VALIDARE - Acet Suceavaacetsv.ro/wp-content/uploads/bilant_SC_1213_XML_v100...CONTUL DE PROFIT ŞI...

VersiuniS1002_A1.0.0 / 17.04.2014 Suma de control 10.328.587Atenţie !

Entitatea SC ACET SA SUCEAVA

Tip situaţie financiară : BL

Localitate Suceava

Bloc Ap. Telefon0230206315

Scara Nr. 5

Strada Mihai Eminescu

Sector Judet Suceava

Număr din registrul comertului J33 455 1998 Cod unic de inregistrare 7 1 3 5 1 9

Activitatea preponderentă (cod si denumire clasa CAEN)

3600 Captarea, tratarea şi distribuţia apei

Adr

esa

Mari Contribuabili care depun bilanţul la Bucuresti

SucursalaBifati numai dacă

este cazul : Anul 2013

Semnătura electronica

Situaţiile financiare anuale încheiate la 31.12.2013 de către entităţile al căror exerciţiu financiar coincide cu anul calendaristic, cu exceptia entitatilor care au optat pentru un sistem simplificat de contabilitate. F10 - BILANT F20 - CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE F30 - DATE INFORMATIVE F40 - SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE

Nr.de inregistrare in organismul profesional

Numele si prenumeleNistor Rodica

Numele si prenumeleGroza Stefan

Calitatea

11--DIRECTOR ECONOMIC

INTOCMIT,ADMINISTRATOR,

An Semestru

Forma lungă

Forma prescurtată

Forma simplificată

Situaţii financiare anuale ( entitati al căror exerciţiu financiar coincide cu anul calendaristic )

Raportări anuale

Atenţie !

?

?

Indicatori : Capitaluri - total 30.913.370

Profit/ pierdere 2.694.858

Instrucţiuni

VALIDAREDEBLOCARE

ANULARELISTARE

Import 'balanta.txt'

Import fisier XML creat cu alte aplicatii

Import fisier XML - F10,F20 an anterior

Corelatii

1. entităţile care au optat pentru un exerciţiu financiar diferit de anul calendaristic, conform art. 27 alin. (3) si (3^1) din Legea contabilităţii nr. 82/1991

2. persoanele juridice aflate în lichidare, potrivit legii

3. subunităţile deschise în România de societăţi rezidente în state aparţinând Spaţiului Economic European

Semnătura __________________________________________

Semnătura ________________________________________ si stampila

Forma de proprietate 12--Societati comerciale cu capital integral de stat

Nume si prenume auditor persoana fizică/ Denumire firma de auditSC AUDITEX SRL

Nr.de inregistrare in Registrul CAFR296

AUDITOR,

Cod fiscal14969283

Formular VALIDAT

BILANTla data de 31.12.2013

Formular 10 - lei -

Denumirea elementului Nr. Sold la:

F10 - pag. 1

rd.01.01.2013 31.12.2013

A B 1 2

A. ACTIVE IMOBILIZATE

I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE

1.Cheltuieli de constituire (ct.201-2801) 01

2.Cheltuielile de dezvoltare (ct.203-2803-2903) 02

3. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci comerciale, drepturi şi active similare şi alte imobilizări necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2908) 03 503.585 329.190

4. Fond comercial (ct.2071-2807-2907) 04

5. Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie (ct.233+234-2933) 05 1.385.752 3.070.946

TOTAL (rd.01 la 05) 06 1.889.337 3.400.136

II. IMOBILIZĂRI CORPORALE

1. Terenuri şi construcţii (ct. 211 + 212 - 2811 - 2812 - 2911 - 2912) 07 5.548.990 5.712.713

2. Instalaţii tehnice şi maşini (ct. 213 + 223 - 2813 - 2913) 08 3.313.751 2.446.406

3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier (ct. 214 + 224 - 2814 - 2914) 09 397.111 385.253

4. Avansuri şi imobilizări corporale în curs de execuţie (ct. 231 + 232 - 2931) 10 20.832.853 100.592.827

TOTAL (rd. 07 la 10) 11 30.092.705 109.137.199

III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE

1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate (ct. 261 - 2961) 12

2. Împrumuturi acordate entităţilor afiliate (ct. 2671 + 2672 - 2964) 13

3. Interese de participare (ct. 263 - 2962) 14

4. Împrumuturi acordate entităţilor de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 2673 + 2674 - 2965)

15

5. Investiţii deţinute ca imobilizări (ct. 265 + 266 - 2963) 16

6. Alte împrumuturi (ct. 2675* + 2676* + 2677 + 2678* + 2679* - 2966* - 2968*) 17

TOTAL (rd. 12 la 17) 18

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06 + 11 + 18) 19 31.982.042 112.537.335

B. ACTIVE CIRCULANTE

I. STOCURI

1. Materii prime şi materiale consumabile (ct. 301 + 321 + 302 + 322 + 303 + 323 +/- 308 + 351 + 358+ 381 + 328 +/- 388 - 391 - 392 - 3951 - 3958 - 398) 20 319.501 385.193

2. Producţia în curs de execuţie (ct. 331 + 332 + 341 +/- 348* - 393 - 3941 - 3952) 21

3. Produse finite şi mărfuri (ct. 345 + 346 +/- 348* + 354 + 356 + 357 + 361 + 326 +/- 368 + 371 +327 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3953 - 3954 - 3956 - 3957 - 396 - 397 - 4428) 22

4. Avansuri pentru cumpărări de stocuri (ct. 4091) 23

TOTAL (rd. 20 la 23) 24 319.501 385.193

II. CREANŢE (Sumele care urmează să fie încasate după o perioadă mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element.)

F10 - pag. 2 1. Creanţe comerciale 1) (ct. 2675* + 2676 *+ 2678* + 2679* - 2966* - 2968* + 4092 + 411 + 413 + 418 - 491) 25 23.264.246 26.261.278

2. Sume de încasat de la entităţile afiliate (ct. 451** - 495*) 26

3. Sume de încasat de la entităţile de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 453 - 495*) 27

4. Alte creanţe (ct. 425 + 4282 + 431** + 437** + 4382 + 441** + 4424 + 4428** + 444** + 445 + 446** + 447** + 4482 + 4582 + 461 + 473** - 496 + 5187) 28 13.106.940 10.975.068

5. Capital subscris şi nevărsat (ct. 456 - 495*) 29

TOTAL (rd. 25 la 29) 30 36.371.186 37.236.346

III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT

1. Acţiuni deţinute la entităţile afiliate (ct. 501 - 591) 31

2. Alte investiţii pe termen scurt (ct. 505 + 506 + 507 + 508 - 595 - 596 - 598 + 5113 + 5114) 32

TOTAL (rd. 31 + 32) 33

IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI (ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542) 34 6.335.549 14.482.962

ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 24 + 30 + 33 + 34) 35 43.026.236 52.104.501

C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) 36

D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA 1 AN

1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169)

37

2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198) 38

3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) 39 29.179 47.284

4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) 40 9.784.575 6.058.442

5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405) 41

6. Sume datorate entităţilor afiliate (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451***) 42

7. Sume datorate entităţilor de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 1663+1686+2692+ 453***) 43

8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431*** + 437*** + 4381 + 441*** + 4423 +4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 455 + 456*** + 457 + 4581 + 462 + 473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)

44 10.347.017 12.800.997

TOTAL (rd. 37 la 44) 45 20.160.771 18.906.723

E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 35 + 36 - 45 - 63) 46 22.865.465 33.197.778

F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 19 + 46) 47 54.847.507 145.735.113

G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADA MAI MARE DE 1 AN

1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169)

48

2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198) 49

3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419) 50

4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) 51

5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403 + 405) 52

6. Sume datorate entităţilor afiliate (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451***) 53

7. Sume datorate entităţilor de care compania este legată în virtutea intereselor de participare (ct. 1663 + 1686 + 2692 + 453***) 54

F10 - pag. 3

8. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale şi datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2693 + 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431*** + 437*** + 4381 + 441*** + 4423 + 4428*** + 444*** + 446*** + 447*** + 4481 + 455 + 456*** + 4581 + 462 + 473*** + 509 + 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)

55 247.676 3.522.600

TOTAL (rd. 48 la 55) 56 247.676 3.522.600

H. PROVIZIOANE

1. Provizioane pentru pensii şi obligaţii similare (ct. 1515) 57

2. Provizioane pentru impozite (ct. 1516) 58

3. Alte provizioane (ct. 1511 + 1512 + 1513 + 1514 + 1518) 59

TOTAL (rd. 57 la 59) 60

I. VENITURI ÎN AVANS

1. Subvenţii pentru investiţii (ct. 475) 61 25.129.572 111.299.143

2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) - total (rd.63 + 64) 62

Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct. 472*) 63

Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct. 472*) 64

3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienţi (ct. 478) 65

Fond comercial negativ (ct.2075) 66

TOTAL (rd. 61 + 62 + 65 + 66) 67 25.129.572 111.299.143

J. CAPITAL ŞI REZERVE

I. CAPITAL

1. Capital subscris vărsat (ct. 1012) 68 10.328.587 10.328.587

2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011) 69

3. Patrimoniul regiei (ct. 1015) 70

4. Patrimoniul institutelor naţionale de cercetare-dezvoltare (ct. 1018) 71

TOTAL (rd. 68 la 71) 72 10.328.587 10.328.587

II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) 73

III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) 74 665.311 665.120

IV. REZERVE

1. Rezerve legale (ct. 1061) 75 999.462 1.160.048

2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063) 76

3. Rezerve reprezentând surplusul realizat din rezerve din reevaluare (ct. 1065) 77 6.597 6.788

4. Alte rezerve (ct. 1068) 78 12.324.362 14.134.193

TOTAL (rd. 75 la 78) 79 13.330.421 15.301.029

Acţiuni proprii (ct. 109) 80

Câştiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) 81

Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) 82

V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(Ă) SOLD C (ct. 117) 83 2.084.363 2.084.363

SOLD D (ct. 117) 84

VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI FINANCIAR SOLD C (ct. 121) 85 3.263.905 2.694.858

SOLD D (ct. 121) 86 0 0

Repartizarea profitului (ct. 129) 87 202.328 160.587

CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 72+73+74+79 - 80+81 - 82+83- 84+85 - 86 - 87) 88 29.470.259 30.913.370

F10 - pag. 4

Patrimoniul public (ct. 1016) 89

CAPITALURI - TOTAL (rd. 88 + 89) (rd.47-56-60-61-64-65-66) 90 29.470.259 30.913.370

Suma de control F10 : 1544476005 / 4344630560

*) Conturi de repartizat dupa natura elementelor respective. **) Solduri debitoare ale conturilor respective. ***) Solduri creditoare ale conturilor respective. 1) Sumele înscrise la acest rând (rd.25) şi preluate din conturile 2675 la 2679 reprezintă creanţele aferente contractelor de leasing financiar şi altor contracte asimilate, precum şi alte creanţe imobilizate, scadente într-o perioadă mai mică de 12 luni.

ADMINISTRATOR, INTOCMIT,

Numele si prenumele

Groza Stefan

Numele si prenumele

Nistor Rodica

Nr.de inregistrare in organismul profesional:

Semnătura _________________________________

Semnătura _________________________________

Stampila unitătii

Calitatea


Formular VALIDAT

CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDEREla data de 31.12.2013

Formular 20 - lei -

F20 - pag. 1

Denumirea indicatorilor Nr. Exerciţiul financiar

rd.

2012 2013

A B 1 2

1. Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+05+06) 01 51.502.344 54.088.020

Producţia vândută (ct.701+702+703+704+705+706+708) 02 51.501.806 54.079.517

Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707) 03 538 8.503

Reduceri comerciale acordate (ct. 709) 04

Venituri din dobânzi înregistrate de entităţile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.766* ) 05

Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411) 06

2. Venituri aferente costului producţiei în curs de execuţie (ct.711+712)

Sold C 07

Sold D 08

3. Producţia realizată de entitate pentru scopurile sale proprii şi capitalizată (ct.721+ 722) 09 292.784 210.480

4. Alte venituri din exploatare (ct.758+7417+7815) 10 1.633.821 2.841.062

-din care, venituri din fondul comercial negativ 11

VENITURI DIN EXPLOATARE – TOTAL (rd. 01+ 07 - 08 + 09 + 10) 12 53.428.949 57.139.562

5. a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile (ct.601+602-7412) 13 2.896.791 2.482.388

Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+606+608) 14 272.087 846.544

b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă)(ct.605-7413) 15 12.302.204 14.501.999

c) Cheltuieli privind mărfurile (ct.607) 16 225 8.233

Reduceri comerciale primite (ct. 609) 17

6. Cheltuieli cu personalul (rd. 19 +20) 18 25.734.498 26.995.635

a) Salarii şi indemnizaţii 1) (ct.641+642+643+644-7414) 19 20.319.938 21.316.405

b) Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială (ct.645-7415) 20 5.414.560 5.679.230

7.a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale şi necorporale (rd. 22 - 23) 21 1.365.388 1.376.710

a.1) Cheltuieli (ct.6811+6813) 22 1.365.388 1.376.710

a.2) Venituri (ct.7813) 23

b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 25 - 26) 24 1.016.556 826.992

b.1) Cheltuieli (ct.654+6814) 25 1.029.210 1.000.814

b.2) Venituri (ct.754+7814) 26 12.654 173.822

8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 28 la 31) 27 5.816.279 6.741.952

F20 - pag. 2

8.1. Cheltuieli privind prestaţiile externe (ct.611+612+613+614+621+622+623+624+625+626+627+628-7416) 28 4.891.062 5.508.213

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (ct.635) 29 834.198 1.159.671

8.3. Alte cheltuieli (ct.652+658) 30 91.019 74.068

Cheltuieli cu dobânzile de refinanţare înregistrate de entităţile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.666*) 31

Ajustări privind provizioanele (rd. 33 - 34) 32

- Cheltuieli (ct.6812) 33

- Venituri (ct.7812) 34

CHELTUIELI DE EXPLOATARE – TOTAL (rd. 13 la 16 - 17 +18 + 21 + 24 + 27 + 32) 35 49.404.028 53.780.453

PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:

- Profit (rd. 12 - 35) 36 4.024.921 3.359.109

- Pierdere (rd. 35 - 12) 37 0 0

9. Venituri din interese de participare (ct.7611+7613) 38

- din care, veniturile obţinute de la entităţile afiliate 39

10. Venituri din alte investiţii şi împrumuturi care fac parte din activele imobilizate (ct.763) 40


11. Venituri din dobânzi (ct.766*) 42 18.814 17.989


Alte venituri financiare (ct.762+764+765+767+768) 44 15.482 8.436

VENITURI FINANCIARE – TOTAL (rd. 38 + 40 + 42 + 44) 45 34.296 26.425

12. Ajustări de valoare privind imobilizările financiare şi investiţiile financiare deţinute ca active circulante (rd. 47 - 48) 46

- Cheltuieli (ct.686) 47

- Venituri (ct.786) 48

13. Cheltuieli privind dobânzile (ct.666*-7418) 49

- din care, cheltuielile în relaţia cu entităţile afiliate 50

Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668) 51

CHELTUIELI FINANCIARE – TOTAL (rd. 46 + 49 + 51) 52

PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă):

- Profit (rd. 45 - 52) 53 34.296 26.425

- Pierdere (rd. 52 - 45) 54 0 0

14. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă):

- Profit (rd. 12 + 45 - 35 - 52) 55 4.059.217 3.385.534

- Pierdere (rd. 35 + 52 - 12 - 45) 56 0 0

15. Venituri extraordinare (ct.771) 57

16. Cheltuieli extraordinare (ct.671) 58

17. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARĂ:

- Profit (rd. 57 - 58) 59 0 0

- Pierdere (rd. 58 - 57) 60 0 0

F20 - pag. 3

VENITURI TOTALE (rd. 12 + 45 + 57) 61 53.463.245 57.165.987

CHELTUIELI TOTALE (rd. 35 + 52 + 58) 62 49.404.028 53.780.453

PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă):

- Profit (rd. 61 - 62) 63 4.059.217 3.385.534

- Pierdere (rd. 62 - 61) 64 0 0

18. Impozitul pe profit (ct.691) 65 795.312 690.676

19. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698) 66

20. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERCIŢIULUI FINANCIAR:

- Profit (rd. 63 - 64 - 65 - 66) 67 3.263.905 2.694.858

- Pierdere (rd. 64 + 65 + 66 - 63) 68 0 0

Suma de control F20 : 847057469 / 4344630560

*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective. 1) La acest rând (rd.19) se cuprind si drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislatiei muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621 „Cheltuieli cu colaboratorii”, analitic „Colaboratori persoane fizice”.

Numele si prenumele

Groza Stefan

Numele si prenumele

Nistor Rodica


Calitatea


Formular VALIDAT

ADMINISTRATOR, INTOCMIT,

Semnătura _________________________________

Semnătura _________________________________

Stampila unitătii

DATE INFORMATIVE

- lei -Formular 30

F30 - pag. 1

la data de 31.12.2013

I. Date privind rezultatul inregistrat Nr. rd. Nr.unitati Sume

A B 1 2

Unitaţi care au inregistrat profit 01 1 2.694.858

Unitaţi care au inregistrat pierdere 02

Unitaţi care nu au inregistrat nici profit nici pierdere 03

II Date privind platile restanteNr. rd.

Total, din care:

Pentru activitatea

curenta

Pentru activitatea de

investitii

A B 1=2+3 2 3

Plati restante – total (rd.05 + 09 + 15 la 19 + 23) 04 4.362.108 2.390.944 1.971.164

Furnizori restanţi – total (rd. 06 la 08) 05 1.971.164 1.971.164

- peste 30 de zile 06

- peste 90 de zile 07

- peste 1 an 08 1.971.164 1.971.164

Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale – total(rd.10 la 14) 09

- contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate 10

- contributii pentru fondul asigurarilor sociale de sanatate 11

- contribuţia pentru pensia suplimentară 12

- contributii pentru bugetul asigurarilor pentru somaj 13

- alte datorii sociale 14

Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri 15

Obligatii restante fata de alti creditori 16 2.390.944 2.390.944

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat 17

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale 18

Credite bancare nerambursate la scadenta – total (rd. 20 la 22) 19

- restante dupa 30 de zile 20

- restante dupa 90 de zile 21

- restante dupa 1 an 22

Dobanzi restante 23

III. Numar mediu de salariati Nr. rd. 31.12.2012 31.12.2013

A B 1 2

Numar mediu de salariati 24 804 811

Numarul efectiv de salariati existenti la sfarsitul perioadei, respectiv la data de 31 decembrie 25 805 808

F30 - pag. 2

IV. Dobânzi, dividende şi redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare. Subvenţii încasate şi creanţe restante

Nr. rd. Sume (lei)

A B 1

Venituri brute din dobânzi platite catre persoanele fizice nerezidente , din care: 26

- impozitul datorat la bugetul de stat 27

Venituri brute din dobânzi platite catre persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 28


Venituri brute din dobanzi platite catre persoane juridice nerezidente, din care: 30


Venituri brute din dobanzi platite catre persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 32


Venituri brute din dividende platite catre persoane nerezidente , din care: 34


Venituri brute din dividende plătite către persoane juridice nerezidente, potrivit prevederilor art. 117 lit. h) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, din care:

36


Venituri brute din redevente platite catre persoane juridice nerezidente , din care: 38


Venituri brute din redevenţe plătite către persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 40


Redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care: 42 1.646.553

- redevenţe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat 43

Redevenţă minieră plătită la bugetul de stat 44

Redevenţă petrolieră plătită la bugetul de stat 45

Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri 1) 46

Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care: 47


Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 49


Subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare, din care: 51 89.915.904

- subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor 52

- subvenţii aferente veniturilor, din care: 53

- subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă **) 54

Creanţe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale şi/sau în actele normative în vigoare, din care: 55 19.229.082

- creanţe restante de la entităţi din sectorul majoritar sau integral de stat 56 11.736.453

- creanţe restante de la entităţi din sectorul privat 57 7.492.629

F30 - pag. 3

V. Tichete de masa Nr. rd. Sume (lei)

A B 1

Contravaloarea tichetelor de masa acordate salariatilor 58 1.626.496

VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltare ***)

Nr.rd. 31.12.2012 31.12.2013

A B 1 2 Cheltuieli de cercetare - dezvoltare, din care: 59

- din fonduri publice 60

- din fonduri private 61

VII. Cheltuieli de inovare ****) Nr.rd. 31.12.2012 31.12.2013

A B 1 2 Cheltuieli de inovare – total (rd. 63 la 65) 62

- cheltuieli de inovare finalizate în cursul perioadei 63

- cheltuieli de inovare în curs de finalizare în cursul perioadei 64

- cheltuieli de inovare abandonate în cursul perioadei 65

VIII. Alte informaţii Nr. rd. 31.12.2012 31.12.2013

A B 1 2 Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct. 234) 66 1.262.096 847.538

Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 232) 67 9.902.893 23.874.263

Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 69 + 77) 68

Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate şi obligaţiuni, în sume brute (rd. 70 la 76)

69

- acţiuni cotate emise de rezidenti 70 - acţiuni necotate emise de rezidenti 71

- părţi sociale emise de rezidenti 72

- obligaţiuni emise de rezidenti 73 - acţiuni emise de organismele de plasament colectiv emise de rezidenti 74

- actiuni si parti sociale emise de nerezidenti 75

- obligatiuni emise de nerezidenti 76

Creanţe imobilizate, în sume brute (rd. 78+79) 77

- creanţe imobilizate în lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute (din ct. 267)

78

- creanţe imobilizate în valută (din ct. 267) 79

Creanţe comerciale, avansuri acordate furnizorilor şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 4092 + 411 + 413 + 418), din care:

80 25.037.512 28.659.550

- creanţe comerciale externe, avansuri acordate furnizorilor externi şi alte conturi asimilate, în sume brute ( din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct.418)

81

F30 - pag. 4

Creanţe comerciale neîncasate la termenul stabilit (din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413) 82 12.401.884 19.229.082

Creanţe în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 425 + 4282) 83

Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482) , (rd.85 la 89)

84 387.783 7.620.663

- creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (ct.431+437+4382) 85

- creante fiscale in legatura cu bugetul statului (ct.441+4424+4428+444+446) 86 375.126 373.844

- subventii de incasat(ct.445) 87 7.246.819

- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447) 88

- alte creante in legatura cu bugetul statului(ct.4482) 89 12.657

Creantele entitatii in relatiile cu entitatile afiliate(ct.451) 90

Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct. 4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct. 446 + din ct. 447 + din ct. 4482)

91

Alte creanţe (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 471 + 473), (rd.93 la 95) 92 51.785 45.868

- decontari privind interesele de participare ,decontari cu actionarii/ asociatii privind capitalul ,decontari din operatii in participatie (ct.453+456+4582)

93

- alte creante in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat creantele in legatura cu institutiile publice(institutiile statului) (din ct. 461 + din ct. 471 + din ct.473)

94 51.785 45.868

- sumele preluate din contul 542 "Avansuri de trezorerie" reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii şi nedecontate până la data de 31 decembrie (din ct. 461)

95

Dobânzi de încasat (ct. 5187) , din care: 96 - de la nerezidenti 97

Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor

economici *****)98

Investiţii pe termen scurt, în sume brute (ct. 501 + 505 + 506 + din ct.508), (rd.100 la 106) 99

- acţiuni cotate emise de rezidenti 100

- acţiuni necotate emise de rezidenti 101

- părţi sociale emise de rezidenti 102

- obligaţiuni emise de rezidenti 103

- acţiuni emise de organismele de plasament colectiv rezidente 104

- actiuni emise de nerezidenti 105

- obligatiuni emise de nerezidenti 106

Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114) 107

Casa în lei şi în valută (rd.109+110 ) 108 37.999 144.329

- în lei (ct. 5311) 109 37.999 144.329

F30 - pag. 5

- în valută (ct. 5314) 110

Conturi curente la bănci în lei şi în valută (rd.112+114) 111 6.297.551 14.338.633

- în lei (ct. 5121), din care: 112 6.297.551 14.338.633

- conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente 113

- în valută (ct. 5124), din care: 114

- conturi curente în valută deschise la bănci nerezidente 115

Alte conturi curente la bănci şi acreditive, (rd.117+118) 116

- sume în curs de decontare, acreditive şi alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 + 5125 + 5411) 117

- sume în curs de decontare şi acreditive în valută (din ct. 5125 + 5412) 118

Datorii (rd. 120 + 123+ 126+ 129 + 132 + 135 + 138 + 141 + 144 + 147 + 150 + 151 + 155 + 157 + 158+ 163 + 164 + 165 + 171)

119 16.968.860 8.707.835

Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni , în sume brute (ct. 161 ),(rd. 121+122)

120

- în lei 121

- în valută 122

Dobanzi aferente imprumuturilor din emisiuni de obligatiuni in sume brute (ct.1681), (rd.124+125) 123

- in lei 124

- in valuta 125

Credite bancare interne pe termen scurt (ct. 5191 + 5192 + 5197 ), (rd. 127+128) 126

- în lei 127

- în valută 128

Dobanzile aferente creditelor bancare interne pe termen scurt(din ct. 5198), (rd. 130+131) 129

- in lei 130

- in valuta 131

Credite bancare externe pe termen scurt (ct.5193+5194+5195), (rd .133+134) 132

- în lei 133

- în valută 134

Dobanzi aferente creditelor bancare externe pe termen scurt (din ct.5198), ( rd. 136+137) 135

- in lei 136

- in valuta 137

Credite bancare pe termen lung (ct. 1621 + 1622 + 1627 ), (rd.139+140) 138

- în lei 139

- în valută 140

Dobanzi aferente creditelor bancare pe termen lung (din ct.1682) (rd.142+143) 141

- in lei 142 -in valuta 143

Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624 + 1625 ) (rd.145+146) 144

F30 - pag.6

- în lei 145

- în valută 146

Dobanzi aferente creditelor bancare externe pe termen lung ( din ct.1682), (rd. 148+149) 147

- in lei 148

- in valuta 149

Credite de la trezoreria statului si dobanzile aferente (ct. 1626 + din ct. 1682) 150

Alte împrumuturi şi dobânzile aferente (ct. 166 + 167 + 1685 + 1686 + 1687) (rd. 152+153) 151

- în lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute 152

- în valută 153

Valoarea concesiunilor primite (din ct. 167) 154

Datorii comerciale, avansuri primite de la clienţi şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419), din care:

155 9.813.754 6.105.726

- datorii comerciale externe , avansuri primite de la clienti externi si alte conturi asimilate, in sume brute ( din ct.401+din ct.403 +din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + din ct.419)

156

Datorii în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281) 157 790.411 809.199

Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481) (rd.159 la 162)

158 6.129.331 1.784.093

- datorii in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (ct.431+437+4381) 159 804.212 803.543

- datorii fiscale in legatura cu bugetul statului(ct.441+4423+4428+444+446) 160 5.321.036 975.066

- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447) 161 4.083 5.484

- alte datorii in legatura cu bugetul statului (ct.4481) 162

Datoriile entitatii in relatiile cu entitatile afiliate (ct.451) 163

Sume datorate actionarilor / asociatilor (ct.455) 164

Alte datorii (ct. 453 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 472 + 473 + 478 + 269 + 509) rd.(166 la 170) 165 235.364 8.817

-decontari privind interesele de participare , decontari cu actionarii /asociatii privind capitalul, decontari din operatii in participatie (ct.453+456+457+4581)

166 223.286

-alte datorii in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat datoriile in legatura cu institutiile publice (institutiile statului ) 2) (din ct.462+din ct.472+din ct.473)

167 12.078 8.817

- subventii nereluate la venituri (din ct. 472) 168

- varsaminte de efectuat pentru imobilizari financiare si investitii pe termen scurt (ct.269+509) 169

F30 - pag. 7

- venituri în avans aferente activelor primite prin

transfer de la clienţi (ct. 478)170

Dobânzi de plătit (ct. 5186) 171

Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii economici *****)

172

Capital subscris vărsat (ct. 1012), din care: 173 10.328.587 10.328.587

- acţiuni cotate 3) 174

- acţiuni necotate 4) 175 10.328.587 10.328.587

- părţi sociale 176

- capital subscris varsat de nerezidenti (din ct. 1012) 177

Brevete si licente (din ct.205) 178 132.339 141.589

IX. Informatii privind cheltuielile cu colaboratorii

Nr. rd. 31.12.2012 31.12.2013

A B 1 2

Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) 179

X. Informaţii privind bunurile din domeniul public al statului

Nr. rd. 31.12.2012 31.12.2013

A B 1 2

Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare 180

Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în concesiune 181 263.958.443 424.601.050

Valoarea bunurilor din domeniul public al statului închiriate 182

XI. Capital social vărsat Nr. rd. 31.12.2012 31.12.2013

Suma (lei) % 5) Suma (lei) % 5)

A B Col.1 Col.2 Col.3 Col.4

Capital social vărsat (ct. 1012) 5), (rd. 184 + 187 + 191 + 192 + 193 + 194)

183 10.328.587 X 10.328.587 X

- deţinut de instituţii publice, (rd. 185+186) 184 10.328.587 10.328.587

- deţinut de instituţii publice de subordonare centrală 185

- deţinut de instituţii publice de subordonare locală 186 10.328.587 100,00 10.328.587 100,00

- deţinut de societăţile cu capital de stat, din care: 187

- cu capital integral de stat 188

- cu capital majoritar de stat 189

- cu capital minoritar de stat 190

- deţinut de regii autonome 191

- deţinut de societăţile cu capital privat 192

- deţinut de persoane fizice 193

- deţinut de alte entităţi 194

F30 - pag. 8

Nr. rd. Sume

A B 2012 2013

XII. Dividende /vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exercitiului financiar de catre companiile naţionale, societăţile naţionale, societăţile şi regiile autonome, din care:

195 543.924 750.366

- către instituţii publice centrale 196

- către instituţii publice locale 197 543.924 750.366

- către alţi acţionari la care statul/unităţile administrativ teritoriale/instituţiile publice deţin direct/indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora.

198

Nr. rd. Sume

A B 2012 2013XIII. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, virate în perioada de raportare din profitul companiilor naţionale, societăţilor naţionale, societăţilor şi al regiilor autonome, din care:

199 2.232.479 767.210

- dividende/vărsăminte din profitul exerciţiului financiar al anului precedent, din care virate : 200 2.232.479 767.210


- către instituţii publice locale 202 2.232.479 767.210

- către alţi acţionari la care statul/ unităţile administrativ teritoriale /instituţiile publice deţin direct/indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora

203

- dividende/vărsăminte din profitul exerciţiilor financiare anterioare anului precedent, din care virate : 204


- către instituţii publice locale 206

- către alţi acţionari la care statul/unităţile administrativ teritoriale/instituţiile publice deţin direct/indirect acţiuni sau participaţii indiferent de ponderea acestora.

207

XIV. Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice ******)

Nr. rd. Sume

A B 2012 2013

Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care: 208

- creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 209

Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziţie), din care: 210

- creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 211

Suma de control F30 : 1198018137 / 4344630560

*) Pentru statutul de "persoane juridice asociate" se vor avea în vedere prevederile art. 124^20, lit. b) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare. **) Subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) – reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenţilor instituţiilor de învăţământ, stimularea şomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de şomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată şomeri în vârsta de peste 45 ani, şomeri întreţinători unici de familie sau şomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condiţiile pentru a solicita pensia anticipată parţială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situaţii prevăzute prin legislaţia în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru şomaj şi stimularea ocupării forţei de muncă. ***) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentală, cercetarea aplicativă, dezvoltarea tehnologică şi inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonanţei Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea ştiinţifică şi dezvoltarea tehnologică, cu modificările ulterioare. ****) Cheltuielile de inovare se determină potrivit Regulamentului (CE) nr. 1450/2004 al Comisiei din 13 august 2004 de punere în aplicare a Deciziei nr. 1608/2003/CE a Parlamentului European şi a Consiliului privind producţia şi dezvoltarea statisticilor comunitare privind inovarea, publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene seria L nr. 267 din 14 august 2004. *****) In categoria operatorilor economici nu se cuprind entităţile reglementate şi supravegheate de Banca Naţională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societăţile reclasificate în sectorul administraţiei publice şi instituţiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei. ******) Pentru creanţele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât şi costul lor de achiziţie. Pentru statutul de „persoane juridice afiliate” se vor avea în vedere prevederile art. 7 alin.(1) pct. 21 lit. c) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare. 1) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, păşuni, fâneţe etc.) şi aferente spaţiilor comerciale (terase etc.) aparţinând proprietarilor privaţi sau unor unităţi ale administraţiei publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit, etc.) 2) În categoria „Alte datorii în legătură cu persoanele fizice şi persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului)" nu se vor înscrie subvenţiile aferente veniturilor existente în soldul contului 472. 3) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăţilor, care sunt negociabile şi tranzacţionate, potrivit legii. 4) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăţilor, care nu sunt tranzacţionate. 5) La secţiunea „XI Capital social vărsat” la rd. 184 - 194 ,în col. 2 si col 4, entităţile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deţinut în totalul capitalului social vărsat înscris la rd. 183.

F30 - pag. 9

INTOCMIT,


Semnatura _________________________________

Stampila unitatii

Semnatura _________________________________

Numele si prenumele

Nistor Rodica

Numele si prenumele

Groza Stefan

ADMINISTRATOR,

Formular VALIDAT

Calitatea


la data de 31.12.2013

Elemente de imobilizari

Nr. rd.

Valori brute

Sold initial

Cresteri Reduceri

Total Din care: dezmembrari

si casari

Sold final (col.5=1+2-3)

SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE

Formular 40

F40 - pag. 1

- lei -

A B 1 2 3 4 5

Imobilizari necorporale

Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare 01 0 0 0 X 0

Alte imobilizari 02 808.627 23.338 12.899 X 819.066

Avansuri si imobilizari necorporale in curs 03 1.385.753 1.708.531 23.338 X 3.070.946

TOTAL (rd. 01 la 03) 04 2.194.380 1.731.869 36.237 X 3.890.012

Imobilizari corporale

Terenuri 05 3.621.305 0 0 X 3.621.305

Constructii 06 2.656.480 235.060 4.981 4.981 2.886.559

Instalatii tehnice si masini 07 6.251.106 103.012 15.388 12.040 6.338.730

Alte instalatii , utilaje si mobilier 08 1.223.820 126.883 10.602 10.602 1.340.101

Avansuri si imobilizari corporale in curs 09 20.832.852 80.679.843 919.868 0 100.592.827

TOTAL (rd. 05 la 09) 10 34.585.563 81.144.798 950.839 27.623 114.779.522

Imobilizari financiare 11 0 0 0 X 0

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd.04+10+11) 12 36.779.943 82.876.667 987.076 27.623 118.669.534

SITUATIA AMORTIZARII ACTIVELOR IMOBILIZATE - lei -

Elemente de imobilizari Nr. rd. Sold initial Amortizare in cursul

anului

Amortizare aferenta imobilizarilor scoase

din evidenta

Amortizare la sfarsitul anului (col.9=6+7-8)

A B 6 7 8 9


Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare 13 0 0 0 0

Alte imobilizari 14 305.043 197.733 12.900 489.876

TOTAL (rd.13 +14) 15 305.043 197.733 12.900 489.876


Terenuri 16 0 0 0 0

Constructii 17 728.795 71.337 4.981 795.151

Instalatii tehnice si masini 18 2.937.354 970.358 15.388 3.892.324

Alte instalatii ,utilaje si mobilier 19 826.709 138.741 10.602 954.848

TOTAL (rd.16 la 19) 20 4.492.858 1.180.436 30.971 5.642.323

AMORTIZARI - TOTAL (rd.15 +20) 21 4.797.901 1.378.169 43.871 6.132.199

SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE F40 - pag. 2

- lei -

Elemente de imobilizari Nr. rd. Sold initial Ajustari constituite

in cursul anuluiAjustari

reluate la venituriSold final

(col. 13=10+11-12)

A B 10 11 12 13


Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare 22 0 0 0 0

Alte imobilizari 23 0 0 0 0

Avansuri si imobilizari necorporale in curs 24 0 0 0 0

TOTAL (rd.22 la 24) 25 0 0 0 0


Terenuri 26 0 0 0 0

Constructii 27 0 0 0 0

Instalatii tehnice si masini 28 0 0 0 0

Alte instalatii, utilaje si mobilier 29 0 0 0 0

Avansuri si imobilizari corporale in curs 30 0 0 0 0

TOTAL (rd. 26 la 30) 31 0 0 0 0

Imobilizari financiare 32 0 0 0 0

AJUSTARI PENTRU DEPRECIERE - TOTAL (rd.25+31+32) 33 0 0 0 0

Suma de control F40 : 755078949 / 4344630560

Stampila unitătii

INTOCMIT,

Numele si prenumele

Groza Stefan

Numele si prenumele

Nistor Rodica

Nr.de inregistrare in organismul profesional:Formular VALIDAT

Semnătura _________________________________

Semnătura _________________________________

ADMINISTRATOR,

Calitatea


Solduri / Rulaje de preluat din balanta contabila in formularele F10 si F20 col.2 (an curent)

Cont SumaNr.cr.

OK

1

?

(nr.cr. rand de completat)

Preluare F10, F20 col.2Conturi forma lunga 1011 SC(+)F10L.R69

Sterge date incarcate

1 -+ Salt

NOTE EXPLICATIVEla situaliile financiare aferente exercifiului financiar inch eiat la 31,12.2013

NOTA NR. 1 ACTIVE IMOBILIZATE

Imobilizdriie corporale sunt inregistrate la costul istoric, la care s-au aplicatprevederile H.G.rc.94511990,H.G.nr.2611992,H.G. nr.50011994, H.G.nr.983119989i H.G. nr.155312003. :

Societatea nu are mijloace fixe trecute in conservare, neutilizate.

Denumireaelementului

dermobilizare

Valoare brutdAjustarl de valoaJe

(amortizare $i ajustari pentu depreciere sau pierderide valoare)

Soldla

inceputulexercitiuluifinanciar

Cre$teriCedari,

transferuri sialte reducen

Soldla

sfarsitulex ercitiu luifinanciar

Soldla

inceputulexercitiului finanqm

AJustainregistarten cutsul

ex ercitiuluifinanciar

Reducerisau

reludri

Soldla

sfarsitulex ercitiuluifinanciar

0 I 2 3 5 6 7 8:5+6-7

Cheltuieli deconsululle 0 0 0 0 0 0 0 0

Alteimobilizdri 808.627 21.338 t2.899 819.066 30s.04J t97.'733 12.900 489.8'76

Avansuri siimobilizdrinecorporalein curs

1.385 753 1.708.531 23.338 3.070.946 0 0 0 0

Terenuri 3.621.305 0 0 3.621.305 0 0 0 0

Construci i i 2 656.480 23s 060 4,981 2.886.559 728.79s 4.981 '195.t51

Instalaliitehnicesr masmi

6.2s1.106 103.012 15.3 88 6 338.730 2.937.354 970.15 8 t 5 .388 3.892.324

Alte instalalii,utilaje,mobilier

1.223 820 126.883 10.602 1.340.101 826.'709 138.741 10.602 954.848

Avansuri siimobilizlricorporale lncurs

20.832.852 80.6'79.843 919.868 100.s92.821 0 0 0 0

pag.69

Durata de utilizue a mijloacelor fixe este stabilitd in conformitate cuprevederile H.G. nr.213912004, modificatb prin H.G nt. 1496/2008,metoda deamortizare fiind cea liniard.

Poziliile " Avansuri gi imobilizdri necorporale in curs ,, ,"Avansuri giimobiliz6ri corporale in curs ,, cuprind la coloana valoare brutd -Sold la sfArgitulexerciliului financiar - urmdtoarele :a) avansuri, imobilizdri corporale gi necorporale aferente Programului deinvestilii din Fondurile de Coeziune ,,Extinderea gi reabilitarea infrastructurii deap6. qi ap6. uzatd in judeful Suceava in sumd de 99 .414.07 5 lei , din care :- imobilizdri corporale in crus 74.502.030\ei- imobilizlri necorporale in qtrs 190.244let- avansuri pentru imobilizdri corporale 23 .87 4.263 lel- avanswi pentru imobilizdri necorporal e 847.5381eib) imobilizirile corporale qi necorporale aferente m[surii ISPA20 0 5 IPiO I | 6 lP lPEl 004 privind,, Reabilitarea si modemizarea sistemelor dealimentare cu apd si de ap6, uzatd" din oragul Suceava " in sumd de 3.917.337 lei- imobiiizdri corporale in valoare de 1.946,173 lei- imobilizdri necorporale in valoare de | .971.164leic) avansuri , imobilizdri corporale gi necorporale in curs din surse proprii in sum5de 332.361 lei :

-imobilizdri coroorale 27 0.361 lei- imobil izari necorporale 62.000 lei

tn cursul anului 2013 SC ACET SA Suceava a func{ionat avAnd incheiatContractul de Delegare a Gestiunii Serviciilor Publice de Alimentare cu apd qi deCanalizarc m. 17 1501312010 cu Asocia{ia de Dezvoltare Intercomunitard,, Asocia,tia JudeJeand pentru Apd qi Canalizare Suceava ".

Valoarea bunurilor publice concesionate , in baza contractului mai susmentionat, este la data de 31.12.2013 in sumd de 424.60L050,31 lei gi esteevidenfiati in conturi in afara bilanlului conform ar1.82 ,secfiunea 8, alin.(2) dinO.M.F.P. nr.3055/2009.

Valoarea bunurilor concesionate , in structurd pe fiecare unitate administrativteritoriald , este urmdtoare :

- Suceava 324.254.856,861ei- Fdlticeni 80.796.887,57 lei- Gura Humorului 3.40 1 . 164,00 lei- CAmpulung Moldovenesc 410.969,60 lei

Vatra Domei 864.531 ,85 lei- Siret 1.149.652,431ei- Solca 413.259,73 let

Rddduti 13.309.728,27lei

pag.10

Valoarea bunurilor concesionate a crescut la data de 31.12.2013 comparativ cu31.12.2012 cu suma de 160.642.607,75 lei ca urlnare a recepliondrii bunurilorexecutate pe programul ISPA (206.788.987,88 lei ) , reevaludrii frcute deconcedent (10.334.350,69 lei ) diminuate cu casdrile fbcute de UAT uri in sumd de56.480.730,82 lei .

S.C. ACET S.A. Suceava nu are mijloace fixe constituite ca gi garanlie infavoarea tertilor qi nici sub sechestru.

NOTA NR.2 AJUSTARI PENTRU DEPRECIERE

Nr.cfi.

Denumirea ajustlriiSold la

1 .01 .2013Transferuri Sold la

31.12.2013In cont Din cont0 2 3 4 5

i Ajustdri pentru deprecieleacreantelor 1.773.266, ' t8798.826.80173.822.082.398.211.s0TotaI

La inceputul anului 2013 se inregistrau ajustdri pentru deprecieri constituitein sumd de L773.266,78 le i

La sfdrgitul anului 2013 in confomitate cu prevededle legale gi cu politicilecontabile aprobate la nivelul SC ACET SA Suceava a fost efectuatd o analiza aacestor ajustdri gi s-a hotdrAt:

a. ) anularea ajustbrilor de depreciere a creanlelor in sumd totald de173.822.08lei astfel :a.1 ) la activitatea desfrquratd la Suceava anularea ajustdrilor pentrudeprecierea creanfelor clienfi agenfi economici in sumd de 156.443,03Iei1. 5.075,64 lei penhu anularea ajust5rilor pentu deprecierea creanlelorcase cu branqamente individuale.a.2 ) la agenlia Vatra Domei anularea unor ajustdri pentru depreciereacreanJelor agenfi economici in sumd de 2318,47 ; anularea unor ajustSripentru deprecierea creanlelor clienli case cu brangamente individuale insumd de 6.630,88 leia.3 )la agenlia Fdlticeni anularea unor ajustAri pentu depreciereacreanlelor agenli economici in sumd de 1.541,72 Iei ; anularea. unorajust[ri pentru deprecierea creanlelor clienfi case cu brangamenteindividuale in sumd de 778,55 leia.4) Ia agentia Rdd[ufi anularea unor ajustdri penhu depreciereacreantelor agenfi economici in sumb de 332,03 lei

pag.71.

a5 ) la agenfia Cdmpulung Moldovenesc anularea unor ajustdri pentrudeprecierea creanlelor clienli case cu branqamente individuale in sumd deagenli economici in sumi de 647,68 lei ; anularea ajustdrilor pentrudeprecierea creanlelor asocialii de proprietari in sumb de 47,06 Ieia.6) \a agenlia Siret anularea unor ajustiri pentru deprecierea creanlelorclien{i case cu branqamente individuale in sum[ de 7 ,02.b. ) constituirea de ajustdri pentru deprecierea creanlelor in sumi totald de798.826,80lei din care :

b.1 ) la activilateade la Suceava 789.566,21 leib.2 ) la agenlia Vatra Domei 5.525,62 leib.3 ) la agenlia Gura Humoruluil.629,69 lerb.4 ) la agenliaRddduli 1.149,31 leib.5 ) la agen[ia CAmpulung Moldovenesc 955,97 lei

Prin urmare la data de 31.12.2013 SC ACET SA Suceava inregistreazdajustdri pentuu' deprecierea creanlelor in sumd de 2.398.27I,50 let' repartizateastfel:

- activitatea Suceava 2.051.338,921ei- agenliaFdlticeni 149.300,61 lei- agentia Vatra Domei 81.333,331ei- agenjia Gura Humorului 19.831,68 lei- agenlia Cdmpulung Moldovenesc 60.711,24lei- agenlia Ridduli 24.573,36lei-.agenJia Siret 11.182,36 lei

Facem mentiunea cd din totalul aj ustdrilor pentru deprecierea creanlelorconstituite \a activitatea de la Suceava in sumd de 2.051.338,92ler 1.523.735,52lerrcprezintd ajustdri pentru SC Termica SA constituite pentru facturi de penalitdii ,facturi care se regbsesc in Tabelul definitiv al creanfelor .

Analiza ajustdrilor pentru deprecierea creanlelor a fost fdcuti in gedinJaConsiliului de Administra{ie din 21.03.2014 iar menlinerea ,antlarea 9iconstituirea de ajustbri au fost aprobate prin Decizia Consiliului de Administra{ienr.7 din 21.03.2014.

pag.12

NOTA NR. 3 REPARTIZAREA PROFITULUI NET

Destina[ia profitului Suma ( lei )Profit net de repartizat 2.694.8s8- rezerva legal6, 160.586- constituire surse oentru IID 950.000- alte repartizdri prevdzute de lege 83.540- participarea salarial i lor la profit 150.073- dividende acJiohari 750.366- alte rezewe 600.293

Reparlizarea profituiui s-a fbcut in conformitate cu prevederile Legiicontabilitdfii w.8211991 republicat[ () , a ordonanlei nr.641200r privindrepatlizarea profitului. la societdlile nationale gi societa!ile comerciale cu capitalintegral de stat modificatd gi completat6,,, a Ordinului M.F.p. nr. 3055/2009 pentruaprobarea reglementbrilor contabile conforme cu directivele europene modificat gicompletat lxecum qi a Legii societdtilor comerciale nr.3r11990 republicatd (r2),modifi catd gi completatd.

Menliondm c[ dividendele pentru ac{ionari repreztntd, surse pentru plataserviciului datoriei aferentd programelor cu finanfare externd in conformitate cuprevederile O.U.G. nr. 19812005 .

NOTA NR.4 ANALIZANEZALTATULUI DIN EXPLOATARE

Nr.Denumirea indicatorului ExerciJiul financiar

2013 "

1 . Venituri din exploatare (2+3+4+5 ) s7.139.5622. Cifra de afaceri 54.088,0203 . Venituri din subventii4. Producliereahzatd.inscopuriproprli,capitalizatd 210.4805 . Alte venituri din exploatare 2.84r.062

pag.7 3

o. Cheltuieli de exploatare ( 7+8+9+10+1 1+12 ) 53.780.4s37. Chelt. cu materiale,materii prime,energie gi apd. 17.839.t648 . Cheltuieli cu personalul(salarii pi retineri) 26.995.63s9 . Ajustdri de valoare privind activele circulante 826.99210 . Chelt. privind prestafiile efectuate de terli 5 .508 .2131 1 . Chelt. privind amortizarea 1.376.7t012. Chelt.cu aite imoozite si taxe 1.1s9.6711 3 . Alte cheltuieli de exoloatare 74.06814. Rezultatul brut din exploatare ( I -6 .) 3.359.109

Componenta fiecdrui element prezentat in tabelul de mai sus se regdseqte gieste explicitat in Formularul 20 ,, Contul de profit gi pierdere " .

NOTA NR5 STTUATIA CREANTELOR $I DATORIILOR

A. CREANTElei

Nrcrl

Crean!eSold la

sfArgitul anuluicol.2+3

Termen delichiditate a creantelor

sub 1an peste 1 an1 2 3

1 . Clienli : (+)28.659.426 17.864.t78 10.795.248

2 . AjustSri pentrudepreciere creanleclienti

( ,

2.398.271 2.398.271

J . Furnizori-debitori (+) r24 1244. Debitori divergi (+) 3.346.406 3.346.406

Tva neexigibild (+) 373.843 373.843o. Subvenlii -

program investifiifd de coeziune

(+)7.246.818 7.246.818

7 Operaliuni in cursde lbmurire

(+)8.000 8.000

8 . Total creante 37.236.346 28.839.369 8.396.977

pag.1 4

Din totalul creanfelor Clien{i in sumb de 28.659.426lei suma de incasat de laSC Termica SA este de 1 1.484.1 09 lei reprezent6n d : 10.920.912,7 4 ler ueanlerestante inscrise in Tabelul definitiv al creantelor societAtii debitoare SC TermicaSA aflatd in insolvenJd qi 563.196,26 reprezentdnd facturi curente cu termen deplatd in ianuarie 2014 .

Suma de 3.346.406 lei , Debitori , se compune din suma de 2.653.423 leireprezintdnd corecjii financiare aferente programului POS Mediu , 655.032 Ieisume cheltuite din fonduri proprii de recuperat de la POS Mediu

" 37.951 Iel

debitori diversi .

Suma de 7.246.818 lei reprezirftd sume nerambursabile , subvenlii de incasat ,aferente Programului de investilii pe Fonduri de Coeziune POS Mediu .

La pozilia Operaliuni in curs de limurire , suma de 8.000 lei reprezintd clval Proceselorverbale de contraventie intocmite de Primdria Rddduli , care au fost contestate de SC ACET SA Sisunt pe rolul instanlelor in diferite etape procesuale .

Din totalul Clientilor in sumd de 28.659.426 lei se estimeaz6 ca 11 .864.1'7 B lei se vorincasa intr-o perioadi de sub un an zile ( din care 1.000.000 lei aferent creantei SC Termica SA )9i 10.795.248lei intr-o perioad[ mai mare de un an de zile .

Structura creantelor cu termen de incasare mai mare de un an de zile este urmdtoarea :

- 2.398.271lei se regisesc pe ajustiri constituite pentru deprecierea creanlelor , dincare '1.523.736lei pentru crean{a de la SC Termica SA ;

- 8.396.9'77 lei reprezint[ diferenta aferentd creanlei de la SC Termica SA pentru carese estimeazi incasarea intr-o perioadd mai mare de un an .

B. DATORII

Nrcft

Datorii

Sold lasf6rgitulanului

col 3+4+5

Termen de exigibilitate a pasi\ului

sub 1an 1-5 ani peste 5 ani

0 I 2 3 4

I Sume datorateinstitutiilor de credit

2 Furnizori qi avansuriclien{i 6.r}s.7266.105.726

3 Datorii cu personalul qiimpozitul pe salarii

r .076.366 817.362 2s9.004

pag.15

4Datorii cu asigurdrilesociale , de sdndtate qigomaj

803.543 803.543

5 lmpozit pe profit 360.542 360.s426 Redeventa s.044.0865.044.0867 T.V.A de platd 120.555 720.5558 Creditori diversi 701.313 701.313

9Garantii de bundexecutle- 4.9s8.282 t.694.6863.263.596

1 1 Sume in curs de ldmurire( corectii financiare )

2.653.4232.653.423

12 Alte datorii 5.487 5.487l l TOTAL DATORII 22.429.32318.906.7233.522.600

Datoriile cu personalul , impozitul pe profit , TVA au termen de scadenid inluna ianuarie 2014 .

Suma de 701.313 lei Creditori divergi se compune din : 655.032 leireprezentdnd sume cheltuite din surse proprii nerestituite aferente programului pOSMedru,37464.1ei dobAnzi pentru disponibititdtile gi garanfii din conturile aferentePOS Mediu qi 8.817 lei alti creditori.

NOTA NR. 6 PRINCIPII, POLITICI $I METODE CONTABILE

Politicile contabile elaborate la nivelul SC ACET SA Suceava reorezintd unset de procedurt :utiltzate pentru toate operaliunile derulate in cadrul societagii.

Politicile contabile folosite pentru intocmirea situatiilor financiare aleSC ACET SA Suceava pentru exercitiul futanciar incheiat la 31.12.2013 sunt

ptezsritate in continuare .InformaJii generaleSitualiile financiare aferente exercijiului financiar 2013 sunt proprii

SC ACET SA Suceava gi s-au intocmit in conformitate cu:. Legea contabilitaii nr.8211991 ( 14 ), modificatd 9i completatd. O.M.F.P. nr.305512009, modificat qi compietatBazele contabiliti{iiSC ACET SA Suceava efectueazd inregistrdrile

'contabile in lei romdnepti in

conformitate cu Reglementdrile Contabile qi de Raporlare (R.C.R) emi'se AeMinisterul Fi nanfelor Publice.

Moneda de raportare

pag.76

Activitatea societdlii se desfEgoard pe teritoriul Romdniei hind inregistratd laOficiul Registrului Comerlului de pe ldngd Tribunalul Suceava, situaliile financiaresunt intocmite in lei, iar nivelul de precizie al informaliilor este de :lei=.

Contabilitatea se line in limba romAnd qi in moneda na{ionald .Contabilitateaoperaliunilor se jine atAt in moneda nationald cdt qi in valutd.

Continuitatea activitl(iiNatura activitdlii societdlii , incertitudinea legislativd qi economicd existentd

in Romdnia , accentuate in prezent de ciza economicd mondiald , fac posibildaparijia unor variafii imprevizrbile in ceea ce privegte intrdrile de numerar viitoare.

Cu toate acestea administratorii cred cd SC ACET SA Suceava va putea sd-gicontinue activitatea pe baza principiului continuitAlii intr-un viitor posibil deanticipat gi prin urmare Situaliile financiare au fost intocmite pe baza acest.tiprincipiu.

Societatea inregistreazd la data de 31.12.2013 un rezultat repofiat (profit)din trecerea la aplicarea Reglementdrilor contabile conforme cu Directiva aIy-a aComunit6lilor Economice Europene in sumd de 2.084.363,38 lei reprezentdndpenalitdli scutite la platd ca urmare a respectdrii convenliilor de egalonare la platd .

Rezultatul curent di exercifiului financiar 2013 reprezinli un profit brut de lei3.385.534 lei gi un profit net de 2.694.858 lei.

Societafea igi poate desfbgura activitatea in anii urmdtori in condilii derentabilitate numai dacd:

- se va menJine acelaqi control al cheltuielilor pe total gi in structuri qi seva rcaIiza nivelul prognozat al veniturilor ;

- vor fi asigurate resursele financiare necesare din sursele inteme ( bugetelocale gi/sau nafional ) ca qi cofinanlare la programele de reabilitare alesistemelor de alimentare cu apd gi canalizare-epurarc;

- programul de investilii Extinderea qi reabilitarea infrastructurii de ap6 giap6, tnatd, in judelul Suceava pe Fonduri de Coeziune se va derula fErdprobleme majore;

- se va recupera creanla neincasatd in valoare de 10.920.912,74lei de \aSC TERMICA SA , intr-un procent apropiat de 100% .

- A.J.A.C. Suceava va aproba ajustarea tarifelor unice de manleraprevdzvtl in Contractul de delegare a gestiunii serrriciilor de alimentarecu apd gi canalizare qi in Contractul de Finanlare al proiectuluiExtinderea gi reabilitarea infrastructurii de apd gi apd uzatd in judelulsuceava .

Casa si conturi in binciDisponibilitdlile bdneqti includ : casa,conturile clrente gi depozitele bancare .DisponibilitSlile sunt evidenliate distinct qi contabilizate pe fiecare {ip de

valutd in parte.La sfArqitul anului 2013 S.C ACET S.A. Suceava inregistreazd disponibilitdli

bdnepti in sumb de 14.482.962lei in casd qi in binci (8.541.519 lei disponibilitdli in

pag.77

conturile aferente POS Mediu; 2.532.534 lei disponibilitdfi fond IID qi 3.408.909lei disponibilitd[i activitatea curenta ) . Acestea sunt inregistrate in bilanf la cost.

Crean{e gi alte active asimilateCreanlele qi alte active asimilate sunt reflectate in contabilitate la valoare

nominald la data apariliei 1or.Anual se ptocedeazl. la inventariere a gi analiza creanfelor. in cazul in care

existd dovezi obiective asupra fapfului cd societatea nu va mai putea colectacreanJele (sentinJe judec[toregti definitive,imposibilitatea executdrii sentinlelordatorita stdrii de insolvabilitate constatate de executorul judecdtoresc) qi nu existdajustdri pentru deprecierea creanfelor constituie anterior se considerd ca odepreciere ireversibilb 9i necesitd scoaterea din evidenld a creantelor qi trecerea lorpe cheltuieli .

In situa{ia in care se irtregistreazd deprecieri reversibile,se compar6 valoareade intrare ( valoare contabild) a creanlelor cu valoarea reald, a acestora iar pentrudiferenfele stabilite se calculeazd ajustdri pentru depreciere .Ajustirile astfelconstituite se diminueazd sau se anuleazd prin contabilizarea acestora la venituri incazul incasdrii ulterioare a creantei sau la cheltuieli cdnd hotdrArea judecdtoreascddefinitivd atestd imposibilitatea incasdrii creanlei.

La fiecare datd a bilanlului are loc o analizd gi o revizuire a ajustdrilor pentrudeprecierea creantelor .

Imobiliziri corporale qi imobiliziri corporale in cursRezervele din reevaluarea mijloacelor fixe dupd H.G. nr.500/1994 qi

98311998 au fost incorporate in patrimoniul regiei, respectiv capitalul social alsocietdJii in conformitate cu prevederile legale.

Rezeryele rezultatej ca urnare a reevaludrii imobilizdrilor conrorale conformHG nr.155312003 in sumd de 671.908 lei sunt reflectate in bilan! la capitaluriproprii astfel la rezerve din reevaluare suma de 665.120 lei si la rezerereprezentdnd surplusul realizat din rczewe din reevaluare 6788 lei.

Intrelinerea gi reparaliile mijloacelor fixe se trec pe cheltuieli atunci cAndapar.

Contravaloarea activelor imobilizate de natura obiectelor de inventar sunttrecute pe cheituieli in momentul ddrii in folosinld gi nu sunt incluse in valoareacontabild a imobilizirilor.

Imobilizdrile corporale care sunt casate sau vAndute nu sunt cuprinse inbilanJ. Orice profit sau cheltuiald rezdtatd din aceste operaliuni sunt incluse incontul de profit qi pierdere qi tratate fiscal.

Conform politicilor contabile o imobilizare corporald este recunoscutd ca activla costul sdu ( valoarea de intrare)

Cosrul activelor este : a- costul de achizilie reprezentdnd preful de cumpdrare adici suma plbtitd

in numerar ( lei sau echivalentul in lei a sumelor pl[tite in alte valute lacursul BNR ) sau echivalente de numerar ,ori valoarea iustd a altor

pag.78

contraprestalii efectuate pentru achizilionarea unui activ precum gi aaltor cheltuieli care pot fi atribuite direct achizijiei

- costul de produclie reprezentAnd cheltuieli directe gi indirecteinregi strate pentru realizwea actiwlui respectiv

- valoarea justd reprezentAnd prelul de piaJd al actilului , dacd existdpiafd activd sau costul de inlocuire dacd nu existd piald activd

- valoare de utilitate rcprezentdnd o estimare a valorii de piald pentrubunurile pentru care nu existd piald .

Imobilizdrile corporale sunt inregistrate la costul istoric, la care s-au aplicatprevederile H.G.m.94511990,H.G.nr.2611992,H.c. nr.50011994, H.G.nr.983/19989i H.G. nr.1553i2003.

Imobilizdrile corporale in curs nu se amortizeazd p6n6 in momenful treceriilor in categoria mijloacelor hxe.

StocuriStocurile sunt alcdtuite din materiale consumabile,piese de schimb gi alte

materiale const6nd in principal ,din materiale penlru intrelinerea sistemului de apdqi canalizare gi materiale pentru tratarea apei.

Aceste materiale sunt inregistrate ca stocuri in momentul achiziliei gi sunttrecute pe cheltuieli in momentul consumului Stocurile sunt inregistrate laminimul dintre cost qi valoarea netd realizabild in principal pe baza metodei primulintrat primul ieqit (FIFO) pentru toate tipurile de stocuri. In cazul in care existdstocuri cu migcare lent5,tzate moral sau deteriorate se inregistreazd ajustdri pentrudeprecierea acestora.

Cifra de afaceriCifra d_e afaceri, exblusiv TVA, reprezintd sumele facturate terJilor. Cifra de

afaceri este oblinutd ca urmare a activitAlii de fumizare a apei potabile , acanalizdrli qi epurdrii apelor tzate gi meteo precum gi a activitSlilor auxiliare.

ProvizioaneProvizioanele sunt recunoscute in momentul in care societatea are o obligafie

legald sau implicitd rezultatd din evenimentele trecute, cdnd pentru decontareaobligaliei este necesard o iegire de resurse care incorpore az6, profit economic aicAnd poate fr fdcutb o estimare credibild in ceea ce priveqte valoarea obligafiei.

Pensii gi alte benelicii dupi pensionareSC ACET SA Suceava face pl6Ji cAtre institulii ale statului romAn

pensiilor angajalilor sdi. Toli mgajSli sunt membri al planului de pensiirom6n.

in contulal statului

Societatea nu opereazd cu nici un alt plan de pensii sau de beneficiipensionare qi deci nu are nici un fel de alte obiigalii refdritoare la pensii.

Societatea reline qi vireazd din salariile personalului , la solicitarea acestora ,contribulii la fonduri de pensii private .

Impozitarea profifului

dupd

pag.79

SC ACET SA Suceava a inregistrat impozitul pe profitul otrent pe bazadeterminirii masei impozabile conform legislaliei romdneqti in domeniu .

NOTA NR.7 PARTICIPATII $I SURSE DE FINANTARE

Capitalul social al SC ACET SA Suceava l.adata de 31 decembie2013 este de10.328.587,10 le i .

Societatea are un numdr de 651.235 acfiuni, inregistrate la o valoarenominalS de 15,86 lei/ac{iune.

Structura capitalului social este prezentatd.in continuare :

SC ACET SA Suceava nu are emise nici un fel de oblisatiuni la incheieieaexerciliului financiar 20 1 3.

Nrcrt

Actionar Valoare(1ei)

Numiractiuni

Pondere(%)

1 . MunicipiulSuceava

6.590.194,78 415.523 63,80s4

2. Consiliul .Judetean Suceava

2.158.609,44 136.104 20,8994

3 . MunicipiulRddduti

651.893,58 41.t03

4. MunicipiulFdlticeni

600.316,86 37.851 < 9 . 1 ) )

Oraqul Siret 289.778,06 18.271 2,8056o . Oraqul

HumoruluiGura 18.159,70 | .145 0 ,1758

7 . Municipiul VatraDomei

1 3. 1 63,80 830 0,1275

e Oragul Solca 3.298,88 208 0,0319

9 MunicipiulCAmpulungMoldovenesc

3.172 200 0,0307

Total 10.328.587,10 65t.235 100,00

NOTA NR.8 INFORMATII PRIVIND SALARIATII

pag.80

$I ADMINISTRATORII

In cursul exerciliului financiar 2013 s-au inregistrat cheltuieli cu personalulin sumdde 26.995.635 lei din care : salarii 18.985.20f lei ,cheltuieli aferentecontractelor de mandat gi a altor organe de conducere 704.704lei din care :directori 340.984lei, indemnizalii membri Consiliul de Administralie 175.064lei,indemnizaJii membrii A.G.A 188.656 lei, tichete 1.626.496lei gi cheltuieli cuasigurdrile gi protecfia sociald 5.679.230 lei .

Salarizarea personalului s-a {Ecut in conformitate cu prevederile Bugetului deVenituri $i Cheltuieli pe anul 2073 , aprobat prin Deciziile nr. 72 din 19.04.2013 9inr. 33 din 09.12.2013 ale Consiliului de Administralie qi prin HotdrArile nr. 5 din24.04.2013 qi nr. 12 din 11.12.2013 ale Adundrii Generale a Ac{ionarilor 9iContractului Colectiv de Muncd incheiat intre Patronat , rprezerr1rat prin Consiliulde Administralie al S.C. ACET S.A. qi Salariafi , reprezentali prin Sindicatul LiberIndependent Apd gi inregistrat la Inspectoratul Teritorial de Muncd Suceava sub nr.27951100128.02.2,012 ( pentru perioada 01.01-30.06.2013) 9i nr. 94771104 din0 1 .07 .20 13 (pentru perioa da 01 .07 -3 1 -12.20 l3).

S.C.ACET S.A. este condusd de Adunarea General[ a Aclionarilor giConsiliul de Administrafie. Conducerea executivd este asiguratd de cinci directori :general, economic, tehnic,comercial qi programe cu finanlare extemd .

Directorul general gi-a exercitat atribuliile inbaza Contractului de mandat nr.4776 din 13.03.2013 iai directorul economic inbaza Contractului de Mandat nr.4718 d in 13.03.2013 .

in peri!'ada 01.01. - 31.12.2013 au avut loc 6 gedinle ale Adundrii Generale aAcfionarilor gi 11 qedinle ale Consiliului de Administrafie.

Numdrul mediu de salariafi in exerciliul financiar 2013 a fost de 811 de persoane.La data de 31.12.2013 SC ACET SA Suceava avea 808 salariati.in cursul anului 2013 au avut loc urmdtoarele mi$cdri de personal:

Existent la 01.01.2013

a) Angajali 20131. dupd nivelul de incadrare- muncitori califrcafi- muncitori necalificali- personal TESA

2. dupd nivelul studiilor:- cu studii superioare

- cu studii postliceale

810 salariafi

34 salariali

1 8 salariafi2 salariafi

14 salariali

72 salariali0 salariati

pag.81

- cu studii medii (liceu)- cu gcoald profesionald- cu qcoald generald 10 clase- cu gcoald 4, 6, 8 clase

12 salarialr7 salariali3 salariafi0 salariali

b) Plecali 2013 36 salaria{idin care:

- pensionali 19 salaria{i

- incetat activitatea pe motive disciplinare 1 salariaJi- incetat activitatea la cerere(acordul pdrJilor) 5 salariali- decedaJi L salariafi- incetat angajare pe perioada determinata 9 salariat- demisie 1 salariali

Existent 1a31,.I2.2013 808 salariati

Structura personalului pe total societate , pe agenlii gi pe activitdli la data de3 1.12.20 13 estp urmdtoarea:

Nr.crt.

SuceavaGura

Humor.C-lungMold.

FdlticeniVatra

DorneiSiret Solca

Rid6ut1

Total

1 . Apa 1.40 15 18 39 18 9 5 22 2662 . Canal epurare 94 L3 1 1 2I 13 8 3 I4 L]73 . Atelier ..

rnrellnefe grReparatii

64 o+

4. Atelier Electricsi Automatizdri 21. 2l

5 . Form.reparalii 5 I J 13 9 1 15 oz

6 .Personal tehnic,economlcde administalie

c i i n d i r c n t

productiv

127 16 1Z T4 t] 8 4 20 2r8

7. TOTAL 446 49 54 87 5 / 32 t2 7l 808

pag.82

NOTA NR.9 - ANALIZA PRINCIPAIILOR INDICATORIECONOMICO-FINANCIARI

Indicatori de lichiditate

a ) Lichiditate curentd

Actlvecurente 52.094.4751erDatorii curente 18.906.723 lei

Valoarea.recomandatA acceptabild este in jur de 2. Rezultattl de 2,76 oferd.garuttia acoperirii datoriilor din activele curente.

b ) Lichiditate imediatd(indicatorul test acid )'

Active curente - stocuri 5l.709.282 leiDatorii curente 18.906.723le|

Valoarea recomandatd acceptabild este mai mare decAt 1.Valoarea rezultatd indicd un grad bun de acoperire a datoriilor curente.

Indicatori de activitate

Sold clienti 26.251.128leiCifra de afaoeri

x365 zlle =54.088.020lei

x365 z1[e =17'/ ,17 ztle

pag.83

Acest indicator exprimd eficienla colectdrii creanfelor, respectiv num5rul dezlle pdnl la datala care clienlii iqi achitd datoriile cdtre societate.

Termenul legal gi contractual de recuperare al creanlelor este de 45 de zlIe .La data de 31.12.2013 se inregistreazd creanle restante in sumd de 19.229.082 leidin care crean{ele restante ale SC Termica SA sunt CIe 10.920.912\ei .

Indicatorul de mai sus recalculat elimindnd soldul restant al SC Termica SAeste:

Sold cl ient i 1 5.330.21 6 le iJO) z l l e - x i 6 ) r r l e -103 ,45 z i l e

Cifra de afaceri 54.088.020lei

b) Viteza de rotafie a creditelor fumizori

Sold tumizori x 365 ztte : -u,'l?2 ::?'".' , x 365 ztte : 40,92 zlre

Cifra de afaceri 54.088.020 lei

Facem menliunea cd in valoarea soldului furnizorilor de 6.058.442 lei sumade 2.693.594 lei repre2intd datorii aferente programului de investiJii pe Fonduri deCoeziuLne 9i ISPA .

Prin urmare valoarea soldului fumizori pentru activitatea curenli este de3.364.848lei . iar valoarea recalculatA a acestui indicator este :

Sold fumizori 3. i64 .848lei. r j65 z i le - . -_ x i65 z i le = 22, i4z i le

Cifra de afaceri 54.088.020 1ei

pag.84

Indicatorii Total active imoblllzate gi Total active sunt influenlali devaloarea imobilizirilor corporale gi necorporale in curs precum qi de avansurilepldtite in cadrul proiectului pe Fonduri de coeziurie ,,Extinderea gi reabilitareainfrastructurii de apd gi apd uzatd. in judelul Suceava" .

Cei doi indicatori calculali corectdnd influenfele men{ionate mai sus devin :

c.1 .) Viteza de rotatie a activelor imobilizate

Cifra de afaceri _ 54.088.020 lei _ ,.r,Total active irnobilizate 9.208.922 lei

d.1 .) Viteza de rotatie a activelor totale

Ci lra de afaceri 54.088.020 leirr^t *,.*"

= -0, :o:.397 t"i

- o'68

Indicatori de profitabilitate

Maria brutd din v'6nzdri

profitul brur 1.185 .5J4 leicrru a" ataceri

*100 : 54J88 n20r.i

xl00 : 6 '26%o

Indicatorul de mai sus denot[ o rentabilitate normald avAnd in vedere faotulcd SC ACET SA Suceava presteazd servicii de interes public qi tarifele ,impiicitcota de proht inclusd in tarife ,sunt reglementate .

NOTA NR.10 ALTE INFORMATII

pag.85

l. Informafii cu privire la prezentarea generali a societi{ii

SC ACET SA Suceava s-a infiinlat la data de 01.07.1998 prin reorganizareaRAUCL Suceava in baza Legli rc.20711997 qi'IICL nr.112125.08.1997 qinr.45111.06.1998.

in anul 2005 SC ACET SA Suceava s-arcorganizat gi a devenit operatorregional prin cooptarea ca aclionari a Consiliului Judelean Suceava, a municipiilorCdmpulung Moldovenesc, Vatra Domei, Fdlticeni , Rddduli qi oraqelor GuraHumorului, Siret si Solca.

Sediul social este in Suceava, str. Mihai Eminescu nr.5, iar agenliile ausedii in:

- municipiul Vatra Domei- municipiul C-iung Moldovenesc- municipiul Fdlt iceni- oraqul Gura Humorului- oragul Siret- oragui Solca- municipiul Redduli

Obiectul de activitate aldistribulia apei.

SC ACET SA Suceava este captarea, tratarea, qi

Societatea desfrqoard gi activitd{i secundare :- colectarea gi epurarea apelor uzate ;- contorizarea, intrelinerea gi reparajiile specifice activitd{ilor de mai sus- prestdri servicii cdtre terli specifice obiectului de activitate

Societatea qi-a desfrgurat activitatea in baza capitalului social propriu de10.328.587,10 lei gi a bunurilor publice concesionate prin Contractul de delegare agestiunii serviciilor publice de alimentare cu api gi canalizare w.17 /5013dinl 3.04.20 1 0 a cdror valoare era la data de 3 1.12.20 13 de 424.60 1.050,3 1 lei .

2. Informalii referitoare la impozitul pe profit

str. 22 Decembrie f.n.str. Calea Bucovinei nr.15str. Ion Dragoslav nr.19str. Lt.Viorel Mdrceam rr.22str. Castanelor nr.8str. Republicii nr.6str. $tefan cel Mare nr. 38

pag.86

Profitul impozabil la 31.12.2013 este indeterminat astfel:

Profit brut

Cheltuieli nedeductibiledin care :- cheltuieli cu penalitdlile achitate

autoritelilor romane- cheltuieli cu diferenfa diumd- cheltuieli cu indemniza.tii AGA- cheltuieli cu combustibilul- cheltuieli cu asigurdrile- chelruieli cu repara{i i le qi

piese schimb- cheltuieli ajustari pentru depreciere- cheltuieli cu pierderi din creanle- chel.tuieli cu amortizarea- cheltu ieli cu'taxe qi impozite

Rezerve legaleVenituri neimpozabileProfit impozabilImpont pe profit

Profit net

sumd de 4.316.727 lei qi a fost

3.385.5341ei

1.265.601Lei

20.674le i3 . 563 le i

239.310 le i39.808 lei14.966lei

14.816 le i798.827lei130 .431 ]e i

2.611lei595 lei

- 160.586 le i- 173.8221ei4.316.727 lei

690.676le1

3.694.858 le i

Cota de impozitare utllizat6,, conform prevederilor legale, este de 16,/o .

3. tnformafii privind auditarea Situa{iilor financiare

in vederea aplicdrii prevederilor Legii nr.31/1990 republicat[ qi a O.M.F.P.m.305512009 modificat gi completat , pentuu auditarea Situa{iilor financiare aleanului 2013 a fost incheiat Actul Adilional inregistrat sub nr. 26096 din 16.12.2013la Contractul de prestdri Servicii w.225107.01.2011 cu Societatea de audit financiarAUDITEX SRL Suceava.

Onorariul pidtit auditorului extern in anul 2013 pentru auditarea situatiilorfinanciare a1e anului 2012 a fost in sumd de 50.840 lei , inclusiv TVA .

4. Informalii privind activitatea de reparaJii, intrelinere qi investi{ii

a) Lucrdri de intretinere pi reparalii

pag.87

in exerciliul f,rnanciar 2013 s-au efectuat lucrdri de intrelinere ale sistemelorde alimentare cu apd qi canalizare in sumd de 4.354.561lei din care :

- la apd 2.013.351 leila canabzare 2.341 .210lei

;In aceeagi perioadd s-au efectuat lucrdri de reparafi in sumd de 1.690.321 leidin care :

- executate in regie proprie I .371 .483 lei- executate cu terJi 318.838 lei

Toate lucrdrile de intuefinere qi reparalii s-au efectuat din fondurile propriiale SC ACET SA Suceava.

Informaliile menlionate mai sus sunt preluate din contabilitatea financiard qicea intemd de gestiune.

b) Achizifii dotiri qi investifiiLista inifiald a achizitjilor de bunuri , servicii qi investiiii pentru anul 2013

din fondurile proprii in sumd de 3.304.3141ei a fost aprobatd prin DeciziaConsiliului de Administralie nr. 14 din 19.04.2013 qi modificatd prin DeciziaConsiliului de {dministra}ie nr. 30 din 13.11.2013 lanivelul sumei de 825.154Lei.

In exercijiul financiar 2013 din fondurile proprii ale SC ACET SA Suceavas-au achizifionat bunuri , servicii gi investilii in sumd de 695.931 lei reprezentdnd:

- reabilitare clddire administrativdAgenfia Siret 27.565 lei

- elaborare machete inventariere a forajelor ptr.sursa de apb 29.335 lei

- elaborare documentatiei oentru obtinereaautciriza(iei de gospoddrire a apelor pentrulucrbri de traversare a cursurilor de apd cuconducte de apd 9i canalizare 52.095 Iei

- audit energetic qi grupuri de mdsura stalie pompeBerchiqegti 22.443lei

- suport tehnic de specialitate in vederea men{ineriigi imbundtdlirii sistemului de management integratcalitate - mediu - sdndtate 25.633 lei

- mobiler laborator Sf,rntu Ilie 46.3721ei- echipamente gi licenle IT 155.9241ei- autouturisme -5 locuri ( 4 buc ) 185.057 lqi- multimetru ptr. determinarea conductivitSlii (1 buc.) 7.950 lei- turbidimetru de laborator 5.565 lei "'- pompe gi electropompe ( 6 buc) 10.463ler'- baie de apd termostatatd, 1.341 lei- aparate dozare clor ( 3 buc). 19.6441ei- niqi PVC capacitate de aspiralie 250 mc ( 1 buc). 30.536 lei

Pag.8 8

- sistem antiefraclie qi supraveghere video 16.008lei

5. Informafii privind datoriile comerciale

La data de 31 .12.2013 datoriile comerciale inresistrate sunt de 6.058.442\e|din cme:

- fuinizori 3.348.089 lei- furnizori de imobilizdri 2.710.353 leiPrincipalii furnizori neachitali la sfdrgitul aaului sunt:- E.ON Moldova 2.184.377 lel- AN Apele Romdne 340.920 lei- Diasil Suceava 362.518 lei- Chimplast Com 39.004 lei- Alsal Prqd Oradea 23.207 lei

Fumizorii pentru activitatea curentd existenti in sold la 31.1,2.20L3 autermenul de platd in ianuarie 2014 .

Fumizoiii de imobilizdri in sum[ de 2.710.353lei au urmdtoarea componentd- 16.759lei reprezintd imobilizdri finanlate din fonduri proprii ale

SC ACET Suceava;- 1.971.164 leireprezi*d imobilizdri hnanfate din fonduri europene

aferente mdsurii ISPA 2005lFiOl16DlPF,l004 privind ,, Reabilitarea gimodernizarea sistemelor de alimentare cu apd si de apd uzatd din oraqul Suceava" ;

- 722430 lei reprezintd imobilizdri finanJate din fonduri erropene aferenteProgramului de investilii din Fondurile de Coeziune ,,Extinderea gi reabilitareainfrastructurii de apd gi apd. uzatd. in judeful Suceava " .

6. Informafii privind decontlrile intre unitate 9i subuniti{i

in cursul anului 2013 inhe subunitdli (agenfiile societ5{ii) 9i unitate s-auefectuat o serie de decontdri reciproce. Suceava a achitat facturi reprezentAndconsum de energie electricd, apd brutd, salarii qi datorii cdtre bugete. penhuagenliile CAmpulung Moldovenesc , Siret gi Solca utilizAnd disponibilitdlile propriiqi ale celorlalte agenlii

La data de 31.12.2013 situalia Decont[rilor intre unitate qi subunitffi seprezintd astfel :

a.) sume aferente furnizori, salarii qi crean{e bugetare :

pag.89

- Agenlia Gura Humorului (sold creditor)- Agen{ia Fdlticeni (sold creditor)- Agenlia CAmpulung Moldovenesc (sold debitor)- Agenjia Vatra Dornei (sold creditor)- Agenlia Siret (sold debitor)- Agen{ia Solca (sold debitor)- Agenlia Rddduji (sold creditor)

Total sold creditor

b.) redevenld nevirat5 in contul de disponibilitSli :

- Agenjia Fdlticeni- Agenlia Cdmpulung Moldovenesc- Agenlia Gura Humorului- Agen{ia Siret- Agenlia Solca-- Agenfia Vatra Domei

Total sold debitor

c.) dividende nevirate in contul de disponibilitdli

- Agenlia Gura Humorului- Agenfia Fdlticeni- Agenlia CAmpulung Moldovenesc- Agenlia Siret- Agenlia Solca

Total sold debitor

d.) fond IID din repartizneaprofitului :

- Agenjia Gura Humorului- Agenlia Fdlticeni- Agenjia Cdmpulung Moldovenesc- Agenjia Siret- Agenfia Solca- Agenlia Rddbuji

1.684.990,73lei231.997 ,43 lei545.101,49 lei852.667,29lel128.661,82lei

1.844.967,53lei1.896.726.70lel

992,212,08lei

360.637,00lei199.198,00le i128.867,00 lei203.329,99lei

46.795,921ei141 .091 ,00 le i

1 . 079 .918 ,91 Ie i

956,00 lei177.7 59,00lei

989,00 lei90.405,00 lei

1.028,00 lei

265.137 ,00 lei

19 .044,36lei463.582,91'Ier217.773,82lei

97.959,42\ei17.514,92lei

408.115,54 le i

pag.90

Total sold debitor 1.223.990"97 lei

Datoria totald, la data de 31.12.2013, a agenJiilor cbtre Suceava este de1.576.834.80 le i .

7. Informalii privind constituirea pi utilizarea fondului deintretinere,inlocuire qi dezvoltare ( IID) .

in conformitate cu prevederile O.U.G. nr.198/ 2005 SC ACET SA Suceavaconstituie fondul de intrefinere, inlocuire gi dezvoltare pentru cele trei programecu hnanJare extemd respectiv :

a) "Programul de dezvoltare a infrastructurii in oraqele mici gi mijlocii dinRomdnia - SAMTID (faza lI)" - Reabilitarea sistemului de alimentare cu apd injude{ul Suceava.

Fondul IID penhu SAMTID are ca principal[ surs[ de alimentareredeven{a.

Evolu{ia acestui cont in anul 2013 a fost urm[toarea:- disponibil la data de 01.01.2013 162.166,91Iei- alimentdri in perioada 01.01.2013-3 I .12.2013 1.326.543,89 lei- pldl i inperioada 01.01.2013-31.12.2013 1.133.019,92le|- disponibil la data de 31.12.2013 355.690,88 lei

Pldtile reprezinth '- ratele a XfV a qi a XV-a de rambursare a creditului gi dobdnzile

aferente, achitate in lunile aprilie qi octombrie 2013,in sumd de 1.132.589,67 lei;- comisioane bancare in sumd de 430,25 lei .

b) ,,Reabilitarea gi modernizarea sistemelor de alimentare cu api qi de apauzat6, din oragul Suceava" Mdsura ISPA 2005iROlI6/PEEl004 9i Proiectul POS-Mediu ,,Extinderea gi reabilitarea infrastructurii de api Sr apl tzat6, in jude{ulSuceava" finan{at din Fondul de Coeziune

Acest fond IID are ca principale surse de alimentare redevenfa, impozitul peprof,rt qi dividendele.

Evolutia contului in anul 201 3 a fost urmdtoarea:- disponibil ladatade 01.01.2013- alimentdri in perioada 01.01.-3 1.12.2013- pldli in perioada 01.01 -31.12.2013

.)

3.427.081,67lei498.694,21lei

1.748.932,79lei

pag.91

disponibil la data de 31.12.2013 2.176.843,09lei

Valoarea de |.7 48.932,7 9 lei aferentd p16!ilor din contul IID repreztntd:

- platapafiial| aredevenfei aferente anului 2012 - 700.000,00 lei;- ratele a XIV-a gi a XV-a de rambursare a creditului qi dobdnzi .

S.Informafii privind conducerea executivi a S.C.ACET S,A.Suceava

Conducerea executiv[ a S.C.ACET S.A.Suceava este asisuratd de :

ing. $tefan Grozaec. Rodica Nistor

- director general- director economic

ing. Mircea Onofreiciuc - director tehnicing.Bogdan Cristache - director comercialing. Ion Postolache - director programe cu finanlare externd

Notele pxplicative de la 1 la 10 fac parte integrantd din Situafiile Financiareale SC ACET SA Suceava .

Director economicec. Rodica Nistor

---- I- L

Director generaling. $tefan Grozal

AEET S,A.

pag.92

ruDETUL SUCEAVA FORMA DE PROPRIETATE.... . . . . . . . . ._.. . . . . t2LINITATEA S.C. ACET S.A RAMURA.... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . , .360

- ADRESA loc. SUCEAVA ACTIVITATEA gospoddrirea resurselor destr. Mihai Eminescu nr.5 ap6,, captarca, fatarea gi distribulia apei 3600Telefon: 206313,fax:520947 C.U.| .713519Numdrul din Registrul ComerluluiJ33/4s5t1998

SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALULUI PROPRIUla data de 31 decembrie 2013

- l e i -

Sold la1 .01 .2072

Creqteri ReduceriSold la

31.72.2013Total

din carepnn

hansferTotal

din carepfln

transfer0 1 2 3 4 5 o

Capital subscris 10.328.s87 70.328.587Rezerve din reevaluare 665.3r1 1 9 1 1 9 1 665.t20Rezerve legale 999.462 160.586 160.586 1.160.048Alte rezerve 6.924 1 9 1 1 9 1 '7.175Fond I.I.D -SAMTID 1.879.9483.O41.257 2.706.411 2.2t4. '194Fond I.I.D.-ISPA s.646.216 6.991 5.653.207Rezerve din repatlizareprofit

4.'/97.872 2.517.6532.s17.6s31.049.6s9 6.26s.866

Rezultatul reportat

Pierdere neacoperitdRezultatul reportatprovenit din adoptareapentru prima data.a IAS,mai pulin IAS 2932'Sold creditor

Sold debitorRezultatul reportatprovenit din trecerea laaplicarea Reglementirilorcontabile conforme cuDirectiva a pa,ra aComunita!lor EconomiceEuropeneSold creditor

Sold debitor

2.084.363 2.084.363

Profitul sau pierdereaexerciliului financiarSold creditor

Sold debitor

3.263.9052.694.858 ' 3.263 .905 2.694.858

Repartizarea profi tului 202.329 160.587 202.329 202.329 160.587TOTA], CAPITALURIPROPRII

29.410.259 8.260.949 2.678.430 6.817.837 -202.13830.913.371

Pag. 65

Capitalurile proprii au inregistrat in cursul exerci{iului financiar 2013 ocre$tere netd de 1.443.112lei astfel:

. cre$terea rezervelor legale cu suma de 160.586 lei (+;;

. cre$terea altor rezewe cu suma de 191 lei (+);o diminuarea rezervelor din reevaluare cu suma de 191 lei (-);r crefterea fondului IID SAMTID cu suma de lei 334.846 lei (+);. cregterea fondului IID ISPA cu suma de lei 6.991 lei (+);. cre$terea rezervelor din repartizareaprofitului cu suma de 1.467.9941ei (+)

reprezentdnd: cregtere dinrepartizare 2.517.653 lei qi diminuare prin utilizare1.049.659 lei

o diminuarea profitului exerciliului curent fald de anul precedent cu suma de569.047 lei (-);

r diminuarea soldului contului de repartizare profit cu suma de 41.7421ei (-).

Director General,Ing. $tefan Groza

Director Economic,Ec. Rodica Nistor

Pag. 66

ruDETUL SUCEAVALINITATEA S.C. ACET S.AADRESA loc. SUCEAVAstr. Mihai Eminescu nr.5Telefon: 02301206313Fax-:0230/ 520947

Nr. Reg. Com. J33/45511998c.u.I Ro 713519

FORMA DE PROPRIETATE.... . . . . . , . , . . , , . . . . J2RAMURA. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .36ACTIVITATEA gospodArirea resurselor deap6., captarea, tratarea qi distribulia apei 3600

- l e i -

SITUATIA F'LUXURILOR DE TREZORf,,RIEpentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2013

Nr.crt.

Denumirea elementului 31.12.2012 31.12.2013

1. Fluxuri de trezorerie din activitdti deexploatare

2. Incasdri din vAnzarea de birnuri $i prestareade servicii

56.814.479 64.2t3.293

3 . Incasdri din dobdnzi 5i comisioane bancare 1 8 . 8 1 4 17.9894. Incasdri din majordri $i penalitAti 139.604 403.853

Incasdri sume - POS Mediu 1.817.5986- Total incasiri activitatea de exploatare 58.790.495 64.63s.13s7. Plafi cAtre fumizorii de bunuri si servicii 22.060-951 25.305.76r8 . PlAfl cdtre salariati 13.10'7 .486 74.273.1679. Plhli comisiiiane bancare 50.569 61.962

10. PIA! cdtre bugetul local, bugetul de stat qialte fonduri

22.831.081 22.538.179

11. {otal pliti activitatea de exploatare s8.050.087 62.119.06912. Trezoreria neti din exploatare 740.408 2.516.06613. Fluxuri de trezorerie provenite din

activiti{i de investitie14. Incasdri TVA transfer ISPA cf.

N.M. s943s4l28. 10.201 150.568.861

1 5 . Incasdri garan{ii qi daune licitatii 80.03 3_t o. Incasdri in fondul IID 1.442.663 39t.34217. Incasdri disponibilitdti POS Mediu 7 .104.717 89.889.9041 8 . Incasdri dobdnzi aferente disponibilitdli

prefinallare26.644 71853

19. Total incasiri investitii 59.142.885 90.369.13220. Pldli pentru achizilionarea de imobilizdri

corporale gi necorporale proprii2.154.847 479.349

2 t . Pldli rate 9i dobdnzi SAMTID 1.654.01 I 2.352.19722. Pla! rsPA 13.222

z ) . Pl6ti TVA transfer ISPA cf. N.M. s0.568.861

Pag.67

594354/28.10.20',1r24. Pldti fumizori POS Mediu 6.8s4.305 81.889.91025. Restituire prefi nantare t5.840.45226. Pleti chelruieli dbr londuri proprii 1 .817.59827. Pldti comisioane bancare 42928. Restituiri garantii bancare 15.900t o Total pliti investitii 78.903.296 84.737.18530. Trezoreria neti din activitatea de

investitii-19.760.4t1 5.63t.347

31. Creqterea netl a trezoreriei qiechivalentelor de trezorerie

-19.020.003 8.147.413

32. Trezorerie gi echivalente de trezorerie lainceputu I exercitiului financiar

25.355.552 6.335.549

J J . Trezorerie qi echivalente de trezorerie IasfArsitul exercitiului financiar

6.335.s49 74.482.962

Suma de 14.482.9621ei se compune din :- 8.541.519 lei disponibilitdfi in conturile aferente POS Mediu;- 2.532.534lei disponibilitdli fond IID- 3.408.909 lei disoonibilitdti activitateacurenta

Director Economic,ec. Rodica Nistor

.--- //9

Director General,

Pag. 68

ur,,,!Y;.'Ji"j,"Societste de audit financiarCapital social : 200 leiR.C. : J3/592l2002 ; CIF :RO 149692E3OIIice : sfi.R indudcii nr.2 cod 720116 SuceaveB.C.R. Suceava cont RO26RNCB0234037000970001tevIat n230n57951 mobil 07,t4-563066e-mail : auditer 2002(arahoo.conl

MEMBF-f, A cAr,fiREr AuDrroRrLoR FrNArtcrARr DIN RoMANTAAt[oRrzATB NR-296/2002

RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT

in atentia ActionarilorS-C. ACET S.A. Suceava

Raport asupra situaliilor fi nanciare

1. Am auditat situaliile financiare anexate ale s.c. AoET s.A. suceava (,,societatea") carecuprind Bilantul la data de 31 decembtie 2013, contul de profit 9i pierdere, Situaliamodificdrilor capitalului propriu gi Situalia fluxurilor de trezorerie pentru exerciliul financiarincheiat la aceastd date gi un sumar al politicilor contabile semnificative precum 9i alte noteexol icat ive.

Situatiile financiare mentionate sunt identificate prin:

1 . Total active '. 164.641.836 lei2. Total capitaluri proprii ' 30-913.370 lei3. Rezultatul net al exercitiului financiar (profit): 2.694.858 lei4. Situalia modificdrilor capitalurilor proprii reflectd o creqterenetd faid de anul precedent cu .. . . . . . . . . . . 1-443.112lei5. Situatia fluxurilor de trezorerie indicd numerar 9i echivalentede numerar la f inele exercit iului 2013 in sumd de... . ' . - . . . . . . . ' ' . . 14 482-962lei

Responsabilitatea conduceiii pentru situafiile fi nanciare

2. Conducerea Societetii are responsabilitatea intocmirii qi prezentdrii fidele a acestor situaliifinanciare in conformitate cu brdinul M.F.P. nr. 3055 /2009 cu modificdrile 9i completdrileulterioare gi cu politicile contabile descrise in notele la situatiile financiare 9i pentru acelcontrol intern pe care conducerea il considerd necesar pentru a permite intocmirea de situatiifinanciare care sunt lipsite de denaiurdri semnificative cauzate fie de fraude, fie de eroare.

Responsabilitatea auditorului

3. Responsabilitatea noastrd este ca, pe baza auditului efectuat, sd exprimSm o opinie asupraacestor situatii financiare. Auditul a fosi desfdgurat in conformitate cu Standardele de Auditadootate de Camera Auditorilor Financiari din RomAnia. Acesie standarde cer ca noi sa

respectdm cerintele etice ale camerei, sd planificdm 9i sd efectudm auditul in vederea

oblinerii unei asigurdri rezonabile cd situafiile financiare nu contin denatureri se4nificative.

4. Un audit constd in efectuarea de proceduri pentru obtinerea probelor de audit cu.privire la

sumele gi informaliile prezentate in situaliile financiare. Procedurile selectate .depind de -rafionamintul profbsional al auditorului, incluzand evaluarea riscurilor de adenaturare

semnificativd a situaliilor financiare datorate fraudei sau erorii. in evaluarea acestor riscuriauditorul ia in considerare controlul intern relevant pentru intocmirea 9i prezentarea fideld a

situatiilor financiare ale Societdtii pentru a stabili procedurile de audit . relevante in

circumstantele date, dar nu qi in scopul exprimdrii unei opinii asupra eficientei controlului

intern al societdfii. Un audit include de asemenea, evaluarea gradului de adecvare apoliticilor contabiie folosite 9i rezonabilitatea estimerilor contabile elaborate de cdtre

conducere, precum gt evaluarea prezentdrii situaliilor financiare luate in ansamblul lor.

Apnuo*t"*Considerdm cd probele de audit pe care le-am obtinui sunt suficiente 9i adecvate peniru aconstitui baza oDiniei noastre de audit.

Cu N.58212001

in numele

S.C. AUDITEX S.R.L. Suceava

MIMBRA A CAMEREI AI'DIIORILOR TINANICTAf,I DIN ROMANIA

ArnoRrzATrE NR29612002

Suceava, 19 mai 2014 "'

Opinia

6. in opinia noastrd, situa{iile financiare oferd o imagine fidelS, in toate aspecteie semnificaiivea pozifiei financiare a bocietdtii la data de 31 decembr:ie 2013, precum 9i a performanleifinanciare gi a fluxurilor de numerar pentru exerciliul financiar incheiat la aceastd datd, inconformitate cu Ordinul Ministrului Finanlelor Publice nr. 3055/2009 cu modificdrile 9icompleterile ulterioare gi cu politicile contabile descrise in notele la situaliile financiare.

Observatii:

7 , Dupa cum este prezentat in Nota 5 la Situaliile financiare anexate la 31 dec. 2013,societatea are creante neincasate de la clienli in valoare semnificativa 9i in cregtere cu14,52 % faF de inceputul anului- Dintre acestea, un procent de 38,11 % il ocupd creanlelede incasat de la SC Termica SA Suceava, societate aflatd in insolvenld. Recuperabilitateaacestora depinde de mdsurile ce vor fi luate de actionarul unic al SC Termica sA 9i deabilitatea managementului sc ACET SA Suceava de a valorifica garanliile in vedereaincasdrii creantei in totaliiate .

Alte aspecte

8. Acest raport este adresit exclusiv actionarifinanciard, rezultatul operatiunilor 9i unconformitate cu reglementeri 9i principii coRom6nia. Auditul nostru a fost efectuat p€aspecte pe care trebuie sd le raportdm inttin misura permisd de lege, nu acceptdm :Societate gi de actionarii acesteia. Opindepunerea !ituatiilor financiare la organismele competente, in vederea centralizerii lor-

Raport asupra'conformitdtii Raportutui administratorilor cu situa[iile fi nanciare

in concordanli cu Ordinul Ministrului Finanlelor Publice nr. 3055i2009 cu modificdrile ulterioare'

art.318, pun&ul 2, din Reglementdrile contabile conforme cu Directiva a lV-a a CEE, noi am citit

raoortul administratorilor anexat situaliilor financiare. Raportul administratorilor nu face parte din

;iil;iiit";;;;;il. 1n raportut administratorilor, noi nu am identificai informalii financiare care sd

fie in mod semnificativ neconcordante cu informaliile prezentate in situatiile financiare anexate'

Auditor: Olimpia MACIUGAinregistrat la Camera Auditorilor Financiari din RomAnia

inregistratd la Camera Auditorilor Financiari din RomdniaCu nr.29612O02

Situatiile financiare anexate nu sunt intocmite pentru uzul .persoanelor carc nu cunosc reglementdile contabile Fi legale

din dom6nia, inctusiv o.M.F.p. nr. 3055/2OOg cu modificdfile si completarile ulterioare.

-

i. :r- --=:.,'+

o1 /////l fln.'rp,-N,\9.

b,\ /iJ!--*"*4///i )!

M roporobiro,conorizore # ffi ffi ffiS.C. ACET S.A., c.t .E' RO7t35t9, J33/455/ig9B, Suceovo, 720183 Mihoi Eminescu nr.5iel: 0230 206315 / fox:0230 520941 , mobil 0722 67 5870 / 07 40 034249 / 0788 I 25000, emoil: [email protected]

RAPORTUL ADMINISTRATORILORPRIVIND

srruATrrlE FTNANcIARE ixcurnrn LA 3r.r2.zor3

Consiliul de Administralie al SC ACET SA Suceava , numit prinHotdrArea Adundrii Generale a Ac{ionarilor nr. 1111.03.2013 , in temeiulLegii nr.8211991 republicat| Q\, a Ordinului M.F.P. nr. 305512009modificat gi completat qi a Legii nr. 3111990 republicatd (r2) modificatd qicompletati prezintA Adundxii Generale a Ac{ionarilor urrndtorul raport:

CAP.I Analiza evolaliei activitdlii SC ACET SA Suceava pe durataexerci(iului financiar 0 1. 0 1.3 1. I 2. 20 1 3

S.C.ACET S.A Suceava iqi desfdqoard activitatea inbaza Contractuluide delegare a gestiunii serviciilor publice de alimentare cu apd qi decanalizarc nr. l7l5013l2\l0 incheiat intre Asocialia de DezvoltareIntercomunitard ,, AsociaJia Judeleani pentru Apd qi Canalizare Suceava ,, giS.C. ACET S.A. Suceava.

inbaza acestui contract S.C. ACET S.A. presteazd serviciile pubtiiede alimentare cu api gi canalizare epurare in, municipiile Suceava, ".Fdlticeni, Cdmpulung Moldovenesc, Vatra Dornei , Rdddufi gi in oragele..Gura Humorului. Siret si Solca.

Peo 4

S.C. ACET S.A Suceava a preluat efectiv operarea serviciilor dealimentare cu apd qi canalizare epurare in localitdlile cuprinse in programulSAMTID incepdnd cu 01.10.2005 cu trei exceplii: Gura Humorului -13.07.2005, Siret - 01.11.2005 iar tn municipiul Rdddu{i incepAnd cu datade 01.1 1.2010 .

Prin urmare , reztltatele economico-financiare ale exerciliuluifinanciar 2013 reflectd activitatea operatorului regional reprezentdnd atdtmunicipiul Suceava cdt gi cele 7 agen\ii .

In cursul anului 2013 pe toatd aria de operare s-au practicat tarifeunice , in perioada 01.01- 30.06.2013 s-au practicat tarifele de 2,98 leilmc(fbrA TVA) pentru apa potabil[ qi 1,64 leilmc (fErd TVA) pentru canalepurare iar pentru perioada 01.07- 31.12.2013 s-au practicat tarifele de3,43lei/mc (fErd TVA) pentru apd potabilS 9i 2,08 lei/mclfrra TVA) pentru canalepurare . In cursul anului 2013 s-a aplicat la nivelul operatorului regionalRegulamentul Serviciului public de apd gi de canalizare aprobat in anul 2010in consiliile locale ale unitA.tilor administrativ teritoriale membre ADI ,ulterior validat in Adunaiea GeneralS a A.J.A.C. Suceava .

Activitatea societilii a fost condusd pe baza Bugetului de Venituri giCheltuieli aprobat prin Deciziile nr. 12 din 19.04.2013 qi nr. 33 din09.12.2013 ale Consiliului de Administrajie gi prin Hotdr6rile nr. 5 din24.04.2013 qi nr. 12 din 11.12.2013 ale Adundrii Generale a Actionarilor ,asigurAndu-se astfel planif,rcarea financiari , controlul execuliei financiare qiechilibrul financiar al societdtii .

Bugehrl de Venituri 9i Ch"lt,ri.li , aprobat conform reglementdrilorlegale , reprezintd, consolidarea la nivelul societdlii a bugetelor de venituri gicheltuieli elaborate penhu fiecare agenfie in parte , inclusiv activitatea de laSuceava .

Procedurile de lucru stabilite pentru fiecare loc de muncd, pe toatesegmentele de activitate ., aplicabile la Suceava sunt aplicate la toateagentiile .

Relatiile de muncd inclusiv salaizarea , au fost reglementate prinContractul Colectiv de Muncd tncheiat intre Patronat , reprezentat prinConsiliul de Administralie al S.C. ACET S.A. qi Salariali, reprezentaji prinSindicatul Liber Independent Apd gi inregistrat la Inspectoratul Teritorial deMuncd Suceava sub nr. 27951100128.02.2012 ( pentru perioada 01.01-30.06.2013) qinr.94771104101.07.2013 (pentru perioada01l0l-31.12.2013). .,

Prezentdm in continuare, distinct, activitatea agen{iilor, activitatea din .municipiul Suceava gi activitatea operatorului regional in ansamblul ei. f

L Activitatea aeentiilor

Vom prezenta principalii indicatori economico-fin anciai , compalativprevederea din Bugetul de Venituri $i Cheltuieli pe anul 2013 qi realizarealor conform balanjei financiare qi formularelor de bilan! intocmite la data de3I.12.2013 precum qi gradul de realizare fali de prevederea bugetard .

1 Agenfia Vatra Dornei

In exerciliul financiar 2013 Agentia Vatra Domei arealizat principaliiindicatori economico-financiari , astfel :

- venifurile totale s-au realizat in proporjie de 91,97 7o ca urmare afaptului cd produclia fizicd la activilatea de apd gi canal epurare nu s-arcalizat la nivelul prevdzut in bugetul de venituri gi cheltuieli ( 91,62 %respectiv 93,02 % ) . Nu s-au realizat prevederile bugetare in ceea ce

Nr.ctt.

Denumireaindicatorului U/M

BVC2013

Realizdri20t3

Grad derealizarcfa![ de

BVC(%)(4t3)

0 1 2 3 51 . Venituri totale lei 3.305.240 3.03 9.801 91,972. Cheltuieli totale lei 2.9r3.38s2.s74.326 88,36

J .Rezulfat brut(profit/pierdere) Iei 391.855 465.475 r18,79

4. Cifia de afaceri' lei 3.210.440 2.962.887 q ) ) q

Produclia fizic1. - apd mc 630.000 577.179 o1 A'-)

o .Produclia frzicdcanal' mc 632.000 s87.861 93,02

7 . Numdr mediu desalaria{i

pers. 59 5 8 qR ?o

8 . Rata profitului brut(profit brut/CA)x100 % 12,21 15,7 | 128,67

9. Productivitatea munciiletl

pers. 56.021 524t0 q ? 5 5

Pag. 6

privegte productia fizicd din cauza diminudrii consumului la consumatoriicasnici ca unnare a extinderii contorizdrli, a scdderii popula.liei , in principalca unnare a plecirilor in strdindtate , iar Ia categoria agenli economici , unii ,de exemplu Grupul La Dorna qi Dorna Turism , gi-au restrdns activitatea iaralfi agenli economici ( SC Doma Turism SA , Intus SRL ) qi-au restr6nsactivitatea ;

- cheltuielile totale realizate s-au incadrat in prevederea bu getard ,economia fiind de 339.059 lei ca urmare a incadrdrii in prevederile bugetarela principalele categorii de cheltuieli : salarii qi relineri aferente , energiaelectricd gi apa brutd ;

- rezultatul brut a iffegistrat o depdqire a prevederii din BVC pe anul2013 de 73.620 lej ca unnare a confolului costurilor ;

- numdrul mediu al salarialilor s-a incadrat in cel prevSzut in buget ;La data de 3I.12.2013 Agentia Vatra Domei a inregistrat un nivel al

datoriilor totale de 461.273 lei a cdror comoonentb este :- furnizori 75. 188 le i- datorii in legdturi cu personalul 38.940 lei- daJorii in legiturd cu bugetulasigurdrilor sociale 205.997Lei

- alte datorii (redevenfd ) 141.148 leiLa data de 31.12.2013 se inregistrau creante totale in sumd de

1.7 48.231 lei din care creante comerciale in valoare de 869.897 lei .Din .totalul crean{elor comerciale de 869.897 lei , 432.883 lei

reprezintd, creanje restante . Categoria de consumatori care inregistreazd ceamai mare pondere , de 64 Yo , o rcprezintd populalia ( case particulare ,blocuri neasociate , asociaJii de proprietari ) .

Este de remalcat faptul cd nivelul creanlelor comerciale a inregistrat incursul anului 2073 o scddere semnificativd Cu toate acestea creanleleneincasate la scadentd reprezintd unul din aspectele nefavorabile cu care seconfiuntd toate agenJiile precum gi activitatea de la Suceava ca urmare asitualiei economice generale , in principal , gi a unor aspecte punctuale ,specifice f,recdrei agenfii .

Pag. '7

2. Agenliz C6mpulung Moldovenesc

Nr.crt.


BVC2013

Realiz[ri2013

Grad derealizarefafd de

BVC(%)(4/3)

0 I 2 J 4 5l Venituri totale lei 3.r11.t72 3.199.410 102,842. Cheltuieli totale lei 2.760.339 2.684.248 q'.t )4

3 . Rezultatbrut(profit/pierdere) lei 3 50.833 515.162 146,84

4. Cifra de afaceri lei 3.102.940 3.142.090 r01,235 . Productia fizicd - apd mc 624.000 616.713 98,83

o .Producfia frzicd.canal mc 558.000 595.063 106,64

7. Num6r mediu desalaria{i' pers. 54 54 100,00

8 . Rata profitului brut(Profrtbrut/CAx 100) % 1 1 , 3 1 76,40 145,00

o Productivitatea muncii . le t lpers. 57.614 59.248 r02,84

In exerciliul financiar 01,01.2013- 31.12.2013 principalii indicatorieconomico-financiari s-au realizat astfel :

- veniturile totale s-au realizat in proporfie de 102,84 Yo ca trmare afaptului cd, realizarea de la activitatea de canal epurare de 106,64 % acompensat nerealizarca producJiei fizice prognozate de la activitatea de apdde98,83 %;

- cheltuielile totale reahzate s-au incadrat in nivelul prevdzut inBugetul de Venituri $i Cheltuieli economia realizatd fiind de 76.091 lei ;

- dep[girea nivelului prevdzttt la veniturile totale qi economiarealizatd,la cheltuielile totale au condus la realizarea profrtului brut inprocent de 146,84 %o St o ratd a profitului brut de 16,40 % . t

Pqo R

La data de 31.12.2013 Agenlia inregistreazd datorii totale in sumd de1.352.7 5l lei qi creante totale in sumd de 1 .681.587 ler .

Datoriile totale in sum[ de L352.7 51 lei au urmdtoarea structurd :

- fumizori- avansuri clienti

75392Lei+o tel

- datorii in legdtura cu personalul 256.374\ei- datorii cdtre unitatea centrali 1.020.939Iei

Fumizorii existenfi in sold la data de 31.12.2012 precum qi datoriile inlegiturb cu personalul au termen de platd luna ianuarie 2014 .

Valoarea totald a creanlelor inregistrate 1a data de 31.12.2013 este de1 .681.587 lei gi are urmdtoarea structurd :

- TVA neexigibilS 12.720lei- creante comeiciale 1.668.867 lei

Creanlele comerciale au urmdtoarea componentd :

"- agenli economici- institufii bugetare

167.966\ei6.416 \e]

- asocialii de proprietari 1.292.641 lei- case cu bransament indiv. 193.288 lei- blocuri neasociate 8.556le i

Din totalul creairtelor comerciale de 1. 66 8.867 lei, I .223 .662 Ieireprezintd creanle neincasate in termen de 45 de z71e , cea mai mare pondereinregistrAndu-se la asocialiile de proprietari ( 77 ,46 go 1 .

Avdnd in vedere cele arAtate se impune cu necesitate continuarea giintensificarea aplicdrii m6surilor legale qi contractuale ( notificdri ,intreruperea fitmizdrii serviciilor , actionare in judecatd) pentru recuperareacreantelor neincasate .

Pag. 9

Nr.crt.

Denumireaindicatorului

U/MBVC2013

Realizdri2013

Grad derealizarefald de

BVC(%)(4t3)

0 I 2 3 4 51 . Venituri totale lei 2.928.010 2.887.061 98,602. Cheltuieli totale lei 2.333.147 2.206.475 94 \7

3 . Rezultatbrut(profit/pierdere) lei 594.863 680.586 114,41

4. Cifra de afaceri lei 2.9t8.690 2.800.s36 95.955 . Productia fizici, - apl, mc 540.000 s 15 .381 q5 44

o.Produclia fizicdcanal mc 617.000 607.346 98,44

7 . Numdr mediu desalariati

pers. 49 48 97,96

8 . Rata profitului brut(Profit bruVCA )x 100 % 20,38 )4 ?O 1 1 q ' ?

9. Productivitatea munciiletl

pers. f v . / J J 60.147 100,66

3. Agenlia Gura Humorului

Priniipalii indicatori economico-financiari ai activitAfli Agenliei GuraHumorului au fost realizaji in exerciliul financiar 201 3 astfel :

- venituri totale in procent de 98,60 Yo ca ulInadje a realizdrriproducliei frzice la apd in proportj e de 95,44 % 9i a producliei fizice la canalepurare in procent de 98,44 % ;

- cheltuielile totale s-au incadrat in nivelul prevdzut in Bugetul deVenituri qi Cheltuieli pe anul 2013 ,realizdndu-se o economie de 126.672\ei;

- productivitatea muncii s-a realizat in procent de 100,66 o/o caufinare a incadrdrii in numbrul de personal prognozat chiar dacd venituriletotale s-au realizat numai in procent de 98,60 % .

La data de 31.12.2013 la Agenlia Gura Humorului datoriile totale erauin sumd de 604.57 4 lei iar crean{ele neincasate in sumd de 909.434 , din carecreante comerciale in sumd de 886.105 lei .

La data de 3l.12.2013 datoriile au urmdtoarea shucturd .. t'- fumizori 121.913 leidatorii in legdturE cu personalul 88.051 lei

Pag. 10

- redeventa 138.776lei- datorii cdtre unitatea centrald 255.834 lei

Suma de 909.434 lei , reprezentAnd creanle neincasate , areurmdtoarea componen!d :

- TVA neexigibiid 12.507 lei- alte crean{e 233301ei- creante comerciale 886.105 lei

din care :- agenli economici 60.005 lei- institulii publice 73.1041ei- populalie '752.9961ei

Este de remarcat , pentru a se lua m5surile ce se impun , faptul c6Agenlia Gura Humorului inregistreazd, la data de 31.12.2013 un nivel alcrean{elor totale neincasate sensibil egal cu cel de la sfArqitul anutui 2012(909.434 lei fatd de 885.557 lei ) dar in structurd se inregistreazd odescregtere a creantelor localizate la instituJiile publice ( de la 244.lB2 lei la73.104lei ) gi o cregtere'ingrijordtoare a creanlelorpopulaJiei (de\a560.499leila752.996lei) .

entia Filticeni

Nr.c11.

Denumireaindicatorului UiM BVC

2013Realizdri

2013

Grad derealizarefaJd de

BVC(%)(413)

0 I z J 4 51 Venituri totale lei 5.509.3705.632.659 t02,242. Cheltuieli totale lei 6.170.930 5.532.481 89,65

3 . Rezultat brut(profitipierdere) lei - 661.s60 100 .178

4. Cifra de afaceri 1ei s.498.3605.408.198 98,365 . Productia fizicf, - apd mc 1.015.000 994.794 98,00

o.ProducJia fiziclcanal mc 1.170 .0001.173.945 r00,34

7 . Numdr mediu desalaria{i pers. 88 8 8 100,00

8 . Rata profitului brut(Profit bruVCA ) x100 % - 12,03 1 ,85

o Pro ductivitatea munciiletl

pers. 62.606 64.007 102,24

Pag. 11

Agen{ia Fdlticeni a realizat in exerciliul frnanciar 2013 principaliiindicatori economico-hnanciari astfel :

- veniturile totale s-au realizat inprocent de102,24%;- cheltuielile totale s-au incadrat in prevederea bugetard , realizdnd

o economie de 638.449 lei ;- datoriti incadrdrii numdrului de personal in prevederea bugetard

qi realizdrii nivelului prognozat al veniturilor totale productivitatea muncii s-arealizatin procent de 102,24 % ;

- in BVC pe anul 2013 s-a prevdzut o pierdere brutd de 661.560lei. Ca urmare a economiei inregistrate la cheltuieli gi a realizdrri veniturilortotale Agenlia a incheiat anul financiar 2013 cu un profrt brut de 100.178 lei.

DatoritA economiei realizate la cheltuielile totale gi realizdrliveniturilor totale in procent de 102,24 Yo Agenlia Fdlticeni a inregistrat unprofit brut de 100.178 lei .

La data de 31.12.2013 Agenlia Fdlticeni imegistreazl, un nivel aldatoriilor de 2.156.713Iei gi un cuantum al creanlelor de 3.151.064 lei .

Datoriile au urmdtoarea structurd :- fuinizori- avansuri incasate

402.619lei403 lei

- datorii in legdturi cu personalul 144.800 lei, - datorii cdtre unitatea centrald 1.608.891 lei

Din totalul creanJelor de 3.151.064 lei creantele comerciale reprezitd2.191.128 lei localizate in principal la populalie . Din totalul creanlelorcomerciale 1.359.969 lei adicd 62.07 % reorezintd creante neincasate latermenul stabilit .

Procentul mare al creanlelor comerciale neincasate la scadentdconstituie o problemd gravd qi pentru rezolvarea ei , pe lAngd eforturile qimdsurile proprii , se va solicita qi sprijinul autodtblilor locale , in specialpentru incasarea creanlelor restante de la asociajiile de proprietari .

Pag. 12

5. Agen{ia Rldiufi

Nr.cl't.


UA4 BVC2013

Realizdri2013

Grad derealizarcfali de

BVC(%)(4t3)

0 t 2 J 4 51 . Venituri totale lei 5.s7r.4005.701.994 102,342. Cheltuieli totale lei 4.707.347 4.394.910 93,36

J ,Rezultatbrut(profit/pierdere) lei 864.0s3 r.307.084 151,27

4. Cifra de afaceri lei 5.499.600 5.528.080 100,525 . Productia frzic6, - apd mc 1 .050. i 00 r ,082.180 103,05

6. Producfia fizicdcanal mc 1.080.0001.088.408 100,78

7 . Numhr de salariati pers. 7 1 7 1 100,00

8 . Rata profitului brut(Profit'brut/CA) xl00 % 75,77 ) \ 6 4 150,48

9 . Productivitatea munciileil

pers. 78.470 80 .310 1 0 ) \ 4

in exerciliul financiar 2013 AgenJia Rddeuli a realizat principaliiindicatori economico-frnancimi astfel :

- veniturile totale s-au realizat in procent de 102,34 o/o caurmarc arealizdrli nivelului progrTozatlaproduclia fizicdla ap6( 103,05 o/o)qicanalepu ra re (100 ,78%) :

- cheltuieiile totale realizate s-au incadrat in prevederea bugetard ,procentul de realizare fiind de 93,36 % , iar economia realizatd a fost de312.437 lei;

- indicatorii : rezultatul brut qi rata profitului , frind indicatoriderivali , au inregistrat depdqiri fa\6 de prevederea bugetard ca unnare arealizdrri venitwilor totale gi economiei la cheltuielile totale .

La data de 31.12.2013 nivelul total al crean{elor este de 4.270.666 leidin care : creante comerciale 1775.739 lei , creanle in legiturd cu unitatiacentrald 2.419.947 lei , TVA neexigibil 3O.232lei qi alte creante 44.747 lei .',Din totalul crean{elor comerciale in sumd de 1.775.739 lei suma de 694.37%.lei reprezintd creanle neincasate la scaden!6 , adicd un proc ent de 39,10 o/o .

Pag. 13

Localizarca creanlelor restante este in principal la populalie ( blocurineasociate , asocialii de proprietari gi case ) .

Una dintre problemele importante , nerezolvate nici pdnd la sfdrgitulanului 2013 , deqi preluarea oper[rii serviciilor in mr:nicipiul Rddduli a fostin anul 2010 qi care nu se poate rezolva fZrd sprij inul autoritdlilor locale ,este neconstituirea de asocialii de proprietari pentru aproape jumdtate dinpopulafia municipiului care locuieqte in clddiri tip condominiu . Acest faptqeeazd greutdli din punct de vedere contractual, al incas[rii serviciilorprestate , al debrangirii celor rdi platnici .

La data de 31.12.2013 Agenlia RddduJi a inregistrat un volum total aldatoriilor de 1.135 .697 lei care au urmdtoarea shucture :

- furnizori 323.3721ei- datorii in iegdtur[ cu personalul 720.904 leidatorii cdtre unitatea centrald 682.824 lei

(redevenla . iid )- alte datorii 8.597 lei

6 .Agen{ia Siret

Nr.crt.


.

U/MBVC2013

Realizdri2013

Grad dercalizarefa[d de

BVC(%)(4t3)

0 1 2 3 4 51 . Venituri totale lei 1 .215 .8081.302.022 107,092. Cheltuieli totale lei r.394.378 r.432.66s 102,75

3 . Rezultatbrut(profit/pierdere) lei - 178.570 -130.643

4 . Cifla de afaceri lei t .2t5.626 t .172.623 96,46Productia frzicd - apd mc 22t.000 210.106 q5 ?4

o .ProducJia fizicdcanal

Mc 232.000 222.690 qs qq

'7. Numdr mediu desalariati

pers. 32 J L 100,Q0

8 . Rata profltului brut(Profit brut/CA) x100

% -14,69 - 1r,r4

9 . Productivitatea munciileil

pers. 37.994 40.688 10l,og

P c c 1 4

Ca urmare a faptului cd incepAnd cu data de 01 .07.20 l0 pe toatd aria deprestare de servicii a operatorului regional S.C. ACET S.A. se practicdtarife/prefuri unice , Ageniia Siret , care inainte de data menlionatd practicatarife mult mai mari decdt cele unice , are in bugetul de venituri 9i cheltuielipe anul 2013 prevdzltd o pierdere brutd de 178.570 lei .

Pierderea brutd inregistratd, la data de 31.12.2013 a fost mai micddec6t cea prevdnttd cu 47 .927 lei .

Veniturile totale s-au realizat in procent de 107,09 % iar cheltuieliletotale inregistreazi o depdgire fald de prevederea bugetard de 2,75 % .

Agenfia Siret s-a incadrat in numdrul de personal prevdzut qi caurlnaxe a realizdrii veniturilor totale productivitatea muncii inregistreaza unprocent de rcalizare de 107 ,09 % .

La data de 31.12.2013 la Agenlia Siret s-a inregistrat un nivel aldatoriilor de 2.469.465 lei gi un nivel al creanlelor de 987.790, din carecreanJe comerciale de 979.499 lei, acestea din urmd av6nd urmdtoareastrucfurd :

- agenfi economici , inst.publice- asociajii de proprietari

102.170lei8'77.329lei

Creanlele inregistrate la asocialiile de proprietari au inregistrat ocregtere semnificativd la 31.12.2013 faJd de 31.12.2012 , cauzele fiindurmdtoarele : neimplicarea adminishatorilor in recuperarea creanlelorrestante , rgpartrzarca incorectd a facfurilor de ap6 pe apafiamente , problemede naturd organizatoricd ( adundrile generale nu s-au {inut la termeneleprevdzute de lege gi prin urmare nu s-au ales organele de conducere ) .

Datoriile totale in sumd de 2.469.465lei au urmitoarea comoonentd :- fumizori 66.253lei- datorii in legdturb cu personalul 23.416 leidatorii cdtre unitatea central[ sau

subunitate 2.379.7961et

Pentru a nu inregistra datorii neachitate la scadenfd cdtre fumizori ,bugetul de stat , bugetul asigurdrilor sociaie gi salariali s-au fbcut pldli de laSuceava , la Agenlia Siret existAnd un dezechilibru maior intre niveluldatoriilor gi cel al crean{elor .

7. Agen{ia Solca

Nr.crt.


BVC2013

Realizdri20t3

Grad derealizarefa\d de

BVC(%)(4t3)

0 I 2 J 4 51 . Venituri totale lei 220.356 208.731 q4 7')

2. Cheltuieli totale lei 482.261 484.231 i00,41

3 . Rezultat brut(profit/pierdere) lei - 261.905 -215.500

4. Cifra de afaceri lei 219.556 208.731 95,075 . Productia frzicd - apd mc 50.000 47.701 95,406 . Productia fizicd - canal 28.000 26.853 95,90

7 . Numdr mediu de.salariati

pers. 1 t I 2 109 ,10

8 . Rata profitului brut(Profif brut/CA) x100

% -tt9,29 -131,99

o Productivitatea munciiIeil

pers. 20.032 17.394 86,83

Asemdndtor Agenliei Siret , la Agenlia Solca a fost prevdzutd inBugetul de Venituri qi Cheltuieli pe anul 2013 o pierdere brut[ de 261.905lei deoarece cu veniturile oblinute prin practicarea tarifelor/prejurilor unicenu sunt acoperite cheltuielile necesare exploatdrii in condilii de siguranld asistemului de alimentare cu apd din oragul Solca .

Plata furnizorilor , a salariilor gi impozitelor qi taxelor sunt efectuateatAt din sursele proprii ale agenfiei cAt qi din redistribuiri de resursefrnanciare la nivelul societdlii.

La data de 31.12.2013 Agenlia Solca inregistreazd w nivel alcreantelor de 43.986 lei . in urmitoarea structurd :

- agenli economici : 7.207 Iei- blocuri neasociate : 20.0121ei- case bransament individual : 16.767 lei ,

La Agen{ia Solca activitatea de exploatare qi operativ-functionald este'asiguratd de 12 salaria(i cu suportul material Si tehnic acordat de citreSuceava .

Pag. 16

I

_l

i

8. Activitatea din municipiul Suceava

Activitblii desftquratd de operatorul regional SC ACET SA inmunicipiul Suceava reprezintd o pondere semnificativd din intreagaactivitate a societd{ii .

Principalii indicatori economico-financiari prognozfii gi realizfii inanul 2013 se prezintb astfel :

Nr.cfi.

Denumireaindicatorului U/M BVC

2013Realizdri

2013

Grad derealizarefa[d de

BVC(%)(4t3)

0 1 2 3 /1 51 . Veriituri totale 1ei 35.301.32635.194.308 99,702 . Cheltuieli totale lei 33.709.95234.471.115 102,26

3 . Rezultat brut(profrthierdere) lei 1.591.37 4 723.193 4 5 4 \

4. Cifra de afaceri lei 33.574.98632.870.122 97,90

5 . Productia 'fizrc6, -

apamc 6.s68.2006.420.267 97,75

o . Produclia fiztcd, -banal mc 6.420.000 6.383:079 aq 4)

7 . Numdr mediu desalariati

pers. 453 448 98,90

8 . Rata profltuluibrut( PB/CA)x100 % 4,74 2,20 46,41

o Productivitateamuncii

letlpers. 77.928 78.559 100,81

Principalii indicatori economico-financiari prezintd la realiz5ri valoflaproplate sau peste prevederile din Bugetul de Venituri gi Cheltuieli pe anul2013, ast fe l : ,

- venifurile totale, comparativ cu prevederea bugetar[, s-au realizat a'in proporlie de 99,70 % . Subiiniem faptul cd anuI2013 a fost un an diferitde cei precedenli in ceea ce priveqte veniturile din activitatea de bazd

Pao 1'7

deoarece principalul client SC Termica SA a intrat in procedura deinsolvenld iar consumul de apd al noului producdtor de energie termici a fostfoarte scdzut ;

- cheltuielile totale au fost depdqite fatd de prevederea bugetard cuun procent de 2,26 %o , depiqirea in valori absolute fiind de 704.864 lei .Cheltuielile totale au inregistrat depdqiri faJd de prevederea bugetar[ caurmare a faptului cd s-au constituit ajustdri pentru creante in sumd de789.566,21 lei , din care pentru crean{e neincasate de la SC Termica SA insumd de 7 69.813,98 1ei , care au influenlat cheltuielile in exercifiul financiar2013 . De asemenea trebuie subliniat faptul cd la activitatea de la Suceava seinregrstreazE. toate cheltuielile privind indemnizaJiile AGA qi CA cuaccesoriile aferente ( 461.379 1ei ) precum gi toate cheltuielilecompartimenteior functionale , in special compartimentele : juridic , IT , UIpIOS Meil\u ,les\tse \mane , ach\ztx pub\rce , frnancrar contab'ilitate careTucreazl atdt pentru activitateade 1a Suceava cdt gi pentru toate agen{iile .

cu toate greutatile intdmpinate la incasarea la timp a creanlelor s-aasigurat in cursul anuhii 2013 , un flux de trezorerie care a permis achitareain termenul de scadenld a tuturor fumizorilor , achitarea la timp si inintregime a salariilor gi re{inerilor aferente , a celorlalte datorii la bueetul destq! $i bugetul local precum gi creditarea temporard a agenliilor #late indificultdli hnanciare. .

La data de 31.12.2013 nivelul creanfelor totare este de 3 1 .376 .37 6 lei.in urmdtoarea structurd :

- creanle comercialedin care :

- agenli economici- asocialii de proprietari- case cu brangament individual- institulii publice

- decontdri intre subunitdli gi unitate- TVA neexigibil5- corecjii financiare af. POS Mediu- creanld POS Mediu- subvenlii af. POS Mediu- alte creante

17.991.857 lei

lL231.254lei4.446.964lei

873.107lei1.440.532le:i2.569.045le|

259.191lei2 .653.423le i

655 .115 l e i7.246.818 ler

927 leiNivelul total al datoriilor la data de 31.12.2013 este de27.ll4.g41 lei ....

in urmdtoarea componen[a :- fumizori 5.021 .412 leidatorii in legdturi cu personalul 1.221.103 leidatorii cdtre bugetul local 4356j:l41ei

Pag. i8

- TVA- garanlie de bunh execulie (POS Mediu)- decontdri intre subunitdli- corecjii financiare af. POS Mediu- datorie POS Mediu- alte datorii

II. Activitatea SC ACET SA Suceava

720.555lei4.958.281lei2.080.659 lei2.653.423lei

655.1 I 5 lei48.059Iei

Facem menliunea cd valorile reprezentAnd veniturile $i cheltuieliletotale trecute la pozi1ia,, Realizdri ', sunt cele din formularul 20 Contul deprofrt qi pierdere care inciud qi Ajustdri de valoare privind activeie circulante( ajustdri gi pe cheltuieli gi pe venituri ) care nu ru .o..rpondent in Bugetulde venituri qi cheltuieli

Aralizdnd rcaliznea principalilor indicatori economico-financiarir'comparativ cu estimdrile din Bugetul de Venituri gi Cheltuieli pe anul 2013la nivelul S.C.ACET S.A. ca operator regional se constatd urmdtoarele :

Nr.c1l.

Denumireaindicatorului U/M BVC

2013Realizdri

2013

Grad derealizarefa[d. de

BVC(%)(4t3)

0 ' 1 2 3 41 . Venituri totale 1ei 57.162.682s7.16s.987 100,012. Cheltuieli totale lei 54.471.73953.780.453 98,',l3

3 . Rezultatbrut(profit/pierdere) lei 2.690.943 3.385.534 12s,8 1

4. Cifra de afaceri lei 55 .179 .03654.088.020 98,025 . Productia fizicd - apd mc 10.698.20010.464.92r 97,826. Produqtia ftzicd.

canal ' mc 10.737.00010.685.245 q q 5 ?

7.Numdr mediu desalariati pers. 8r7 8 1 1 aq )7

8 .Rata profitului brut(Profit brut/CA) x100 % 4,88 6,26 1.28,28

9. Productivitateamuncii

lellpers. 69.967 70.488 100,74

P a o 1 Q

- veniturile totale s-au realizat in proporlie de 100,01 % ca unnare arealtzdrii producliei frzice La apd in procent de 97,82 % qi a producliei lacanal epurare in proporlie de 99,52 %o precum pi a dep[qirii niveluluiprevdntt al veniturilor din alte activitdti ( racorduri, avize ediiitare , chirii ,amenzi gi penalitdli , venituri din ajust6ri ) ;

- cheltuielile totale s-au incadrat in prevederea bugetard , economiarealizatd frind de 691.2861ei. Datorit6 controlului Demanent al costurilor.al incadrarii fiecdrui element de chelruiald in prevederea tarifard s-a reugilincadrarea cheltuielilor totale in prevederea bugetard chiar in condiliile incare s-au constituit ajustdri penhu creanle in sum[ de 798.826,20 lei , dincare pentru creanle neincasate de la SC Termica SA in sumd de 769.813,98lei , aceastd societate fiind in insolvenfd incepdnd cu data de 18.06.2013 .

- profitul brut s-a rcalizat in procent de 125,81 o/o , prezentdnd odepdqire de 694.591 lei fald de prevederea bugetard , ca rcnrltat al realizdrliveniturilor totale la un nivel de 700,01 oA qi incadrarea in prevederea tarifard, respectiv bugetard , a cheltuielilor . Incadrarea cheltuielilor de exploatareefective in prevederea. bugetard s-a putut realiza pin controlul strict alfiecSrui element de cheltuiald , prin prioritizarea cheltuielilor gi prinrenunta"rea la efecfuarea de cheltuieli care nu au caracter de strictd necesitategi urgen!6 ;

- productivitatea muncii , exprimatd in lei/persoand, precum gi rataprofitului brut , expririrata in procente ca raport intre prohtul brut gi cifra deafacei , sunt doi indicatori de eficienfd realizali comparativ cu prevederilebugetare in procent de 700,7 4 o% respectiv 128,28 % ca unnare a incadrdriiin numdrul de personal prevdzttt qi a economiei realizate la cheltuielile totalelatd de prevederea bugetard ;

- la data de 31J22013 nivelul creanlelor totale este de 37.236.346lei din carc creanle comefciale 28.659 .426 lei . Din totalul creantelorcomerciale 38,11 % , adicd 10.920.912,74lei , reprezintd creanfe neincasatede la SC Termica SA - societate aflatb in insolvenJd - gi cu care SC ACETSA se regdseqte in Tabelul definitiv al creditorilor . Nivelul datoriilor totaleIa sfArgitul anului 2013 estede22.429.323 (din care fumizori 6.105.726\ei)Din totalul datoriilor comerciale se incadreazd la fumizori restan{i suma de1.971.164 lei care este aferentd proiectului POS Mediu ( Asisten!6 tehnicb)cu finantare de la bugetul local Suceava . Structura creantelor qi datoriiloq afost menlionatd la fiecare agen{ie gi la activitatea de la Suceava, in parte .De asemenea structwa datoriilor gi creanlelor se regdseqte tratatd qi in Notele "'

explicative . Ca gi caracteizare generald, este de remarcat faptul cd datoriile.totale sunt semnihcativ mai mici decdt crean{ele totale de incasat ceea ce dbsiguran{a desfEqurdrii activitdfli in condilii de continuitate qi rentabilitate .

Pag. 20

Efortul societAfli kebuie indreptat inspre incasarea crean{elorrestante pentru a se asigura resursele financiare necesare pentru plataobligaliilor . Este de rcmarcat faptul cd in anul 2013 au fost achitati totifurnizorii la termenul de scadenjd ( cu exceplia menlionatd mai sus ; gi s-auachitat in totalitate gi la timp toate datoriile in legdturd cu personalul ( cdtresalariafi, cdtre bugetul de stat gi cdtre bugetul asigurdriloisociale ) piecumgi taxele gi impozitele locale ;

- in anul 2013 s-a rcalizat profrtbrut atift de cdtre activitatea de laSuceava cet $i de cdtre agenlii , ceea ce inseamnd c6 producJia facfrxatd, ,

tarifele practicate qi cheltuielile de exploatare sunt intr-un echilibru beneficcare a determinat desfbqurarea unei activitifi rentabile .

Pentru a asigura plata la timp a salariilor , a datoriilor la bugetul de statgi bugetul asigurdrilor sociale precum qi a contravalorii energieielectrice giapei brute activitatea de la Suceava , in principal , dar qi agen{iile GuiaHumorului gi Rideufi au creditat temporar, 9i pe parcursul anuiui 2013 .,agenliile aflate in dificultefi financiare .

La data de 31.12.2013 situalia contului 481 - Decontbri intre unitate sisubunitdli -.cu excepfia transferului de mijloace fixe, se prezintd astfel:

- Agenlia Gura Humorului- Agen{ia Fdlticeni- AgenJia Cdmpulung Moldovenesc- Agenlia Vatra Dornei- Agenjia Siret- Agen{ia Solca- AgenJia Rddauli

Total sold debitor

- L536.123,37le i763.981,48lei963.662,31lei

- 711.576,29lei2.236.661,94lei1.348.839,89 le i

- 1 .488 .611 ,16 le i1.576.834,30lei

. In conformitate cu prevederile Legli nr.57 U2003 privind codul Fisca.lal Romdniei cu completdrile gi modificdrile ulterioare s-a determinat orofitulimpozabil , impozitul pe profit gi profirul net aferente exerciliului frnanciar2013

Profit brutCheltuieli nedeductibileRezerve legaleVenituri neimpozabileProfit impozabiiImpozit pe profitProfit net

3 .385 .534 le i| .265.601 lei- 160.586lei- 173.822lei4.316.721 lel .'

690.676 lei2.694.858 lei

P e o 1 1

Prin urmare rezultaiil exercijiului financiar 2013 repreztntd un prof,rtbrut de 3.385.534 lei 9i un profit net de 2.694.858 lei .

SC ACET SA Suceava a achitat in cursul anului 201j impozit peprofit in sumd de 330.134 lei urmdnd ca la termenul scadent din anul 20i4sd achite diferen{a de 360.542 lei. Impozitul pe profit reprezintd. sursd dealimentare a fondului de intrefinere , inlocuire , dezvoltare conform O.U.G.nr.19812005 .

CAP. II. Structara situaliilor Jinanciare

Situa{iile hnanciare intocmite pentru anul 2013 sunt proprii SC ACETSA Suceava, respectd prevederile Legii nr.B2ll991 republicatd (r4), ateO.M.F.P. w. 305512009 modificat gi completat gi asigurd

"omp*atiiitut"ucu situafiile f,rnanciare intocmite pentnt anttl2012 .SituaJiile fi nancidre cuprind:l. R^ilan{ul in cheiat la 31.12.2013 este prezentat de la p ag. 4 5 la

pag.49. Ins;umeazd capitaluri proprii totale in sumd de 30.913.370 lei qicuprinde 2 coloane cu cifre.

2.Contul de profit gi pierdere pentru exerciliul financiar incheiat la31.12.2013 prezentat de la pag. 50 ta pag. 52 are 2 coloane cu cifre gireflectd rezultatul brut in sumd de 3.385.534 lei , un rezultat net aIexerciliulut financiar in sumd de 2.694.858 lei qi impozitul pe profit datoratcare se cifreazdla 690.6i6\ei.

3.Situalia modificirilor capitalurilor proprii pentru exerciliulincheiat 1a31.12.20r3 este prezentat de la pag. 65 lapag. 66 are 6 coloanecu cifre gi reflectd o cregtere a capitalurilor proprii cu 1.443.112lei.. 4.Situalia fluxurilor de trezorerie pentru exercijiul financiar incheiatla 3l'12.2013 prezentat de ia pag. 67 la pag.68 este intocmitd dupd metodadirect6, cuprinde doud coloane cu cifre.

S.Notele explicative Ia situaliile financiare sunt in numdr de 10 gisunt prezextate de la pag. 69 la pag. 92 ncluzdnd descrieri si anilizeanalitice ale sumeior prezentate in bilan!, contul de profit qi pierdeie, situaliamodif,rcdrii capitalurilor proprii, situalia fluxurilor de numerar precum gi aiteinformalii referitoare la politicile contabile qi evenimentele semnificative. ..

6.Formular 30 - Date informative si Foimular 40 _ Situatiaactivelor imobilizate sunt prezentate de la plag. SZ la pag. 63 gi cuprind'informaliile cerute de formulate.

Pag. 22

Moneda de raporlare in care sunt prezentate informatiile in cadrulsitualiilor financiare intocmite pentru anul 2013 este LEIIL, iar nivelul deprecizie al informa{iile este : lei :.

CAP.IIL Informalii cu privire Ia programele ISPAqi POS Mediu

1. Programul ISPA ,,Reabilitarea gi modemizarea sistemului dealimentare cu apd gi de apd uzatd din oraqul Suceava", Mdsura ISPAnr.2005l16lPlPEl004.

Conhactele ce s-au implementat in cadrul Programuiui ISPA au fost:

a.) Contractul de Asisten{a TehnicdAsistenla tehnicd a proiectului a fost asigwatd de consor.tiul EPTISA

Spania & MW ENERGIE AG Germania, pentru suma de 3.065.720,00EURO.

Contractul a fost semnat Ia data de 28 noiembrie 2007 si finalizat ladata de 37 decembie2}12.

b.) Contractul pentru refeaua de ap6:Contractui a fost incheiat cu consor{iul TMUCB - ERG TERMROM

Rom6nia, pentru suina de 14.890.573,13 EURO.Contractul a fost semnat la data de 6 decembrie 2007 si finalizat la data

de 14.12.2012

c.) Contractul penfu releaua de canalizare:Contractul a fost incheiat cu LUDWIG PFEIFFER Hoch-und Tiefbau

GmbH & Co. KG- Germania, pentru suma de20.966.365,51 EURO.Contractul a fost semnat la data de 26.10.20072007si finalizatla data

de 08.08.2012.

d.) Contractul pentru Stalia de Epurare a Apelor Uzate:Contractul a fost incheiat cu DYTRAS Spania, pentru suma de13.669-101,94 EI-,RO.Conhactul a fost semnat la data de 29 ianuaie 2008 si nu a fost

finalizat in anul2012, deoarece contractorul nu a remediat toate defectiunileaparule in perioada de garanlie. in data de 12.10.2012 a fost semnat AciulAdilional nr. 9 la contract, prin care perioada de garanfie se prelungeqte pAnd".'l a 01 .08 .20 t 3 .

Pag. 23

Valoarea totald, a proiectului ISPA Suceava a fost de 53.132.066,85Euro (fird TVA), din care:- 7 5,00 oA fonduri nerambursabile europene (ISPA) : 3 :.++2. SOO, OO Buro- 15,00 o imprumut bancar (KFW):- 10,00 % fonduri de la Bugetul de Stat:- ouG 135t2007:- Bugetul local:

6.688.500,00 Euro4.459.000,00 Euro8.001.760,58 Euro1.140.306,27 Euro

Lucrdrile de investijii s-au hnalizat in anul 201 1 , dupd care in anul 2072a urmat perioada de garanfie gi de notificare a defectelor apirute in aceastdperioadd.

In cursul primelor 4 luni din 2013, problemele principale au fost celeaferente Contractului privind ,,StaJia de Epurare a Apelor IJzaIe dlnmunicipiul Suceava", deoarece Contractorul DYTRAS SA Spania a intrat ininsolvenld incepdnd cu data de 22 ianuarie 2073.

In vederea recupirdrii crean{elor , SC ACET SA s-a inscris la masacredald din Spania- Administrator judiciar Pricewaterhouse CoopersAuditores- Sevilla cu suma de 600.000 Euro , necesard pentru remediereadefecliunilor apdrute in perioada de garanlie gi neremediate la timp.

In data de 6 februarie 2013 , SC ACET SA a solicitat executareascrisorii de garanfie rir.OO:O 4296 49 00463721I emisd de banca spanioldBANESTO Sevilla, in valoars totall de 1.366.910,19 Euro. Deoarece nu s-aprimit un rdspuns favorabil , respectiv transferul sumei in contul SC ACETSA, s-a solicitat sprij inul Ministerului Fondurilor Europene gi a AmbasadeiRomdniei din Spania pentru solulionarea acestei probleme.

In decursul anului 2013 precum gi primele 4 luni din anul 20i4 s-aucontinuat toate demersurile legale privind executa.rea scrisorii de garanfiebancard,.

De asemenea, in anul 2013 s-au finalizat toate lucrdrile de remediere adefecliunilor din cadrul Contractului privind Reabilitarea Staliei de Epurarea Apelor uzate conform Procesului Verbal de Recep{ie Finald nr.16363 din16 .08 .2013 .

in data de 15.07 .2013 s-a incheiat Procesul Verbal de predare-primirea miiloacelor fixe aferente Proiectului ISPA cdtre Municipiul Suceava.

in urma auditului fnal realizat la inchiderea mdsurii ISPA, de cdtrerAutoritatea de Audit a Curjii de Conturi a Rom6niei, nu au rezultat nereguliqi nu au fost impuse coreclii financiare pentru nici un contract.

Pao )4

Raportul de Audit a fost inaintat in data de21.05.2013, prin care secerlificd fapful c[ toate aspectele materiale, cheltuielile efectuate,, lucrdrileexecutate qi serviciile prestate sunt in confomitate cu reglementdrile gicondijiile Deciziei de Finantare a Mdsurii ISPA.

2. Programul de investi{ii din Fondurile de Coeziune Faza I,,Extinderea gi reabilitarea infrastructurii de apd, qi apd, ttzatd in judefulSuceava"

in baza listei prioritare de investilii identifrcate la nivelul MasterPlanului pentru apd gi apd, uzatd aprobat in anul 2007, aferent primeiperioade de programare a investitiilor finan{ate din Fondul de Coeziunerespectiv 2010 2013, pentru judegul Suceava a fost estimat un cost total alproiectului de 119.989.198 Euro, respectiv 494.775.458 lei frr6 TVA.Aceste investilii au ca scop imbundtdlirea calit5fi gi accezului lainfrastrrrctura de apd gi apd uzat1 a locuitoriior din urmdtoarele agiomerdriurbane: Suceava (include municipiu Suceava gi orag Salcea), Fblticeni, GuraHumorului, Rddduti gi Vatra Dornei.Costurile proiecfului estimate inilial pentru aceste aglomerdri au fosturmdtoarele:

I Aglomerarea SUCEAVA 31.042.885 € din care:1 . 1 Alimentarea cu Apd 14.036.101€r.2 Apd UzaIFt 17.006. 183 €) Aglomerarea Fllticeni 19.772.885 € din care:2 .1 Alimentarea cu Ap[ s.462.277 €2.2 /\pa uzala 14.310.608 €-l Aglomerarea Rnddufi 22.610.401€ din care:J . 1 Alimentarea cu Apd 7.632.063 €) , 2 Apd UzatFt 14.978.338 €4 Aglomerarea Vatra Dornei 12.435.006 € din care:4 .1 Alimentarea cu Api 3.6U.561 €

Pag. 25

4.2 Apd UzatFt 8.832.446 €5 Aglomerarea Gura Ilumorului 17 .932.231 € din care:5 . 1 Alimentarea cu Ap[ 5.985.60s €5.2 Apd Uzatd 11.946.626 €

6 Achizitie Echipamente 1,.389.217 €7 Asistenfi Tehnici s15.65r €8 Proiectare FIDIC rosu * DA 1.755.517 €9 Proiectare FIDIC salben 1.341.173 €l0 Superuizare lucriri 2.448.974€l l Organizare licitalii 182.808 €12 Taxe 2.165.835 €13 Continqente 5.664.938€t4 Publicitate 90.356 €15 AUDIT 131.058 €t6 Salarii LIIP 510.203 €

Pentru accesarea fondurilor necesare implementdrii acestui proiect, S.C.ACET S.A. a supus.aprobdrii AplicaJia de FinanJare aferentA. Pe data de23.06.2011 Comisia Europeand a emis Decizia nr. 4370 de aprobare afinantdrii nerambursabile iar in data de 05.07.2011 intre Ministerul Mediuluigi Pddurilor in calitate de Autoritate de Management qi S.C. ACET S.A. incalitate de Benefrciar a fost semnat Contractul de Finanlare nr. 121804,contract ce reglementeazd termenii qi condiliile de acordare a sprijinuluifinanciar pentru realizarea investiliilor propuse. Dup6 aceastd datd, toatealocdrile financiare aprobate in euro au foSt convertite in lei la rata de 4,1235lei / 1 eulo, rati, ce rcprezintd cursul infoeuro \a data emiterii Deciziei deaprobare a finanldrii nerambursabile. Montajul financiar aprobat ir cadrulCererii de Finanlare are urmdtoarea structurd:

-76.49 % Fonduri de coeziune ( grant UE )- 11,70 % Bugeful de stat

- 1.80 % Bugete locale

- 10.01 % co-finanlare operator ( SC ACET SA )

Pag. 26

Pentru implementarea tuturor componentelor programului deinvestilii, Planul de Achizilii inclus in Aplica{ia de Finanlare aprobatb. acuprins 72 contracte de iucriri, 3 contracte de servicii qi 3 contracte defumizare echipamente. Achizi[ta acestora s-a derulat pe parcursul anilor2012 qi 2013 respectdnd procedurile gi legislafia nalionald in domeniu.

La finalul anului 2013 erau atribuite gi se aflau in diferite stadii deexeculie un numdr de 11 contracte de lucriri din cele 12 prevdzute. Laaceeaqi datd erau atribuite toate cele 3 contracte de servicii si cele 3contracte de fumizare.

Datoritd stadiului avansat de atribuire a contractelor de lucrdri, a fostnecesard o primd acfnlizare a Devizului General pe proiect in a douajumdtate a anului 2013 in conformitate cu valorile reale contractate. Acesta afost aprobat qi a fEcut subiectul Actului Aditional nr.3 I 16.09.2013 laContractul de finan{are nt. 121804 I 05.07.2011. Respectdnd montajulfinanciar al Aplicafiei de Finanfare, la data semndrii Actului Adilional nr. 3costurile de investifie ale Proiectului sunt de 386.714.485 lel .

O noud actualizare a Devizuiui General va ft realizatd, in cursul anului2014 &tpd atribuirea tufuror contractelor de lucrdri prevdzute in planul deachizilri diq Aplicalia de Finaniare.

La data de 31.12.2013, situalia atribuirii precum qi a deruldriicontractelor din cadrul programului de investilii se prezenta in felul urm6tor:

Contract/Componenta Contractor

l: SV-RB-CL01 Extinderea si

lor de apd qiContract de

lucririI TEIDAU UInDH

Co. KG;

22.11.201

CL 2: SI-YB-CL02 Reabilitarea 30.10.2012

Pag. 27

r.crt.

Contract/Componenta

ValoareacontractuluiestimatA /contlactata

(Lei)

Tip contract ContractorData

semnarecontract

Progresfizic ladata de

3r.12.2013(%)

sifon invers dinaglomerareaSuceava

Contractat:7 .390 .897 ,08

executrelucriri

und Tiefbau GmbH& Co. KG;

3

CL 3: FA-RB-CL-03 Extindaea sireabilitareainfrastructurii deapa si apa uzata inaglomerareaF6lticeni

Estimat:39.448.271

Contract delucriri

S,C.3TCONSTRUCTS.R.L.;

06.06.2013 1 4Contractat:23.669.216,01

4

CL4: FA-SE-YB-CL04 Reabilitareastaliei de epuraredin aglomerareaFdlticeni

Estimat:40.143.423 Contract de

proiectare siexecullelucrdri

S.C. VEOLIAWater Solutions &TechnologiesRomdnia S.R.L.

13.02.2013 22Contractat:37.529.935,38

5

CL 5: RA-RB-CLO5 Extinderea sireabilitarea '

refelelor de apa siapa uzatd dinaglomerareaRadauti

Estimat:60.600.927

Contract delucr[ri

LUDWIGPFEIFFER Hochund Tiefbau GmbH& Co. KG;

15.11.2012 40Contractat:

1

6

CL 6: RA-SE-YB-CLO6.Reabilitarea statieide epurare dinaglomerareaRddaud


proiectare siexecutleIucrdri

7

CL7: VD-RB-CL07 Extinderea sireabilitarearelelelor de apd giapa uzatA dinaglomerarea VatraDomei

Estimat:27.136.305

Contract delucriri

Asocierea SCACVATOT SRL _SC DAS SRL

08.05.2013 8Contractat:13.308.549,86

8

CL 8: VD-SE-YB-CLO8Reabilitarea statieide epurare dinaglomerarea VatraDomei


proiectare siexecullelucrdri

Asocierea S.C.ROTARYCONSTRUCT]IS.R.L. COM$AS.A.

21.12.2012 20Contractat:18.0s7.57t ,9

9 CL 9: GH-RB-CL09 Extinderea si

Estimat:52.',l 87.393

Contract deIucrdri

Asocierea S.C.AICI Cluj S.A. - 09.01.2013 42

Pag. 28

Nr.crt.

Contract/Componenta

ValoareacontractuluiestimatA /

contractata(Lei)

Tip contract ContractorData

sefilnareconract

Progresfrzicladata de

3L12.2013(%)

reabilitarearelelelor de apa siapa uzata dinaglomerarea GuraHumorului

Contractat:32.041.313,66

S,C. COMPANIAROMPRESTSERVICE S.A.

10

CL l0: GH,SE-YB-CL1OReabilitarea stalieide epurare dinaglomerarea GuraHumorului


proiectare siexecultelucrdri

Asocierea ESPINAOBRASHIDRAULICASSA_ SC ARCADACOMPANY SA

28.05.2013 6Contractat:| 5.t22.7 40,0:

t 1

CL 11: SA-RB-CL11- Extindereari reabilitarea:elelelor de api Firpe uzate din)ragul Salcea

Estimat:37.131.247

Contract delucrEri

Asocierea S.C.CONBUCOVINAs.A. - s.c.TMUCB S.A.

19.08 .2013 4Contractat:

20.439.949,80

12

CL 12: SV- STA-YB-CLl2 '

Extinderea sireabilitareafronturilor decaptare si a staliilorde tratare 4pa dinaglomerdrileSuceava, Fdlticeni,Gura Humorului,Vatra Domei siKaoaur

Estimat:28.980.407

Contract deproiectare si

execulrelucrdri

ARCON AG SAGalati 04.07.2012 2 I

Contractat:27 .532.531

1 3

CSl: SV-SER-01Asistenta tehnicapentru proiectul"Extinderea siReabilitareainfrastructurii deapa si apatzalainjudegul Suceava"

Estimat:20.256.746

ContractServicii

Consortiu EPTISARomdnia SRLEPTISA Serviciosde Ingenieria S.LSpania

17.03.2010 frJ

Contractat:20.256.746

1 4 CS 2: SV-SER-O2Audit proiect

Estimat:540.418 Contract

Servicii

Agenlia de AuditFinanciar AIILSRL

20.08.2012Contractat:124.296

1 5 F 1: SV-FIEchipament

Estimat:5.267.264

Contract defumizare

- Fumizor Lot 1:SC LEADER ECO

27 .12.2012Lot 1: 100:

P q o ? Q

Nr.crt.

Contract/Componenta

Valoareacontractuluiestimati /con1jactala

(Lei)

Tip conffact ContractorData

semnareconuact

Progresfizic ladata de

31.12.2013(%\

curd.lare acanalizarii, unitatemobili CCTV sipentru detectiepierden pentru SCACET SA

lEstimat:15.267.264Contractat:Lot 1:4.235.000

Lot 2:476.000

Lot 3:483.7 50

SRL

- Fumizor Lot 2:SC ELSACOELECTRONICSRL

- Fumizor Lot 3:S.C. EE TEST S.A.

27.12.2012

30.07 .2013

Lot 2: 100

Lot 3: 0

1 6 F 2: SV-F2 Truseanaliza apa\zata

Estimal:t31.292 Contract de

fumizareSC HACH LANGESRL 09.04.2013 100Contractat:

130.954,90

1 7F 3: SV-F3 SistemGIS si modelarehidraulica .

Estimal:329.880 Contract de

fumizare

S.C. FIDASOLUTIONSS.R.L.

11.04.2013 100Contractat:322.000

1 8

Contracte deServicii pentruPublicitateaProiectului

Estimat:36+.9s2,11 Contract

ServiciiS.C. FOCUSEVENT S.R.L. 30.09.2013 5Contractat:

3 05.510

valoarea totali a contractelor atribuite pan6 la finele anului 2013 seridicd la suma de 302.696.702,90 lei din care 276.362.446 lei contractelucrdri, 20.686.552 lei contracte servicii gi 5.647.704,90 lei contractefurnizare echipamente.

Singurul contract de lucrdri ce nu a fost atribuit, respectiv CL6_Reabilitarea staliei de epurare din aglomerarea Rddduti a fost intarziatdatoritd unei contestatii depuse la curtea de Apel Suceava gi care vizaaspecte procedurale privind atribuirea. Acesta a fost semnat in cele din urmdla data de 14.02.2014.

in cursul anului 2013 au fost finalizatefixnizar e prevAzute astfel :

o parte din contractele de""

Pag. 30

Nrcrt. Contract

Valoareacontactului

(Lei)Tip contract Contractor

Dataselnnareconract

Datafinalizuecontract

1 5

ISV-F 1 Echipament

curatare acanalizdrii, unitatemobild CCTV sipentru detectiepierderi pentru SCACET SA

Lot 1 :Echipamente decurAlare acaralrzlfii

4.235.000Contract defumizare

SC LEADER ECOSRL 27 .12.201221 . t 1.2013

SV-F 1:Echipamentcurdtare acanalizirii, ruritatemobild CCTV sipentru detecliepierderi pentru SCACET SA

Lot 2 : Unitatemobil6 CCTV

476.000 Contract defumizare

SC ELSACOELECTRONICSRL

27 .12.201203.t2.2013

l 6

F 2: SV-F2 Truseanaliza apa :uzatapentru SC ACETSA

r30.954,90Contract defumizare

SC HACH LANGESRL 09.04.201307.08.2013

I 7F 3: SV-F3 SistemGIS si modelarehidrauhca

322.000 Contract defurnizare

S.C, FIDASOLUTIONSS.R.L.

11.04.20t326.09.2013

Toli furnizorii prezenta\i in tabelul anterior s-au achitat integral deobligaJiile contractuale, finalizdnd activitAtile in termenele stabilite.

Valoarea pldfilor efectuate in cadrul proiectului pdn6 la data .de31.12.2013 a fost de aproximativ 75.000.000 lei inregistrandu-se un progres_,.financiax al Proiecfului de 20%. in cadrul fiecdrui contract semnat s-aacordat un avans de 10% din valoarea atribuite, conform prevederilo'rconhactuale.

P a g . 3 1

Pentru un numdr de 7 contracte antreprenorii au solicitat la pIatd,lucrdri executate gi confirmate prin certificate intermediare de platd.

3. Programul de investi{ii din Fondurile de Coeziune Fazall2014-2020

Pregdtirea investifiilor pentru faza II a programului pOS Mediuaferent perioadei 2014-2020 se afld in stadiul de revizuire a Master plan-uluiexistent. Astfel, conform ultimei revizuiri a Listei de Investilii prioritareaferente localitdlilor incluse in faza rr a Proiectului poS Mediu, valoareatotald a investiliilor este de 197 .421.089 Euro (prefuri curente).

9i

I

Reabilitarea Sbtieide Tratare a Aoei Mitrovenl global 1 3,557,993.26 3,557,993Reabilitare Stalie de pompare Zamca ll global 1 274,OO0.00 274,000Extinderea reteleide distribulie in l\4unicipiul Suceava (inctusivhidranli, brangamente, cEmine) m 9,086 89.64 414,490

Reshucturarea re,.teleide distribulie in l\runicipiul Suceava -inlocuire conducfe de transport apa potabila m 5,770 333.46 1 ,924,060

Stalie de epurare Suceava - reabilitare si extindere -instalatiesolara pentru uscarea ndmolului global I 4,250,000.00 4,250,000

Staliide polnpare ape uzate, inclusiv conducte de refulare -Municipiul Suceava buc. 3 91,668.00 275,004

Extinderea releleide canalizare menajera in Municipiul Suceava(inclusiv cdmine si racorduri) m 1 3 , 1 1 6 125 .17 1,641,686

Reabilitarea relelei de canalizare menajera in l\,lunicipiul Suceava{inclusiv cSmine si racorduri) m 3,400 382 68 '1 ,301 ,1 10

TOTAL M,034344

Retele noi de diskibulie in $ctreia linclustv niOranti, branganrentecamtne) m 19,245 114 .36 2,200,876Retele noi de distribulie in Sfentu tlie (inclusiv hidranti,branS?mente, cemine) m 17,170 '1,658,173

Slalii de pompare ape uzate, inclusiv conducte de refulare - satScheia buc. 70,928.00 70p24Shtiide pompare ape uzate, inclusiv conducte Oe reftrtare - satSfantu llie DUC. 4 68,123.00 272,492Relele noi de canalizare menajera in sat Schoia (inclusiv cdminesi racorduri) m 20,'199 146.58 2,960,859Retele noi de canalizare menajera in sat Sfantu ltie (inclusivcimine siracorduri) m 17,470 131 .45 2,296,503

TOTAL 9,459,832

Pag. 32

Instalalie complexa de tratare (deferizare sidenitrificare) a apeide suprafala Salcea global 832,925 00 832,925Aductiune noua pentru localitatea Salcea din sursa de apaSuceava (cartier Burdujeni) m '9,000 98 00 882,000Stalie de re-pompare - Salcea buc. 71,375.00 71,375Extinderea retelei de distribulie jn orasUl Salcea (inclusiv hidranli,bransamente, cdmine) m 10,586 90.00 952,753

Racord elechic Rezervor Salcea global 1 204,730.00 204,730Stalie de epurare Salcea - extindere treapta biologjca 200 mc/zisi treapta tertia.a PE 2,220 468.44 '1,039,936

Staliide pompare ape uzate, inclusiv conducte de refulare - orafSalcea buc. 12 6'1,323.00 735,876

Extinderea relelei de canalizare menajera in oragul Salcea(inclusiv c;mine si racordur,) m 10 ,380 120 97 1,255,634

TOTAL 5,575,229

Extinderea fetelei de distr ibul ie ( inclusiv hidranl i , brangamente,camine) m 18 ,890 92.09 1 ,739 ,597

lnlocJire condLcie de lransport si de echi l ib€re presiune m 2,000 173.40 346,800Reabilitare structurala Rezervof TimDesti 2x5OOO m3 mc '10,000 34.67 346,680Reabilitare structufala Rezervor Ooriseni 215OO m3 mc 5,000 57.74 288,900Reabilitare structural; Rezervor Piet|ari 2x750 m3 mc 1 ,500 80.89 '121 ,338

Stafii de pompare apa uzata, incluiiv conducte de refu]are buc. 4 66,203.00 264,812Extinderea releleide canalizare menajera ( inclusiv cdmine siracofduri) m 24,130 122.77 2,962,360

Reabilitarea retelei de canalizare menalera (inclusiv camine siracorduri) m 2,000 421 .OO 842,000

TOTAL 6,912,447

Reabilitafea fontului de captare Sadova global 383,500 00 383,500

Reabilitafea coitductelor de aductune m 6,670 132 .71 885,180

Reabil l tare cleir i stal i i pompare buc. 2 10,000.00 20,000

Nol stat ide re-pornpare in sistem buc. 4 92,250.O0 369,000

Extinderca felelei de distribulie inclusiv hidranli, bran$amente,cdmine) m 51,428 116 .03 5 ,967 ,019

Reabilitarea fetelei de distributie (inclusiv hidranti, brangamente,c6mine) m 4,S87 151 .08 753,454

Reabilitarea rezervorului l\,4dgura 2x1000 m3 mc 2,000 144 45 288,900

Reabil i tarea rezervorului Runc 2x500 m3 mc 1,000 167.40 167,400

Reabil i tarea rezervoruluiRunc l x2500 m3 mc 2,500 144.45 361,125

Extindere Stalie de Epurare Campulung l\roldovenesc- treaptate|!r''ara PE 19 ,385 144.73 2 ,805 ,619

Stalii de pompare apa uzata, inclusiv conducte de refulafe buc. ' 7 116,296.57 814,076

Extinderea relelei de canalizare menajera (inclusiv cemine siracorduri) m 83,450 r36.03 11,s51,is2

Reabil i tarea reteleide canalizare menajera ( inclusiv cdmine siracorduri) m 2,250 373,800

P e o l 1

2,116,331

Reabilitarea structurala a Rezervorului Runc Nr. 2 {1.OOOReabilitarea shucturala a Rezervorului Runc Nr. 3

de pompare apa uzara, ;nclusiv conducle de refulafeExtinderea releleide canalizare rnenajera ( inclusiv camine si

Reabilitarea releleide canalizare menajera (inclusiv cemine si

Extindere camp de putu Laura in Vicovu de Sus '1 1 1 ,150Statie de clorinare noua in Vicovu de SusDokre laborator si sistem SCADA in VicovLt de SusConducta de refulare noua in Vicovu de Sus

de pompare apa potabi la ln Vidovu de Susde re-pompare apa potabi la.n Vicovu de Sus

Extinderea capacitalii de stocare - Rezervor nou .1xS00 m3 in

relelei de distdbutie (inclusiv hidranti, brangamente,

Construirea Sbtiei Noide Epu|afe in Vicovu de SusStati i de pompard apa uzata, ;nclusiv conducle de retulare in

Relelei noi de canalizafe melajera { inclusiv cemine si racorduri)I ,724,160

pornpare apa uzata, inclusiv conducte de fefulare in

noide canalizare menaiera ( inclusiv cam2,411,144

Camp de puluri nou pentru sistemutde apa [,4arginea; Q=22|ls

Dotare laborator si sistem SCADA

distr ibul ie noi ( inclusiv hidranl i , bransamente, cemine)

Rezervor Nou 2x500 in l\,4afginea

Construirea Stalieide Epurare in Margineapompare apa uzaia, inclusiv conducte de

de canalizare menajefa (inclusiv camine si racordu )

Peo 14

r i Iocal i tatea SIRET (Extinderea staliei de tratare - construkea facilitalilor de tratare andmoluri lorNoi stat i i de re-pompare buc 2 69,920 00 139,840Extindere relele de distr ibul ie ( inclusiv hidfanti , brangamente,cdming) m 36,920 103 89 3,835,515Reabil i tare retele distf ibutie inclusiv hidranl i , bransamente,cAmine) m 2,A7A 122 53 352,654

Rezervor nou A,4andstioara 150 mc rnc 664.20 99,630Reabil i tare rezervor de pe strada "CdrAmtddriei" 2,S00 m3 mc 2,500 130.01 325,013Reabjl i tare rezervor pe strada "28 Noiemb e',2x1000 m3 mc 2,000 144 45 288,900Reabil i tarea si ext inderea Stal iei de EDurare Siret PE 8,890 281.12 2.499,124Stalii de pornpare apa uzata, inclusiv condLtcte de refulare buc- 7 71,543 71 500,526Extinderea reteleide canalizare menajera ( incJusiv c;mine sllqgglduri) m 45,535 139 .55 6 354 284Reabil i tarea ret lei de canalizare nrenajera ( inclusiv cdmine siracoroufl) m 699 218 27 '152,573

TOTAL M,724,058

Descriere lucrsri local i tatea St_JCEVITA

Statie de re-pompaae apa potabi la in Sucevtta buc 2 58,S50.00 '117 ,900

Statie de re-pompare apa potabi la in Voivodeasa buc 1 52,400.00 52,400Extindere relele de distr ibul ie ( inclusiv hidranl i , brangamente,cdmine) in Sucevita m 871,972

Extrndere retea de d str ibutie ( nclusiv hidranti bfan$amente,cdmine) in Voivodeasa m 3,505 139 79 489,547

Extinderea Statieide Epurare in Sucevita PE 1 ,881 534.73 't ,005,829

Stati ide pompare apa uzata, inclusiv conducte de refulare inSucevita buc . 5 55,628.00 278,140Stal i i de pompare apa uzata, inclusiv conducte de fefulafe inVoivodeasa buc. 4 54,990.50 219,962Extinderca reteleide canalizare menajefa ( inclusiv c6mine siracorduri) in Sucevita m 196 .09 1 ,O40,257Extinderea feteleide canaiizare menajera ( inclusiv camine sifacorduri) in Voivodeasa 177.07 620,640

TOTAL 4,703,048

F'onlde captare -ou {pJlur i de .n ica aoi i ' rc ime e-10 ts j buc 5 64,900.00 324,sOAFa. l i lale no de clor nare. in. lusiv ec1:pamente global 1 34,000.00 34,000laborator inclusiv clddire si echipamente global 1 50,000 00 50 ,000Conducta de aducl iune noLla m 2 ,380 59.00 144.420Statie de re-pompafe in slstem btrc, 2 52,400.00 104,800Extindere relele de distr ibul ie ( inclusiv hidfanti , brangamente,cemine) m 17 ,989 104.88 1 ,886 ,723

Stal i i de pompafe apa uzata, inclLlsiv conducte de refulare buc 7 65,099.43 455,696Extinderea retelei de canalizare menajera ( inclusiv cdmine siracofduri) m 17 ,105 132 62 2,268,436

TOTAL 5,264,57 5

Descr iere lLrcrdr i locat i tatea DOLHASCA

Conducta de aduct une noua OD 125, pE pentru GLrl ia, poienari,Probota, Valea Poief i m 2,905 55.00 159,775

Extinderea capacitat i i de inmagazinare - rezervor nou 2OO m3 mc 200 560 70 112 ,140Noua Statie de Epurare Dolhasca 5 ,581 407.88 2,276,444

Pag. 35

Staliide pompare apa uzata, inclusiv conducte de rcfulare buc. 4 102,967.00 4',1'1,868Relelei noi de canalizare menajera { inclusiv c6mine si racordu ) m 38,480 128.01 4,925,A31

TOTAL 7,386,01e

Echipamente ROC global 1 2,455,000 2,455,000Asistelta Tehnica (1%) global I 1 ,506 ,117 1,506,117Proiectare (1.5%) global 1 2,259,176 2,259,176Supervizare (3%) global 1 4,5'18,351 4,518,351raxe (2%\ global 1 3,012,234 3,012,234Cheltu jeli ngprevdzute ( 1 O%) global 1 15,061,171 '15 ,06 ' t , 171ln:tlatie 2014 - 2020 global 1 17,997,332 17,997,332

TOTAL 46,809,381

CAP.IV. Informa{ii cu privire la capitalul social , actionari giac{iuni

Exerciliul financiar 0l .01-31.12.2013 s-a incheiat cu un profit brut de3.385.534 lei qi un profit net de 2.694.858 lei .

AcJiunile proprii al SC ACET SA Suceava sunt inregistrate la ovaloare nominald de 1 5,86 lei/ac{iune.

Ac{ionarii, numdrul gi valoarea acJiunilor , cota de parlicipare lacapitalul social a fiecdrui aclionar la data de 3 1.12.2013 sunt:

Nr.Cr1.

Aclio1rar Valoare(lei)

Numdractiuni

Pondere(%)

1 . Municipiul Suceava 6.590.t94,78415.52363,80s42. Consiliul Judelean

Suceava2.158.609,44136.10420,8994

3 . Municipiul Rddduti 651 .893,58 41.103 6,31 1s4. Municipiul Fdlticeni 600.3 16,86 37.851 5,81225 . Municipiul Vatra Domei 1 3. r 63,80 830 0,12756. Oragul Siret 289.778,06 18.271 2,80567 . Oragul Gura Humorului 18 .159 ,701 .145 0,17588 . Oragul Solca 3.298,88 208 0,03199. Municipiul Cdmpulung

Moldovenesc3 .172 200 0,0307

TOTAL 10.328.s 87, l0 651.235 100,00

Pag. 36

Ultima modiflcare in structura capitalului social s-a aprobat prinHotdrdrea Adundrii Generale a Actionarilor nr . 7 dn 04.11 .2010 .

Aclionarii , num[rul qi valoarea ac]iunilor precum gi cota departicipare a fiecbrui acfionar s-au inregistrat la Oficiul RegistruluiComerlului de pe ldngl Tribunalul Suceava prin Certificatul de inscriere deMen{iuni din data de 21.01.2011 .

CAP.V. Informa{ii cu privire la controlul intern

Controlul intem al SC ACET SA Suceava este organizat atAt la nivelulsocietdlii cdt gi la nivelul agenliilor cu scopul de a asigura :

- buna funcfionare a activftA].;i interne ;- conformitatea cu legisla{ia in vigoare ,- fiabilitatea informatiilor financiare ;- eficacitatea operaliunilor qi a utiliz5rii resurselor ;- aplicarea deciziilor luate de conducerea societdfii ;La nivelul societdlii sunt organizate activitdtile de :- control financiar preventiv aplicabil activitdtii curente- control financiar preventiv aplicabil activitAlii de investilii pe

programe cu finantare din fonduri europene- audit intem.- control financiar de gestiuneControlul financiar preventiv aplicabil activitefli curente este exercitat

de directorul economic gi de qefii serwiciilor hnanciar qi contabilitate la nivelcentral qi de contabilii gefi qi gefii compartimentelor financiar contabilitate lanivelul agenliilor .

Pentru activitatea aferentd investigiilor realizate pe programe cufinanlare externd controlul financiar preventiv se exercitd de cdhe o persoan[numitd din cadrul serviciului financiar .

in ambele cazuri sunt stabilite documentele qi circuitul lor precum qioperaliunile supuse controlului financiar preventiv .Nu s-a consemnat niciun refuz de acordare de vizd de control financiar preventiv .

Activitatea de audit intem se desfbgoari in conformitate cu Hotir6ream. 8812007 a Camerei Auditorilor Financiari din RomAnia privind Normele,.de Audit Intern , O.M.F. nr. 38/2003 privind normelb de Audit public Intemgi cu Normele Metodologice Proprii privind activitatea de audit intem ale SeACET SA.

Pag. 37

Compartimentul de Audit Intem din cadrul SC ACET SA are unsalariat, este subordonat directorului general gi sunt create condiliile privindasigurarea independenlei necesare desffqurdrii activitEfi in scopul uneievaludri obiective a disfuncJionalitblilor constatate qi a unor recomanddriadecvate solu{ion[rii acestora .

Activitatea de audit intern pe anul 2013 s-a desfbqurat in conformitatecu Planul de audit pentru anul 2013 qi au fost realizate urmdtoarele misiunide audit intern :

- Auditul activitdtii compartimentului juridic la SC ACET SA inperioada 01.02.20 1 3 -1 1.03 .20 13, perioada auditatd 0 1.0 1.2009 - 3 I. lZ.Z0l2(raportul de audit nr.5483122.03.2013 );

- Auditul activitefli de prevenire gi protecfie privind securitatea qislndtatea in munci - SC ACET SA Suceava qi agenjii in perioada01.04.2013 - 30.05.20 I 3, perioada audirata 0 1.0 1.20 I 1 - 31.12.2012(rapoftul de audit rr.12424121.06.2013'l:

- Auditul activitAUi financiar-contabile agenfiile Vatra Domei qiRbd[uji SC ACET SA pentru perioada 01.01.2011 - 30.05.2013, a fostrealizat in perioada 03.06.2013 - 15.08.2013 (raportul de audit nr. 17199/29 .08.2013 qi raportul de audit nr. 17198 129 .08.20 1 3 ) .

- Ruditul intem privind activitatea de contractare apd, canal qigestionarea relafiilor cu clienlii la SC ACET SA Suceava gi agen{iilesocietdlii fost realizaiS in perioada 01.09.2013 -25.10.2013 (activitatea dela Suceava) 9i inperioada 25,17 -31.122013 (agenfii), raporhrl de auditrr.21219 I 25.1 0.2 0 I 3 9i raportu| rtr.2 5 83 1 I 13 . 12.20 13 ;

Misiunile de audit s-au derulat in conforrnitate cu cap. IV gi V dinNormele metodologice privind organizarea gi funcfionarea activitAfi de auditpublic intem la S.C. ACET S.A .

Concluziile rapoartelor de audit au fost prezentate sub forma unorgrile, unde activitAflle au fost apreciate de auditorul intern ca fiind :funcjionale, de imbundtdlit sau critic . Cu ocazia misiunilor de audit au fostconstatate disfuncJionalitili pentru care s-au intocmit FIAP- uri, deasemenea au fost aspecte negative constatate qi care s-au remediat in timpulmisiunilor de audit. Nu au fost constatate neregularitdti sau fraude .

Compartimentul Control Financiar de Gestiune func{ioneazd in bazaDeciziei nr. 1 din 30.01.2013 a Consiliului de Administralie 9i iqi desfrgoardactivitatea in conformitate cu prevederile H.G. nr. I 151 din 27.1 1 .2012 -Norme metodologice privind modul de organizare gi exercitare a controlului'financiar de sestiune .

P e o l R

Activitatea compartimentului CFG este o activitate distinctd giindependentd de activit5lile agenliilor qi compartimentelor funcjionale alesocietAfii fiind subordonatd directorului general al SC ACET SA .

Programul de activitate pe anul 2013 a cuprins'6 ac{iuni de control qia cuprins urmdtoarele obiective :

- Inventarierea anuald a elementelor de natura activelor. datoriilor sicapitalurilor propii -anul 20 12 ;

- Modul de incasare al creanfelor ;- Realizarea indicatorilor Bugetului de Venituri qi Cheltuieli pe

semestrul I 2013 ;- Realizarea Programului de investilii din fonduri proprii a SC

ACET SA;- Efectuarea de verificdri prin sondaj la gestiunile de materiale qi

obiecte de inventar ;- Respectarea prevederilor legale cu privire la incadrarea

gestionarilor gi constituirea garanfiilor materiale .Pe timpul desfEgurdrii acliunilor de verifrcare aspectele negative constatateau fost aduse operativ la cunogtinla conducerii, iar frrralizarea fiecdrei ac{iunis-a fbcut prin.intocmirea de procese verbale in care au fost redate aspectelenegative reztltate ca urrnare a verificdrii gi misurile propuse penhrreliminarea deficien{elor constate.

De asemenea in documentele intocmite Ia finalizarca acliunilor au fostmentionate prevederile din actele normative care asigurd cadrul legal dedesfEgurare Q activitelii. '

CAP.VI. Informajii privind Sistemul de Management Integrat ,licenfe , autorizafii gi avize

SC ACET SA Suceava are implementat Sistemui de ManagementIntegrat fiind obginute certificate pentru :

-SR EN ISO 9001:2008, sistem de management alca l i ra l i i ;

-SR EN ISO 14001:2005, sistem de management demeoru;

-OHSAS 18001:2007, sistem se management alsanatAlii si securitdlii ocuparionalel

Certificarea sistemului a a\ut loc in luna septembrie 2007 , iar a'recertificarea in luna noiembrie 2013 , cu valabilitate pdnd in data de0 5 . 1 1 . 2 0 1 6 .

Pag. 39

Anual au loc audituri de supraveghere ce se efectueazdde c6treorganismul de certificare, respectiv SC SRAC CERT SRL Bucuregti .^ Auditurile interne premergdtore audifului de supraveghere se

efectueazb de citre sc RADX CONSULT sRL Bucuregti, societate deconsultanld care a efectuat implementarea Sistemului de ManagementIntegrat in cadrul SC ACET SA Suceava.

_ , Funcfionarea gi menlinerea S.M.L are la bazd,, in prezent , un numdrde 7 fiqe de proces, 5 proceduri de sistem qi I 13 proceduri de lucru.

Procedurile de lucru sunt proceduri cu caracter general , majoritateaavdnd aplicabilitate la punctele de lucru din cadrul so.i"talii . ln timp , peparcursul aplicdrii Sistemului de Management Integrat, in funclie de

^

necesitdlile care apar in diferite sectoare de activitate se elaboreazd noiproceduri .

SC ACET SA Suceava pr esteazd sewiciile publice de alimentare cuapd gi canalizare ep'rare inbazaLicenfei clasa2 rc.23g2din 01.04.2013valabili pdnb Ia data de 25.04.2018 .

Activitatea SC ACET SA Suceava, in toate localitdlile in careopereazd, este reglementatd prin autoriza\li qi avize emise de cdtreAdministra.fia Najionald ,, Apele Romane " Administrati aBazrnaldde ApdSIRET , AgenJia de Protectie a Mediului Suceava, Directia de SindtatePublicd Suceava .

SC ACET SA are oblinute qi sunt in termen de vaiabilitate toateautorizatiile gi avizele prevdzljte de lege .

CAP.VU. Informafii cu privire la evenimentele importantepetrecute de Ia incheierea exercifiului financia r 2013 gi wolufiaprobabili a societitii in anul 2014

) De la inceputul anului 2014 pdnd la depunerea Raportului anual2013 s-au petrecut o serie de evenimente .u.e,

"u mare probabilitate , vor

influenla evolufia societdfii in anul2014 qi considerdm necesar a lemenliona :

l.) S-a elaborat gi aprobat conform prevederilor legale Bugetul devenituri gi cheltuieli pe anul 20l4in care s-a prevdzut realiiarcaunii profit -,-brut de 4.959.195 rei carezttltat al veniturilor totale bstimate la un nivel de.59.930.2341ei qi cheltuielilor totale estimate la un nivel de 54.971.040\ei : .

Pag. 40

2.) S-au finalizat procedurile privind desfrgurarea licitafiei , in bazaO.U.G. nt. 34/2006 , in Sistemul Electronic de Achizilii Public pentruincheierea unui Contractul de Credit pe termen lung pentru investilii invaloare de 38.710.120 lei destinat co-finanfdrii proiectului ,, Extinderea qireabilitarea infrastructurii de apd gi apd uzaldin judeful Suceava " .

Contracful :urmeazd si se incheie cu Banca Comerciali RomAnd ,desemnatd cdgtigdtoare in urma licitaJiei organizate, in a doua parte a luniimai2074.

3.) incepdnd cu data de 01.03.2014 SC ACET SA a incheiat unparteneriat cu PayPoint, principalul operator de pl5fi in numerar qi incdrcareelectronicd prin puncte de retail , in vederea achitfuii facturilor de apd qicanalizare. S-a venit astfel in intdmpinarea dorinlei clienfilor noqtri in sensulefectudrii unor pld1i rapide qi sigure concomitent cu reducerea timpuluialocat pldJii facturilor . In primele doui luni de existentd a acestui sistem s-aremarcat o cre$lere a incasSrilor de la clienlii casnici .

4.) S-a elaborat , aprobat qi inregistrat la Oficiul RegistruluiComerlului de pe ldngd Tribunalul Suceava Actul Constitutiv actvalizat alsocietdfii ACET SA Suceava, avAnd in vedere prevederile actelor normativecu aplicabilitate in materie in vigoare .

5.) S-au continuat lucrErile pentru finalizarea Master Planului pentruProgramul .de investilii POS Mediu etapa II 9i s-au stabilit Listele deinvestilii prioritare in care au fost cuprinse locafitelile Suceava , $cheia ,Salcea , Fblticeni , CAmpulung Moldovenesc , Vatra Domei , Rddbugi ,Vicovu de Sus , Marginea , Siret , Sucevila , Putna , Dolhasca cu o valoaretotald estimatd de I97.421.089 Euro .

b. ) Prognoza privind rezultatele activitAfli desfrgurati de societateaACET SA in anil 2014 este una re{inut optimistd lindnd cont de informa{iilede care dispunem la aceastd datd, de evenimentele care sunt in desfEqurare qiurmeazd si-gi producd efectele in acest an precum gi de conjunctura generaldin care societatea igi desfbqoard activitatea.

In acest cadru este de presupus cd SC ACET SA se va conflultacu anumite greutd{i , mai ales linAnd cont de specificul activitdlii , deimpactul social al costului serviciilor prestate qi faptul cd principalul client"-este populalia . Estimdm dificultdli in recuperarea creanlelor nu numai de lapopulalie dar gi de la instituliile publice . De asemenea numdrul agenfilor

Prro 41

2.) S-au finalizat procedurile privind desfbqurarea licita{iei , in bazaO.U.G. nr. 3412006 , in Sistemul Electronic de AchiziJii Public pentruincheierea unui Contractul de Credit pe termen lung pentru investifii invaloare de 38.710.120 lei destinat co-finan!6rii proiectului ,, Extinderea gireabilitarea infrastructurii de apd gi apd tzatd in judeJul Suceava " .

Contractul urmeazd sd se incheie cu Banca Comerciald RomAnd ,desemnatd cdgtigdtoare in urma licitaliei organizate , in a doua parte a luniimat2074.

3.) incepdnd cu data de 01.03.2014 SC ACET SA a incheiat unparteneriat cu PayPoint, principalul operator de p15fi in numerar gi incbrcareelectronici prin puncte de retail , in vederea achitAdi facturilor de ap[ gicarnlizare. S-a venit astfel in int6mpinarea dorinJei clien{ilor noqtri in sensulefectudrii unor pldli rapide gi sigure concomitent cu reducerea timpuluialocat pldlii facturilor . In primeie doud luni de existenfd a acestui sistem s-aremarcat o cregtere a incasdrilor de la clienlii casnici

4.) S-a elaborat , aprobat qi inregistrat la Oficiul RegistruluiComerfului de pe lAngd Tribunalul Suceava Actul Constituttv acttalizat alsocietdfii ACET SA Suceava, avAnd in vedere prevederile actelor normativecu aplicabilitate in materie in vigoare .

5.) S-au continuat lucr5rile pentru frnalizarea Master Planului pentruProgramul de investifii POS Mediu etapa II qi s-au stabilit Listele deinvestilii prioritare in care au fost cuprinse localitdtile Suceava , $cheia ,Salcea , Fdlticeni , CAmpulung Moldovenesc , Y atra Domei , Rdddu{i ,Vicom de Sus , Marginea , Siret , Sucevila , Putna , Dolhasca cu o valoaretotald estimatd de 197.421.089 Euro .

b. ) Prognoza privind rezultatele activitdtii desfdquratd de societateaACET SA in anul 2014 este una relinut optimist5 tinAnd cont de inforrna{iilede care dispunem la aceastd dat6, de evenimentele care sunt in desfbgurare giurrrneazd s6-gi producd efecteie in acest an precum gi de conjunctura generaldin care societatea iqi desfdqoard activitatea.

In acest cadru este de presupus cd SC ACET SA se va confruntacu anumite greutdli , mai ales lindnd cont de specificul activitAtii , deimpactul social al costului serviciilor prestate gi faphrl cd principalul client "'

este popula{ia . Estimim dificultdli in recuperarea creanlelor nu numai de la'populalie dar qi de la instituJiile publice . De asemenea numirul agenfilor

Pag. 41

economici care , la rdndul lor , se confruntd cu greutdli financiare , sunt instare de insolvenld sau faliment .

Principalele elemente luate in considerare la formularea uneiprognoze relinute au fost :

1 .) Continuarea qi in anuI2074 a extinderii ariei de operare in mediulrural prin preluarea serviciilor de alimentare cu apd gi canalizare dinlocafitdtile in care sunt prevdzfie investilii pe POS Mediu etapa II.

Operarea in mediul rural presupune o serie de greutdfi in ceea ceprivegte preluarea qi exploatarea sistemelor de aiimentare cu apd gicanalizare precum gi in relaliile cu clienfii inclusiv in recuperarea crean{elorExtinderea operdrii in mediul rural inseamnd in acelagi timp cheltuieli marineacoperite prin veniturile estimate a se reahzain aceste localitdti ;

2.) Apailia de discontinuitdli in furnizarea serviciului de alimentarecu ap.[ ca urmare a lucrdrilor de extindere gi reabilitare a sistemelorde apd Si apd, uzatd executate prin Programul de investilii POSMediu etapa I ceea ce va conduce la inregistrarea de pierderipentru societate gi posibil disconfort pentru consumatori ;

3.) Posibilitatea/probabilitatea ca nivelul producliei fizice la ap5 9iimplicit la canahzare epurare,sd fie sub cel prognozat prin BVC ca urmare a:

- diminudrii sau chiar incet[rii activitdtii unor asentieconomici ;

- reducerii consumului de apd al populaJiei in anul2014 caunnare a generalizdrii contoriz[rii gi la nivelul agenliilorprecum qi ca urmare a controlului autoimpus alconsumurilor ;

- aparilia unor noi clienfi importanli care sd compensezepierderile pe categoriile tradilionale de consumatori estepuJin probabil6;

- incertitudinii privind asigurarea serviciului public dealimentare cu apd caldd gi c51dur5 pe toatd perioadasezonului de vard qi chiar in sezonul rece in municipiul .

Suceava;

Pag .42

4.) Este previzibili mdrirea perioadei de recuperare a crean{elor dela populalie , institulii publice qi agen{i economici qi pe cale de consecinfdapari{ia unor sincope in intrdrile de numerar ceea ce ar putea determinair:J,drzieri la plata datoriilor : fumizori , refineri salariale , TVA , serviciuldatoriei pentru programele SAMTID , ISPA 9i Fonduri de Coeziune giinregistrarea de cheltuieli cu majordri gi penalitdli .

O subliniere speciald facem in leg6turd cu creantele neincasate dela SC Termica SA Suceava . La data de 10.07.2013 sub nr. 13767 a fostinregistratd la SC ACET SA Notificarea Privind Deschiderea proceduriiGenerale de Insolvenfd ( emisd de adminishatorii judiciari ai SC TermicaSA) prin care se comunicd deschiderea procedurii generale de insolventdimpotriva debitorului SC Termica SA prirtncheierea-nr. 990 din 18.06.20i3pronunlatd de Tribunalul Suceava , Sectia Civild , in Dosarul nr.675818612013. Pe Tabelul defmitiv al creanfelor SC ACET SA figureazd cusuma de 10.920.912,74.1ei la categoria Creditori garantali. Creantele noastesunt garantate prin Contractul de Garan{ie Imobiliard m. 190121.02.2013incheiat intre SC ACET SA qi SC Termica SA pentru valoarea de13.888.714,48 lei , inregistrat la CarIea Funciari qi Contractul de Garan{ieReald Mobil iard nr. 8030/04.06.2013 pentru valoarea de 11.408.981,69 lei,inregistrat la Arhiva Electronicd de Garanlii Reale Mobiliare . in plus s-aincheiat Convenlia de Platd qi Fideiusiune nr.32232117498113773 din31.10.2012 intre Primdria municipiului Suceava ( in calitate de fideiusor) ,SC Termica SA 9i SC ACET SA .

Menlionim c5 in perioada scursd de la declararea insolventei pAnd inprezerft SC Termica SA a achitat consumurile lunare curente de apE .

Ingrijordtor este faptul ci in perioada 18.06.2013 - 31.12.2013Temi^ca SA a inregistrat pierderi semnificative din activitatea de exploatare .

In Adunarea generald a creditorilor din data de 06.05.2014 s-auprezentat doud Planuri de rcorganizare unul elaborat de unitatea debitoare siunul de Unicom Holding , principalul creditor . in Adunarea generald acreditorilor SC ACET SA a votat pentru Planul de reorganizare depus deTermica SA . in urma votului exprimat de creditori a fost adoptat planuldepus de unitatea creditoare Unicom Holding Apreciem cd sunt ganseminime ca Planul de reorganizare elaborat de Unicom Holding sd fie viabil.

In acelagi timp , av6nd in vedere garanfiile pg care le are societatea,,'noastrd pentru creanlele neincasate de SC Termica SA, apreciem cd sunt.ganse reale si recuperdm sumele datorate intr-un procent apropiat de 100%intr-o perioad6 de timp scurtd sau medie .

Pag. 43

Membrii Consiliului de Administratie la data de 31.12.2013 sunt :

l Danubianu Dragog Mircea pregedinte inginer - specializareaAuto matizdr i C alculato are

2. Groza $tefan membru inginer - specializareaEnergeticd

3. Nistor Rodica membru economist - specializareaEconomia industriei ,construcliilor gitransporturilor

4. Maierean Constantin membru inginer specializar.eaTehnolo gia Constructiilorde Magini

5. Mihdescu Viorel membru $tiinle Administrative -specializarea -Administralia Publicd

6. Coddu Stelian membru economist - specializareaFinanle Contabilitate

7. Dorneanu Georgela membru economist - specializareaFinan{e Contabilitate

Situaiiile financiare incheiate pentru anul 2013 in conformitate culegislaJia in vigoare sunt insugite qi aprobate de membrii Consiliului deAdministra{ie.

Consiliul de Administralie propune Adundrii Generale a Actionarilorspre aprobare Raporhrl anual pentru anul 2013 compus din Situaliilefinanciare anuale, Raporhrl adminishatorilor, Raportul auditorului giPropnnerea privind reparlizarea profitului contabil net realizat in exercitiulfinanciar 20 13 .

PRE$EDINTEAL

CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE-X>v'

Dr. ing. Dragoq Mircea Danubianu

Pao 44

opd potob;16, conolizore

S.C. ACET S.A., c. l .E' Rozl3519, J33/455/1998, Suceovo, 720,l83 Mihoi Eminescu nr.5rel: 0230 20631 5 / fo x:0230 520941 , nobil 0722 675870 / 07 40 034249 J 0788 I 25000, emoil: [email protected]

PROPUNERE

privind reprrtiz re^ profrtului contabil netpentru exercitiul frnanciar 2013

Profitul contabil rret realizatin execitiul financiar 2013 este de2.694.858 lei .

in conformitate cu prevederile legii contabilitF4ii 8211991 republicati , aordonanlei nr.6412001 privind rcparlizarea profitului la societafile nafionale 9isocietdtile comerciale cu capital integral de stat republicatd , modificatd qi

completatd , a'ordinului M.F.P. nr 305512009 pentru aprobarea reglementdrilorcontabile conforme cu directivele europene modificat qi completat, a Legiisocietatilor comerciale m. 3717990 republicatd , modificatb 9i completatdprecum qi a Bugetului de Venituri qi Cheltuieli pe anul 2073 aptobat conformieglement6rilor legale profitul contabil net de 2.694.858 se repartizeazd astfel :

Supunem spre aprobare Adundrii Generale a Aclionmilor prezenta propunere'

PRE$EDINTEAL

CONSILruLUI DE ADMINISTRATIEDr. ing. Dragog Mircea Danubianu

#.-^

Destina{ia profitulqi Suma ( lei )Profit net de reoartizat 2.694.858

- rezerva legalA 160.s86- constituire surse pentru IID 950.000- alte repafiizdri prevdzute de lege 83.540- participarea salarialilor la profit 150.073- dividende actionari 750.366- alte rezewe 600.293

pag.64

Persoanajuridicd: SC ACET SA SuceavaJude{ul: 33-SuceavaAdresa: localitatea Suceav4 str. Mihai Eminescu nr.5Numdr din registrul comer,hrlui: J33 1455/ 1998Forma de prop ietate: 12- Societdli comerciale cu capital integral de statActivitatea preponderentd: 3600 -captarea, tratarea qi distribufa apeiCod de identificare fiscald: RO 713519

DECLARATIE

in conformitate cu prevederile art.30 din Legea contabiliti-J.';i nr.82/1991

Directorul general al SC ACET SA Suceava ing. Groza $tefan, iqi asumd

rbspunderea pentru intocmirea situaliilor financiare anuale la 31.12.2013 qi

confirmd cd:a) Politicile contabile utilizate la intocmirea situa{iilor financiare anuale

sunt in conforrnitate cu reglementdrile contabile aplicabile;

b) Situa1iile financime anuale oferd o imagine fidelb a poziliei financiare,

"performanfei financiare gi a celorlalte informa{ii referitoare la

activitatea desfr quratd;c) SC ACET SA Suceava iqi desfrgoard activitatea in condilii de

continuitate.

Director General

ing. $tefan Groza

h /.l$' t l

S.C. ACET S.A. Suceava Str. Mihai Eminescu nr. 5CUI RO 713519 Nr. inreg. O.R.C. I33l 45511998Capital social subscris 1 0. 328. 5 8 7,1 0 lei integral vdrsat

HOTARAR.EA nr.6/28.0 S.Z0t 4

a Adundrii Generale Ordinare a Ac{ionarilor S.C. ACET S.A. Suceavaprivind aprobarea repartizdrii profitului contabil net realizat in

exerciliul fnanciar 20 13

Adunarea Generald Ordinarb a Actionarilor S.C. ACET S.A. Suceavala care au participat rcprezentan\ii aclionarilor reprezentdnd9},7t\l%o dincapitalul social subscris, in temeiul Legii nr.31/1990 privind societdlilecomerciale, a Actului Constitutiv al S.C. ACET S.A. Suceava 9i a O.U.G.rr.l09l20l1, a o.G. rtr.64l200l privind repartizarea profitului la societd{ilecomerciale cu capital integral de stat modificatd gi completatd,

o Rezerva legaldo Constituire surse pentru

fondul IIDo Alte repartizdri prevdzute

de legeo Participarea salarialilor la

profito Dividende ac.tionario Alte rezerye

IIOTARA$TE

Art.l. Profitul contabil net de3 1.12.20 13 se repartizeazd astfel:

2.694.857,831ei inregistrat la

160.586,00 le i950.000,00lei

83.540,00lei

150.073,00lei

750.366,00 lei

, 600.292,83lei

Art.2 Dividendele cuvenite aclionarilor vor fi achitate de cd'tre s.c.ACET S.A. direct in fondul IID in conformitate cu prevederile contractuluide Delegare de Gestiune - Dispozilii speciale - partea comund, art. 9.3ultimul aliniat: "Pentru a scurta mecanismul de circulalie al fondurilor si

pentru a asigura efrcientizarea procesului de rambursare a imprumuturilor girealizarea de investilii din fonduri proprii, Autoritatea delegantd este deacord ca intregul profit de distribuit dupd deducerea sumelor alocate larezewe conform prevederilor legale, precum gi redevenla sd fie directvdrsate in fondul IID" .

Art.3 Prevederile prezentei hotdrAri vor fi duse la indeplinire deconducerea executivd a S.C. ACET S.A Suceava prin compartimentele despecialitate.

Preqedinte de qedin{flPlduraru Andrei George

\ ' - - - -----.+- \

S.C. ACET S.A. Suceava Str. Mihai Eminescu nr. 5CUI RO 713519 Nr. inreg. O.R.C. J33l 45511998Capital social subscris 1 0.328.5 87, I 0 lei integral vdrsat

HOTARAREA nr.5 128.05.2014

a Adundrii Generale Ordinare a Ac{ionarilor S.C. ACET S.A. Suceavaprivind aprobarea

Situatiilor financiare ale exerciliului financiar 2013

Adunarea GeneralS Ordinard a Aciionarilor S.C. ACET S.A'Suceava la carc au participat reprezentanJii aclionarilor reprezentdnd90,71817o din capitalul social subscris, in temeiul Legii m.3111990privind socibtdlile comerciale , a Actului Constitutiv al S.C. ACET S.A.Suceava qi a O.U.G. nr.L0912OII,

HOTARASTE

Art.l. Se aprobd Raportul auditorului, Raportul administratorilorBilanful, Contul de profit gi pierdere,Situalia activelorimobilizate,situafia modificbrii capitalului propriu,Situalia fluxurilor detrezorerie qi Notele explicative intocmite pentru exerciliul financiarincheiat la 3I.12.201,3.

Preqedinte de qedinJiPdduraru Andrei George

\/>==-=s-

N

,E

(r,

og,

o

(Eo

q)

6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6

o

o

F

q)

o

N 6 6 d

o

6 6 C\ N oi

q,

()

o

d - 6 6 -

()

6 6 6 -

c)

o(Il

F

o()

ad +

o)

- 6 - 6 ol ci ii 6

$

6

o

oo

E

6

(,

F o

6?

o

e

II

a

If

a

It

z

cl

z

-

(r

a

o

F

6

g_

I

6

6 q

c E 9

LrlLrl

o

E

(5

p

E

2

E!

(I (r

o

o

F

EE

6

5E

Ee

at)o

6

EE(5

s(i

g,( J d

-O

:

o

:E(J

6

(.)t

(J O (.)

:

()

5

a -

i (.r

()

b

(_)

N

() (J-d

EC)

b

O

b

(.)

N

o " > ^5 u l( ) (J

3 9

2

Q

R E< EE Io . g= E< i.r

X . . io a

o . 9

oltlFzU'ltJ oq 5< ! !c ) SE -El r J ' .> . 8l J J o ; .o

g <5 o.E(E=,

f,

{

UJ()f,o

FzuJ(,

foFlrJooth

coo

o i t rr C

8 # 6

(t,

o

c)

d 6 6 6 6 6 6 o 6

q)

o

:cI

o

.6 6 -$

6 6 6 - - - 6

q)

6 6 + 6 G

36 d

c,

()

6)

(J

6 - 6 6 - 6 - 6 - 6

o

6 - + 6 6 6 -

q)

q)

q,oq)

Qi

o

F

o)o

-s

d . a,l 6 6

o

6 6 6 - 6

oo

q)

E

E

(t

E

6F

lj

6

3 g

E

E E

:(5

E

F

(!.

E

EF

EF

6 b

o

6

E

E

E

E

o

g

E

;

E

I

q c= 3> 9

d

t-

o

F

p

E

I

3

E

IE

F

L

E

BI

E

r

€

E

s

E

E

E

E

E

5

E

6g

6

c

- *

P

s

o

E

3

F

E6

EE

E

E

a

N

E

E

sE

p

s

?

E

o

E

b

o

aE

: d

; -

o ;

i /rr

I

(J

IE

O

b

EOE

O (-)O

N

O

C\l

() O O

(\l

() O (J (J O ;

J

O

:'l

O

b

q

E

O

b

()L!

E

O

6

(/)

O O

QL!c.J

O O o

C)

;

(-)t

2

I

(J

u_lz

O

6

(J oo,t,

e

OLI

O O

b

< E

c r lo e< 5< i r

o c ica ^i

(9

oEN

;(!o

(!o

()

q)

6 6 6 6 d .;6 6 6 o

o

o

F

oo

b d; 6 6 di + d

o

di 6 6 6 ai

(J

id b 6 + 6

+

6 6 6 6 6 6 @ - .6 6 6 6 6

q,

oq,(,q)

o)

o

o)o

6 a(

I

+ 6 6 d

+

N

o

6 N - - -

oo

E

11)

p

E

E

b

.9

E3

E

E

.9

E

sE

I

E

E

EE

E

-

E

E

6

E

E

I

E 6F

(5

6F

E

t

E

a

Eo

6

E

t

E

E

6Eg

E

6

E

p6

6

E

E

F

o

F

E

6

E E

(L

E

z

(5

F o

=

E

6

o

E

;

o

( t

E(, (-) (J Q O (.) (J (J

; -

E -

i a t

OG

(J

6

C\]

:

O

E(-) (.)

N

O (-) (-)O

:

3 s: . d

t s i -

O ; (J

6E

o

6

()t

O

b

O

(J

a

O () (-) o d

*CJ

1

(J o (,

oi

(J

< C \

E }o s< E= OcE ,:-O E

< i.r

O c.j

Nol

('

o

6

o

C)

o

6 o 6 6 6 6 6 6 6 6 6 5 6 6 6 6 6 6 6 o

.)E

o

F

tt

()

6 6 6 6 6 6 6 b 6 6 6 6

6 6 6 6 . 6 6 . - 6 - 6 6

N

6 . 6 6 6

0)

o

(D

d - - 6 6 6 . 6 6 6 - - 6 - 6 . 6

6 - 6 6 6 - . 6 - 6 6 - . - 6 6 6 6

o)

ooo(l)

c)

u,G|

O

6 6 6 6 6 . 6 6 - - o 6 6 6 6 . 6 6 + +

6 6 - 6 6 6 6 6 6 - 6 6 . 6 6 6 - 6 6 6 6

oq)

E (t

o

E

bF

-E

E3

E6

6E

6'

p

s

!

E

6'

6E

p

6

E

E

E

2

o

F

bE

EE

niE

!

I

E

o

nit

E

6

(,

F

E

F

6

6 6

:E

o ! !

E

- s E

E

d_.E

€

h

E

(!..E

€

E 6

o

o

6F E

2

E ftF

6

F

E

6

-

6

-

Eb

(

!

d

F

Eo

E

o d

i ( D

:

(J O Q O

:

(.)t

Oin

:E

Otb

o

b

()

6

z()

b

F.

C)

6

N

Ot

N

()66

(.) o O ;

i l t

;(J O

E

(.)

b

:

C)

b

(,

f.-

O

6

N

I

b

t -

(J

o

Q

t6

(.)t6

( J ( ! O(s6

() () () O

E(, O

< c\l

(-) g< Far ,r

< L L

O a i

o ) . 9

, $ d :( , F 1> -!: !?O U ir-1

b >

oE(\l

o

o

(J

q)

6 6 o 6 6 6 6 o o o o o d 6 6

lo

F

o

6 d d 6 6 6 b 6 6 6 -

o)

6 . - - 6 d 6 oi

o(J

N - 6 - - di - - 6 -

o

6 -+

6 6 6 - 6 6 6 6 6 6 6

o,

C)

oao

()

fo

F

oo

6 6 6 6 N 6 - 6 6 6

()

- - N 6 . - - 6 6 - dl

oo

Q)

s

E

2

E

E

;

;

E

F

6

;

EE

5E

E

E

E

6E

EEp

F

EI E d

F

5

dF

fr

E

;6F

oE

E

€6

F

g

E

E

pF

E

E

cc

6E

EEI

6

q

po'ti

ccz

5

66

b

6in

6

o

F

E

EI

(5

f

o

E

o

6

€

o

oEft

E

h

E

E

ft

o

6

o

tr

;

o a

e

E

o

(t

I

o c o

E

€

oEo ()

6

E()

b

E(,

6

P

()

b

F' ' ( / )

Q OEOt

Q Q

@

(]

b

d

()

6

(J

@

(J

6b

f.-

@

o6

c

(J

ii

;j

O o

CE

O

N

-(J O ()

6

o

E . r 1

N

E()

f.-

O

oN

E(.)

t-

:E(J

N

(J

N

(J

N

EO

E

N

(J

(-lN

O

o)f--

o o i (-)O

OO

I

(-)

b

C)u-

O

< ( \

(-) g< F

c c g

F c.i

o ) 9

oEol

:

o

c!

o

oo

o,

o

6 o 6 6 6 6 6 o 6 5 6 6

(l)

lt

o

6)

6 6 6 d 6 d

o

6 - a6 6 6 6

o

()

oo

- 6 6 6 6 6 6 . 6 6 6 ni

$

6

0)

- - - .i 6 6 - . 6 - d 6

q,

q)

q,oo

()E

ocl

l.

6 6

+6 5

+id 6

oo

. 6 d - Fi

o

o o

o

E

Eo

€

I

o

oo

€

6 i

;

o

6

o

I

o

oF

o736

E

d

Ir

g

o o n o o o o

€F

o

E

o

I

N

o

;d

s

Eo o o

6

-6

Eo

6

E

N

po

6

oF

o

E

E

cc

(,

E

F

!

-

6

€

o

;p

E

o

E

;

E

3

6

EE

- - 3E ' o

6

E

E ,

< a

I(9

o

E36+

4

6

o

lIIo

o

o

tro 3u)

( J ( )- L L

o

() o

,J2

qo

;

*(J

ii

E

-l

o6

O

N

oi

Oq

(\J

rq

oi

E

oi

01 tJ)o-

C)4

EC)ii

Ac.i

()6

qo

IL

ci

=(,o

(I

o o

oo

o

o

ct

(-)O ;

N

()

6

E

O

(.)LL

()

6

(.)

b

(,

b

;O

6

E

O ()

b

O ; O O

O E< E

c c Jo q

< i r

O a i

o, .9

(r,

o(\l

ot

(Y'

(E

U'

c)

o

6 6 6 6 o 6 o 6 6 6 6 6 6 6

q,

o

oF

q,

O

ai

N

<i a6 6

C)o

6 6 6

o

ar

o

- 6 6

. 6 6 6 6 o N

o()q)Ic)

o

t l

clo

(J

3

3

6

()

6 - + it .

o(l,

E

z!J

TfE

h(.)

E

o

(,-f(L

aE

r O

I t r

Eao

CE,

F

o

F

cc

F

o

o

E

F

E

o

t

o

g

F

()

6

o

o

B

6

o

E

i

FLrl

E

o

(,

E

bF

;

E

EE

E

E

6

6 6

? E

a-o?

3

E

bF

o

b

E

E

,a

E

o

o

bF

3o

d

5

o

o

o

bF

-

o

o

E

E

E

EI

U) O

b

(J (J

6

q

O

6

O

N

:

Q

q

O

b

e

O O O ; O

b

-

(,

6

Oa

q

C)t

q

C)

b

Ot

3

; - i rrr

() Q (.)

| : a t

O (.)

N

o

b

N

(j O O

i .rr

()

o g< F( I , :o gi E< i r

X " . i

o 9

, . + do F 1> S H

. t

Eol

oo

AJ

tI|

oU'

oo

q)

6 6 o 6 6 6 6 6 o 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6

o

tlt

F

6 di - di

q)

+ 6 N 6 d 6 d:

o

q)

(J

a! @ d d:

N- ni 6 d

$6 . 6 6

()

d N 6 6 d5 - - 6

q)

o0,o(,

lt

F

q)

o

d 6 o - - 6 6

q,

ct .! 6 6

E

EE

(!

E

EF

E

6E

o

E

o

E

j

o

E

E

o6E

2

o

E

:o

E

6EI

E

6

6E

6E

a

6

6E

P :

s,

.q

5

'-

('loE

N,9

E

E

CJ

It

P bEH

(t=E

F

E

;

O

E

o

E

-

o

(t

o

g

F

E

6

E

a

2

e

ii

,]:

o

:

E

6

:o

E

E

o

6

E

e6

(.)

2

E

E

o

o

E

5F

6

Ev

a

(.)

o O

|: (rr

(.) (-)O-6 o O O O

E(-)

q

E(.) () (J (J (.)

6

(J

I

O O

N

E()

6

t -

o

N

(J O ; Ot

O

N

(J

6

E(J

6

o

6

Q

E(J (-)

. oE

i rrr

E

O

o?

< F

o q

< [

O a i

o o

o 9

( , F ^ <> S Po S i r i

_' c/)

ol(\l

(\I

OI

o

?

N

6o

o)(J

o o o 6 6 6 6 6 6 6 o o o 6

c

q,

o

+G 6 6 6

q,

b 6 N . 6 6 6 6

q)

o

oo

6 ( in 6 6 - 6 d

o)

6 6 a( 6 6 - 6 - - -

q,

qt

(.,o

ID

ltl

F

o)()

6 o i.l 6 - - d 6 6 6 6 6

c)

6 6 a.i 6 6 d 6 6 6 +

()0)

tr

o5

o

*

o

g

2

e

it

o o

6

3

E

6

;o

6

E

6.9

J

g

:O

tE

:

EE

E

z

o

g

6

a

2

s

:

E

6Eg

63

=

E

E

6

6

a

2

g

2

E

z

;o

t

2

o

L

E

tiE

;

P zo

q

2

F t

:

F

2-

F

at

E:

6

;

E

tt

9

E

E

I

E

s

3 p

q aZ E3 f

lob

t

J

o

;

ti

.l

:r(5

E

bF

o

tJ)

q

(J

E

N

O O O

9

(-)t

(J

E

d

b

N

O (-)

N

(J

t -

(J

6

N

(J

E(J

tO

ot

O

N

O o O () ()

6

02

N

(J

I

(JO

cti

o. o L

(J

t

EOt

O

NI

(.) (J () (.)

LIJ

EO-6

i ( t

( J E< F

o s- E< i.r

o ) . 9

o

()o

o

6 6 6 6 6 6 6 6 o o 6 o o o 6 6 E o

o

6 6 - 6 6

o

N 6 6 6 6 - 6 6 6

o

f

oo

6 6 6 6 6 6 . 6 6 6 5 6 6 6

q)

6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 -

(,

o

0)E

tt,

o

o

6 6 6 6 6

$

6 6 6 . 6 6 6

o

- . d 6 6 - 6 - - 6 - 6

()

()

E

6

a

E

d

pob

tlz

5

o E 5F

I

6F

E

d

E

6

-

o

E

;6

E

sE

E

:,E

o E56

t

E

!

E

6

(!

O

6F

6

.?

o

in

E

-

:o

6

E

(,

t

Eo

e

6

6

6

E

6:

E

6

H

E

6

E6

r!-.E

I(!_.

5

3

6

=

{!.

t 6

I

6E

I

I

,]

6'

c_'

=o

o

o

6

6

-

E

6

E

O

-

E

tib

,?

-

opit

ft

:

,E

E-

E

o

trI

()

o,

o () (J

ri

O

6

d

()

6

,ri

O (-)-()

N

' ;

(J

tb

o?

6i

;j

O

6

(-)

b

(,

: r . r

-(, (_)

.:O

b

(J

b

q

6

N

-

O

b

o O

b

N

I

O

b

() O O Q (J (.)

i .rr

E()

c

OEO

q

(-)EO

Eo

EC)

EO

< c \

O E< F

a a J

< i.r

O c ' iF . . i

( , E <> S Hdl 3 ir'1

d >

(r'

oolN

o

o()

o

6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6

q)

CI'

oF

0)(J

6 6 d + +

(,

6 6 6 6 - ad di

o

oC)

6 6 6

s. @ I 6 id 6

oo

6 - 6 6 6 6 b 6

()

o()q)

q,

o

oF

(J

N ai 6 6 d 6 -

()

ai - 6 - i 6 6

a

o

o

()

b

in.(i_.

a

E

a

6

E

6

6

5 N

c €O E

6

E

=

E

6'(t

o

F

E

E E

F

(5

O

E

6

6

a

€

6

66

9a

E

z

pE

't

6

a

:

E

6

E

'ti

E6

a

=

aEin

-

6E

i;

a

G

E

i;

z

b i (5> -

6

E

:

E

2

E

N

P

E

?

c

,E

?

E

I

?

b

E

o

6b

,"

C)l

F

P

(!

b

sE

6

E

5

!

E-

l

E

E

o

(9

C)

6

o

U)

i arJ

O'in(.) (_)

b

O ; () ()6

i -

E -

t -

(J

t

F.

(-)t

:

(-) (J O

N

()

b

E

6

E

O O

b

N

(-)

:E(-)

b

(-)Q

b

N

O

6

o

b

EO

6

()

6

f--

E(-)

5

O

:

() o d

f -

O

b

cnf.-

ot

(\it -

(J

tO

< C \

( ) E< Fc r Jo 9

O c'jr l ^ i

o S

c)oolN

(r,

o

o5(EUJo u

IEozO i() \s.,u J \t t t lO i iF \ Io \ il u vEo

4 n J

O E< F

cE ,Lo g

O < ' iE o i

o 9

oo

o

d

i

q'

o

o

o 6 6 6 6 6 6

o

o

q)

C)

6

+

6

()

tr

fi fi 6

$

()

iri i;

$

()oa)

o

oF

o

6 di

6

o€)

oo

E

I

F

E

€

6

'a

E

6 o

E

6P

n o

E

6

d_'

a

6'd.

o

N

()

F.

O

N

(-)

I

() () O E( J d

I

O

6

f.-

O

N

I

o

t -

I

(J

: i

(_)t

N

O

b

NN

- ( r )

(9(B- o

VALIDARE - Acet Suceavaacetsv.ro/wp-content/uploads/bilant_SC_1213_XML_v100...CONTUL DE PROFIT ŞI...

Documents

Transcript of VALIDARE - Acet Suceavaacetsv.ro/wp-content/uploads/bilant_SC_1213_XML_v100...CONTUL DE PROFIT ŞI...