Download - Raport de Activitate 2014 Final

Transcript

CUPRINS

Raport de activitatepentru anul 2014FONDUL DE GARANTARE A DEPOZITELOR N SISTEMUL BANCARCHIINU

CUPRINS

IntroducereCUPRINS

3Capitolul IInformaii generale cu privire la Fondul de Garantare

a Depozitelor n Sistemul Bancar4Capitolul IIElemente caracteristice ale anului 2014 n activitatea Fondului6Capitolul IIIAdministrarea i supravegherea activitii Fondului8Capitolul IVDepozitele persoanelor fizice n bncile liceniate10

Mrimea plafonului de garantare14Capitolul VMijloacele financiare ale Fondului16

Mijloacele destinate garantrii depozitelor16

Mijloacele destinate acoperirii cheltuielilor curente18Capitolul VIGestionarea resurselor financiare ale Fondului19

Activitatea investiional19

Plata depozitelor garantate21

Executarea bugetului (cheltuieli)22Anexa 1Lista bncilor liceniate23Anexa 2.1Raportul auditorului independent24Anexa 2.2Bilanul contabil25Anexa 2.3Raportul privind rezultatele financiare26Anexa 2.4Raportul privind fluxul fondurilor cumulative27Anexa 2.5Raportul privind fluxul mijloacelor bneti28

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 20142

INTRODUCERE

INTRODUCERERaportul este elaborat n conformitate cu prevederile art. 35 alin.(2) din Legea Republicii Moldova nr. 575-XV din 26.12.2003 privind garantarea depozitelor persoanelor fizice n sistemul bancar (n continuare Lege).n anul 2014 activitatea Fondului de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar a fost orientat spre consolidarea poziiilor sale financiare, informarea publicului despre funcionarea sistemului de garantare a depozitelor, plata depozitelor persoanelor fizice devenite indisponibile,precum i perfecionarea bazei normativ- juridice, avnd drept scop funcionarea eficient a sistemului public de garantare a depozitelor persoanelor fizice n sistemul bancar.Din momentul constituirii Fondului au fost acumulate mijloacele financiare destinate garantrii depozitelor persoanelor fizice n suma total de 262.0 mil. lei, inclusiv:contribuii iniiale i cele trimestriale ale bncilor liceniate - 181.3 mil. lei;venituri obinute din activitatea investiional a Fondului - 79.7 mil. lei;mijloace neutilizate destinate cheltuielilor curente - 1 mil. lei.

Totodat, au fost pltite depozitele garantate n urma retragerii licenei de activitate a dou bnci n suma total de 50.1 mil. lei, inclusiv:n anul 2011 depozitele garantate al B.C.Investprivatbank S.A., achitate prin intermediul Banca de Economii S.A. 48.1 mil. lei;n anii 2012-2014 depozitele garantate al B.C.Universalbank S.A., achitate prin intermediul B.C. VICTORIABANK S.A. 2.0 mil. lei.

Mijloacele Fondului disponibile la sfritul anului de raportare constituie 211.9 mil. lei sau 7.8 la sut din totalul depozitelor garantate nregistrate n sistemul bancar. Depozitele persoanelor fizice n sistemul bancar din momentul constituirii Fondului au crescut de la 3,794.3 mil. lei n 2004 pn la 34,590.7 mil.lei n 2014, nregistrnd o majorare de cca. 9.1 ori, fapt ce demonstreaz ncrederea populaiei n sistemul bancar din Moldova. Depozitele garantate la rndul su au crescut respectivde la 740.5 mil. lei pn la 2,723.1 mil.lei, nregistrnd o majorare de cca. 3.7 ori.n perioada de activitate a Fondului au fost adoptate i publicate acte normative ce reglementeaz relaiile ntre bnci i Fond n vederea stabilirii mecanismelor de formare a resurselor Fondului, plii depozitelor garantate i informarea publicului. Concomitent, au fost emise un ir de acte normative de ordine intern, ce reglementeaz activitatea Fondului n conformitate cu prevederile legislaiei n vigoare.De asemenea, o atenie important a fost acordat activitii de informare a publicului privind sistemul de garantare a depozitelor, desfurat de ctre Fond prin intermediul bncilor, paginii electronice oficiale (www.fgdsb.md), precum i prin intermediul presei.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 20143

CAPITOLUL I

INFORMAII GENERALE CU PRIVIRE LA FONDUL DE GARANTARE A DEPOZITELOR N SISTEMUL BANCAR

CAPITOLUL IINFORMAII GENERALE CU PRIVIRE LAFONDUL DE GARANTARE A DEPOZITELOR N SISTEMUL BANCAR

Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar a fost constituit ca persoan juridic de drept public la 01 iulie 2004 n baza Legii Republicii Moldova nr. 575-XV din 26.12.2003 privind garantarea depozitelor persoanelor fizice n sistemul bancar.Scopul principal al activitii Fondului const n garantarea depozitelor1persoanelor fizice din bncile liceniate, n condiiile i limitele prevzute de Lege.La formarea mijloacelor Fondului sunt admise i obligate s participe toate bncile liceniate de Banca Naional a Moldovei.Organul de administrare i supraveghere al Fondului este Consiliul de Administraie compus din 5 membri n conformitate cu art. 24 din Lege.Conform Hotrrilor Parlamentului Republicii Moldova nr. 120-XV din 29 aprilie 2004 cu modificrile ulterioare i nr. 255 din 09 noiembrie 2012 Consiliul de Administraie este aprobat n urmtoarea componen:JURMINSCHI Veronica (reprezentant de la Ministerul Finanelor) URCANU Vladimir (reprezentant de la Banca Naional a Moldovei) OGORODNICOV Mihail (reprezentant de la Asociaia Bncilor din Moldova) STRATAN Alexandru (reprezentant de la Ministerul Economiei).Reprezentantul propus de la Ministerul Justiiei urmeaz a fi aprobat de ctre Parlamentul Republicii Moldova.Conform Hotrrii Consiliului de Administraie nr. 24 din 19 august 2011 n calitate de Preedinte al Consiliului de Administraie a fost aleas dna JURMINSCHI Veronica.

1 n continuare noiunea de depozit va avea sensul stabilit de Lege.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 20144

CAPITOLUL I

INFORMAII GENERALE CU PRIVIRE LA FONDUL DE GARANTARE A DEPOZITELOR N SISTEMUL BANCAR

Conform Hotrrii Consiliului de administraie nr. 141/1 din 24 decembrie 2012 n calitate de Vicepreedinte al Consiliului de administraie a fost ales dl OGORODNICOV Mihail.Organul de control al Fondului este Comisia de Cenzori, compus din 3 membri, numii n baza de concurs de ctre Consiliul de Administraie.

COMISIA DE CENZORI

1.GRAUR AnatolPreedintele Comisiei de Cenzori2.MARULEA RodicaMembru3.RATCOV MariaMembru

Conducerea activitii curente a executivului Fondului, precum i reprezentarea Fondului n relaiile cu persoane fizice i juridice este exercitat de ctre Directorul general executiv dl. USATI Eduard, numit pentru un nou mandat prin Hotrrea Consiliului de Administraie nr.160/3 din 23.06.2014.

Structura organizatoric a Fondului

CONSILIUL DE ADMINISTRAIE

Comisia deDirectorul Cenzorigeneral executiv

Executivul Fondului

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 20145

CAPITOLUL II

ELEMENTE CARACTERISTICE ALE ANULUI 2014 N ACTIVITATEA FONDULUI

CAPITOLUL II ELEMENTE CARACTERISTICEALE ANULUI 2014 N ACTIVITATEA FONDULUIn anul 2014 activitatea Fondului s-a desfurat n conformitate cu prevederile Legii privind garantarea depozitelor persoanelor fizice n sistemul bancar, precum i altor prevederi ale legislaiei n vigoare. Aceasta s-a deosebit prin sporirea capacitii financiare, plata depozitelor persoanelor fizice devenite indisponibile, precum i prin armonizarea bazei normativ-juridice a Fondului, ce asigur reglementarea activitii att a Fondului, ct i a bncilor liceniate n domeniul garantrii depozitelor persoanelor fizice.n pofida distorsiunii sistemului bancar n luna noiembrie de ctre activitatea a 3 bnci, n general, pe parcursul anului 2014 sistemul bancar a nregistrat tendine pozitive de dezvoltare, ce a contribuit la sporirea resurselor financiare ale Fondului. Astfel, mijloacele financiare destinate garantrii depozitelor persoanelor fizice pe parcursul anului de raportare s-au majorat cu 36.8 mil. lei sau cu 21.0%, nregistrnd 211,9 mil. lei la sfrit de an. Totodat, suma totala a depozitelor garantate n sistemul bancar a crescut de la 2,604.1 mil.lei la sfritul anului 2013 pn la 2,723.1 mil.lei la sfritul anului 2014, majorndu-se cu 119.0 mil. lei sau cu 4.6 la sut.La nceputul anului Fondul a participat la programul Bncii Mondiale i al Fondului Monetar Internaional (FMI) de evaluare a sectorului financiar al Republicii Moldova (Financial Sector Assessment Program - FSAP), n cadrul cruia au fost abordate Principiile fundamentale ale Asociaiei Internaionale a Asiguratorilor de Depozite, precum i s-a organizat pregtirea organelor abilitate de Stat pentru situaiile de criz i gestionarea situaiilor de criz. Deasemenea, n luna iunie a fost desfurat o serie de ntlniri cu reprezentanii Bncii Mondiale cu scopul de a revizui cadrul legal cu privire la rezoluia bancar i la necesitate, acordarea asistenei n modificarea legislaiei pentru a asigura disponibilitatea instrumentelor adecvate de rezoluie pentru autoritile competetnte.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 20146

CAPITOLUL II

ELEMENTE CARACTERISTICE ALE ANULUI 2014 N ACTIVITATEA FONDULUI

n luna noiembrie a fost efectuat o vizit de lucru n Budapesta la Fondul de garantare a depozitelor din Ungaria (OBA), organizat cu scopul demonstrrii n timp real a procesului de plat a depozitelor garantate n urma retragerii licenei de activitate a cteva instituii financiare din Ungaria. n timpul schimbului de experien, colegii din OBA au comunicat despre particularitile funcionrii sistemului de garantare a depozitelor din Ungaria, au prezentat mijloace tehnice i informatice utilizate pentru a garanta i a compensa depozitele.Fondul pe parcursul anului de raportare a continuat procesul achitrii depozitelor garantate ale B.C.Universalbank n proces de lichidare prin intermediul bncii-mandatar B.C.Victoriabank.Bncile participante la formarea resurselor Fondului au manifestat o atitudine contient n vederea respectrii prevederilor Legii i actelor normative ale Fondului. Astfel, toate contribuiile datorate Fondului, precum i vrsmntul obligatoriu anual au fost achitate pe parcursul anului 2014 fr ntrzieri i n conformitate cu bazele de calcul, verificate i confirmate de ctre Comisiile de cenzori i auditorii externi ale bncilor liceniate.n conformitate cu Legea, pe parcursul anului 2014 Fondul a asigurat desfurarea continu a procesului de informare a publicului privind sistemul de garantare a depozitelor persoanelor fizice, precum i despre funcionarea Fondului de garantare a depozitelor n sistemul bancar. Aceasta s-a realizat prin intermediul bncilor liceniate, paginii electronice oficiale a Fondului (www.fgdsb.md), care sistematic se actualizeaz, precum i prin mediatizarea n pres.

De asemenea, Fondul a editat pliante sub form de NTREBRI- RSPUNSURI, postere i autocolante cu imaginea i contactele Fondului, care au fost repartizate bncilor pentru a fi puse la dispoziia publicului, precum i a rspuns cu promptitudine solicitrilor primite din partea publicului n legtur cu aspectele garantrii depozitelor (categoriile de depozite garantate de Fond, plafonul de garantare etc.).RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 20147

CAPITOLUL III

ADMINISTRAREA I SUPRAVEGHEREA ACTIVITII FONDULUI

CAPITOLUL III ADMINISTRAREA I SUPRAVEGHEREAACTIVITII FONDULUI

Pe parcursul anului 2014 Consiliul de Administraie s-a ntrunit n edine ordinare i extraordinare, la care au fost examinate unele aspecte importante ale activitii Fondului, cum ar fi:

supravegherea permanent a activitii executivului Fondului privind urmrirea ncasrii n termen de la bncile liceniate a contribuiilor datorate;respectarea criteriilor de investire a resurselor financiare disponibile ale Fondului n conformitate cu politica investiional adoptat;aprobarea reglementrilor necesare executrii Legii, precum i modificarea, completarea acestora n corelaie cu modificrile legislaiei n vigoare;aplicarea corespunztoare alegilor i reglementrilor aferente activitii Fondului;asigurarea ndeplinirii procedurilor de compensare a plii depozitelor devenite indisponibile;aprobarea Bugetului anual i Raportului anual de activitate al Fondului;stabilirea mrimii vrsmntului obligatoriu anual;examinarea Rapoartelor financiare ale Fondului;examinarea rapoartelor Comisiei de Cenzori i ale auditorului independent;acceptarea firmei de audit independent;selectarea bncii mandatar pentru efectuarea plii depozitelor garantate n caz de necesitate;selectarea dealerului primar pe piaa valorilor mobiliare de Stat, etc.

n baza art. 29 lit. o) Consiliul de Administraie, n termenul stabilit, a prezentat Parlamentului Republicii Moldova Raportul de activitate al Fondului pentru anul 2013 i a dat publicitii Raportul financiar anual i opinia auditorului independent.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 20148

CAPITOLUL III

ADMINISTRAREA I SUPRAVEGHEREA ACTIVITII FONDULUI

Supravegherea activitii Fondului a fost asigurat de ctre Consiliul de Administraie, inclusiv prin intermediul controalelor efectuate de ctre Comisia de Cenzori i auditorului independent.

n conformitate cu prevederile Legii, preedintele Consiliului de Administraie a adus la ndeplinire hotrrile Consiliului i a exercitat controlul asupra activitii Directorului general executiv.

Pe parcursul anului de raportare membrii Comisiei de Cenzori:au participat la edinele Consiliului de Administraie;au controlat respectarea legilor i regulamentelor aplicabile activitii Fondului i au prezentat Consiliului de Administraie rapoartele respective;au certificatindemnizaiamembrilor Consiliului deAdministraie i remunerarea directorului general executiv;au certificat Raportul financiar anual pentru anul 2013;au verificat ndeplinirea deciziilor Consiliului de Administraie i a Planului de activitate a directorului general executiv;au efectuat controale tematice conform Planului Comisiei de Cenzori coordonat cu Consiliul de Administraie;au elaborat i au prezentat Consiliului de Administraie Raportul general asupra rapoartelor financiare ale Fondului.

Verificarea i confirmarea Rapoartelor financiare ale Fondului pentru anul 2014 a fost efectuat de ctre firma de audit Grant Thornton SRL, opinia creia este prezentat n Anexa 2.1.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 20149

CAPITOLUL IV

DEPOZITELE PERSOANELOR FIZICE

CAPITOLUL IV DEPOZITELE PERSOANELOR FIZICEN BNCILE LICENIATE

Situaia depozitelor persoanelor fizice, precum i a deponenilor n sistemul bancar la 31 decembrie 2014 comparativ cu 31 decembrie 2013 (Tabelul 1).

Tabelul 1. Informaia privind numrul deponenilor i a depozitelor persoanelor fizice n sistemul bancar

Indicator

31.12.2014

31.12.2013Dinamica n mrime absolut comparativ cu 31.12.2013Dinamica n puncte procentualei % comparativ cu 31.12.2013Numrul total al

3,995,520

3,610,924

384,596

10.6%deponenilor2, (pers.),

din care:

Numrul deponenilor2

depozitele crora sunt2,987,5362,598,619388,91715.0%garantate, (pers.)

n % din totalul deponenilor74.872.0-2.8p.p.Suma depozitelor total (mii

34,590,686.93

31,349,267.54

3,241,419.4

10.3%lei),

din care:

Suma depozitelor garantate, (mii lei)2,723,061.72,604,052.7119,009.04.6%n % din totalul depozitelor7.98.3--0.4 p.p.

Pe parcursul anului 2014 suma total a depozitelor persoanelor fizice s-a majorat cu 10.3% i respectiv suma depozitelor garantate ale acestora s-a majorat cu 4.6%.Totodat, att numrul total al deponenilor n sistemul bancar ct i numrul deponenilor depozitele crora sunt garantate au nregistrat o cretere de 10.6 la sut i 15.0 la sut respectiv.

2 Numrul deponenilor este constituit din persoanele care dein depozite n bnci, acestea fiind incluse multiplu, n dependen de numrul bncilor n care dein depozite.3 Sursa: Banca Naional a Moldovei.4 Sursa: Banca Naional a Moldovei.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 201410

CAPITOLUL IV

DEPOZITELE PERSOANELOR FIZICE

Evoluia structurii numrului deponenilor (persoane fizice) n dependen de gradul de garantare n sistemul bancar din Republica Moldova, precum i evoluia depozitelor acestora sunt prezentate n Figura 1 i Figura 2.

Figura 1. Evoluia structurii numrului deponenilor persoanelor fizice

deponeni4,000,0003,500,0003,000,0002,500,0002,000,0001,500,000

329,5941,011,0411,015,7451,012,305

2,927,885

1,007,9841,000,000500,0000 2,378,3712,522,9462,598,6192,987,53620102011 2012

2013

2014Numrul deponenilor depozitele crora snt garantate Numrul deponenilor depozitele crora nu snt garantate

Figura 2. Evoluia structurii depozitelor persoanelor fizice

mii lei35,000,000

30,000,00025,000,00020,000,00015,000,00010,000,000

16,213,275.618,533,262.923,320,340.3

28,745,214.831,867,625.25,000,0000 1,960,981.82,142,175.2

2,395,723.5

2,604,052.720102011

Depozitele garantate Depozitele negarantate 2012

2013 2,723,061.7

2014

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 201411

CAPITOLUL IV

DEPOZITELE PERSOANELOR FIZICE

Structura deponenilor, depozitele crora sunt garantate la situaia din 31 decembrie 2014, comparativ cu 31 decembrie 2013 este prezentat n Tabelul 2.

Tabelul 2. Structura depozitelor i a deponenilor n raport cu plafonul de garantare

Indicator

Totaldin care:

n cadrul plafonului de garantare

peste plafonul de garantareNumrul deponenilor

2,598,619

2,275,473

323,146depozitele5 crora sunt

garantate (persoane):

-la 31.12.2013

-la 31.12.20142,987,5362,657,851329,685% din total

-la 31.12.201310087.612.4-la 31.12.201410089.011.0Total depozitele garantate

2,604,052.7

665,176.7

1,938,876.0(mii lei):

-la 31.12.2013

-la 31.12.20142,723,061.7744,951.71,978,110.0% din total

-la 31.12.201310025.574.5-la 31.12.201410027.472.6

5 Numrul deponenilor este constituit din persoanele care dein depozite n bnci, acestea fiind incluse multiplu, n dependen de numrul bncilor n care dein depozite.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 201412

CAPITOLUL IV

DEPOZITELE PERSOANELOR FIZICE

Dinamica depozitelor garantate ale populaiei pe parcursul anului 2014 n raport cu plafonul de garantare este prezentat n Figura 3 i Figura 4.

Figura 3. Dinamica depozitelor garantate n raport cu plafonul de garantare

Mii lei

2,500,000

2,000,000

1,500,000

1,938,876(74.5%)1,943,004(76.1%)

2,000,406(75.9%)1,962,696(75.2%)1,978,110(72.6%)

1,000,000

500,000 665,177(25.5%)610,970(23.9%)634,650(24.1%)648,805(24.8%)

744,952(27.4%)

31.12.2013

31.03.2014

30.06.2014

30.09.2014

31.12.2014Depozitele garantate ale cror valori snt sub plafonul de garantare

Depozitele garantate ale cror valori snt peste plafonul de garantare

Figura 4. Dinamica numrului deponenilor, depozitele crora sunt garantate n raport cu plafonul de garantare

Deponeni

3,000,000

2,500,000

2,000,000

2,275,473(87.6%)

2,319,157(87.7%)2,333,215(87.5%)

2,375,412(87.9%)

2,657,851(89.0)

1,500,000

1,000,000

500,000

323,146(12.4%)323,834(12.3%)333,401(12.5%)327,116(12.1%)329,685(11.0%)31.12.2013 31.03.2014 30.06.2014

30.09.2014

31.12.2014

Numrul deponenilor, depozitelecrorasnt garantaten cadrul plafonului de garantare Numrul deponenilor, depozitelecrorasnt garantatepeste plafonul de garantare

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 201413

CAPITOLUL IV

DEPOZITELE PERSOANELOR FIZICE

Mrimea plafonului de garantare

La sfritul anului 2010 Parlamentul Republicii Moldova a modificat Legea privind garantarea depozitelor persoanelor fizice n sistemul bancar prin Legea nr. 241 din 24.09.2010 pentru modificarea i completarea unor acte legislative.Astfel, a fost modificat art.6 din Lege, stabilind mrimea plafonului de garantare n mrime de 6.000 lei.n baza art. 6 alin. (3) din Legea privind garantarea depozitelor persoanelor fizice n sistemul bancar n vederea ajustrii plafonului de garantare la mijloacele financiare disponibile, Fondul trimestrial efectueaz un studiu de fezabilitate cu scopul determinrii posibilitii majorrii plafonului de garantare la un anumit nivel, precum i momentul din care va intra n vigoare.La etapa iniial a acestui studiu se examineaz posibilitatea majorrii plafonului de garantare. n acest sens Fondul opereaz cu anumii indicatori financiari, elaborai i specificai n Regulamentul privind modificarea plafonului de garantare, aprobat prin Hotrrea Consiliului de Administraie, nr.127/1 din 28.10.2011.Pe parcursul anului de raportare normativul Coeficientului suficientei capitalului ponderat la risc nu a fost respectat de ctre dou bnci liceniate (Banca de Economii S.A. i B.C. "Banca Social" S.A.), fapt ce a determinat imposibilitatea majorrii plafonului de garantare. Pentru anul 2014 Capacitatea sistemului bancar de achitare a contribuiilor ctre Fond n mediu alctuiete 3,4%, ns raportul dintre suma contribuiilor achitate ctre Fond i Venitul net nregistrat la finele anului la Banca de Economii S.A., B.C. EXIMBANK - Gruppo Veneto Banca S.A. i BCR Chiinu S.A. a nregistrat valori negative. Asemenea rezultat reflect presiunea financiar asupra sistemului bancar i nu permite majorarea plafonului de garantare.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 201414

CAPITOLUL IV

DEPOZITELE PERSOANELOR FIZICE

Majorarea plafonului de garantare de ctre Consiliul de Administraie al Fondului va fi posibil n cazul cnd toate bncile liceniate vor respecta normativele stabilite de legislaia n vigoare, ndeosebi normativele stabilite de Banca Naional a Moldovei.

Dinamica trimestrial a indicatorilor financiari necesari pentru modificarea plafonului de garantare este prezentat n Tabelul 3.

Tabelul 3. Dinamica indicatorilor financiari necesari pentru modificarea plafonului de garantare

Indicator

NormativLa situaia din:

31.12.1331.03.1430.06.1430.09.1431.12.14Gradul de capitalizare a mijloacelor Fondului, %

4.0

6.97

7.41

7.55

7.95

8.03Gradul de acoperire a deponenilor depozitele crora sunt integral garantate n limita plafonului de garantare,%

87.6

87.7

87.5

87.9

89.0Capacitatea sistemului bancar de achitare a contribuiilor ctre Fond, %

2.4

2.5

2.6

2.5

3.4

Coeficientului suficienei capitalului n sistemul bancar,%

Normativ respectat

Banca Social (14.57)

Banca Social (15.05)Banca Social (2.56) BEM (3.22)Resursele financiare calculate ale Fondului, mil lei

181.5

189.3

198.9

207.6

218.7

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 201415

CAPITOLUL V

MIJLOACELE FINANCIARE ALE FONDULUI

CAPITOLUL VMIJLOACELE FINANCIARE ALE FONDULUI

Mijloacele destinate garantrii depozitelor

Principala surs financiar a Fondului o constituie contribuiile ncasate de la bncile liceniate participante la formarea resurselor acestuia.Bncile liceniate depun n Fond contribuiile trimestriale de 0.25% din suma total a depozitelor garantate n conformitate cu prevederile Legii privind garantarea depozitelor persoanelor fizice n sistemul bancar i Regulamentului cu privire la modul de calculare i plat de ctre bnci a vrsmintelor i contribuiilor ctre Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar, aprobat prin Hotrrea Consiliului de administraie nr.8 din 20.08.2004 cu modificrile i completrile ulterioare.Pe parcursul anului 2014 Fondul a ncasat de la bncile liceniate contribuii trimestriale n suma total de 26,0 mil lei. Suma cumulativ a mijloacelor destinate garantrii depozitelor persoanelor fizice, ncasate din contribuii bancare la situaia din 31 decembrie 2014 a constituit 181,3 mil lei.Creterea continu a depozitelor persoanelor fizice n sistemul bancar a asigurat sporirea contribuiilor trimestriale ale bncilor achitate pe parcursul anului 2014 cu 2,2 mil lei sau cu 9.1 la sut fa de ncasrile din anul 2013.n conformitate cu art. 9 al Legii, mijloacele destinate garantrii depozitelor snt completate cu veniturile din activitatea investiional n sum de 10,7 mil lei i mijloacele neutilizate destinate cheltuielilor curente n sum de 77.2 mii lei.Evoluia acumulrii mijloacelor financiare destinate garantrii depozitelor persoanelor fizice de la data nfiinrii Fondului pn la 31 decembrie 2014 este prezentat n Tabelul 4.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 201416

CAPITOLUL V

MIJLOACELE FINANCIARE ALE FONDULUI

Tabelul 4. Evoluia mijloacelor financiare destinate garantrii depozitelor persoanelor fizice

(mii lei)

Indicator

2004-2011

2012

2013

2014

TOTALContribuii iniiale7,404.8---7,404.8Contribuii trimestriale102,307.821,752.623,842.526,011.5173,914.4Total mijloace ncasate de la bnci

109,712.6

21,752.6

23,842.5

26,011.5

181,319.2Venit din activitatea investiional

47,553.6

14,049.9

7,349.3

10,742.7

79,695.5Mijloace neutilizate destinate cheltuielilor curente

602.1

189.6

101.8

77.2

970.7Alte ncasri3.0---3.0Plata depozitelor garantate(48,091.8)(1,990.2)(14.6)(7.8)(50,104.4)Total mijloace destinate garantrii depozitelor

109,779.6

34,001.9

31,279.0

36,823.6

211,884.0

Astfel, resursele financiare ale Fondului disponibile la sfritul anului de raportare (211,9 mil.lei) alctuiesc circa 7.8 la sut din totalul depozitelor garantate i circa 0.6 la sut din totalul depozitelor persoanelor fizice nregistrate n sistemul bancar la situaia din 31 decembrie 2014.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 201417

CAPITOLUL V

MIJLOACELE FINANCIARE ALE FONDULUI

Structura ncasrilor mijloacelor destinate garantrii depozitelor persoanelor fizice pe parcursul activitii Fondului la situaia din 31 decembrie 2014 este redat de Figura 5.

Figura 5. Structura ncasrilor mijloacelor destinate garantrii depozitelor

Contribuii iniiale2.8%Contribuiitrimestriale66.4%Mijloace neutilizatedestinate cheltuielilor curente 0.4%

Venituri din activitatea investiional 30.4%

n concluzie, acumulrile resurselor financiare ale Fondului destinate garantrii depozitelor persoanelor fizice pe parcursul activitii sale s-au format din aportul sistemului bancar n mrime de 69.2 la sut i aportul nsui Fondului n mrime dela sut.

Mijloacele destinate acoperirii cheltuielilor curente ale Fondului

n baza art.10 din Lege, n luna noiembrie a anului 2013 Consiliul de Administraie a aprobat bugetul Fondului pentru anul 2014 n sum total de 1,518.2 mii lei, care a servit drept baz pentru acoperirea cheltuielilor curente ale activitii Fondului pe parcursul anului 2014.La aprobarea bugetului Fondului pentru anul 2015 Consiliul de Administraie a stabilit vrsmntul obligatoriu anual n form de rata procentual n proporie de 0.0592%, care alctuiete 1,546.0 mii lei. Aceste mijloace au fost ncasate de ctre Fond pn la finele anului 2014.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 201418

CAPITOLUL VI

GESTIONAREA RESURSELOR FINANCIARE ALE FONDULUI

CAPITOLUL VI GESTIONAREA RESURSELOR FINANCIARE ALE FONDULUI

Activitatea investiional

Potrivit prevederilor Legii, Fondul investete mijloace financiare disponibile n valori mobiliare de Stat emise de Ministerul Finanelor al Republicii Moldova i/sau n Certificate ale Bncii Naionale a Moldovei.Scopul urmrit de activitatea investiional a Fondului const n obinerea veniturilor din plasarea mijloacelor disponibile pentru a majora resursele financiare destinate garantrii depozitelor persoanelor fizice.n anul 2014 investirea resurselor financiare disponibile ale Fondului s-a realizat numai pe piaa primar i numai n valori mobiliare de Stat n conformitate cu prevederile Regulamentului privind activitatea investiional a Fondului, aprobat de ctre Consiliul de Administraie.Situaia privind investirea i reinvestirea resurselor financiare disponibile ale Fondului n anul 2014 este prezentat n Tabelul 5.

Tabelul 5. Structura investiiilor i rentabilitatea plasamentelor

IndicatorSuma mijloacelor, mii leiRata medie anual a dobnzii,%Total plasamente, inclusiv:270,768.46.89- Bonuri de trezorerie cu termen de circulaie 91 zile61,368.24.28- Bonuri de trezorerie cu termen de circulaie 182 zile77,056.26.99- Bonuri de trezorerie cu termen de circulaie 364 zile59,319.18.25- Obligaiuni de Stat cu termen de circulaie 2 i 3 ani73,024.97.80

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 201419

CAPITOLUL VI

GESTIONAREA RESURSELOR FINANCIARE ALE FONDULUI

Din datele prezentate n Tabelul 5 se observ, c n anul 2014 Fondul a investit/reinvestit mijloacele sale disponibile n toate tipurile de valori mobiliare de Stat n proporii aproximativ egale, diversificnd astfel portofoliul investiional.Rata medie anual a dobnzii plasamentelor efectuate pe parcursul anului de raportare a constituit 6.89%, nregistrnd o sporire fa de anul precedent de 1.48 p.p.. Portofoliul investiional al Fondului la situaia din 31 decembrie 2014 (la pre de procurare) a alctuit 212,656.8 mii lei, majorndu-se cu 48.6 mil lei (29.6%) fa denceputul anului (Figura 6).Figura 6. Evoluia portofoliului investiional

Mii lei250,000225,000200,000175,000150,000125,000100,00075,00050,00025,0000

2009

2010

2011

2012

2013

2014

Figura 7. Structura portofoliului investiional la situaia din 31 decembrie 2014

Not:BT-91 - Bonuri de trezorerie cu termenul de circulaie 91 zileBT-182 - Bonuri de trezorerie cu termenul de circulaie 182 zileBT-364 - Bonuri de trezorerie cu termenul de circulaie 364 zileOSF - Obligaiuni de Stat cu dobnda flotant cu termenul de circulaie 2 ani

OS - Obligaiuni de Stat cu dobnda fix cu termenul de circulaie 3 ani

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 201420

CAPITOLUL VI

GESTIONAREA RESURSELOR FINANCIARE ALE FONDULUI

Pe parcursul anului 2014 Fondul a obinut venituri din activitatea investiional n suma total de 10.7 mil lei, nregistrnd o sporire fa de anul trecut cu 3.4 mil lei sau46.2 la sut, datorit ratelor dobnzilor mai mari pe piaa primar a valorilor mobiliare de Stat pe parcursul anilor 2013-2014.Investiiile n valori mobiliare de Stat efectuate pe parcursul anului de raportare, ndeosebi la sfrit de an, s-au caracterizat prin ratele dobnzilor sporite, faptul ce va determina ncasrile mai mari din activitatea investiional pentru anul urmtor de gestiune.n conformitate cu Legea, veniturile din activitatea investiional au fost ndreptate spre majorarea mijloacelor destinate garantrii depozitelor persoanelor fizice.

Plata depozitelor garantate

n anul 2012 Fondul a nceput plata depozitelor garantate constituite la B.C.Universalbank prin intermediul bncii-mandatar B.C.Victoriabank, selectat de Fond anterior n baz de concurs. Pe parcursul anului de raportare Fondul a continuat plata depozitelor garantate ctre deponenii B.C.Universalbank.Lund n consideraie faptul, c n anul 2012 au fost achitate cca. 84.2% din totalul depozitelor garantate a B.C.Universalbank, n anul de raportare s-au adresat doar 3 deponeni, crora li s-a achitat doar 7.8 mii lei.Pe parcursul activitii sale Fondul a efectuat plata depozitelor garantate n suma total de 50,104.4 mii lei. Conform legislaiei n vigoare, aceste mijloace reprezint creanele Fondului fa de bncile n proces de lichidare.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 201421

CAPITOLUL VI

GESTIONAREA RESURSELOR FINANCIARE ALE FONDULUI

Executarea bugetului (cheltuieli)

Vrsmntul obligatoriu anual ncasat la sfritul anului 2013 a asigurat activitatea operaional a Fondului pe parcursul anului de gestiune, n ceea ce privete acoperirea cheltuielilor curente.Cheltuielile curente ale Fondului s-au efectuat n conformitate i n limita bugetului pentru anul 2014. Bugetul a fost aprobat la venituri i la cheltuieli n sum total de 1,518.2 mii lei.Pe parcursul anului au fost realizate cheltuieli curente n sum total de 1,441.0 mii lei sau 94.9%. Economiile nregistrate la sfritul anului de raportare au suplinit mijloacele destinate garantrii depozitelor persoanelor fizice cu suma de 77.2 mii lei.

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 201422

ANEXA 1

LISTA BNCILOR LICENIATE

Lista bncilor liceniate participante la formarea mijloacelor Fondului de garantare a depozitelor n sistemul bancarla situaia din 31 decembrie 2014

1B.C. COMERBANK S.A.2043, mun.Chiinu, str. Independenei, 1/1

2BC "BANCA SOCIAL" S.A.2005, mun. Chiinu, str. G.Mitropolit Bnulescu-Bodoni, 61

3B.C. "VICTORIABANK" S.A.2004, mun. Chiinu, str.31 August 1989, 141

4BC "MOLDOVA AGROINDBANK" S.A.2006, mun. Chiinu,str.Cosmonauilor, 9

5BC "Moldindconbank" S.A.2012, mun. Chiinu, str.Armeneasc, 38

6Banca de Economii S.A.2012, mun. Chiinu, str.Columna, 115

7BC "EuroCreditBank" S.A.2001, mun. Chiinu, str. Ismail, 33

8B.C. "UNIBANK" S.A.2012, mun. Chiinu, str.Bnulescu Bodoni, 45

9"FinComBank" S.A.2012, mun. Chiinu, str. Pukin A., 26

10B.C. "ENERGBANK" S.A.2001, mun. Chiinu, str. Tighina, 23/3

11B.C. "ProCredit Bank" S.A.2012, mun. Chisinu, bd. tefan cel Mare si Sfnt, 65 of.901

12BCR Chiinu S.A2005, mun. Chiinu, str. Pukin A., 60/2

13B.C. "EXIMBANK Gruppo Veneto Banca" S.A.

14BC "MOBIASBANC Groupe Societe Generale" S.A. 2004, mun. Chiinu, bd. tefan cel Mare si Sfnt, 171/1

2012, mun. Chiinu, bd. tefan cel Mare i Sfnt, 81a

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 201423

ANEXA 2.1

RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 201424

ANEXA 2.2

BILANUL CONTABIL

31 decembrie201431 decembrie2013

MDL MDLACTIVEActive pe termen lungActive nemateriale

3,960

6,953Active materiale pe termen lung

3,95310,598Investiii n hrtii de valoare pe termen lung 73,024,930 28,200,000

Active curente

73,032,84328,217,551OMVSDMateriale

- 371,830-Creane pe termen scurt

11,401,2608,655,598Creane din lichidarea bncilor

50,264,51150,264,511Rezerva privind creanele dubioase

(50,104,399)(50,096,591)Investiii n hrtii de valoare pe termen scurt

139,631,870135,861,064Mijloace bneti

609,64312,346,117Cheltuieli anticipate 6,388 4,550

151,809,310157,037,079Total active

224,842,153185,254,630

PASIVECapital propriuSubvenii

7,912

17,551

Datorii pe termen scurt

7,91217,551Datorii pe termen scurt

1,1611,741Finanri destinate acoperirii cheltuielilor operaionale

1,546,0081,518,227Mijloacele neutilizate ale anului curent 79,686 100,782Fonduri destinate cheltuielilor operaionale

1,625,6941,619,009Total datorii pe termen scurt

1,626,8551,620,750

FONDURILE CUMULATIVE

Finanri cu destinaie special 223,207,386 183,616,329Total fonduri

223,207,386183,616,329Total pasive

224,842,153185,254,630

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 201425

ANEXA 2.3

RAPORTUL PRIVIND REZULTATELE FINANCIARE

2014MDL 2013MDLVenituriVrsmntul obligatoriu anual

1,438,543

1,292,664

1,438,5431,292,664Cheltuieli operaionaleCheltuieli privind retribuirea muncii i cheltuielile aferente

(1,189,283)

(1,079,392)Alte cheltuieli operaionale (249,260) (213,272)

(1,438,543)(1,292,664)Rezultatul net al perioadei

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 201426

ANEXA 2.4

RAPORTUL PRIVIND FLUXUL FONDURILOR CUMULATIVE

Sold la 1ianuarie 2014 Majorarea fondurilor n perioada degestiune

Fondurile calculate

Sold la 31decembrie 2014

MDLMDLMDLMDL

Contribuiile iniiale7,404,777--7,404,777Contribuiile anilor precedeni104,316,437-(7,808)104,308,629Contribuie trimestrial (trimestrul 1)-6,384,936-6,384,936Contribuie trimestrial (trimestrul 2)-6,587,641-6,587,641Contribuie trimestrial (trimestrul 3)-6,528,752-6,528,752Contribuie trimestrial (trimestrul 4)--6,807,6546,807,654 Rezultatul din activitateainvestiionala71,093,76510,742,7392,446,36184,282,865Mijloacele neutilizate ale anilorprecedeni798,344100,782-899,126Alte ncasri3,006--3,006

Total183,616,32930,344,8509,246,207223,207,386

RAPORT DE ACTIVITATE PENTRU ANUL 201427

ANEXA 2.5

RAPORTUL PRIVIND FLUXUL MIJLOACELOR BNETI

2014MDL 2013MDLActivitatea operaionalContribuiile primite de la bnci

26,011,461

23,842,463Vrsmntul obligatoriu

1,546,0081,518,227Pli bneti privind retribuirea muncii i impozitele aferente

(1,189,413)(1,079,439)Pli bneti privind cheltuielile operaionale

(251,534)(217,166)Fluxul net de mijloace bneti din activitatea operaional

26,116,52224,064,085Activitatea investiionalAchiziia hrtiilor de valoare

(270,768,464)