TRIBUNALUL HUNEDOARA

DOSAR NR. 680/97/2016

JUDECĂTOR SINDIC : DUCA CORINA

PLAN REORGANIZARE

MOBCOMAP SRL - în insolvenţă, in insolvency, en procedure collective

Pipău Septimiu Timotei

administrator special

al Mobcomap SRL

2

CUPRINS

NOTĂ DE PREZENTARE A PLANULUI…………...…...………………….1

CAPITOLUL I. PREZENTARE GENERALĂ……………………………....3

I.1. Date de identificare a firmei…………………………………..…………….3

I.2. Denumirea. Forma juridică. Sediul. Durata…………………………………3 I.3. Iniţierea procedurii…………………………………………………………..3 I.4. Scurt istoric al societăţii în insolvenţă şi cauzele care au dus la apariţia stării insolvenţei…..……………………………………4 I.5. Domeniul de activitate al firmei ……………….………………………….4

I.6. Analiza evoluției performanțelor financiare..….………………………….4

I.7. Activul societății ……………….…………………………………………..7

I.8. Micromediul societății ……………….…………………………………….7 I.9. Cauzele și împrejurările care au dus la apariţia stării de insolvenţă…………………………………………….………………………….7

CAPITOLUL II. SITUAŢIA SOCIETĂŢII LA DATA ÎNTOCMIRII

PLANULUI DE REORGANIZARE…………………………………………..9

II.1. Managementul societăţii în perioada reorganizării………………………...9

II.2. Activitatea desfăşurată pe perioada de observaţie………………………….9

II.3. Intenţia de reorganizare…………………………………………………….9

CAPITOLUL III. OBIECTIVELE PLANULUI

DE REORGANIZARE……………………………………………………….11

III.1. Misiunea şi obiectivele societăţii………………………………………..11

III.2. Obiectivele şi durata planului de reorganizare…………………………11

III.3. Durata planului de reorganizare………………………………………..12

III.4. Conducerea activităţii pe perioada de reorganizare……………………12

CAPITOLUL IV. STRATEGIA DE REORGANIZARE ŞI SURSE DE

FINANŢARE A PLANULUI DE REORGANIZARE…………………….13

IV. 1. Strategia de reorganizare……………………………………………….13

IV.2.Măsuri privind restructurarea și eficientizarea activității curente a

societății………………………………………………………………………..13

IV.3. Surse de finanţare a plăţilor care se estimează a se efectua pe perioada

de reorganizare…………………………………………………………………14

IV.4. Prezentarea previziunilor privind fluxul numerar……………………..15

CAPITOLUL V. CATEGORII DE CREANŢE. TRATAMENTUL

CREANŢELOR. PROGRAMUL DE PLATĂ A CREANŢELOR………..16

V.1. Categorii de creanţe defavorizate şi nedefavorizate……………………....16

V.2. Plata creanțelor născute pe perioada de reorganizare și a celor născute pe

perioada de observație și neînscrise în tabelul definitiv……………………....16

V.3.Programul de plată al creanţelor înscrise în tabelul

3

definitiv…………………….………………………………………………….17

V.4. Plata remuneraţiei administratorului judiciar……………………………..17

CAPITOLUL VI. SITUAŢIA COMPARATIVĂ A PLĂŢILOR CĂTRE

CREDITORI: PLAN DE REORGANIZARE/LICHIDARE…………...….19

VI.1. Simulare plată creanţe în caz de intrare în procedura falimentului………19

VI.2. Comparaţie plată datorii: Plan de Reorganizare/Lichidare…………..…..21

CAPITOLUL VII. CONCLUZII GENERALE………………………….….25

VII.1. Concluzii………………………………………………………………...25

VII.2. Descărcarea de răspundere şi de obligaţii a debitorului………………...25

ANEXE AFERENTE PREZENTULUI PLAN DE REORGANIZARE

Anexa nr. 1: Tabel de încasări şi cheltuieli previzionate pentru activitatea

curentă

Anexa nr. 2: Program de plată a creanţelor

4

NOTĂ DE PREZENTARE A PLANULUI

În temeiul prevederilor art. 132 alin. 1 lit. a din Legea nr. 85/2014,

prezentul plan de reorganizare este propus de către societatea Mobcomap S.R.L.,

în calitatea sa de debitor în dosarul nr. 680/97/2016 aflat pe rolul Tribunalului

Hunedoara – Secţia a II-a Civilă de Contencios Administrativ şi Fiscal,

reprezentat prin administrator special Pipău Septimiu Timotei.

Condiţiile preliminare pentru depunerea prezentului plan de reorganizare,

prevăzute expres de art. 132 alin. 1 lit. a) din Legea nr. 85/2014, au fost

îndeplinite:

• În acest sens, societatea Mobcomap S.R.L. şi-a manifestat intenţia de

reorganizare a activităţii prin declaraţia formulată în acest sens şi depusă odată

cu cererea de deschidere a procedurii generale de insolvenţă;

• Tabelul definitiv de creanţe a fost depus la dosarul cauzei la data de

03.04.2017 și a fost publicat în Buletinul Procedurilor de Insolvență nr.

6597/03.04.2017 .

Societatea Mobcomap S.R.L. nu a făcut obiectul procedurii instituite de

prevederile Legii nr. 85/2014 şi nici ale Legii nr. 85/2006, anterior deschiderii

prezentei proceduri de insolvenţă.

Nici societatea şi nici un membru al organelor de conducere ale acesteia

nu au fost condamnaţi definitiv pentru niciuna din infracţiunile prevăzute de art.

132 alin. 4 din Legea nr. 85/2014.

Prin urmare, condiţiile legale prevăzute de Legea privind procedura

insolvenţei pentru propunerea unui plan de reorganizare sunt întrunite.

Planul de reorganizare pe care îl supunem atenţiei judecătorului-sindic şi

creditorilor înscrişi la masa credală, cuprinde perspectivele de redresare ale

societăţii în raport cu posibilităţile şi specificul activităţii acesteia şi de

asemenea, modalităţile de acoperire parţială a pasivului societăţii şi sursele de

finanţare a planului.

Elementele obligatorii prevăzute de Legea nr. 85/2014, precum durata de

implementare a planului, programul de plată a creanţelor si a prezentării

comparative a sumelor ce vor fi distribuite în ipoteza falimentului sunt cuprinse

în cadrul prezentului plan de reorganizare.

Planul de reorganizare îşi propune pentru perioada următoare,oprirea

declinului societăţii, astfel încât să fie achitate parțial creanţele deţinute de

creditori împotriva averii prezentei debitoare și înregistrate în tabelul definitiv

al creditorilor, iar societatea debitoare să reintre în circuitul economic.

Am identificat mediul în care societatea îşi desfăşoară activitatea şi apoi

am diagnosticat principalele aspecte economico-sociale în vederea evidenţierii

5

cauzelor care au generat declinul societăţii şi respectiv starea de insolvabilitate.

Pornind de la starea de fapt am formulat obiectivele pe termen lung,

mediu si scurt, măsurile capabile să ducă la îndeplinirea acestora, toate

integrate într-un plan de reorganizare care să urmărească continuarea activităţii

şi reintegrarea în circuitul economic normal, în conformitate cu Legea 85/2014

cu modificările şi completările ulterioare.

În consecinţă, apreciem faptul că prezentul plan de reorganizare

întruneşte toate condiţiile prevăzute de Legea nr. 85/2014 privind procedura

insolvenţei, motiv pentru care îl supunem atenţiei creditorilor şi judecătorului

sindic în vederea aprobării şi confirmării acestuia.

6

CAPITOLUL 1

PREZENTARE GENERALĂ

I.1. Date de identificare a firmei

Numele complet al firmei:. MOBCOMAP S.R.L.

Sediul social:Hațeg, Aleea Centralei, nr. 8,jud. Hunedoara

Număr de înregistrare la Oficiul Registrului Comerţului:

J20/865/1991

Cod Unic de Înregistrare:2143619

Forma juridică de constituire: S.R.L. – Societate cu

RăspundereLimitată

I.2. Denumirea. Forma juridică. Sediul. Durata

Societatea Mobcomap S.R.L. înfiinţată în anul 1991, este o societate cu

răspundere limitată, persoană juridică română, ce funcţionează în baza

prevederilor Legii nr. 31/1990 privind societăţile şi este înregistrată la Oficiul

Registrului Comerţului sub nr. J20/865/1991, Cod Unic de Înregistrare:

RO2143619. Sediul social al societăţii se află în localitatea Hațeg, Aleea

Centralei, nr. 8, jud. Hunedoara. Durata societăţii este nelimitată începând cu

data înregistrării la Oficiul Registrului Comerţului de pe lângă Tribunalul

Hunedoara.

I.3. Iniţierea procedurii

Prin încheierea nr. 15/F/CC/F/2016 din data de 17.02.2016,pronunţată

de Tribunalul Hunedoara Secţia a II-a Civilă de Contencios Administrativ şi

Fiscal în Dosarul nr. 680/97/2016, a fost dispusă deschiderea procedurii

generale a insolvenţei împotriva societăţii Mobcomap S.R.L., la cererea

debitoarei.

Având în vedere faptul că societatea noastră şi-a manifestat intenţia

de a-şi reorganiza activitatea pe baza unui plan de reorganizare prin

depunerea unei declaraţii scrise în acest sens, judecătorul sindic a dispus

deschiderea procedurii generale a insolventei cu păstrarea dreptului de

administrare al debitoarei, prin aceeaşi încheierea fiind numit în calitate de

administrator judiciar al prezentei debitoare CABINET INDIVIDUAL DE

INSOLVENTA MOLDOVAN ANA-MARIA

7

I.4. Scurt istoric al societăţii în insolvenţă şi cauzele care au dus la apariţia stării insolvenţei

Societatea Mobcomap S.R.L. a fost înfiinţată în anul 1991, ca societate

cu răspundere limitată, fiind înmatriculată la Oficiu Registrului Comerţului de

pe lângă Tribunalul Hunedoara sub nr. J20/865/1991şi având cod fiscal

2143619.

La data deschiderii procedurii de insolvenţă, societatea are sediul social în

Hațeg, Aleea Centralei, nr. 8, jud. Hunedoara, cu obiect principal de activitate:

Închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate - cod

CAEN 6820.

Societatea debitoare si-a început activitatea în anul 1991 având ca obiect

de activitate alimentația publica, iar după terminarea lucrărilor de amenajare a

pieței agroalimentare din Hațeg, societatea si-a modificat obiectul de activitate

în activități de închiriere si subînchiriere de spatii comerciale.

In decursul anilor societatea a recurs la angajarea de credite pentru

finanțarea diverselor investiții care să asigure mai multe spatii pentru închiriere.

Destabilizarea cadrului economic romanesc a afectat și mediul de afaceri din

Hațeg, fapt care a dus la scăderea nivelului chiriilor pe care societatea putea sa

le perceapă chiriașilor. Astfel societatea a ajuns să aibă restanțe la plata ratelor

creditelor fapt care a dus la acumularea de dobânzi suplimentare. Pe fondul

scăderii volumului încasărilor societatea a înregistrat restante și la plata

obligațiilor fiscale datorate bugetului general al statului.

I.5. Domeniul de activitate al firmei

Obiectul principal de activitate al societății Mobcomap S.R.L. constă în

Închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate.

Cenzori/auditori ai firmei:

Nu există.

I.6. Analiza evoluţiei performanţelor financiare

Performanţa financiară a unei societăţi este măsurată cel mai adesea prin

Contul de profit şi pierdere care este un document contabil ce oferă o imagine

fidelă asupra performanţei financiare, sintetizând într-o manieră explicită

veniturile şi cheltuielile dintr-o perioadă de gestiune şi pe această bază prezintă

modul de formare a rezultatelor economice.

Prin urmare, analiza evoluţiei contului de profit şi pierdere este necesară

pentru a contura o imagine cât mai complexă a situaţiei debitoarei, precum şi

8

pentru a putea defini cât mai precis cauzele şi împrejurările care au determinat

instalarea insolvenţei acesteia.

Imaginea de ansamblu asupra contului de profit şi pierdere se prezintă în felul

următor:

-lei-

INDICATORI

31.12.2013 31.12.2014 31.12.2015 31.12.2016

Cifra de afaceri formată din: 645.827 533.825 695.936 756.681

- producția vândută 460.206 324.499 482.504 547.454

- venituri din vânzarea

mărfurilor

185.621 209.326 213.432 209.227

- reduceri comerciale

acordate

0 0 0 0

Variația stocurilor sold C 0 0 0 0

sold D 0 0 0 0

Alte venituri 9.872 6.256 3.144 7.878

Total venituri din

exploatare

655.699 540.081 699.080 764.559

Cheltuieli cu materiile prime

și materialele

45.812 30.216 66.893 52.383

Cheltuieli cu energia și apa 162.389 123.132 102.048 82.474

Cheltuieli cu mărfurile 100.359 125.139 130.971 135.586

Reduceri comerciale primite 0 0 0 0

Cheltuieli cu personalul 66.239 97.247 94.279 114.042

Ajustări de valoare privind

imobilizările

9.654 19.513 122.454 50.088

Ajustări de valoare privind

activele circulante

0 0 0 0

Alte cheltuieli de exploatare 129.743 102.141 108.878 147.086

Total cheltuieli din

exploatare

514.195 497.388 625.523 581.659

Rezultatul din exploatare

-profit 141.504 42.693 73.557 182.900

- pierdere - - - -

Venituri financiare 1.305 1 2 65

Cheltuieli financiare 122.416 33.670 89.269 169.449

Rezultatul financiar

-profit - - - -

- pierdere 121.111 33.669 89.267 169.384

Venituri extraordinare 0 0 0 0

9

Cheltuieli extraordinare 0 0 0 0

Rezultatul extraordinar

-profit - - - -

- pierdere - - - -

Venituri totale 657.004 540.082 699.082 764.624

Cheltuieli totale 636.611 531.058 714.792 751.108

Rezultatul brut

-profit 20.393 9.024 - 13.516

- pierdere - - 15.710 -

Impozit pe profit 3.635 2.063 2.728 3.670

Rezultatul net

-profit 16.758 6.961 - 9.846

- pierdere - - 18.438 -

Activitatea din exploatare prezintă cea mai mare importanţă în cadrul

analizei pe baza contului de profit şi pierdere, indiferent de specificul activităţii

entităţii economice analizate.

Veniturile din exploatare sunt formate în principal din venituri din

vânzarea mărfurilor și din închirierea bunurilor societății. Cifra de afaceri scade

în anul 2014 față de anul 2013 și crește în anii următori până la valoarea de

756.681 lei.

Cheltuielile de exploatare deţin cea mai mare pondere în totalul

cheltuielilor, reprezentând majoritatea cheltuieli generate de desfăşurarea

activităţii societăţii debitoare. Acest indicator înregistrează o evoluţie

sinusoidală, respectiv înregistrează scădere în anul 2014 față de 2013, urmează o

creștere în 2015 față de 2014, iar în 2016 înregistrează o scădere față de anul

precedent.Cheltuielile sunt de natura cheltuielilor cu mărfurile, cu funcționarea

și întreținerea spațiilor comerciale, salariile și contribuțiile aferente, cheltuieli

privind amortizarea imobilizărilor etc.

În ceea ce priveşte activitatea financiară a entităţii, conţinutul acesteia

este alcătuit în exclusivitate din valoarea veniturilor și cheltuielilor cu dobânzile

aferente creditelor contractate. Rezultatul financiar este negativ pe toată

perioada analizată, dobânzile percepute depășind cu mult valoarea dobânzilor

încasate.

Aşa cum se poate observa şi din tabelul de mai sus, pe parcursul perioadei

analizate, societatea nu a înregistrat evenimente cu caracter extraordinar, în

consecinţă valoarea acestui indicator este 0.

Rezultatul brut este format din rezultatele activităţii de exploatare şi a

celei financiare.

Rezultatul net al exerciţiului se concretizează în profit la finele anilor

2013, 2014și 2015 și în pierdere la sfârșitul anului 2015.

10

I.7. Activul societății

Societatea deţine în patrimoniu următoarele bunuri imobile: construcție

(hală agroalimentară) și teren aferent (aflat în garanția BCR SA), înscrise în CF

Hațeg nr. 60302, în valoare de 974.570 lei, spații comerciale și teren aferent

(aflat în garanția BC Intesa Sanpaolo România SA) înscrise în CF Hațeg nr.

60303, în valoare de 644.028 lei și casă de lemn si teren aferent situate în

comuna Densuș, libere de sarcini în valoare de 70.209 lei.

Valoarea totală a imobilelor mai sus menționate este în sumă totală de

1.688.807 lei exclusiv TVA, conform rapoartelor de evaluare întocmite de

expertul evaluator membru A.N.E.V.A.R.

I.8. Micromediul societăţii

Micromediul este constituit din persoane juridice si fizice cu care

societatea intră de obicei în relaţii directe, si anume prin vânzarea

serviciilor/produselor pe care le comercializează influenţele fiind puternice şi

reciproce, rezultând în fapt un ansamblu de condiţii, activităţi şi relaţii specifice.

Furnizorii sunt cei care asigură societăţii resursele necesare în vederea

desfăşurării normale a activităţii economice. Sunt reprezentaţi în principal prin

diverse persoane juridice, care pe baza relaţiilor contractuale pun la dispoziţie

combustibilul, energia, apa, gaz si diferite materiale.

Este posibil ca în anumite circumstanţe, societatea să devină vulnerabilă

în faţa furnizorului care poate să modifice preţurile etc. De aceea este foarte

importantă pe de-o parte monitorizarea activităţii furnizorilor, iar pe de altă parte

stabilirea unor relaţii de încredere şi pe termen lung, realizându-se o

interdependenţă mutuală.

Clienţii - reprezentaţi prin persoane fizice și juridice .

I.9. Cauzele şi împrejurările care au dus la apariţia stării de insolvenţă Principalele cauze privind ajungerea societăţii în incapacitate de plată:

- Destabilizarea cadrului economic romanesc a afectat si mediul de afaceri

din Hațeg, fapt care a dus la scăderea nivelului chiriilor pe care societatea putea

sa le perceapă chiriașilor. Astfel societatea a ajuns să aibă restante la plata

ratelor creditelor fapt care a dus la acumularea de dobânzi suplimentare. Pe

fondul scăderii volumului încasărilor societatea a înregistrat restante la plata

obligațiilor fiscale datorate și la bugetul general al statului.

11

Toate acestea au dus la scăderea lichidităţilor şi în cele din urmă la

incapacitatea de plată atât către bănci, cât şi către bugetul general al statului, pe

fondul cărora a apărut starea de insolventa.

12

CAPITOLUL II

SITUAŢIA SOCIETĂŢII LA DATA ÎNTOCMIRII

PLANULUI DE REORGANIZARE

II.1. Managementul societăţii în perioada reorganizării

Prin prezentul plan de reorganizare, se propune ca managementul

societăţii să fie realizat de către administratorul special dl Pipău Septimiu

Timotei,numit prin hotărârea AGA nr.1/17.03.2016, sub supravegherea

activităţii de către administratorul judiciar desemnat CABINET INDIVIDUAL

DE INSOLVENTA MOLDOVAN ANA-MARIA

În perioada de observaţie, managementul societăţii a procedat la

identificare cauzelor care au determinat problemele financiare ale societăţii şi a

procedat la luarea măsurilor necesare restrângerii cheltuielilor societăţii,

concretizate în găsirea soluţiilor privind reorganizarea activităţii desfăşurate.

II.2. Activitatea desfăşurată pe perioada de observaţie

În perioada de observaţie societatea şi-a continuat activitatea de

închirierea a spațiilor, luând o serie de măsuri de restructurare a activităţii faţă

de perioada trecută.

Astfel, managementul societăţii a decis ca resursele principale ale

societăţii să fie concretizate în fructificarea relaţiilor între societate şi clienţi.

În paralel, s-au luat o serie de măsuri de reducere a costurilor, creşterea

performanţei activităţii desfăşurate.

De asemenea, societatea încearcă în continuare să găsească noi clienţi

pentru desfășurarea activității.

II.3. Intenţia de reorganizare

Prin încheierea nr. 15/F/CC/2016 din data de 17.02.2016, pronunţată

de Tribunalul Hunedoara Secţia a II-a Civilă de Contencios Administrativ şi

Fiscal s-a dispus deschiderea procedurii generale a insolvenţei împotriva

societăţi Mobcomap S.R.L., la cererea debitoarei, cu exprimarea intenţiei de

reorganizare a activităţii.

Cauzele care au generat starea de insolvenţă a societăţii, aşa cum au fost

prezentate sunt în marea lor majoritate de natură obiectivă, determinate de

condiţiile de criză la nivel mondial şi în special la nivelul economiei româneşti.

În aceste condiţii, societatea MobcomapS.R.L., a admis starea de

insolvenţă prin declaraţia depusă la dosarul cauzei, prin care şi-a exprimat

intenţia de reorganizare, luând în perioada de observaţie toate măsurile de

redresare a activităţii, de reorganizare a activităţii şi reducere drastică a

13

cheltuielilor.

Prin urmare, eliminarea stării de insolvenţă nu se poate realiza fără

sprijinul creditorilor prin procedura colectivă instituită de Legea nr. 85/2014.

Prezentul plan de reorganizare este propus de către societatea Mobcomap SRL in insolventa în conformitate cu prevederile art. 132 alin. (1) lit. a) din Legea 85/2014.

14

CAPITOLUL III

OBIECTIVELE PLANULUI DE REORGANIZARE

III.1. Misiunea şi obiectivele societăţii

Modalităţile pe care societatea le are în vedere pentru reorganizarea

activităţii sunt următoarele:

Se va continua activitatea principală desfăşurată de societate, dar şi

alte activităţi ce vor asigura fluxul numerar (cash-flow), mai exact necesarul de

lichidităţi în vederea stingerii creanţelor. Aceste activităţi sunt:

- Închirierea spațiilor comerciale

- Activităţi diverse: furnizări servicii pentru societăţile aflate în chirie :

refacturare utilităţi (curent, gaz, apă, gunoi) conform contractelor de

închiriere

- Activităţi diverse: servicii de cazare

- Activități de comerţ

- valorificarea unei părţi din activul societăţii în vederea obţinerii de

resurse pentru susţinerea realizării Planului de reorganizare, cu acordul adunării

creditorilor.

S-a efectuat un control financiar intern eficace asupra tuturor

cheltuielilor, fiind eliminate astfel toate cheltuielile care nu privesc activitatea de

reorganizare.

S-au luat măsuri ca în perioada de reorganizare să nu se acumuleze

datorii suplimentare, obligaţiile curente să fie astfel achitate la termenele

scadente.

III.2. Obiectivele şi durata planului de reorganizare

Planul de reorganizare doreşte păstrarea prezentei societăţi în mediul

economic şi social al orașului Hațeg deziderat care se poate realiza prin

reorganizarea şi îmbunătăţirea calităţii activităţii desfăşurate, a serviciilor

prestate şi valorificarea unei părţi din activul societăţii

- Obiectivul principal al planului de reorganizare este menţinerea

activităţii societăţii, creşterea ei pe perioada planului de restructurare însoţită de

rambursarea datoriilor înregistrate faţă de creditori, în limitele impuse prin

Programul de plată al creanţelor aferent prezentului Plan de Reorganizare.

- Societatea Mobcomap SRL deţine resursele materiale, umane şi

tehnice necesare ceea ce acordă premisele revenirii şi revigorării activităţii

societăţii.

15

- Rambursarea parţială a datoriilor societăţii conform Programului de

plăţi prezentat în prezentul Plan de Reorganizare.

- Pentru implementarea planului de reorganizare se are în vedere

menţinerea managementului societăţii, sub conducerea administratorului special

şi supravegherea administratorului judiciar, dar și ajutorul creditorilor pentru

susţinerea acestui plan în această perioadă de criză financiarăși economică.

III.3. Durata Planului de Reorganizare

Perioada de executare a prezentului plan de reorganizare este de 3 ani de

la data confirmării acestuia de către Judecătorul sindic, cu posibilitatea

prelungirii acestuia cu încă 1 an, fără a se putea depăși o durată totală maximă

a derulării planului de 4 ani de la confirmarea inițială. Votarea prelungirii

duratei planului de reorganizare se va face de către adunarea creditorilor cu

creanțele rămase în sold, la data votului,în aceleași condiții ca și votarea planului

de reorganizare (conform art. 139 alin. 5 din Legea nr. 85/2014).

Potrivit prevederilor art. 139 alin. 5 din Legea privind procedura

insolvenţei, în cazul în care pe parcursul executării planului de reorganizare, vor

apărea elemente noi cu privire la strategia de reorganizare, planul de

reorganizare va putea fi modificat cu îndeplinirea condiţiilor legale.

III.4. Conducerea activităţii pe perioada de reorganizare

Având în vedere faptul că debitoarei nu i s-a ridicat dreptul de

administrare, aceasta îşi va continua activitatea în întregime sub supravegherea

administratorului judiciar.

16

CAPITOLUL IV

STRATEGIA DE REORGANIZARE ŞI SURSE DE

FINANŢARE A PLANULUI DE REORGANIZARE

Prin prezentul Plan de Reorganizare, debitorul propune în fapt creditorilor

redresarea economico-financiară a societăţii pe baza unei strategii coerente pe

termen lung.

În urma propunerilor prezentate de managementul societăţii, un factor

important în vederea trecerii pe profit operaţional este concentrarea principalelor

resurse în jurul activităţii de închiriere a spaţiilor, activități de comerț și servicii

de cazare, cât și managementul strict al costurilor prin adaptarea structurii de

personal la volumul de activitate ce se poate derula în această perioadă.

Activitatea de închiriere va rămâne principala sursă de venit, ţintele avute

în vedere fiind fructificarea relaţiilor cu clienţii societăţii.

IV.1. Strategia de reorganizare

Strategia de reorganizare constă în aplicarea următoarelor direcţii:

- continuarea activităţii desfăşurate de societate şi desfăşurarea de noi

activităţi urmărind obţinerea de lichidităţi din orice sursă;

- menţinerea unui număr minim de personal, necesar desfăşurării

activităţii;

- reducerea cheltuielilor până la un nivel minim necesar în vederea

desfăşurării activităţilor;

- păstrarea disciplinei financiare instituită odată cu semnalarea primelor

semne ale stării de insolvenţă;

- valorificarea unei părţi din activul societăţii în vederea obţinerii de

resurse pentru susţinerea realizării Planului de reorganizare, cu acordul adunării

creditorilor.

Raţionamentul aceste strategii de reorganizare constă în faptul că datoriile

pe care le are debitoarea în prezent nu pot fi achitate doar din profitul obţinut în

urma desfăşurării activităţii de închiriere a spaţiilor, a serviciilor de cazare sau al

activităților de comerț, ceea ce determină necesitatea atragerii surselor de venit

din valorificarea parţială a activelor.

IV.2. Măsuri privind restructurarea şi eficientizarea activităţii curente a

societăţii

Managementul societăţii a luat măsuri încă de la deschiderea procedurii

de insolvenţă privind eficientizarea activităţii, măsuri care vor continua şi se vor

realiza prin prezentul Plan de Reorganizare.

17

A) Optimizarea indicatorilor de personal În prezent societatea deţine un număr de 11 angajaţi, iar pe parcursul

reorganizării, în funcţie de evoluţia pieţei se vor face angajări numai în funcţie

de volumul de activitate pe care îl va avea societatea.

B) Măsuri privind reducerea cheltuielilor generate de administrare

Restrângerea la minimum a acestei grupe de cheltuieli s-a materializat

prin reorganizarea sau optimizarea proceselor interne (financiar, contabilitate,

urmărirea costurilor) şi diminuarea lor.

C) Măsuri investiţionale Pe perioada derulării Planului de Reorganizare nu se vor efectua investiţii

majore.

IV.3. Surse de finanţare a plăţilor care se estimează a se efectua pe perioada

de reorganizare

A. Încasări din contractele de închiriere aflate în desfăşurare şi cele

viitoare pentru perioada reorganizării: 1.310.000 lei

Contractele de comercializare si de închiriere viitoare vor fi încheiate de

către administratorul special, numai în favoarea realizării prezentului Plan de

Reorganizare.

B. Încasări din activităţi de prestări servicii (servicii de cazare): 360.000

lei

C. Venituri realizate din activitatea de comerţ: 1.047.000 lei

D.Vânzarea unei părți din activul societății : 70.209 lei.

Lichidarea activului reprezintă o sursă pentru plata datoriilor către

creditori conform Programului de plăţi şi o oportunitate de redobândire a

echilibrului financiar.

Se propune vânzarea activului casă de lemn și teren aferent situat în sat

Densuș, comuna Densuș, jud. Hunedoara, înscris în CF Densuș nr. 60046 (nr.

CF vechi 1332), A1: Top 17,19/1, Cad: C1, A1.1: Top ;17,19/1-C1 în cazul in

care se va găsi un eventual client si numai după s-a acceptat vânzarea de către

creditori.

Vânzarea bunurilor se va face în condiţiile prevăzute de Legea 85/2014,

prin metoda licitaţiei publice sau a negocierii directe, cu aprobarea Adunării

creditorilor.

În ceea ce priveşte distribuirea sumelor rezultate din valorificarea acestui

activ negrevat de sarcini, menţionăm că aceasta va fi făcută în conformitate

18

prevederile programului de plată a creanţelor.

Astfel, sumele obţinute din valorificarea bunului negrevat de sarcini se

vor distribui creditorilor, pro rata, pentru fiecare creanţă prevăzută a se achita în

timpul reorganizării.

TOTAL surse de finanţare pe perioada reorganizării: 2.787.209 lei

Sursele prezentate sintetic mai sus vor fi utilizate atât la achitarea

cheltuielilor în perioada de reorganizare (activităţi curente, onorariu

administrator judiciar şi procentul de 2% către U.N.P.I.R.) cât şi la plata

creanţelor către creditori conform Programului de Plăţi aferent prezentului Plan

de Reorganizare.

În Anexa nr. 1 se regăseşte cash-flow-ul detaliat pe perioada celor 3 ani în

care urmează a se efectua reorganizarea.

IV.4. Prezentarea previziunilor privind fluxul numerar

Conform prevederilor art. 133 din Legea nr. 85/2014, Planul de

Reorganizare trebuie să prevadă sursele de finanţare ale acestuia, respectiv

sursele necesare finanţării continuării activităţii, a datoriilor curente şi achitarea

datoriilor înscrise în tabelul creditorilor.

Previziunea fluxului numerar a fost realizată pornind de la premiza

continuării activităţii societăţii pe perioada de reorganizare.

Fiind vorba de o situaţie de insolvenţă, proiecţia corectă a fluxurilor de

numerar are o importanţă semnificativă în activitatea de reorganizare a

debitoarei. Această proiecţie are rolul de a asigura în mod concomitent:

- Finanţarea activităţii curente;

- Distribuiri către creditorii înscrişi la masa credală;

- Achitarea datoriilor născute în timpul procedurii.

Au fost previzionate încasările şi plăţile aferente activităţii curente şi plata

datoriilor către creditori prevăzute în Programul de Plăţi.

În ceea ce priveşte plata datoriilor născute după data deschiderii

procedurii, aceste vor fi achitate în conformitate cu documentele din care

rezultă, potrivit prevederilor art. 102 alin. 6 din Legea nr. 85/2014.

19

CAPITOLUL V

CATEGORII DE CREANŢE.

TRATAMENTUL CREANŢELOR.

PROGRAMUL DE PLATĂ A CREANŢELOR

V.1. Categorii de creanţe defavorizate şi nedefavorizate

În conformitate cu art. 5 pct. 16 din Legea privind procedura insolvenţei,

se prezumă că o categorie de creanţe este defavorizată de plan dacă, pentru

oricare dintre creanţele categoriei respective, planul prevede cel puțin o

modificare fie a cuantumului creanţei și/sau a accesoriilor acesteia, fie o

reeșalonarea plăților în defavoarea creditorului, fără acordul expres al acestuia.

În ceea ce priveşte prezentul plan de reorganizare al societății Mobcomap

S.R.L., având în vedere prevederile legale anterior expuse, menţionăm faptul că

toate categoriile de creanțe înscrise la masa credală sunt categorii defavorizate,

după cum urmează:

- Categoria creanţelor care beneficiază de drepturi de preferință este

o categorie defavorizată sub aspectul reeșalonarea plăților. Acestei categorii i se

aplică un tratament corect şi echitabil întrucât sumele propuse a fi achitate prin

planul de reorganizare nu sunt mai mici decât cele care ar fi distribuite în ipoteza

falimentului.

- Categoria creanţelor bugetare este o categorie defavorizată sub

aspectul reeșalonării plăților și a reducerii cuantumului creanţei, întrucât pentru

această categorie planul prevede achitarea parţială. Acestei categorii i se aplică

un tratament corect şi echitabil întrucât sumele propuse a fi achitate prin planul

de reorganizare nu sunt mai mici decât cele care ar fi distribuite în ipoteza

falimentului.

- Categoria creanţelor chirografare este o categorie defavorizată sub

aspectul reeșalonării plăților. Acestei categorii i se aplică un tratament corect şi

echitabil întrucât sumele propuse a fi achitate prin planul de reorganizare nu sunt

mai mici decât cele care ar fi distribuite în ipoteza falimentului.

V.2. Plata creanţelor născute pe perioada de reorganizare şi a celor

născute pe perioada de observaţie şi neînscrise în tabelul definitiv

Creanţele născute pe perioada de observaţie, ca urmare a derulării

activităţii curente a societăţii, neachitate până la data de data confirmării

planului, vor fi achitate conform prevederilor art. 102 alin. 6 din Legea nr.

85/2014.

Creanţele care s-au născut după data de 17.02.2016 şi până la data

confirmării planului de reorganizare, urmează a fi achitate conform prevederilor

art. 102 alin. 6 din Legea nr. 85/2014.

20

În vederea reuşitei procedurii de reorganizare, prin prezentul plan

menţionăm faptul că, nu se vor achita nici un fel de dobânzi, majorări, penalităţi

ori cheltuieli denumite generic accesorii, aferente creanţelor născute anterior

deschiderii procedurii de insolvenţă 17.02.2016 indiferent de natura acestora

garantate sau negarantate.

V.3. Programul de plată al creanţelor înscrise în tabelul definitiv

Potrivit prevederilor art. 133 alin. 2 din Legea privind procedura

insolvenţei, planul de reorganizare trebuie să prevadă în mod obligatoriu

Programul de Plată a creanţelor.

În ceea ce priveşte Programul de Plată aferent prezentului Plan de

Reorganizare, plăţile se vor efectua lunar.

La întocmirea programului de plată a creanţelor, respectiv la eşalonarea

lunară a datoriilor, s-a luat în considerare faptul că societatea are nevoie de o

perioadă de cel puţin un an de zile calendaristic pentru a optimiza desfăşurarea

activităţii, în vederea obţinerii de surse financiare pentru acoperirea totală a

datoriilor curente şi a celor prevăzute în programul de plată.

Suma totală care se va achita în cursul reorganizării este în cuantum de

1.344.312,03 lei.

Având în vedere cele prezentate anterior, societatea îşi asumă achitarea

creanţelor în cadrul fiecărei categorii, după cum urmează:

- Creanţele care beneficiază de drepturi de preferință, prevăzute de

art. 138 alin. 3 lit. (a), vor fi achitate în proporţie de 100%, reprezentând o sumă

totală de: 1.014.435,07 lei;

- Creanţele bugetare, prevăzute de art. 138 alin. 3 lit. c), vor fi achitate

în proporţie de 35 %, reprezentând o sumă totală de: 79.386,96 lei.

- Creanţe chirografare, prevăzute de art. 138 alin. 3 lit. e), vor fi

achitate în proporţie de 100 %, respectiv suma de: 250.490 lei.

Programul de Plată a creanţelor aferent prezentului Plan de Reorganizare,

se află în Anexa nr. 2.

Programul de plată nu prevede plata altor obligaţii în afara celor

menţionate anterior, indiferent de data naşterii acestora.

V.4. Plata remuneraţiei administratorului judiciar

Potrivit art. 140 alin. 6 din Legea nr. 85/2014, programul de plăţi trebuie

să precizeze şi cum va fi asigurată plata administratorului judiciar.

Onorariul administratorului judiciar Cabinet Individual de Insolventa

Moldovan Ana-Maria este de 1.000 lei/lună și 2% din valoarea sumelor

distribuite către creditori. Onorariul de 1.000 lei/lună exclusiv TVA se va plăti

lunar.

21

Prin plan este prevăzută a se plăti şi taxa de 2% către U.N.P.I.R. din

sumele încasate din vânzări de active în perioada de reorganizare, conform

normelor legale în vigoare.

22

CAPITOLUL VI

SITUAŢIA COMPARATIVĂ A PLĂŢILOR CĂTRE CREDITORI:

PLAN DE REORGANIZARE/LICHIDARE

VI.1. Simulare plată creanţe în caz de intrare în procedura falimentului

În cazul în care împotriva prezentei societăţi debitoare s-ar deschide

procedura falimentului, activele societăţii vor fi valorificate la valoarea lor

stabilită în urma evaluării de către un expert evaluator membru A.N.E.V.A.R.

Potrivit prevederilor art. 133 alin. 4 lit. d din Legea privind procedura

insolvenţei, planul de reorganizare trebuie să prevadă „ce despăgubiri urmează

a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe, în comparaţie cu valoarea

estimativă ce ar putea fi primită prin distribuire în caz de faliment”.

Conform art. 159 și 161 din Legea 85/2014 sumele vor fi distribuite în

cazul falimentului având în vedere următoarea ordine:

1. Cheltuielile aferente procedurii;

2. Creanțele creditorilor beneficiari ai unei cauze de preferințe;

3. Creanţele salariale;

4. Creanțele rezultate din continuarea activității societății, născute după

deschiderea procedurii;

5. Creanţele bugetare;

6. Creanţele datorate în baza unor obligaţii de întreţinere;

7. Creanţele stabilite de judecătorul sindic pentru întreţinerea debitorului şi a

familiei sale;

8. Creanţe chirografare;

9. Alte creanţe chirografare;

10. Creanţele subordonate.

Valoarea totală a bunurilor imobile aflate în patrimoniul debitoarei este în

cuantum de 1.688.807 lei.

Având în vedere situaţia economică la nivel naţional care se reflectă

incontestabil în situaţia de pe piaţa imobiliară, ducând astfel la lipsa potenţialilor

clienţi interesaţi de achiziţionarea de proprietăţi imobiliare, probabilitatea

obţinerii acestor sume este foarte mică.

În cazul nevalorificării bunurilor la aceste preţuri în cadrul licitaţiilor,

valoarea lor se reduce în cele mai multe cazuri până la 50% din valoarea stabilită

iniţial, obţinându-se astfel o sumă aproximativă de 844.403,50 lei.

În ipoteza în care societatea debitoare ar intra în procedura falimentului,

vor fi acoperite cu prioritate cheltuielile efectuate în procedură (onorariul

lichidatorului judiciar, taxa de 2% pentru UNPIR, impozit, cheltuieli de

conservare a bunurilor, cheltuieli de evaluare a bunurilor, anunţuri publicitare de

vânzare, alte cheltuieli).

23

Pentru a avea o imagine cât mai corectă asupra sumelor ce se pot distribui

către creditori în eventualitatea intrării societăţii în procedura falimentului, la

simularea falimentului s-au avut în vedere următoarele ipoteze:

- Bunurile imobile se vor valorifica la preţuri diminuate cu 50 % din

valoare = 844.403,50 lei

- Toate activele din patrimoniul debitoarei vor fi lichidate într-o

perioadă de 2 ani și 6 luni;

- Cheltuielile de lichidare au fost calculate pentru o perioadă de 2 ani

și 6 luni.

Simularea distribuirii sumelor obţinute din valorificarea activelor aflate în

patrimoniul şi recuperarea creanţelor s-a efectuat ţinând cont de dispoziţiile art.

159 şi art. 161 din Legea n.r. 85/2014.

Astfel, în cazul intrării în procedura de faliment a debitoarei conform

celor susmenţionate, fondurile obţinute în urma valorificării activelor ar fi în

cuantum de 844.403,50 lei.

Sume distribuite în caz de faliment (durata procedurii 2 ani şi 6 luni – 30

luni) Nr.

crt.

CREDITOR CUANTUM

CREANŢĂ

SUMA DE

DISTRIBUIT ÎN

FALIMENT

PROCENT REALIZARE

CREANŢĂ - FALIMENT

1. Contribuţie 2% U.N.P.I.R. 16.888,07 16.888,07 100 %

2. Alte cheltuieli (impozit, poştă,

anunţuri ziare,ORC, pază etc.)

40.000 40.000

100 %

3. Cheltuieli evaluare bunuri 15.000 15.000 100 %

4. Onorariu lichidator judiciar 46.887,07 46.887,07 100 %

TOTAL 118.776,14 118.776,14 100%

CREANŢE GARANTATE

1. B.C. IntesaSanpaolo România SA

Sucursala Deva

301.303,36 lei 276.712,78 lei 91,83%

2. Tonescu Finance SRL(în cazul în

care se va respinge contestația la

tabelul definitiv formulată de

subscrisa)

713.131,71 lei 418.739,29 lei 58,71%

TOTAL 1.014.435,07 lei 695.452,07 lei

CREANŢE BUGETARE

1. D.G.R.F.P. Timișoara prin

A.J.F.P. Hunedoara (conform fișă

sintetică totală la data de

26.04.2017 )

22.140 lei 2.945,11 lei 13,30%

2. Direcția Sanitar Veterinară și

Pentru Siguranța Alimentelor

Hunedoara

6.308,95 lei 838,88 lei 13,29%

3. Primăria comunei Densuș (în

cazul în care se va respinge

contestația la tabelul definitiv

formulată de subscrisa)

198.382,01 lei 26.391,30 lei 13,30%

24

TOTAL 226.830,96 lei 30.175,29 lei

CREANŢE CHIROGRAFARE

1. B.C. IntesaSanpaolo România SA

Sucursala Deva

24.590,58 lei 0 0

2. TonescuFinance SRL (în cazul în

care se va respinge contestația la

tabelul definitiv formulată de

subscrisa)

294.392,42 lei 0

3. Videocontrol SRL 83.674,40 lei 0

2. Mureșanu Radu Alex executor

judecătoresc

6.116,50 lei 0 0

3. YeGuanjun 147.302,10 lei 0 0

4. Pipău Tatiana Sorina 13.397 lei 0 0

TOTAL 569.473 lei 0

Notă: În categoria creanțelor chirografare au fost trecute și creanțele din categoria creanțelor

garantate întrucât după valorificarea bunurilor garantate acești creditori trec cu diferența în

categoria creanțelor chirografare la distribuiri de sume în procedura falimentului

VI.2. Comparaţie plată datorii: Plan de Reorganizare/Lichidare

Analizând perspectivele cât şi consecinţele ce decurg din declanșarea

procedurii de insolvență se remarcă avantaje net superioare ale inițierii unei

proceduri de reorganizare a activității în raport cu demararea procedurii de

faliment și lichidare judiciară. Astfel, falimentul situează societatea debitoare

într-o poziție antagonică față de creditorii acesteia, urmărindu-se recuperarea

creanțelor prin lichidarea integrală a averii şi având ca finalitate excluderea

acesteia din mediul economic general.

În contradictoriu, prin reorganizarea activității se realizează menținerea

societății pe piață și continuarea activității economice sub supravegherea unui

administrator judiciar.

Realizând astfel o comparaţie între cele două proceduri remarcăm că, în

cadrul ambelor situaţii există un patrimoniu vandabil, doar că în cazul

reorganizării, fondurile necesare acoperirii creanţelor deţinute de creditori vor fi

obţinute într-o anumită perioadă de timp din activitatea economică desfăşurată

de societatea debitoare, timp în care patrimoniul acesteia se conservă, astfel

chiar şi în situaţia eșecului planului de reorganizare valoarea activelor va rămâne

constantă, fiind doar sensibilă la modificările pieţei acestora.

În situaţia reorganizării:

Se vor derula contractele în curs , fapt ce va duce la continuarea activităţii

partenerilor contractuali;

În cazul reorganizării personalul angajat îşi păstrează locul de muncă cu

remuneraţia corespunzătoare;

Se conservă în mare parte patrimoniul societăţii, cu şanse mult mai mari

de valorificare la un preţ avantajos în condiţii de vânzare liberă pe o piaţă

imobiliară stabilă şi nu în condiţiile unei vânzări forţate în faliment

25

Datorită faptului că societatea Mobcomap S.R.L. are ca activitate

principală închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau

închiriate, și alte societăţi/persoane fizice beneficiază de un spaţiu pentru

desfăşurarea propriilor activităţi şi totodată angajaţii acestor societăţi îşi

păstrează locul de muncă.

Concepţia modernă a reorganizării judiciare se fundamentează pe ideea că

o afacere în stare de funcţionare are şanse mari de a produce resursele necesare

acoperirii pasivului (aşa cum a fost stabilit prin Programul de plată aferent

prezentului Plan de reorganizare), fiind astfel mult mai profitabilă în raport cu

procedura falimentului.

Societatea debitoare va fi descărcată de răspundere faţă de creditori

la data îndeplinirii tuturor obligaţiilor de plată asumate în planul de reorganizare

confirmat.

În situaţia lichidării societăţii:

Vânzarea întregului patrimoniu în cadrul procedurii de faliment ar fi

extrem de dificilă. Asupra acestor valorificări, procedura falimentului îşi pune în

mod inevitabil amprenta, atrăgând o anumită categorie de cumpărători a căror

ofertă este mult sub cea a pieţei, astfel obţinerea unui preţ just fiind improbabilă;

Păstrarea societăţii în funcţiune cu desfăşurarea activităţilor întreprinse

creşte considerabil gradul de valorificare al bunurilor la o valoare cât mai

apropiată de valoarea stabilită prin evaluare faţă de situaţia opusă, a valorificării

activului societăţii în cadrul procedurii falimentului, când patrimoniul, nefolosit,

este supus degradării inevitabile până la momentul înstrăinării.

Cheltuielile pentru întreţinerea întregului activ al debitoarei sunt,

cheltuieli care în procedura de reorganizare vor fi acoperite parţial şi din

activitatea desfăşurată de debitoare, pe când în situaţia intrării în faliment aceste

se vor scădea cu prioritate din suma totală de distribuit creditorilor.

Datoriile înregistrate în perioada de observaţie se vor adăuga celor deja

existente la data deschiderii procedurii, cumulându-se astfel un debit mai mare,

cu şanse de recuperare de către creditori foarte mici, nule în anumite cazuri;

Personalul angajat în cadrul societăţii, în număr de 11 persoane va rămâne

fără loc de muncă

Tabel plată creanţe, comparativ pe scenariile de reorganizare/faliment/lei Nr.

crt.

CREDITOR CUANTUM

CREANŢĂ

PLATA

CREANŢE

-

FALIMENT

PROCENT

FALIMENT

PLATA CREANŢE -

REORGANIZARE

PROCENT

REORGANI

ZARE

CREANŢE GARANTATE 1 B.C.

IntesaSanpao

lo România

301.303,36 lei 276.712,78 91,83% 301.303,36 lei 100%

26

SA Sucursala

Deva

2. Tonescu

Finance SRL

(în cazul în

care se va

respinge

contestația la

tabelul

definitiv

formulată de

subscrisa)

713.131,71 lei 418.739,29 58,71% 713.131,71 lei 100%

TOTAL

GRUPĂ

1.014.435,07 695.452,07 1.014.435,07

CREANŢE BUGETARE 1. D.G.R.F.P.

Timișoara

prin

A.J.F.P.

Hunedoara

(conform

fișă

sintetică

totală la

data de

26.04.2017

22.140 lei 2.945,11 13,30% 22.140 lei 100%

2. Direcția

Sanitar

Veterinară

și Pentru

Siguranța

Alimentelo

r

Hunedoara

6.308,95 lei 838,88 13,29% 6.308,95 lei 100%

3. Primăria

comunei

Densuș (în

cazul în

care se va

respinge

contestația

la tabelul

definitiv

formulată

de

subscrisa)

198.382,01 lei 26.391,30 13,30% 50.938,01 lei 25,68%

TOTAL GRUPĂ 30.175,29 79.386,96 CREANŢE CHIROGRAFARE

1. B.C.

IntesaSanp

24.590,58 0 0 - --

27

aolo

România

SA

Sucursala

Deva

2. Tonescu

Finance

SRL (în

cazul în

care se va

respinge

contestația

la tabelul

definitiv

formulată

de

subscrisa)

294.392,42 lei 0 0 - -

3. Videocontr

ol SRL

83.674,40 lei 0 0 83.674,40 lei 100%

4. Mureșanu

Radu Alex

executor

judecătores

c

6.116,50 lei 0 0 6.116,50 lei 100%

5. YeGuanjun 147.302,10 lei 0 0 147.302,10 lei 100%

6. Pipău

Tatiana

Sorina

13.397 lei 0 0 13.397 lei 100%

TOTAL 250.490 lei 0 250.490 lei

Notă: În categoria creanțelor chirografare au fost trecute și creanțele din categoria creanțelor

garantate întrucât după valorificarea bunurilor garantate acești creditori trec cu diferența în

categoria creanțelor chirografare la distribuiri de sume în procedura falimentului.

În categoria creanțelor chirografare la comparația între procedura de reorganizare și de

faliment, la reorganizare nu au mai fost trecute cu sume creanțele creditorilor garantați

întrucât acești în procedura de reorganizare își încasează integral creanța.

28

CAPITOLUL VII

CONCLUZII GENERALE

VII.1. Concluzii

Prin prezentul plan de reorganizare se propune continuarea activităţii

curente, dezvoltarea şi eficientizarea acesteia în scopul obţinerii de resurse

financiare pentru susţinerea planului, în vederea achitării creanţelor înscrise la

masa credală a debitoarei.

Societatea Mobcomap S.R.L. este un sistem economic viabil şi mobil,

optim dimensionat, este o societate redresabilă care are capacitatea de a-şi

continua activitatea comercială.

Societatea este capabilă să-şi reorganizeze întreaga activitate, iar sursele

de venituri identificate asigură continuarea activităţii de comercializare si

diversificarea obiectului de activitate şi în principal plata datoriilor către

creditori.

De asemenea, prin prezentul plan de reorganizare este protejat atât

interesul creditorilor, cât şi interesul de a avea un debitor solvabil, înglobând

interesul salariaţilor de a avea un loc de muncă, al furnizorilor şi clienţilor de a

întreţine relaţii de colaborare stabile şi chiar al statului de a dispune de un

contribuabil. Ca o concluzie generală se poate afirma că societatea Mobcomap S.R.L.

are capacitatea de a surmonta situaţia dificilă în care se află prin implementarea

şi punerea în aplicare a măsurilor prevăzute expres în prezentul plan de

reorganizare, iar declararea falimentului este o decizie cu mult mai defavorabilă

decât aplicarea prezentului plan de reorganizare.

VII.2. Descărcarea de răspundere şi de obligaţii a debitorului

Potrivit prevederilor art. 181 alin. 2 din Legea nr. 85/2014, „La data

confirmării unui plan de reorganizare, debitorul este descărcat de diferenţa

dintre valoarea obligaţiilor pe care le avea înainte de confirmarea planului şi cea

prevăzută în plan, pe parcursul procedurii reorganizării judiciare. În cazul

trecerii la faliment, dispozițiile art. 140 alin. 1 devin aplicabile.”

Creanţele ce se vor naşte pe parcursul implementării planului de

reorganizare, urmează a fi achitate în conformitate cu documentele din care

rezultă, potrivit prevederilor art. 102 alin. 6 din Legea nr. 85/2014.

Notă: Având în vedere faptul că tabelul definitiv al creanțelor nr.

242/03.04.2017 este contestat în prezent, îmi rezerv dreptul de a completa și

preciza prezentul plan de reorganizare împreună cu anexele la plan, în

funcție de soluționarea definitivă a tabelului definitiv al creanțelor.

MOBCOMAP S.R.L. prin Administrator Special

Pipău Septimiu Timotei

29

ANEXA NR. 1 TABEL ÎNCASĂRI ȘI CHELTUIELI PREVIZIONATE

Încasări

Luna Contracte închiriere

- lei -

Activități de comerț

- lei -

Activități de prestări

servicii (cazare)

- lei-

Vânzări active

- lei -

Cheltuieli legale de

activitatea curentă

și cheltuieli legate

de procedura de

reorganizare

Luna1 36.000 29.000 10.000 35.000

Luna 2 36.000 29.000 10.000 35.000

Luna 3 36.000 29.000 10.000 35.000

Luna 4 36.000 29.000 10.000 35.000

Luna 5 31.000 20.000 10.000 35.000

Luna 6 31.000 20.000 10.000 35.000

Luna 7 36.000 25.000 10.000 35.000

Luna 8 36.000 25.000 10.000 35.000

Luna 9 36.000 25.000 10.000 35.000

Luna 10 36.000 27.000 10.000 35.000

Luna 11 36.000 27.000 10.000 35.000

Luna 12 38.000 30.000 10.000 70.209 37.808,36

Luna13 38.000 30.000 10.000 35.000

Luna 14 38.000 30.000 10.000 35.000

Luna 15 38.000 30.000 10.000 35.000

Luna 16 38.000 30.000 10.000 35.000

Luna 17 32.000 25.000 10.000 35.000

Luna 18 32.000 25.000 10.000 35.000

Luna 19 38.000 30.000 10.000 35.000

Luna 20 38.000 30.000 10.000 35.000

Luna 21 38.000 32.000 10.000 35.000

30

MOBCOMAP SRL

prin administrator special

Pipău Septimiu Timotei

Luna 22 38.000 32.000 10.000 35.000

Luna 23 38.000 32.000 10.000 35.000

Luna 24 38.000 32.000 10.000 35.000

Luna 25 38.000 32.000 10.000 35.000

Luna 26 38.000 32.000 10.000 35.000

Luna 27 38.000 32.000 10.000 35.000

Luna 28 38.000 32.000 10.000 35.000

Luna 29 31.000 27.000 10.000 35.000

Luna 30 31.000 27.000 10.000 35.000

Luna 31 38.000 32.000 10.000 35.000

Luna 32 38.000 32.000 10.000 35.000

Luna 33 38.000 32.000 10.000 35.000

Luna 34 38.000 32.000 10.000 35.000

Luna 35 38.000 32.000 10.000 35.000

Luna 36 38.000 32.000 10.000 35.000

Total 1.310.000 1.047.000 360.000 70.209 1.262.808,26

31

ANEXA NR.2

PROGRAM DE PLATĂ AL CREANȚELOR LA MOBCOMAP SRL

PLATĂ CREANȚE CREDITORI – LEI-

CREANȚE BENEFICIARE

A UNEI CAUZE DE

PREFERINȚĂ

CREANȚE BUGETARE CREANȚE CHIROGRAFARE

Denumire

creditor și

cuantum

creanță

B.C. Intesa

Sanpaolo

România

SA

Sucursala

Deva

Tonescu

Finance SRL (În situația în care

contestația

formulată de

subscrisa la

tabelul definitiv

va fi respinsă de

instanță)

D.G.R.F.P.

Timișoara

prin

A.J.F.P.

Hunedoara

(conform

fișei

sintetice

totale la

data de

26.04.2017

Direcția

Sanitar

Veterinară

și pentru

Siguranța

Alimentelor

Hunedoara

Primăria

Comunei

Densuș (În situația în

care

contestația

formulată de

subscrisa la

tabelul

definitiv va fi

respinsă de

instanță)

Videocontrol

SRL

Mureșanu

Radu Alex

executor

judecătoresc

Ye

Guanjun

Pipău

Tatiana

Sorina

301.303,36 713.131,71

22.140 6.308,95 198.382,01 83.674,40- 6.116,50 147.302,

10

13.397

Luna

Luna1 8.500 18.000 615 - 500 - - 4.000 -

Luna 2 8.500 18.000 615 - 500 - - 4.000 -

Luna 3 8.500 18.000 615 - 500 - - 4.000 -

Luna 4 8.500 18.000 615 - 800 - - 4.000 -

Luna 5 8.500 15.000 615 - 800 - - 4.000 -

Luna 6 8.500 15.000 615 - 800 - - 4.000 -

Luna 7 8.500 15.000 615 - 800 - - 4.000 -

Luna 8 8.500 15.000 615 - 1.000 - - 4.000 -

Luna 9 8.500 18.000 615 - 1.000 - - 4.000 -

Luna 10 8.500 18.000 615 - 1.000 - - 4.000 -

32

Luna 11 8.500 18.000 615 - 1.000 - - 4.000 -

Luna 12 8.500 18.000 615 - 1.200 - - 4.000 -

Luna13 8.500 25.000 615 - 1.200 - - 4.000 -

Luna 14 8.500 25.000 615 - 1.200 - - 4.000 -

Luna 15 8.500 25.000 615 - 1.200 - - 4.000 -

Luna 16 8.500 25.000 615 - 1.500 - - 4.000 -

Luna 17 8.500 20.400 615 - 1.500 - - 4.000 -

Luna 18 8.500 20.400 615 - 1.500 - - 4.000 -

Luna 19 8.500 20.400 615 - 1.500 - - 4.000 -

Luna 20 8.500 20.400 615 - 1.800 - - 4.000 -

Luna 21 8.500 20.400 615 - 1.800 - - 4.000 -

Luna 22 8.500 20.400 615 - 1.800 - - 4.000 -

Luna 23 8.500 20.400 615 - 1.800 - - 4.000 -

Luna 24 8.500 20.400 615 - 2.000 - - 4.000 -

Luna 25 8.500 20.400 615 - 2.000 - - 4.000 -

Luna 26 8.500 20.400 615 - 2.000 - - 4.000 -

Luna 27 8.500 20.400 615 630 2.000 - - 4.000 -

Luna 28 8.500 20.400 615 630 1.800 - - 4.000 -

Luna 29 8.500 20.400 615 630 1.800 - - 4.000 -

Luna 30 8.500 20.400 615 630 1.800 - - 4.000 -

Luna 31 8.500 20.400 615 630 1.800 - - 4.000 -

Luna 32 8.500 20.400 615 630 1.800 - - 4.000 -

Luna 33 8.500 20.400 615 630 1.800 - - 4.000 -

Luna 34 8.500 20.400 615 630 1.800 - - 4.000 -

Luna 35 8.500 20.400 615 630 1.800 - - 4.000 -

Luna 36 3.803,36 21.531,71 615 638,95 1.838,01 83.674,40 6.116,50 7.302,10 13.397

TOTAL 301.303,36 713.131,71 22.140 6.308,95 50.938,01 83.674,40 6.116,50 147.302,

10

13.397

Mobcomap S.R.L.

prin Administrator Special Pipău Septimiu Timotei

33

34

35