Studiu comparativ privind productivitatea · 2019. 12. 4. · Studiu comparativ privind...
Transcript of Studiu comparativ privind productivitatea · 2019. 12. 4. · Studiu comparativ privind...
Studiu comparativ privind productivitatea
si eficienta în transporturi:
transport international de marfa vs.
transport international de calatori vs.
transport national regulat de calatori
Conferinta Ziua Cargo, 24-25 martie 2016
În lumea afacerilor, oglinda retrovizoare
este întotdeauna mai curată decât parbrizul.
Warren Buffett
OBIECTIV: identificarea unei IDEI care
implementată în cadrul companiei Dvs să vă
aducă o reducere de 10%
a costurilor de transport!
STUDIU DE CAZ: Tabita Tour &
Filadelfia International Logistics
COST TOTAL TRANSPORT =
COSTURI FIXE + COSTURI
VARIABILE Costuri fixe:
• costuri resurse umane
• dezvoltare/mentenanta
SOFT
• asigurari
• dobânzi finantare
• impozite
• amortizare
• cazari șoferi UE
• cheltuieli administrative
Costuri variabile:
• combustibil
• taxe drum
• diurne interne și externe
• costuri service
• anvelope
• publicitate & marketing
• alte cheltuieli
• costuri cercetare și dezvoltare
Pondere costuri fixe vs. costuri
variabile transport international
persoane
Costuri fixe Valoare cost eur cost eur /km
resursa umane 414,615 0.034
it (monitorizare flota, mentenanta softuri) 17,115 0.001
asigurari 174,058 0.014
dobanzi finantare 32,225 0.003
impozite, taxe 11,603 0.001
amortizare 750,766 0.062
cazare soferi 29,560 0.002
Total costuri fixe 1,429,942 0.119
Costuri variabile
combustibil 3,815,134 0.317
taxe drum 1,196,100 0.099
diurne interne si externe 1,394,383 0.116
cheltuieli reparatii si piese de schimb 999,105 0.083
anvelope 68,770 0.006
marketing 32,717 0.003
alte cheltuieli intretinere 188,494 0.016
chirii autogari 61,778 0.005
cheltuieli administrative 182,413 0.015
Total costuri variabile 7,938,894 0.660
Costuri totale 0.799
Total costuri 2015 9,368,836 EUR
Venituri realizate 2015 10,424,064 EUR
Numar personal implicat 139
Productivitatea muncii = cifra afaceri / personal care a contribuit la
realizarea cifrei de afaceri
Productivitatea muncii eur/pers/an 71,890
costuri variabile
85%
cost fix 15%
Pondere costuri fixe vs.
costuri variabile
transport international
persoane
Pondere costuri fixe vs. costuri
variabile transport intern persoane
Costuri fixe Valoare cost eur cost eur /km
resursa umane 64,810 0.053
it (monitorizare flota, mentenanta softuri) 4,552 0.004
asigurari 28,168 0.023
dobanzi finantare 4,097 0.003
impozite, taxe 4,983 0.004
amortizare 68,860 0.056
Total costuri fixe 175,470 0.14
Costuri variabile
combustibil 323,418 0.263
taxe drum 16,011 0.013
diurne interne si externe 30,529 0.025
cheltuieli reparatii si piese de schimb 86,065 0.070
anvelope 6,929 0.006
marketing 10,442 0.008
alte cheltuieli intretinere 21,006 0.017
Chirii autogari 34,105 0.028
cheltuieli administrative 7,713 0.006
Total costuri variabile 536,218 0.44
Costuri totale 0.579
Total costuri 2015 711,688 EUR
Venituri realizate 2015 774,130 EUR
Numar personal implicat 25
Productivitatea muncii = cifra afaceri / personal care a contribuit la
realizarea cifrei de afaceri
Productivitatea muncii eur/pers/an 30,965
costuri variabile
75%
cost fix 25%
Pondere costuri fixe vs.
costuri variabile
transport intern
persoane
Pondere costuri fixe vs. costuri
variabile transport marfa
Costuri fixe Valoare cost cost/km eur
resursa umane 237,162 0.041
it (monitorizare flota, mentenanta softuri) 18,073 0.003
asigurari 153,540 0.026
impozite 5,057 0.001
amortizare 825,027 0.142
Total costuri fixe 1,238,859 0.213
costuri variabile Valoare cost cost/km eur
combustibil 1,571,467 0.270
taxe drum 799,714 0.138
diurne interne si externe 648,128 0.112
reparatii si piese de schimb 137,905 0.024
anvelope 45,625 0.008
marketing 1,798 0.000
alte cheltuieli 240,041 0.041
parcari 4,119 0.001
Total costuri variabile 3,448,797 0.593
tip cost Val/km eur
Costuri totale 0.806
Total costuri 2015 4,687,656 EUR
Total venituri realizate 2015 5,065,864 EUR
Numar personal implicat 57
Productivitatea muncii = cifra afaceri / personal care a contribuit la
realizarea cifrei de afaceri
Productivitatea muncii eur/pers/an 88,875
Flota camioane 40
Productivitate eur/camion/an 126,647
costuri variabile
74%
cost fix 26%
Pondere costuri fixe vs.
costuri variabile transport
marfa
costuri
variabile
74%
cost fix
26%
Pondere costuri fixe
vs. costuri variabile
transport marfa
costuri
variabile
75%
cost fix
25%
Pondere costuri fixe
vs. costuri variabile
transport intern persoane
costuri
variabile 85%
cost fix
15%
Pondere costuri fixe
vs. costuri variabile
transport international persoane
0
22,500
45,000
67,500
90,000 71,890
30,965
88,875
Productivitatea muncii
INTERNAȚIONAL PERSOANE INTERN REGULAT DE PERSOANE MARFĂ
Productivitatea muncii pe cele 3 tipuri de transport
2014 2015 % scadere
ian 1.112 0.9234 -16.96
febr 1.106 0.9283 -16.07
martie 1.083 0.9687 -10.55
aprilie 1.114 0.9895 -11.18
mai 1.133 1.0057 -11.24
iunie 1.139 0.9879 -13.27
iulie 1.135 0.9795 -13.70
august 1.117 0.9446 -15.43
sept. 1.14 0.9236 -18.98
oct 1.09 0.9682 -11.17
nov 1.077 0.9209 -14.49
dec 0.9952 0.8753 -12.05
Evolutie tarif combustibil
0
0.3
0.6
0.9
1.2
ian febr martie aprilie mai iunie iulie august sept. oct nov dec 2014
2015
Evolutie tarif combustibil
0.00
0.10
0.20
0.30
0.40
cost combustibil eur/km cost taxe drum eur/km
cost diurne eur/km amortizarea eur/km
0.32
0.10 0.12
0.06
0.26
0.01 0.02 0.06
0.27
0.14
0.11 0.14
Paralela costuri eur/km
INTERNAȚIONAL PERSOANE INTERN REGULAT DE PERSOANE MARFĂ
Paralela costuri Euro / Km
Tehnici pentru controlul costurilor
și îmbunatatirea profitabilitatii
A. Fii atent la detalii, evita costurile marunte,
analizeaza fiecare categorie de costuri;
B. Bugeteaza cu atentie cheltuielile importante;
C. Externalizare (HR, salarizare, etc.).
1. Claritate manageriala
2. Sistematizare, digitalizare
“pune compania pe pilot
automat”
A. Pașește pe același drum cu vorba ta;
B. Construiește și utilizeaza un sistem de KPI și raportare;
C. Audit financiar periodic;
D. Construiește în organizatie o cultura de cost control și rasplatește
angajatii care gasesc solutii de reducere a costurilor și de creștere
a profitabilitatii;
E. Actioneaza cu integritate și onestitate (taierea costurilor poate fi un
proces creativ sau agresiv);
F. Introdu rigoarea, structura și disciplina în companie.
3. Creaza codul de BUNE
PRACTICI
Renunțarea la obiceiurile rele
ale organizației, aprecierea și
răsplătirea comportamentului corect
cu un focus special pe profitabilitate
este
cheia succesului.
Drum bun!