportfoliuluideımprumuturiprindecontareacreantelorcompromise.AEI�trebuiesaıntreprindamasuridecolectaresirestructurizaresau de crestere a portofoliului de ımprumuturi bune, pentru ca valoarea creantelor compromisedecontate(write-off),ınregistratepeparcursulperioadeideraportare,sanudepaseasca5%dinvaloareamedieasolduluiımprumuturiloracordatepeparcursulaceleiasiperioade.

74

Tabelulextinsesteprezentatmaijos:

Aditional lavalorileprezentate, trebuiesa fieanalizate sidatelerelative (indicatori)caresuntcalculatecaponderedintotalulımprumuturilor.

I�mprumuturile clasificate ca standard trebuie sa reprezinte valoarea ceamaimare, iar cu catpondereaestemaiaproapede100%,cuatatestemaibunacalitateaportofoliuluideımprumuturi si,respectiv,profitabilitateaAEI�. Înmodnormal,pondereaîmprumuturilorcuplățileexpiratemaimultde30dezile(PAR)nutrebuiesădepașeasca10%.Dacaacestfapts-aıntamplat,AEI�trebuiesadepunaeforturidecolectareadatoriilorpentruaımbunatatisituatia.

Ponderea ımprumuturilor din alte categorii pot servi, de asemenea, ca indicator al calitatiiportofoliuluiaflatsubriscsinivelulprobabilitatiideacolectadatoria.

Dacă ponderea împrumuturilor din categoria “Compromise” estemaimicădecâtponderea împrumuturilor “Supravegheate”,aceastapoate însemnacăAEÎareîmprumuturidecalitatejoasăpecarele-aidentificatșiurmeazăsălecolecteze.Indicatorii analizați trebuie să fie comparați cu aceiași indicatori din alteperioade.Respectiv,pentruaanalizaîmprumuturilenoieliberate,persoaneleresponsabileurmeazăsăstudiezerestanțeleșiclasificareacrediteloreliberatepeparcursulultimuluian.Pebazaindicatorilordiscutați,potfielaborateșialterapoarteindividuale,lanecesitate.

Unindicatorfoarteimportant,caretrebuiesafiemonitorizatlunar,esteraportulıntrevaloareacreantelorcompromisedecontate(pondereacreditelortrecutelapierderisauwrite-off),ınregistratepeparcursulperioadeideraportare, sivaloareamedieasoldului ımprumuturiloracordatepeparcursulaceleiasiperioade. CNPFa stipulat că indicatorulmenționatnu trebuie sădepăsească5%. Cu alte cuvinte,indicatorulde5%impunemanagementulAEI�sarespecteproceduradecreditareresponsabilasiefectivasi sa stabileasca un proces eficient de colectare a datoriilor. Astfel, casarea fara limite a creantelorcompromise,acoperitacucrestereaportofoliului,nuesterecomandatasiestemonitorizatadeCNPF.

75

9. MANAGEMENTUL RISCULUI DE ÎMPRUMUT

1.Creareașimenținerearisculuideîmprumutlaunniveladecvat

Ÿ AEÎtrebuiesădispunădeunsistemdegestionareaîmprumuturilorneperformante.

Ÿ Managementul AEÎ trebuie să țină cont de criterii solide și bine definite de acordare aîmprumuturilor. Aceste criterii ar trebui să includăo indicație clarăa pieței țintăaAEÎ și aclientuluipotențial,precumșiscopul,structuraîmprumutuluișisursaderambursăre.

Managementulefectivalrisculuideımprumut,ınmodobligatoriu,trebuiesaincludaurmatoarelecomponente:

2.Creareașimenținereaunuiprocesadecvatdeadministrare,măsurareșimonitorizareaîmprumuturilor

3.Asigurareaunorcontroaleadecvateasuprarisculuideîmprumut

Ÿ AEÎtrebuiesădispunădeunsistemdeadministrarecontinuăafiecăruitipdeportofoliuderisc.

Ÿ AEÎtrebuiesăaibăsistemeinformaticeșitehnicianaliticecaresăpermitămanagementuluisămăsoare riscul de împrumut. Sistemul informatic de gestiune trebuie să furnizeze informațiiadecvate cu privire la componența portofoliului de împrumuturi, inclusiv identificareaeventualelorconcentrațiiderisc.

Ÿ AEÎtrebuiesăseasigurecăfuncțiadeacordareaîmprumuturilorestegestionatăcorespunzătorșicăsolduriledeîmprumuturisesitueazăînlimitelestandardelorprudențialeșilimiteleinternestabilite.

Ÿ AEÎ trebuie să dispună de un sistem demonitorizare a situației împrumuturilor individuale,calității portofoliului de împrumuturi, inclusiv de determinare a gradului de adecvare aprovizioanelorșiarezervelor.

Ÿ Managementultrebuiesăaibăresponsabilitateadeaaprobașirevizuiperiodic(celpuținodatăpean)strategiaderiscdeîmprumutșipoliticilesemnificativealerisculuideîmprumutîncadrulAEÎ.

Ÿ AEÎtrebuiesăstabileascăunsistemindependentdeevaluarecontinuăaproceselordegestionarearisculuideîmprumut,iarrezultateleacestorrevizuiritrebuiecomunicatedirectconsiliuluiAEÎ.

Ÿ AEÎartrebuisăstabileascășisăpunăînaplicarecontroale/auditeinterneșialtepracticipentruaseasiguracăexcepțiiledelapolitici,procedurișilimitesuntraportateîntimputilcătreniveluladecvatdegestionareaacțiunii.

Ÿ ManagementulAEÎtrebuiesăidentificeșisăgestionezeseparatrisculdeîmprumutinerentpentrufiecareprodusșiactivitate.Înaintedelansare,produselesauactivitățilenoitrebuiesăfiesupuseunor proceduri și controale adecvate de gestionare a riscurilor, anticipând aplicarea sauaprobareaprealabilădeconsiliu.

Riscul de ımprumut este riscul cand AEI� poate avea pierderi din reducerea valorii activelor(ımprumuturilor),caurmareaproblemelorderambursareparvenitelaclienti.

Ÿ AEÎtrebuiesădezvolteșisăutilizezeunsistemderatinginternderiscîngestionarearisculuideîmprumut,curespectareanormelorprudențialestabilitedecătreCNPF.

Ÿ Managementul poartă responsabilitate pentru implementarea strategiei aferente riscului deîmprumut, aprobată de consiliul AEÎ, inclusiv dezvoltarea politicilor și procedurilor deidentificare, măsurare, monitorizare și control al riscului de împrumut. Astfel de politici șiproceduri ar trebui să abordeze riscul de împrumut în toate activitățile AEÎ, atât la nivelindividual,câtșilaniveldeportofoliu.

9.1. COMPONENTELE ȘI EFECTELE MANAGEMENTULUI RISCULUI DEÎMPRUMUT

76

Opersoanaartrebuisafieresponsabiladeefectuareacuregularitateaunuicontrol/auditintern.

Auditulinterntrebuieefectuatcelputinanual,ınfunctiedevolumuldecreditare.I�ncazulmicilorAEI�,

acestapoatefirealizatdeunmanager(membrualconsiliului)derangsuperiorsaupoatefiexternalizat

unui auditor extern. Auditarea ar trebui sa se concentreze ın special asupra identificarii fraudei si a

problemelordecalitatealeportofoliului,ınaintecaacesteasadeterminepierderisemnificative.Auditorul

internsaupersoanacareraspundedeauditulinternvaraportadirectconsiliuluideadministratie.Unsistemdemanagmentalrisculuide ımprumutbinestabilitpoateaveaurmatoareleefecteasupra

performanteifinanciaresiasustenabilitatiiAEI�:

9.2. GESTIONAREARISCULUIDEÎMPRUMUTÎNPROCESULDECREDITAREÎNCADRULAEÎ

Gestionarearisculuideımprumuttrebuiesafiefacutadetotiparticipantiilaprocesuldecreditare.

b)vaasigurarespectareanormelorprudentialestabilitedecatreCNPF;

c) va facilita accesul la finantarea externa si, corespunzator, va oferi oportunitatea cresterii

portofoliuluideımprumuturinunumaidincapitalulpropriualAEI�,darsidinresurseleımprumutate.

1.VerificareainformațieișimonitorizareaîmprumuturilorVerificarea eficienta si colectarea informatiei reprezinta, ımpreuna, un principiu important al

managementuluirisculuideımprumut.Odataceunımprumutafostacordat,debitoriiautendintadease

angajaınactivitatiriscante,ceeacereduceprobabilitateacaımprumutulsafierambursat.Pentruareduce

acest hazard moral, este necesara discutia cu clientul si introducerea ın contractul de ımprumut a

prevederilorcaresarestrictionezeangajareadebitoruluiınactivitatiriscantesisupraındatorareadelaalti

creditori.

AEI�sevaasiguracaschimbariledinmediulexternsuntmonitorizateındeaproape,pentruaevalua

uneventualimpactasupraportofoliuluideımprumuturi.

Monitorizareapoateaveaformediferite,ınfunctiedenecesitati.CucatAEI�vasesizamaidevreme

posibilitateaaparitieiincapacitatiideplata,cuatatmaimarevafiprobabilitateadeaoevita,luandu-se

masuripentruaminimizaimpactulfinanciaralacesteia.Pentruaasigurarambursareaımprumutului,persoanaresponsabilatrebuiesamentinarelatiilecu

clientiisai.I�nacestscop,persoanaresponsabilavaverificautilizareaımprumutuluisivaconfirmaınmod

vizual si documental acest fapt. Orice utilizare contrara destinatiei sau neındeplinirea conditiilor

contractualetrebuiesafiedocumentatasitransmisapersoanelorierarhicsuperioare.

AEI� se va asigura ca informatia privind circumstantele care pot avea un efect negativ asupra

clientilorsunttransmisemanagementuluiAEI�.

Daca se considera necesar, pot fi delegate responsabilitati suplimentare componentelor de

creditare.Deasemenea,ınAEI�potfiınfiintateorganesuplimentarecaroralesuntdelegateuneledintre

responsabilitati,cuconditiadeasementineseparareasarcinilorindicate.

a) va reduce suma capitalului care este blocat la debitorii problematici si va scadea rata

ımprumuturilorneperformante.

ProcesuldegestionareariscurilorînAEÎprevedeurmătoareleetapeprincipale:

Organele de conducere si componentele de gestiune a procesului de creditare vor activa ın

conformitatecuprevederileStatutuluiAEI�,Politicadecreditareaprobata,alteregulamenteinterneale

AEI�,elaborateınconformitateculegislatiaınvigoare.

77

Orelatiepetermenlungaducebeneficiisiclientului,siAEI�.UnclientcareareolegaturaanterioaracuAEI�vaobtinemaiusorunımprumut,laorataadobanziimaiavantajoasa,deoareceestemaisimpludedeterminat daca exista un risc de ımprumut si presupune costurimai scazute pentrumonitorizareadebitorului.

3.Selectareacliențilorșistabilireauneirelațiipetermenlung

Dacaunpotentialclientafostsauestemembrualasociatieioperioadalungadetimp,persoanaresponsabilapoateanalizaactivitateatrecutaaclientului sipoatecunoasteanumiteaspectespecificedespreacesta.

AEI�vaevitaacordarea ımprumuturilorcarenucorespundstrategieisale, ın cazul ıncareesteaplicabilaunasaumaimultedinurmatoareleafirmatii:

Ÿ ÎmprumutulimplicăunriscsemnificativdeimaginepentruAEÎ;

Ÿ Scopul împrumutului are caracter speculativ și nu corespunde dezvoltării pe termen lung aafaceriiclientului(deex:achizitiideclădiri/terenfărăunscopclar,încontextulactivitățilordeafaceriprezenteșiviitoarealeclientului);

AEI�vaasiguradoarfinantareaclientiloracarorsituatiefinanciaraestesolidasipotoferigarantieınvedereaacopeririiriscurilordeımprumut.

AEI� va acorda ımprumuturi numai afacerilor care sunt operationale cel putin 3 luni, ın cazulıntreprinderilorfoartemici,sinumaipentrupersoanelecuunvenitstabilregulatınultimele6luni,ıncazulpersoanelorfizice.

4.Raționalizareadeciziilor

Ÿ Solicitantuldeîmprumutparesăfieopersoanăiresponsabilă.Voințaclientuluiderambursăreaîmprumutului,carepoatefievaluatăprinanalizareaprofiluluisocialșiacaracteruluiclientului,vaaveaoponderesubstanțialăînluareadecizieidefinanțare;

Ÿ Clientulnupoateexplicascopulîmprumutuluișiseeschiveazăsăprezinteinformațiapentruclarificareascopului;

Ÿ Finanțareasolicitatăși/sauplanuldeafaceriprezentatnuareolegaturăclarăcustrategiadeafaceripetermenlungaclientului;

Ÿ Clientulestedeacordsăachiteoratăadobânziimaimare,înschimbsănuprezinteinformațianecesarăsolicitată;

Ÿ Clientulacceptăcuușurințăosumămaimicădeîmprumut,dupăceacerutinițialosumămaimare;

Dacaesteimposibildegasitosolutiefaraevitareasupraındatorariisi/saufinantariiinsuficienteanecesitatilorclientului,atunciacordareaımprumutuluitrebuiesafierefuzata,darsafiepastraterelatiilebunecusolicitantul.

5.EvitareariguroasăaîndatorăriiexcesiveacliențilorAEÎPersoana responsabila trebuie sa discute cu clientul cazul ın care platile de achitare a

ımprumutului si dobanzii suntmaimari ın raport cuvenitulnetpentru aceasta perioada. I�n asa cazpersoana responsabila trebuie sa gaseascaposibilitateadeamajora termenul ımprumutului solicitatsi/sausaminimizezesumaımprumutuluiacordatcuconditiacaacestemasurivorfiacceptatedeorganuldecizionalalAEI�.

78

7.Practicareauneiadministrăririguroaseaîmprumuturilorneperformante.

Toatecontracteledeımprumutsicontracteledefidejusiune/gajtrebuiesafiestandardizate,ınmasuraposibilitatilor,siverificatedecatrepersoaneierarhicsuperioarecurespectareaprincipiuluicelor„patruochi”.Toatecontractelesuntıntaiverificatedinpunctdevederealcorectitudiniisiconformitatiicudeciziadecreditare,apoisemnatedereprezentantiiAEI� si,ınceledinurma,decatreclient.

Efectuarea stricta a actiunilor de ıncasare a garantiilor, ın caz de incapacitate de plata, poateminimizarisculdenecolectareadatoriilordecatreAEI�.

6.Documentareariguroasăatranzacțiilorclienților

Atributiaorganelordecizionalesiresponsabilitateaacestoratrebuiedescrisefoartebineınprocedurisiregulamente,pentruaevitaroluldeapunesemnaturadoarpeprocesulverbal,faraniveleclaredecontrolsiverificare.

8.Aplicareariguroasăaprincipiuluicelor„patruochi”.

Documentatiaaferentarisculuideımprumutvafiarhivatapentru,celputin5anideladatalacareımprumutulafostinchis.

Toatetranzactiilecuclientiitrebuiesafiedocumentateadecvat.Documentatiatrebuieıntocmitaınmodsistematic,astfelıncatsapoatafiınteleasadetertepersoane,lanecesitate.

I�ncazulın caredebitorulnu-sirespectalatimpsipedeplinobligatiuniledeachitareacreditului,persoanaresponsabila trebuiesarespectepasiistipulatideproceduradecolectarea ımprumuturilorrestante.

I�ntreagadocumentatietrebuiesafiecompletasiactuala.Toatainformatiarelevantatrebuiesafiedocumentata,ınaintedeaseluaodeciziedecreditare.

Acestprincipiudeverificaretrebuiesafieaplicatlaoriceetapaaprocesuluicreditar.Dupaposibilitate,ımprumuturiletrebuiesafieaprobatedeunorgancolegial,alcatuitdin,celputin,treipersoanecaredetinnivelulrespectivaldreptuluidecizional.

O decizie pozitiva privind ımprumutul va preciza clauzele si conditiile de creditare, inclusivstructurasivaloareagarantiei.

Ÿ reguliledeadministrareastructuriiorganizatoriceșiproceduriloroperaționale;

Normele sus-mentionate pot fi modificate prin ordinul intern al Directorului executiv al AEI�.Ordineletrebuieıntocmiteastfelıncatsafieclarepentruangajati,iaracestiatrebuiesaaibaınpermanentaacceslaversiuneaınvigoare.

In� cazuluneiopinii/votnegativ(e),unımprumutesterespinssaupoatefiaprobatdoarcuparticiparea,celputin,aunuimembrudinConsiliulAEI.�

Ÿ delegareaclarăaresponsabilitățilorșidescriereaacestora.

ResponsabilitateapentrucalitateaproceselordecreditareapartineConsiliuluiAEI�siDirectoruluiexecutiv.Proceseledinactivitateacreditaravorfi,celputin,odatapeanrevizuitesimodificate,dacaestenecesar. Activitateacreditaraestedesfasuratapebazaunornormeorganizatoricecarevorcuprinde:

10.Investireaînpersonalbineinstruitșimotivat

9.Respectareaproceselorșidirectivelororganizatorice

Ÿ acordareaclarăaautoritățiidecizionale;

Managementul AEI� trebuie sa se asigure ca toti angajatii implicati ın activitatea de creditareprimescinstruire,fiindpregatitipentruresponsabilitatilelorspecifice.Oparteintegrantaadezvoltariiprofesionaleesteinstruireaasiguratadementorilaloculdemunca.Procesuldeinstruirevatinecontdecerintelespecificealediferitelortipurideclienti,pecareangajatiitrebuiesa-ideserveasca,sideproduseledecreditaredecaresuntresponsabili.AcesteprincipiitrebuiesafieaplicateıncadrultuturorAEI�,ınsapotvaria, ın functie de potentialul pietii ın care activeaza, capacitatea managementului si strategia dedezvoltareaasociatiei.

Ÿ fișeledepostcaredefinescrepartizareasarcinilor;