NOTĂ DE FUNDAMENTARE - sgg.gov.ro · larga de activitati (taxe de inscriere in parc si revizie...

NOTĂ DE FUNDAMENTARE

Secţiunea 1

Titlul prezentului proiect de act normativ

HOTĂRÂRE

privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al

Societăţii Naţionale de Transport Feroviar de Marfă „C.F.R. – Marfă” – S.A.

aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor

Secţiunea a 2 – a

Motivul emiterii actului normativ

1. Descrierea situaţiei actuale

Ministerul Transporturilor are sub autoritate regii autonome, societăţi comerciale,

societăţi naţionale şi companii naţionale cu capital majoritar de stat, în conformitate cu

prevederile anexei nr. 2, lit. E, la Hotărârea Guvernului nr. 21/2015 privind organizarea

şi funcţionarea Ministerului Transporturilor, cu modificarea şi completările ulterioare,

pentru care, conform prevederilor Legii societăţilor nr. 31/1990, republicată, cu

modificările şi completările ulterioare, este necesară întocmirea bugetului de venituri şi

cheltuieli în baza art. 4, alin. (1) lit. a) din Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013 privind

întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau

unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori

indirect o participaţie majoritară, aprobată cu completări prin Legea nr. 47/2014, cu

modificările şi completările ulterioare.

Societatea Naţională de Transport Feroviar de Marfă „C.F.R. – Marfă” – S.A. a fost

înfiinţată la data de 01.10.1998, prin Hotărârea Guvernului nr. 582/1998 modificată prin

Hotărârea Guvernului nr. 1199/2002. Statul român, în calitate de acţionar unic, îşi

exercită drepturile şi obligaţiile prin Ministerul Transporturilor.

Societatea Naţională de Transport Feroviar de Marfă „C.F.R. – Marfă” – S.A. desfăşoară

activităţi de interes public naţional, în scopul realizării transportului feroviar public de

marfă, în conformitate cu cerinţele siguranţei circulaţiei şi tehnologiilor specifice de

transport, în condiţii de compatibilitate cu sistemul de transport feroviar european.

2. Schimbări preconizate

Bugetul de venituri şi cheltuieli al Societăţii Naţionale de Transport Feroviar de Marfă

„C.F.R. – Marfă” – S.A. a fost întocmit cu respectarea următoarelor prevederi legale:

- Ordinul MFP nr. 20/2016 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de

venituri şi cheltuieli, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia;

- Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013 2013 privind întărirea disciplinei financiare la

nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt

acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară,

aprobată cu completări prin Legea nr. 47/2014, cu modificările şi completările

ulterioare;

- art. 54, alin. (1) lit. d) din Legea bugetului de stat pe anul 2016, nr. 339/2015 privind

stabilirea cheltuielilor de natură salarială;

- art. 54, alin. (3) lit. c) sursele proprii de finanţare a activităţii curente şi de investiţii

repartizate din profitul net, prevăzute în bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2016, nu

sunt afectate de creșterea cheltuielilor de natură salarială;

- art. 54, alin. (6) lit. c) diminuarea cheltuielilor cu bunurile şi serviciile cu scopul

creşterii câştigului mediu brut lunar pe salariat, nu afectează funcţionarea în bune

condiţii a activităţii.

Indicatorii principali prevăzuţi în BVC/2016 sunt:

- Venituri totale 903.952,00 mii lei

- Cheltuieli totale 900.952,00 mii lei

- Rezultatul brut 3.000,00 mii lei

Per ansamblu, veniturile totale înregistrează o creştere cu 7,32 % în 2016 faţă de

realizările anului 2015. Această creştere este determinată de creşterea veniturilor de

exploatare cu 8,33 %.

Venituri totale

Veniturile totale sunt estimate la valoarea de 903.952,00 mii lei:

Venituri din exploatare la valoarea de 898.752,00 mii lei;

Venituri financiare la valoarea de 5.200,00 mii lei.

Pentru proiectia bugetului de venituri si cheltuieli pentru anul 2016 s-au avut in vedere

urmatoarele :

- cresterea veniturilor totale cu 7,32% fata de realizat an 2015 ca urmare a cresterii

veniturilor din transport cu 8,25% si a veniturilor din casarea si valorificarea unui numar

de 2.450 de vagoane ;

- mentinerea numarului de personal la nivelul celui de la sfarsitul anului 2015 din BVC

rectificat aprobat;

- reintregirea cheltuielilor cu salariile pentru intregul an 2016 ca urmare a cresterii in

luna decembrie 2015 cu 6% a salariilor de baza concomitent cu mentinerea si in anul

2016 a masurilor de renuntare la acordarea ajutoarelor materiale pentru zilele de Paste,

Craciun, Ziua Feroviarului, precum si renuntarea la acordarea salariului suplimentar, a

primelor de vacanta;

- mentinerea bonusurilor(orice alte avantaje acordate salariaţilor, în scop personal, în

bani şi/sau în natură, conform prevederilor legale şi ale contractului colectiv sau

individual de muncă,respectiv cheltuieli sociale prevazute prin art.21 din Legea 571

privind codul fiscal,tichete de masa,alte cheltuieli conform contractului colectiv de

munca) la nivelul celor aprobate prin BVC rectificat pe anul 2015;

- incasarea creantelor de la CET-uri in vederea achitarii datoriilor restante (s-au facut

propuneri de modificare a legii bugetului de stat; s-a solicitat constituirea unei comisii

interministeriale pentru gasirea de urgenta a unor solutii de rezolvare a creantelor la

CET-uri);

- cursul mediu de schimb valutar previzionat : 4,44 lei/euro.

La capitolul „Venituri” :

– Veniturile din servicii prestate estimate pentru anul 2016 la valoarea de 814.065 mii

lei sunt compuse din :752.089 mii lei venituri conform actualelor contracte transmise de

Directia Marketing Productie si Serviciul Verificare a veniturilor, iar diferenta de 61.976

mii lei reprezinta venituri estimate a se realiza pana la sfarsitul anului prin :

incheierea de contracte suplimentare (import-export,tranzit,extindere pe piata de metale,

lemn si produse agricole).

Fata de realizatul anului 2015, pentru veniturile anului 2016 s-a estimat, in principal :

I. crestere pentru urmatorii clienti : ANSETT LOGISTICS, OMV PETROM,

METALROM, LAFARGE HOLCIM, AZOMURES, SOCIETATEA NATIONALA A

SARII, CE OLTENIA, CRH CIMENT ROMANIA.

Cresterea in anul 2016 pentru clientii OMV-PETROM si CE Oltenia este determinata

de luarea in calcul a unei prestatii pentru intregul an 2016, fata de anul 2015 in care s-a

realizat prestatia doar pentru o parte din an.

II. scadere pentru urmatorii clienti :HOLZINDUSTRIE SCHWEIGHOFER,

TRANSILVANIA GENERAL IMPORT-EXPORT, CET GOVORA

Precizam ca mentinerea in continuare in portofoliul de clienti ai CFR Marfa a firmei

CEREALCOM DOLJ, cel mai important client de pe piata cerealelor , care a derulat

traficul prin ROFERSPED S.A. in vagoane inchiriate de la CFR Marfa, a fost

conditionata de reducerea tarifelor cu circa 30 %( pretul a fost ajustat prin oferte de pret

in functie de piata de transport de cereale).

De asemenea, in mod negativ a influentat veniturile CFR Marfa din prestatia de baza si

preluarea in 2016 de catre operatorul de transport feroviar UNICOM TRANZIT, a

traficului de material lemnos import din Ucraina pentru Holzindustrie Schweighofer,

precum si a traficului de import minereu din Rusia si Ucraina pentru Arcelor Mittal

Galati.

Valoarea indicatorilor fizici realizati pentru anul 2015 si prognozati pentru proiectia

bugetului de venituri si cheltuieli pentru anul 2016 se prezinta dupa cum urmeaza:

INDICATORI An 2015

realizat

Estimat

An 2016

Marfuri transportate

[tone] 27.785.066 29.953.800

% fata de an anterior 99,8 107,80

Parcursul de exploatare

a marfurilor

[mii tone-km exploatare] 5.438.910 5.553.430


Parcursul tarifar al

marfurilor

[mii tone-km tarifare] 5.137.958 5.248.000


Pentru indicatorul Marfuri transportate s-a luat in considerare valoarea de 29.953.800

tone.

Indicatorul Parcursul de exploatare a marfurilor, calculat ca produsul marfuri

transportate * dist km parcursa, a fost obtinut luând in calcul o distanta medie de

transport de 185,4 km, pe baza distantei medii realizate in semestrul II 2015, când au

inceput sa se deruleze contractele cu Complexul Energetic Oltenia pentru transportul

intregii cantitati de cărbune energetic necesar funcţionării Termocentralelor Turceni,

Craiova II şi Işalniţa si cu OMV Petrom. Indicatorul Parcursul tarifar al marfurilor

reprezinta 94,5% din Parcursul de exploatare a marfurilor, conform datelor statistice din

anul 2015.

– Veniturile din vânzări produse reziduale estimate la valoarea de 22.792 mii lei cresc

cu 19.510 mii lei fata de realizat an 2015 ,prin prevederea valorificarii fierului vechi de

la un numar de 2.450 vagoane pentru care exista Hotararea Consiliului de Administratie

nr.129 din 26.08.2014 prin care s-a aprobat scoaterea din functiune a 2.450 vagoane in

vederea valorificarii ca fier vechi pe bursa; Nerealizarea veniturilor din

vanzarea fierului vechi in anul 2015 a fost determinata atat de nivelul scazut al cererii

de fier vechi cat si de nivelul scazut al pretului pe piata interna si internationala a fierului

vechi.

Prevederea veniturilor din vanzarea fierului vechi in bugetul pe anul 2016, in valoare de

22.792 mii lei (considerate ca fiind supraevaluate de catre MFP) se bazeaza pe existenta

unui numar de 2.450 vagoane de marfa, aprobate la casare, care pot fi valorificate.

Pentru a mari sansele de valorificare, vagoanele aprobate la casare vor fi scoase la

licitatie pe loturi mai mici, care sa permita participarea la licitatie a unui numar mai

mare de potentiali clienti;deasemenea s-a luat in calcul si valorificarea vagoanelor in

starea in care se afla,circulabile pe roti sau necirculabile.

– Venituri din redevenţe, locaţii de gestiune, chirii in valoare de 16.825 mii lei

reprezentand venituri din inchiriere material rulant ,inchiriere locuinte, spatii si terenuri,

inchiriere autoutilitare si alte utilaje ;valoarea prognozata pentru anul 2016 este cu

0,09% mai mare decat cea realizata in anul 2015;

- Venituri din activităţi anexe (alte venituri) prognozate la valoarea de 3.164 mii

lei,cu 12,38% mai mici decat cele realizate preliminat in anul 2015, cuprind o gama

larga de activitati (taxe de inscriere in parc si revizie pentru vagoane particulare, taxe

magazinaj, manevra, cantarire,avizare, utilizari macarale, inchirieri prelate, vanzari

scrisori de trasura pentru vagoane si grup de vagoane) ;

– Venituri din vânzarea mărfurilor in valoare de 128 mii lei ce provin in principal din

prestari servicii masa /cazare la Hotel Expres Predeal, vanzari uleiuri catre depourile

CFR Calatori;

– Venituri din variaţia stocurilor in valoare de 3.310 mii lei reprezentand

contravaloarea pieselor de schimb recuperate de la vagoanele aflate in conservare;

– Venituri din producţia imobilizată estimate la valoarea de 16.220 mii lei

reprezentand venituri aferente reparatiilor periodice efectuate de sectiile CIRV la 1.020

vagoane CFR Marfa cu pret mediu de 15.901,59 lei pe vagon; cu contravaloarea

prestatiei se mareste valoarea de inventar a mijloacelor fixe urmand a se calcula

amortizarea liniara pentru perioada cuprinsa intre doua reparatii periodice;

– Alte venituri din exploatare prognozate la valoarea de 22.248 mii lei cuprind venituri

din despagubiri,penalitati calculate clientilor pentru neachitarea la termen a contravalorii

prestatiilor efectuate de catre CFR MARFA(prognozate la valoarea de 17.000 mii lei) si

alte venituri reprezentand refacturare utilitati catre persoane fizice si juridice,alte

venituri.

Cifra de afaceri previzionata pentru anul 2016 este de 856.974 mii lei cu 10,44% mai

mare decat cea realizata in anul 2015.

La capitolul „Cheltuieli”

1. Cheltuieli de exploatare

A.Cheltuieli cu bunuri si servicii

A1.Cheltuieli privind stocurile care cuprind cheltuieli cu materiale,piese de

schimb,obiecte de inventar,combustibili,energie si apa au fost previzionate avand in

vedere necesarul in conditiile cresterii prestatiei fata de anul precedent si luand in calcul

evolutiile de pe piata;

- cheltuielile cu piese de schimb previzionate la valoarea 11.000 mii lei ,in crestere cu

8,61% fata de cele realizate in anul 2015,pentru a asigura baza materiala necesara

efectuarii de reparatii de vagoane la sectiile IRV conform solicitarilor de la trafic si

fexibilitate in onorarea comenzilor;

- cheltuielile cu combustibilul previzionate pentru anul 2016 la valoarea de 97.237 mii

lei (din care 94% reprezinta cheltuielile cu motorina); s-au luat masuri pentru

scaderea consumului specific de motorina (de la 1,048 kg motorina /100 tbrute km

diesel in anul 2015 la 0,996 kg motorina/100 tbrute km diesel in 2016)

- cheltuielile cu energia si apa au fost previzionate la valoarea de 58.702 mii lei, din

care 44.673 mii lei reprezinta energia electrica de tractiune iar 14.029 mii lei reprezinta

valoarea estimata pentru energia electrica consum propriu, energie termica si apa din

sucursale si CZM-uri.

A 2. Cheltuieli privind serviciile executate de terti ,din care :

- cheltuielile cu reparatiile si intretinerea materialului rulant si a altor mijloace fixe au

fost previzionate la valoarea de 32.628 mii lei la nivelul prevazut in bugetul de venituri

si cheltuieli pe anul 2015;

- cheltuieli privind chiriile ,redevente si locatii de gestiune estimate pentru anul 2016 la

valoarea de 21.862 mii lei cu 58,99% mai mari decat cele realizate pe anul 2015 cuprind

chirii pentru spatii si terenuri apartinand CN CFR, inchiriere spatii GEIP CFR SA cat si

inchiriere de vagoane pe care CFR Marfa nu le are in parc (18.000 mii lei) ; cresterea

fata de valoarea realizata in anul 2015 se datoreaza inchirierii de material rulant

suplimentar deficitar(lipsa din parcul de material rulant al CFR Marfa)in vederea

onorarii contractelor ;

- cheltuieli cu primele de asigurare estimate pentru anul 2016 la valoarea de 3.430 mii

lei; din aceste cheltuieli, 749 mii lei reprezinta cv asigurarii pentru locomotivele gajate

conform contractului de imprumut sindicalizat (42.187,5 euro / trimestru,respectiv

168.750 euro/an),1.998 mii lei reprezinta cv asigurare contract de transport OMV care a

determinat si cresterea acestor cheltuieli cu fata de cele realizate pe anul 2015.

A 3.Cheltuieli cu alte servicii executate de terti,din care mentionam :

- cheltuieli de protocol in valoare de 90 mii lei ,aceeasi valoare ca cea din bugetul de

venituri si cheltuieli pe anul 2015;

- cheltuieli de reclama si publicitate in valoare de 50 mii lei aceeasi valoare ca cea din

bugetul de venituri si cheltuieli pe anul 2015;

- cheltuieli cu transportul de bunuri si persoane previzionate la valoarea de 14.164 mii

lei cuprind cheltuielile cu autorizatii si permise pentru salariati si cheltuieli cu biletele

de transport la si de la locul de munca a salariatilor care fac naveta si nu au mijloace de

transport de la CFR Calatori respectiv cheltuieli pentru transportul intre localitatea in

care angajatul isi are domiciliul si localitatea unde se afla locul de munca la nivelul unui

abonament lunar, in cazul transportului pe linii CF neinteroperabile sau transport cu

mijloace auto ;

valoarea previzionata pentru anul 2016 este cu 3,55% mai mare decat cea realizata in

anul 2015 datorita cresterii numarului de personal care beneficiaza de aceste

abonamente;

- cheltuieli de deplasare,detasare,transfer previzionate la valoarea de 2.380 mii lei ,mai

mari cu 4,75% decat cele realizate in anul 2015, pentru asigurarea personalului in

functie de necesitati in vederea derularii in bune conditii a contractelor comerciale;

- cheltuieli postale si taxe telecomunicatii previzionate la valoarea de 1.250 mii lei

(cheltuieli PTTR,cheltuieli pentru telefoane CFR,cheltuieli pentru telefoane

celulare),94,94% fata de realizate in anul 2015 ;

- cheltuieli cu serviciile bancare si asimilate previzionate la valoarea de 379 mii lei din

care 67 mii lei reprezinta comisionul de administrare imprumut sindicalizat;12 mii lei

reprezinta comisionul perceput pentru neutilizarea liniei de credit in valoare de 26.500

mii lei contractata cu Raiffeisen Bank; ( emitere si prelungire garantii, comisioanelor

aferente popririlor in urma drepturilor castigate in instanta de salariati,alte comisioane);

- alte cheltuieli cu serviciile executate de terti previzionate la valoarea de 18.210 mii lei

mai mari cu 14,07 % fata de cea realizata pe anul 2015 din care:

- cheltuieli de asigurare si paza previzionate la valoarea de 7.310 mii lei mai mari

cu 57,27 % fata de realizatul anului 2015( 4.648 mii lei in 2015) datorita

existentei de clauze contractuale la anumite contracte (pentru transport produse

petroliere, zahar,ingrasaminte) privind gardarea trenurilor

(ex.PETROM,AZOMURES) ;

- cheltuieli privind intretinerea si functionarea tehnicii de calcul in valoare de

365 mii le cu 12,62% mai mari decat cele realizate in anul 2015 avand in vedere

starea tehnica a acesteia;

- cheltuieli cu pregatirea profesionala in valoare de 125 mii lei (evaluare

profesionala periodica a personalului cu responsabilitati in siguranta

circulatiei);

- cheltuieli cu prestatiile efectuate de filiale(CFR IRLU)in valoare de 10.309 mii

lei;

- alte cheltuieli previzionate la valoarea de 225.197 mii lei mai mici cu 1,99% fata de

valoarea realizata in anul 2015 si cuprind in principal:

- cheltuielile cu TUI in valoare de 135.241 mii lei;

- cheltuielile cu manevra si stationarea vagoanelor pe liniile feroviare CN CFR,

au fost previzionate la valoarea de 45.238 mii lei ;

- alte cheltuieli cu tertii :servicii curatire vagoane marfa, servicii transbordare

vagoane, prestatii metrologice inclusiv calibrare cazane (CIVR),cheltuieli

salubritate, dezinsectie, deratizare, analize laborator, deservire centrale termice,

prestatii laborator , protectia mediului, intretinere si reparatii auto, servicii

mesagerie, diverse prestatii efectuate de CN CFR, RTFC, cheltuieli cu caile ferate

staine,cheltuieli cu AFER,cheltuieli cu intretinerea aplicatiei ORACLE,etc.

B. Cheltuieli cu impozite,taxe si varsaminte previzionate pentru anul 2016 sunt in

valoare de 6.467 mii lei ,cu 7,12% mai mari decat cele realizate in anul 2015 si

reprezinta :taxa de mediu, taxe rovigneta ,taxe constructii speciale,impozite si taxe

locale(s-a tinut cont de reevaluarea ce se va efectua pentru declararea fiscala a cladirilor

la administratiile locale in vederea impozitarii);

C.Cheltuielile cu personalul s-au stabilit avand in vedere:

- numarul de personal de la sfarsitul anului 2015 prevazut in BVC rectificat ;

- reintregirea fondului de salarii aferent majorarii salariul de baza cu 6% din luna

decembrie 2015,concomitent cu mentinerea si in anul 2016 a masurilor de renuntare la

acordarea ajutoarelor materiale pentru zilele de Paste, Craciun, Ziua

Feroviarului,precum si renuntarea la acordarea salariului suplimentar si a primelor de

vacanta;

- mentinerea bonusurilor(orice alte avantaje acordate salariaţilor, în scop personal, în

bani şi/sau în natură, conform prevederilor legale şi ale contractului colectiv sau

individual de muncă,respectiv cheltuieli sociale prevazute prin art.21 din Legea 571

privind codul fiscal,tichete de masa,alte cheltuieli conform contractului colectiv de

munca) la nivelul prevazut in BVC rectificat pe anul 2015;.

C1. Cheltuielile cu salariile (salarii de baza si sporuri) in valoare de 223.451 mii lei sunt

cu 12.497 mii lei(6,06%) mai mari decat cele aprobate prin BVC pe anul 2015,ca urmare

a reintregirii cheltuielilor cu salariile pentru intregul an 2016 ca urmare a cresterii in

luna decembrie 2015 cu 6% a salariilor de baza.

Procentul de crestere este influentat si de cresterea in proiectul de BVC pe anul 2016 cu

169 a numarului de personal prognozat la finele anului fata de nivelul realizat in anul

2015 (100 salariati prevazuti in BVC rectificat pe anul 2015 in numarul prognozat la

sfarsitul anului dar pentru care nu a fost prevazut fond de salarii in BVC rectificat pe

anul 2015 si 69 posturi vacante ce trebuie bugetate si urmeaza a fi ocupate pentru

desfasurarea in conditii optime a activitatii);

C2.Bonusurile in valoare de 9.207 mii lei, stabilite la nivelul prevazut in BVC rectificat

pe anul 2015 ,cuprind :

- cheltueli sociale (1.121 mii lei) care conform codului fiscal pot fi 5% din fondul de

salarii (ajutoare de nastere, casatorie, inmormantare,ajutoare pentru boli grave,cadouri

pentru copiii salariatilor,alte cheltuieli prevazute in contractul colectiv de munca);

- tichete de masa in valoare de 7.286 mii lei,aceeasi valoare aprobata prin BVC

rectificat ceea ce inseamana ca se pot acorda tichete de masa doar pentru semestrul I al

anului 2016 (1 tichet /salariat /zi lucratoare).

- alte cheltuieli conform CCM in valoare de 800 mii lei reprezentand 24 de file de

permis cls.a IIa pentru membrii de familie cf.OG 112/2009 republicata.

C3. Alte cheltuieli cu personalul in valoare de 2.807 mii lei cuprind cheltuieli cu

drepturi salariale cuvenite in baza unor hotarari judecatoresti previzionate;

C4. Cheltuieli aferente contractului de mandat si a altor organe de conducere

- au fost previzionate conform prevederilor O.U.G. nr. 109/2011 privind guvernanta

corporativa a intreprinderilor publice, cu modificarile si completarile ulterioare si OG

26/2013:

Pentru director general s-a luat in calcul de 6 ori media pe ultimele 12 luni a castigului

salarial mediu brut lunar din ramura,ultima publicata de INS,respectiv 2.287 lei :

(2.287 x 6) x 12 luni = 165 mii lei ;

Pentru Consiliul de administratie:

2.287 x 12 luni x 7 membri = 192 mii lei

Pentru secretar CA :

(2.287 x 6) x 10% x 12 luni = 17 mii lei

Total CA +secretar CA = 209 mii lei

Pentru Adunarea Generala a Actionarilor :

(2.287 x 6) x 25% x 12 luni x 5 membri = 206 mii lei

Pentru secretar AGA :

(2.287 x 6) x 10% x 12 luni = 16 mii lei

Total AGA +secretar AGA = 222 mii lei

Total cheltuieli aferente contractului de mandat = 596 mii lei

Nu a fost prevazuta componenta variabila a remuneratiei directorului general si a

membrilor CA conform prevederilor O.U.G. nr. 109/2011 privind guvernanta

corporativa a intreprinderilor publice, cu modificarile si completarile ulterioare,aceasta

urmand a fi prevazuta la rectificarea de BVC.

D.Alte cheltuieli de exploatare” previzionate la valoarea de 92.124 mii lei,mai mici cu

52,90 % fata de valoarea realizata in anul 2015 compuse din care:

- cheltuieli cu amortizarea imobilizarilor corporale si necorporale in valoare de 76.000

mii lei mai mari cu 3,02% fata de realizat an 2015 tinand cont de noua politica contabila;

- au fost prevazute cheltuieli cu penalitati si dobanzi de intarziere aferente datoriilor

restante catre bugetul general consolidat si furnizori (luand in calcul masuri de

recuperare a sumelor restante de la CET-uri) in valoare de 13.750 mii lei.

- nu au fost prevazute ajustari si deprecieri pentru pierdere de valoare si provizioane ;

cheltuielile cu deprecierea activelor si cu provizioane nu pot fi cunoscute in acest

moment si nu exita o baza pentru cuprinderea acestora in bugetul de venituri si cheltuieli

al anului 2016.

2.Cheltuielile financiare previzionate au scazut cu 36,29% fata de valoarea realizata in

anul 2015 in principal datorita scaderii dobanzii aferente imprumutului sindicalizat

contractat in luna noiembrie 2007,ca urmare a scaderii soldului imprumutului datorita

platilor efectuate conform graficului de plati.

Acestea sunt formate din dobanda aferenta imprumutului sindicalizat si dobanda

aferenta liniei de credit contractata pentru acoperirea necesarului de lichiditati precum si

din diferentele de curs valutar aferente imprumutului sindicalizat si aferente creantelor si

datoriilor in valuta .

Datele prezentate mai sus conduc la un PROIECT BVC pe anul 2016 prezentat in

Anexe, ai carui principali indicatori sunt urmatorii:

Indicatori (mii lei)

REALIZAT

AN 2015

PROIECT

BVC 2016

%

Venituri totale, din care: 842.287 903.952

107,32

-Venituri din

activitatea de baza

752.020 814.065

108,25

Cheltuieli totale 1.001.481 900.952 89,96

Rezultat brut , din care: -159.194 3.000 X

~ din exploatare -153.951 9.173 X

~ financiar -5.243 -6.173 X

~ extraordinar 0

Majorari si penalitati 45.435 13.750

Rezultat brut fara

penalitati

-113.759 16.750

Referitor la datele de fundamentare precizam urmatoarele:

Numarul de personal este cel aprobat prin BVC rectificat pe anul 2015 .

Castigul mediu lunar pe salariat determinat pe baza cheltuielilor de natura salariala este

mai mare cu 5,06% fata de cel realizat in anul 2015 datorita influentei reintregirii

cheltuielilor cu salariile pentru intregul an 2016 ca urmare a crestrerii in luna decembrie

2015 cu 6% a salariilor de baza;

Productivitatea muncii in unitati valorice pe total personal mediu previzionata pentru

anul 2016 este de 139,93 lei/ persoana, mai mare cu 6,66% fata de cea realizata in anul

2015 datorita in principal cresterii veniturilor din exploatare prognozate in anul 2016

fata de cele realizate in anul 2015.

Valoarea platilor restante prognozate la sfarsitul anului 2016 a fost redusa cu 18,21 %

fata de valoarea realizata la sfarsitul anului 2015 si a fost stabilita avand in vedere

memorandumul aprobat in sedinta de Guvern din data de 10.02.2016 ,valoarea acestora

fiind de 401.000 mii lei, din care principal 235.400 mii lei;

Valoarea creantelor restante prognozate pentru sfarsitul anului 2016 este de 388.680 mii

lei cu 18,85% mai mici fata de cele inregistrate la sfarsitul anului 2015.

Mentionam deasemenea ca repartizarea pe trimestre a indicatorilor din proiectul de

buget de venituri si cheltuieli pe anul 2016 este influentata de caracterul sezonier al

transportului de marfuri care duce la cresterea volumului de transport in trimestrele III si

IV fata de trimestrul I si II (transport carbune si cereale).

Precizam ca la fundamentarea indicatorilor economico-financiari din proiectul de buget

de venituri si cheltuieli s-au avut in vedere recomandarile si propunerile organelor de

control.

Fondul de Investitii de 76.000 mii lei este constituit din surse proprii, reprezentand

amortizarea. Din acesta, 56.084 mii lei reprezinta rambursari de rate aferente creditelor

pentru investitii . Diferenta de 19.916 mii lei are urmatoarea destinatie: 17.656,44 mii lei

pentru modernizari material rulant – locomotive si vagoane, 2.185,82 mii lei pentru

investitii noi - reparat hala, si 73,74 mii lei reprezinta investitii in curs – racord gaze

naturale.

Bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al Societăţii Naţionale de Transport

Feroviar de Marfă „C.F.R. – Marfă” – S.A. a fost aprobat prin Hotărârea A.GA. din data

de 09.06.2016 şi a fost supus controlului financiar de gestiune conform H.G. nr.

1151/2012 pentru aprobarea normelor metodologice privind modul de organizare şi

exercitare a controlului financiar de gestiune.

În conformitate cu art.6 (1) din OG 26/2013, proiectul de buget de venituri şi cheltuieli

pe anul 2016 a fost supus consultării organizaţiei de sindicat din care fac parte salariaţii

companiei.

INDICATORI (MII

LEI)

Trim.I %

din

total

an

Trim II

% din

total

an

Trim III

% din

total

an

Trim IV

% din

total

an

TOTAL

AN

VENITURI din

SERVICII

PRESTATE an 2014 197.863 24 203.328 24 216.170 26 220.010 26 837.371

VENITURI din

SERVICII

PRESTATE an 2015

(prelim.) 176.132 23 176.101 23 200.673 27 198.973 26 751.879

VENITURI din

SERVICII

PRESTATE proiect

BVC 2016 141.471 17 205.967 25 234.967 29 231.660 29 814.065

REZULTAT BRUT

IN FIECARE

TRIMESTRU -19.334 -23.064 18.933 26.465 3.000

3. Alte informaţii

Secţiunea a 3-a

Impactul socio-economic al proiectului de act normativ

1. Impact macro-economic

Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect

11. Impactul asupra mediului concurenţial şi domeniului ajutoarelor de stat:


2. Impact asupra mediului de afaceri


21.Impactul asupra sarcinilor administrative


22.Impactul asupra întreprinderilor mici și mijlocii


3. Impact social


4. Impact asupra mediului


5. Alte informaţii

Nu sunt

Secţiunea a 4-a

Impactul financiar asupra bugetului general consolidat,

atât pe termen scurt, pentru anul curent, cât şi pe termen lung (pe 5 ani)

Proiectul de act normativ nu are impact asupra bugetului general consolidat.

- în mii lei (RON) -

Indicatori Anul

curent

Următorii

patru ani

Media pe

cinci ani

1 2 3 4 5 6 7

1. Modificări ale veniturilor bugetare,

plus/minus, din care:

a) buget de stat, din acesta:

i. impozit pe profit

ii. impozit pe venit

b) bugete locale

i. impozit pe profit

c) bugetul asigurărilor sociale de stat:

i. contribuţii de asigurări

2. Modificări ale cheltuielilor bugetare, plus/minus, din care:

a) buget de stat, din acesta:

i. cheltuieli de personal

ii. bunuri şi servicii

b) bugete locale:



c) bugetul asigurărilor sociale de stat:



3. Impact financiar, plus/minus, din care:

a) buget de stat

b) bugete locale

4. Propuneri pentru acoperirea creşterii

cheltuielilor bugetare

5. Propuneri pentru a compensa reducerea

veniturilor bugetare

6. Calcule detaliate privind fundamentarea

modificărilor veniturilor şi/sau cheltuielilor

bugetare

7. Alte informaţii

Nu sunt

Secţiunea a 5-a

Efectele proiectului de act normativ asupra legislaţiei în vigoare

1. Măsuri normative necesare pentru aplicarea prevederilor proiectului de act

normativ (acte normative în vigoare ce vor fi modificate sau abrogate, ca urmare a

intrării în vigoare a proiectului de act normativ):

a) acte normative care se modifică sau se abrogă ca urmare a intrării în vigoare a

proiectului de act normativ;

b) acte normative ce urmează a fi elaborate în vederea implementării noilor dispoziţii.


11. Compatibilitatea proiectului de act normativ cu legislația în domeniul

achizițiilor publice


2. Conformitatea proiectului de act normativ cu legislaţia comunitară în cazul

proiectelor ce transpun prevederi comunitare:


3. Măsuri normative necesare aplicării directe a actelor normative comunitare


4. Hotărâri ale Curţii de Justiţie a Uniunii Europene


5. Alte acte normative şi/sau documente internaţionale din care decurg

angajamente, făcându-se referire la un anume acord, o anume rezoluţie sau

recomandare internaţională ori la alt document al unei organizaţii internaţionale:


6. Alte informaţii

Nu sunt.

Secţiunea a 6-a

Consultările efectuate în vederea elaborării proiectului de act normativ

1. Informaţii privind procesul de consultare cu organizaţiile neguvernamentale, institute

de cercetare şi alte organisme implicate


2. Fundamentarea alegerii organizaţiilor cu care a avut loc consultarea precum şi a

modului în care activitatea acestor organizaţii este legată de obiectul proiectului de act

normativ

Proiectul de act normativ nu se referă la acest subiect.

3. Consultările organizate cu autorităţile administraţiei publice locale, în situaţia în care

proiectul de act normativ are ca obiect activităţi ale acestor autorităţi, în condiţiile

Hotărârii Guvernului nr.521/2005 privind procedura de consultare a structurilor

asociative ale autorităţilor administraţiei publice locale la elaborarea proiectelor de acte

normative


4. Consultările desfăşurate în cadrul consiliilor interministeriale în conformitate cu

prevederile Hotărârii Guvernului nr.750/2005 privind constituirea consiliilor

interministeriale permanente


5. Informaţii privind avizarea de către:

a) Consiliul Legislativ

b) Consiliul Suprem de Apărare a Ţării

c) Consiliul Economic şi Social

d) Consiliul Concurenţei

e) Curtea de Conturi


6. Alte informaţii

Nu sunt.

Secţiunea a 7-a

Activităţi de informare publică privind elaborarea

şi implementarea proiectului de act normativ

1. Informarea societăţii civile cu privire la necesitatea elaborării proiectului de act

normativ

Menţionăm că au fost întreprinse demersurile legale prevăzute de art. 7 alin. 1 din Regulamentul

privind procedurile, la nivelul Guvernului, pentru elaborarea, avizarea şi prezentarea proiectelor

de documente de politici publice, a proiectelor de acte normative, precum şi a altor documente,

în vederea adoptării/aprobării, aprobat prin Hotărârea de Guvern nr. 561/2009.

2. Informarea societăţii civile cu privire la eventualul impact asupra mediului în urma

implementării proiectului de act normativ, precum şi efectele asupra sănătăţii şi securităţii

cetăţenilor sau diversităţii biologice


3. Alte informații

Nu sunt

Secţiunea a 8-a

Măsuri de implementare

1. Măsurile de punere în aplicare a proiectului de act normativ de către autorităţile

administraţiei publice centrale şi/sau locale - înfiinţarea unor noi organisme sau

extinderea competenţelor instituţiilor existente


2. Alte informaţii

Nu sunt.

Faţă de cele prezentate, a fost elaborat prezentul proiect de Hotărâre de Guvern

privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al Societăţii

Naţionale de Transport Feroviar de Marfă „C.F.R. – Marfă” – S.A. aflată sub

autoritatea Ministerului Transporturilor, pe care îl supunem Guvernului spre adoptare.

MINISTRUL TRANSPORTURILOR

PETRU SORIN BUŞE

Avizăm favorabil:

Ministrul Finanțelor Publice

ANCA DANA DRAGU

Ministrul Muncii, Familiei, Protecţiei Sociale

şi Persoanelor Vârstnice

DRAGOŞ-NICOLAE PÎSLARU

NOTĂ DE FUNDAMENTARE - sgg.gov.ro · larga de activitati (taxe de inscriere in parc si revizie...

Documents

Transcript of NOTĂ DE FUNDAMENTARE - sgg.gov.ro · larga de activitati (taxe de inscriere in parc si revizie...