8/2/2019 Proiect Educatie Anteprenoriala
1/9
Proiect Educatie Anteprenoriala
I.PREZENTAREA AFACERIIDATE GENERALE DESPRE FIRMA
Pensiunea BETTINA este o pensiune de patru
margarete**** ce poate oferi o cazare de lux, in orice
sezon al anului.Asezata intr-o zona montana, intre Muntii
Bucegi, Muntii Piatra Craiului si Magura Codlei, departe de
zumzetul strazii care i-ar putea deranja pe oaspeti,
Pensiunea BETTINA este construita intr-un stil modern,
fiind printre putinele pensiuni din aceasta zona realizateintr-un asemenea stil.
1).NUMELE FIRMEI: S.C."3 W TOUR"S.R.L. Firma este
o Societate comerciala cu raspundere limitata.
2).DOMENIUL SI OBIECTUL DE ACTIVITATE:
Domeniul de activitate al firmei este cel de prestari
servicii in turism.
Obiectul de activitate al SC 3 W TOUR S.R.L. este inconformitate cu clasificarea activitatilor din economia
nationala a Comisiei Nationale pentru Statistica si cuprinde
urmatoarele acte de comert:
-comert cu amanuntul al carnii si al produselor din carne
-comert cu amanuntul al bauturilor
-comert cu amanuntul cu cafea, ceai , cacao si condimente
-comert cu amanuntul al pestelui
-comert cu amanuntul al fructelor si legumelor proaspete
-comert cu amanuntul al painii , produselor de patiserie si
produselor zaharoase
-restaurante
-bar
8/2/2019 Proiect Educatie Anteprenoriala
2/9
-inchirierea altor mijloace de transport terestru
-activitati de intretinere corporala
-activitati sportive.
3).STRUCTURA DE CONDUCERE:Firma are patru asociati care detin cate 25% din
actiunile firmei,fiecare.Cei patru asociati fac parte din
structura de conducere a firmei,ocupand fiecare cate un
post de director:-director general
-director economic
-director logistic
-director de comunicare
II.DESCRIEREA RESURSELOR UTILIZATE1).RESURSE UMANE:
-Numar de lucratori: 13 persoane
-Impartirea lucratorilor:
a)personal administrativ
4 directori + 1 administrator
Administratorul are in grija pensiunea ,produsele necesare
si ocupa si postul de soferb)personal lucrativ
-o receptionista care intampina oaspetii;
-un barman care are grija ca oaspetii sa fie serviti la
cerere;
- doi chelneri care se ocupa cu servirea oaspetilor cu
mancare;
-un bucatar care va prepara un meniu diversificat dupa
preferintele fiecaruia;
-doua cameriste care se ocupa de curatenia din pensiune,
inclusiv in fiecare camera pentru a le oferi oaspetilor o
atmosfera cat mai calduroasa;
-un mecanic de intretinere care se ocupa de incalzirea din
8/2/2019 Proiect Educatie Anteprenoriala
3/9
pensiune si de alte activitati edilitare si de reparatii.
La cerere va vom putea oferi contra cost ,servicii medicale
prestate de un medic.
2).RESURSE MATERIALE:-Capital fix:pensiunea(700.000 euro), mobilier
pensiune(150.000 euro), piscina acoperita+sauna(100.000
euro), atv-uri(45.000 euro), magazie lemne(5.000 euro)
Valoarea monetara este de 1.000.000 euro.
-Capital circulant: lenjerie pat(6.000 euro), fete de
masa(2.500 euro), perdele(3.500euro), lemne(4.000euro),
mancare(65.000 euro), bauturi alcoolice(25.000euro),materiale intretinere(4.000euro).
Total capital circulant :110.000 euro
3).RESURSE NATURALE:terenul(150.000 euro)
4).RESURSE FINANCIARE :1.260.000 euro
Din care :-credit 630.000 euro
- fonduri SAPARD cu finantare nerambursabila 300.000
euro
-aport asociati 82.500 euro/persoana 4x82.500
euro=330.000 euro
Creditul(C) de 630.000 euro va fii luat pe 3 ani(n),cu rata
dobanzii(d) de 10%.
Dobanda(D) creditului va fii :
D=C(1+d)-C
D=630.000(1+0,10)-630.000
D=838.530-630.000
D=208.530 euro/3 ani
8/2/2019 Proiect Educatie Anteprenoriala
4/9
D/an=69.510 euro
III.COSTURI1).AMORTIZAREA(A):3 ani de zile
A=Cf/Ta
Cf=valoarea capitalului fix
Ta=timpul de amortizare
A=352.057/3
A=117.352,33 euro
2).COSTURI
*materiale(Cm): 69.510 euro(D/an)210.000 euro(C/an)
Total:279.510 euro/an
TVA=19%
Cm=332.617 euro/an
*salariale(Cs):
Directori 4x3.300 euro/an=13.200 euro/an
Administrator 1x3.000 euro/an= 3.000 euro/anBucatar 1x3.000 euro/an= 3.000 euro/an
Receptionera 1x2.280 euro/an= 2.280 euro/an
Barman,Chelneri 3x1.920 euro/an= 5.760 euro/an
Mecanic
de intretinere 1x1.920 euro/an= 1.920 euro/an
Cameriste 2x1.800 euro/an= 3.600 euro/an
Total =32.760 euro/an
Taxe si Impozite =20%
Cs=39.312 euro/an
Cm+Cs=Ct(cost total)
Ct=332.617 +39.312 =371.929 euro/an
8/2/2019 Proiect Educatie Anteprenoriala
5/9
*fixe(Cf)
Cf=352.057 euro/an
*variabile(Cv)
Cv =19.872 euro/anCf+Cv=Ct
Ct=352.057+19.872 =371.929 euro/an
*medii
Pensiunea are o capacitate de 25 persoane(10 camere
pentru 2 persoane si un apartament pentru 5 persoane).
Q=numar persoane deservite/an
Q=25x30(zile/luna)x12(luni/an)
Q=9000
Ctm=costul total mediu
Ctm=Ct/Q
Ctm=371.929/9000Ctm=41,32 euro
Cfm=costul fix mediu
Cfm=Cf/Q
Cfm=352.057/9000
Cfm=39,12 euro
Cvm=costul variabil mediu
Cvm=Cv/Q
Cvm=19.872/9000
Cvm=2.20 euro
8/2/2019 Proiect Educatie Anteprenoriala
6/9
Ctm=Cfm+Cvm
41,32=39,12+2.20(euro)
IV.INDICATORII DE PERFORMANTA
Pretul deservirii unei persoane/zi(P) =50 euro
1)Cifra de afaceri(CA)
CA=PxQ
CA=50x9000
CA=450.000 euro/an
2)Profitul(Pf)
Pfb=profitul brut
Pfb=CA-Ct
Pfb=450.000-371.929
Pfb=78.071 euro/an
Pfn=profitul net
Pfn=Pfb-Ipf(impozitul pe profit)
Ipf=20% Pfb
Pfn=78.071-15.614
Pfn=62.457 euro
3)Conditii de rentabilitate :CA>CT
450.000>371.929(euro/an)
8/2/2019 Proiect Educatie Anteprenoriala
7/9
P>CTM
50>41,32(euro)
V.DEZVOLTAREA FIRMEI(1 AN)
1)Obiective
*cresterea productiei cu 10% prin amenajarea a inca 2
camere.
*cresterea profitului cu 20% prin adaugare de noi servicii
de agrement.
Pentru a realiza cele de mai sus este necesara angajarea
unui lucrator responsabil cu serviciile de agrement.
2)Calcularea Ct,Cf,Cv in anul 2
Angajarea a inca o persoana presupune costuri
suplimentare de 3000 euro/an.
Ct(2)=Ct+3000
Ct(2)= 371.929+3000
Ct(2)=374.929 euro/an
Cv(2)=Cv+3000
Cv(2)= 19.872+3000
Cv(2)=22.872 euro/an
3)Calcularea Cmg(Ct/Q)
Ct=3000 euro
8/2/2019 Proiect Educatie Anteprenoriala
8/9
Q=1440 persoane deservite
Cmg=3000/1440
Cmg=2.08 euro / persoana deservita
4)Indicatori de performanta(an 2)
CA=50x(9000+1460)
CA=523.000 euro/an(2)
Pfb(2)= 523.000-374.929
Pfb(2)=148.071 euro/an
Pfn(2)= 148.071-29.614
Pfn(2)=118.457 euro/an
Cfm(2)= 352.057/10460
=33.65 euro
Cvm(2)= 22.872/10460=2.18 euro
Ctm=35.83 euro
Cmg
8/2/2019 Proiect Educatie Anteprenoriala
9/9
Top Related