Universitatea OradeaFacultatea de Ştiinte JuridiceSpecializarea Drept,

REFERAT

Profesor coordonator:Ardeleanu-Popa Carmen,

Student:Puscas Gabriel Sebastian,

Anul II, Grupa 5,

An universitar 2009-2010

Asigurarea creditului

&

>> Formele moderne de asigurare a creditului >>

Cuprins

1.Inceputurile asigurarilor in Romania.Istoric

2.Asigurare si risc

3.Asigurarea creditului.Generalitati

4.Asigurari de credite interne si de export

5.Asigurarea-exces

Inceputurile asigurarilor in Romania.Istoric Istoria asigurarilor in Romania, a inceput sa fie scrisa in Transilvania inca din secolul al XIV-lea. In anul 1744 a aparut la Brasov, Casa de Incendiu, organizata prin fuzionarea a mai multe asociatii mutuale. In anul 1848 ia fiinta Institutul General de Pensii, organizatie ce isi face apartitia tot la Brasov, ca asociatie mutuala care asigura membrilor o pensie anuala.

Anul 1871 este un an de referinta pentru asigurarile din Romania, prin faptul ca in luna martie, printr-un Inalt Decret Domnesc s-a infiintat prima societate de asigurari romaneasca, DACIA, cu un capital social de 3 milioane lei.1 In anul 1873, a fost creata a doua societate romaneasca de asigurari, ROMANIA, cu un capital social de 2 milioane lei.Aceste societati romanesti de asigurari, aveau ca membri fondatori si ca membri in consiliile lor de administratie, personaliatati marcante ale scenei politice, economice si sociale din acea vreme. In anul 1881, cele doua societati romanesti de asigurari au fuzionat si au creat o singura societate, DACIA - ROMANIA, care a devenit o societate puternica. In anul 1906, s-a infiintat societatea AGRICOLA, care practica in principal asigurari agricole dar si alte tipuri asigurari si care a fuzionat in anul 1930 cu societatea FONCIERA din Cluj, formand societea AGRICOLA - FONCIERA. In anul 1911 s-a infiintat societatea PRIMA ARDELEANA, iar in anul 1920 s-a creat societatea STEAUA ROMANIEI care, in anul 1932 a fuzionat cu societatea ANCORA.2 In acelasi an (1923) a luat fiinta societatea ASIGURAREA ROMANEASCA, cu un capital de 4 milioane lei si care era specializata in asigurari de viata fara examinare medicala. Rezultatele din primele de asigurare obtinute de societate, au plasat-o in anul 1937 pe locul sase in cadrul societatilor din acea perioda. Asigurarile practicate de societatile de asigurare pana la inceputul Primului Razboi Mondial, era asigurari de incendiu si asigurari de viata, asigurarile de transport limitandu-se numai la transporturile fluviale, iar asigurarile impotriva grindinei s-au practicat foarte putin timp si la o scara foarte restransa. In anii '30 activitatea economica si activitatea de asigurari, au cunoscut cea mai mare dezvoltare, dezvoltandu-se toate ramurile de asigurari care se practicau pe plan international, numarul societatilor de asigurare variind intre 20 si 24. In anul 1942 odata cu apariatia legii care reorganiza activitatea de asigurare, Casa de Asigurari a Ministerului de Interne (aparuta in anul 1915 si reorganizata in anul 1936) s-a transformat in REGIA AUTONOMA A ASIGURARILOR DE STAT (R.A.A.S.).

In aceeasi perioada, capitalul sovietic si-a facut aparitia in diverse ramuri ale economiei, in domeniul asigurarilor creandu-se societatea SOVROM - ASIGURARE. In anul 1952 s-a creat cu capital integral romanesc, ADMINISTRATIA ASIGURARILOR DE STAT - ADAS, institutie specializata in activitatea de asigurare, de reasigurare si de comisariat de avarie. ADAS si-a desfasurat activitatea sub conducerea generala a Ministerului Finantelor, pe

1 Văcărel, I., Bercea, F. Asigurări şi reasigurări, ediţia a-II-a, editura Expert, Bucureşti, 1998, pag.1052 Văcărel, I., Bercea, F. Asigurări şi reasigurări, ediţia a-II-a, editura Expert, Bucureşti, 1998, pag.106

baza unor decrete emise special pentru aceasta. Ministerul Finantelor aproba regulamentele de functionare si conditiile generale si speciale de asigurare, inclusiv tarifele de prime si sumele asigurate la asigurarile facultative. Odata cu aparitia ADAS, asigurarile au devenit monopol de stat, aceasta fiind singura institutie din Romania care a practicat activitatea de asigurare/reasigurare. ADAS avea in obiectul de activitate asigurari obligatorii (prin efectul legii) si asigurari facultative. Asigurarile prin efectul legii, practicate de ADAS era asigurari pentru bunurile care apartineau cooperativelor agricole de productie si asociatiilor intercooperatiste (inclusive unitatilor economice ale acestora), asigurari pentru bunurile care apartineau persoanelor fizice, asigurari de calatorie pentru cazurile de accidente, asigurari de raspundere civila pentru pagube produse prin accidente de autovehicule.

Dupa anul 1990, au aparut importante schimbari legislative care au condus la inlaturarea monopolului statului, aparitia multor societati de asigurare si la stabilirea climatului concurential pe piata asigurarilor din Romania, favorizata si de schimbarea mentalitatii poporului roman dupa Revolutia din 1989.

Asigurare si risc

Potrivit dicţionarului explicativ al limbii române riscul este definit ca fiind posibilitatea de a ajunge într-o primejdie, de a avea de înfruntat un necaz sau de a suporta o pagubă,iar asigurarea este definita ca fiind acea activitate economico-sociala, care consta în protectia persoanelor fizice si juridice în calitate de asigurati împotriva diverselor riscuri, fiind realizata de catre societati specializate, în calitate de asiguratori3

Dorinţa omului de a proteja familia şi patrimoniul s-a materializat, ca urmare a organizării ştiinţifice a solidarităţii umane, în asigurare. Aceasta presupune acordarea unei indemnizări financiare victimelor unor evenimente, precum catastrofe naturale, accidente. Din punct de vedere juridic riscul este evenimentul viitor şi incert (dar posibil), de a cărui realizare este legată producerea unor efecte juridice. El are importanţă pentru asigurator, deoarece din analizarea şi evaluarea lui rezultă nivelul primei şi corespunzător al indemnizaţiei de asigurare.

În funcţie de felul incertitudinii poate fi întâlnit:

risc previzibil - provocat de factori cunoscuţi la momentul încheierii contractului (de ex.: activitatea în mediu toxic, boala etc...);

3 Titel Negru, Dreptul Asigurarilor, Ed.Fundatiei Romania de Maine, Bucuresti, 2007,pag.11

risc imprevizibil - datorat unor factori ce nu pot fi cunoscuţi şi nici bănuiţi, precum cutremur, secetă, inundaţii, furtună etc.;

În funcţie de natura sa riscul poate fi social, când are drept cauză evenimente sociale (precum boală, şomaj) şi de natură politică sau economică care are la origini situaţia politico-economică existentă şi posibile evenimente majore precum: război, lovitură de stat, falimentul etc

Relaţia asigurare-risc este una de cauzalitate imediată: prezenţa unui risc a creat nevoia de asigurare. Conform autorilor Văcărel Iulian şi Bercea Florian4 ,,asigurarea acţionează în strânsă legătură cu existenţa unor riscuri comune a căror producere poate provoca pagube importante economiei naţionale şi populaţiei,, . Modul în care acest mijloc de protecţie a evoluat este strâns legat de evoluţia civilizaţiei umane, de fenomene demografice, economice şi de modul în care catastrofele naturale au fost percepute de-a lungul timpului

Asigurarea creditului.Generalitati

In cadrul institutiei asigurarii, un loc deosebit il ocupa asigurarea creditelor care au drept scop protejarea comerciantilor si producatorilor impotriva daunelor financiare generate de insolvabilitatea cumparatorilor. Primele incercari de asigurare a creditelor s-au facut in Franta, in 1850, dar prima societate de asigurari specializata, care a procedat la preluarea riscurilor respective, a fost American Credit Indemnity Company (1893).

Asigurarile de credite ,asigurarile de garantii si asigurarile de riscuri financiare fac parte din marea categorie a asigurarilor generale si sunt reglementate de Legea nr. 32/2000, privind activitatea de asigurare si supravghere a asigurarilor. Fiecare dintre cele trei forme de asigurare ,alcatuiesc cate o clasa distincta de asigurari ,cu riscuri proprii de acoperire.Astfel, potrivit Anexei nr.1 la Legea nr.32/22000, asigurarile de credite alcatuiesc clasa a paisprezece din asigurarile generale si acopera urmatoarele riscuri: insolvabilitate, credit de export, vanzare in rate ,credit ipotecar si credit agricol.5 De regula asigurarea creditului vizeaza doua situatii mai des intalnite in practica. Prima se refera la un contract de imprumut de bani, iar cea de a doua la situatia unui contract sinalagmatic in care debitorul benefiaciaza de un termen pentru plata unei sume de bani.6

4 Văcărel, I., Bercea, F. Asigurări şi reasigurări, ediţia a-II-a, editura Expert, Bucureşti, 1998,5 Sferdian I. Dreptul Asigurarilor,Ed.C.H.Beck, Bucuresti, 2008, pag.286 6 Nemes V. Dreptul Asigurarilor, Ed. Hamangiu, Bucuresti ,2009 , pag.343

Asigurarea de credite este specifica economiei de piata care presupune existenta unui sistem de credite dezvoltat. In tara noastra s-a practicat, inainte de 1989, numai asigurarea de credite de export, dar, in procesul de tranzitie, asigurarea de credite s-a amplificat.

La baza dezvoltarii asigurarilor de credite se situeaza amplificarea schimburilor economice interne si internationale, multe dintre acestea fiind întemeiate pe sistemul de credite. În mod firesc, intensificarea raporturilor de creditare a condus la necesitatea gasirii unei masuri de protectie a creditorilor, împotriva eventualelor pierderi pe care le-ar putea suferi, în urma neîndeplinirii obligatiilor contractuale de catre debitori. În general, asigurarea riscurilor financiare cuprinde: asigurarea de credite (interne, externe, asigurarea ratelor de credit si a creditelor de investitii), asigurarea de cautiune si asigurarea de fidelitate (ultimele doua fiind asigurari de garantie). Serviciile majore oferite de o polita de asigurare a creditelor se refera la: prevenirea riscurilor, acoperirea creditelor nerambursate, suportarea pierderilor generate de producerea riscului.7 În cadrul asigurarilor financiare, asigurarea de credit reprezinta o caracteristica a lumii afacerilor contemporane, având rolul de a proteja comerciantii si producatorii fata de riscul de neplata a celor ce cumpara sau închiriaza bunuri sau sunt beneficiari ai unor credite avantajoase. Asigurarea de credit a aparut ca o necesitate a faptului ca marea majoritate a contractelor de comert se încheie în conditiile în care plata se face dupa livrarea bunurilor. Asigurarea de credit înlatura temerea vânzatorului, la vânzarea pe credit, cu privire la neplata de catre cumparator a contravalorii marfurilor. Astfel, ea ofera protectie pentru riscul de neplata aparut fie ca urmare a falimentului cumparatorului, fie, în cazul exportului, datorita situatiei din tara importatorului (razboi, nationalizare etc.). Asigurarea de credit, fiind o forma de protectie directa a vânzatorilor fata de riscul de neîncasare, este în acelasi timp o garantie fata de banca, oferind astfel posibilitatea de acces la finantare. Asigurarea de credit se poate face pe un singur credit sau pe cifra de afaceri. Asigurarile de riscuri financiare sunt diferite de garantiile bancare. Prin asigurarile de riscuri financiare se preiau riscurile numai în anumite conditii, în timp ce garantiile bancare implica asumarea neconditionata a tuturor obligatiilor.

Asigurari de credite interne si de export

Asigurarea creditelor interne reprezinta un instrument financiar ce protejeaza creditorul. Astfel, asiguratul se protejeaza împotriva riscurilor de neplata prelungita de

7 Titel Negru, Dreptul Asigurarilor, Ed.Fundatiei Romania de Maine, Bucuresti, 2007, pag.70

catre cumparator sau a insolvabilitatii acestuia pe durata cuprinsa între productie si distributie, de regula înainte de vânzarea finala catre consumator.

La asigurarea creditelor de export, riscurile asigurabile sunt cele rezultate din vânzarea bunurilor sau prestarea de servicii pe credit, în afara tarii. Un risc care poate afecta situatia financiara a asiguratului îl reprezinta neplata prelungita. Aceasta intervine atunci când debitorul sau garantul nu a platit partea din datorie o anumita perioada convenita, de regula 6 luni de la scadenta stabilita prin contract. În general, riscurile incluse si cele excluse ramân la latitudinea asiguratorului. În principiu, asiguratorul nu acorda despagubiri pentru:

reclamatii privind livrarile de bunuri sau prestari de servicii necorespunzatoare; amenzi de orice fel; pierderi rezultate din diferente de curs valutar; pierderi survenite ca urmare a evenimentelor politice, tulburarilor sociale, actelor

de sabotaj sau a altor evenimente asemanatoare; pierderi intervenite ca urmare a unor calamitati naturale.

La asigurarea creditelor de export, polita cea mai frecvent folosita este polita generala pe cifra de afaceri si se refera la importatorii care cumpara pe credit. Cu privire la asigurarea exportului pe credit pe termen scurt, mentionam ca aceasta se efectueaza pe o perioada determinata de maximum un an. Asigurarea are în vedere îndeosebi riscuri comerciale de genul: insolvabilitatea cumparatorului, incapacitatea de plata pe un anumit timp si refuzul marfurilor importate. La exportul pe termen mediu si lung, obiectul asigurarii îl reprezinta exportul de bunuri de capital de valori mari, care se livreaza esalonat si care implica plati în transe pe perioade îndelungate de timp, ce pot fi cuprinse între 5, 10 sau chiar 20 de ani. Asigurarea ofera protectie pentru riscul de neplata din cauze comerciale sau politice. Pot beneficia de acoperire bancile sau institutiile financiare care crediteaza operatiuni comerciale. Despagubirea va cuprinde si dobânda la creditul acordat debitorului. Daca avem în vedere riscurile politice, asigurarea creditelor de export vizeaza îndeosebi protectia oferita împotriva urmatoarelor evenimente:

impunerea de restrictii la import; refuzul admiterii pe teritoriul tarii a anumitor produse; neplata la termen a sumelor datorate de debitorii publici.

În categoria riscurilor valutare sau economice sunt incluse:

riscul fluctuatiei ratei dobânzii; riscul de schimb valutar; riscul cresterii costurilor de fabricatie.

Riscurile investitionale mai frecvent întâlnite sunt:

riscul de devalorizare a investitiei; riscul de lichiditate al unei investitii; riscul de supraevaluare a investitiei; riscul dobânzilor.

Nivelul primei de asigurare este stabilit în functie de: valoarea asigurarii, perioada asigurata, natura cumparatorului (public sau privat), tara acestuia (riscul de tara), modalitatea de plata si eventuale garantii prevazute în contract. Odata cu încheierea politei de asigurare, prima se stabileste în transa unica sau în transe periodice, dupa cum au convenit partile.8

În tara noastra, Banca de Export - Import a României EXIMBANK-S.A. este o institutie specializata, prin care se deruleaza activitati de sustinere a comertului exterior românesc prin instrumente financiar-bancare si de asigurari specifice. EXIMBANK îsi desfasoara activitatea în nume propriu si pe contul statului, în calitate de agent al acestuia si pe baza de conventie. Nivelul primei de asigurare este diferentiat de catre EXIMBANK în functie de tara cumparatorului, statutul juridic al cumparatorului, garantiile disponibile etc. Contractele de asigurare se diferentiaza si dupa riscurile pe care le acopera si care sunt diferite în functie de tara cumparatorului (importatorului). EXIMBANK utilizeaza diversele tipuri de contracte (polite) în functie de dimensiunea protectiei pe care o ofera asiguratului. În conditiile economiei de piata, EXIMBANK îsi desfasoara activitatea în nume propriu si pe cont propriu în conditiile economiei de piata.

Asigurarea creditului cunoaste atat forme traditionale cat si forme moderne de asigurare, astfel formele traditionale se impart in asigurari-aval si asigurari-insolvabilitate, iar pentru formele moderne asigurarea-exces este cea mai importanta.

Asigurarea-exces

Asigurarea-exces reprezinta o forma speciala si moderna de asigurare a creditului, care ia in calcul sinistrele de valori foarte mari si asiguratii cu potential economic ridicat, care au mecanisme proprii si bine organizate de supraveghere a activitatii de creditare9 de aceea mai este numita si ”asigurarea-catastrofa”, “asigurarea excedentului de pierderi” sau “asigurarea cu fransiza ridicata”. In privinta principalelor trasaturi care tin de asigurarea-exces acestea se refera pe de o parte la personalizarea contractului , la controlul ulterior pe care asiguratorul il exercita

8 Titel Negru, Dreptul Asigurarilor, Ed.Fundatiei Romania de Maine, Bucuresti, 2007, pag.729 Nemes V. Dreptul Asigurarilor, Ed. Hamangiu, Bucuresti ,2009, pag.343,344

asupra creditelor acordate de asiguratul sau si ,pe de alta parte , la limite specifice de despagubire , aplicabile la nivel individual sau la nivel global. Rezumand putem spune ca asiguratorul-exces acopera riscul de insolvabilitate la care sunt expusi asiguratii cu cifre de afaceri ce depasesc un anumit prag, asigurarea-exces beneficiaza astfel de un oarecare caracter elitist si ca urmare incalca principiul mutualitatii si omogenitatii riscurilor.10 Prin faptul ca asiguratorul-exces exercita doar un control a posteriori , se desprinde o caracteristica a asigurarii-exces si anume ca aceasta forma de asigurare recunoaste competentele asiguratului in gestionarea riscurilor , iar in privinta politei de asigurare exces se afirma ca aceasta are un pronuntat caracter intuitu persone.

Inca o caracteristica importanta este legata de faptul ca asigurarea-exces acopera riscul de insolvabilitate demonstrata in cadrul unei proceduri colective.In polita se pot include prin acordul partilor ,excluderi individuale, cum sunt ,de exemplu, sinistrele care nu depasesc o anumita valoare.Creanta care depaseste valoarea pierderilor neindemnizabile este luata in considerare la intreaga valoare .Acest tip de fransiza a fost denumit fransiza individuala relativa , aplicabila individual , de la un debitor la altul.11 Pe langa acest tip de fransiza mai se poate stabili fransiza anuala globala ,care are ca referinta o perioda de un an si reprezinta suma sinistrelor asigurabile pe care asiguratul se obliga sa le suporte pe cheltuiala proprie , important de retinut este ca asiguratorul se va raporta doar la creantele care depasesc valoarea fransizei globale in cursul exercitiului anual.

Asigurarea-exces se individualizeaza printre celelalte forme de asigurare de credite prin faptul ca prima de asigurare este prestabilita si platibila in avans, impreuna cu taxa aferenta inca din momentul semnarii politei de asigurare.

Caracterul forfetar si prestabilit al primei de asigurare prezinta interes atat pentru asigurat, intrucat permite un calcul usor al costului comercial al riscului de credit , cat si pentru asigurator, deoarece creste capacitatea sa de plasament si de rentabilitate financiara.12

10 Nemes V. Dreptul Asigurarilor, Ed. Hamangiu, Bucuresti ,2009, pag.34411 Nemes V. Dreptul Asigurarilor, Ed. Hamangiu, Bucuresti ,2009, pag.34412 Nemes V. Dreptul Asigurarilor, Ed. Hamangiu, Bucuresti ,2009, pag.344

Bibliografie

Nemes Vasile, DreptulAsigurarilor,Ed.Hamangiu, Bucuresti ,2009

Titel Negru, Dreptul Asigurarilor, Ed.Fundatiei Romania de Maine, Bucuresti, 2007

Văcărel I., Bercea F. Asigurări şi reasigurări, ediţia a-II-a, editura Expert, Bucureşti, 1998

Sferdian Irina, Dreptul Asigurarilor,Ed.C.H.Beck, Bucuresti, 2008