1

Hotărâre 229

2018-04-18

Guvernul României

privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2018 pentru Compania Naţională „Poşta Română“ - S.A., aflată sub autoritatea Ministerului Comunicaţiilor şi Societăţii Informaţionale

Monitorul Oficial al României nr 349 din 2018-04-20

NOTĂ DE FUNDAMENTARE

la Hotărârea Guvernului nr. 229/2018

privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2018 pentru

Compania Naţională „Poşta Română” – S.A., aflată sub autoritatea Ministerului

Comunicațiilor şi Societăţii Informaționale

Secţiunea 1

Titlul proiectului de act normative

Hotărâre a Guvernului privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul

2018 pentru Compania Naţională „Poşta Română” – S.A., aflată sub autoritatea

Ministerului Comunicațiilor şi Societăţii Informaționale.

Secţiunea a 2-a

Motivul emiterii actului normativ

1. Descrierea

situaţiei actuale

Conform prevederilor Legii societăţilor nr. 31/1990, republicată,

cu modificările şi completările ulterioare şi în baza art. 4 alin. (1)

lit. a) din Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013, privind întărirea

disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care

statul sau unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori

majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie majoritară,

aprobată cu completări prin Lege nr. 47/2014, cu modificările şi

completările ulterioare, bugetele de venituri şi cheltuieli ale

operatorilor economici la care statul este acţionar unic/ majoritar

sau deţine o participaţie majoritară, după caz, se aprobă de către

Guvern.

Compania Naţională „Poşta Română” S.A. este operatorul

naţional de servicii poştale şi liderul pieţei din România, acţionarii

fiind Statul Român prin Ministerul Comunicaţiilor şi Societăţii

Informaţionale care deţine 75% din pachetul total de acţiuni și

Fondul Proprietatea S.A. care deţine 25% din pachetul total de

acţiuni.

Principalele domenii de activitate sunt:

■ serviciile poştale incluse în sfera serviciului universal, care

includ colectarea, sortarea, transportul şi livrarea de trimiteri de

corespondenţă şi colete poştale în limitele unor restricţii de greutate

şi servicii cu valoare adăugată, cum ar fi serviciul de trimitere

recomandată şi serviciul de trimitere cu valoare declarată;

2

■ serviciile poştale neincluse în sfera serviciului universal,

care înglobează colectarea, sortarea, transportul şi livrarea de

trimiteri de corespondenţă şi colete peste restricţiile de greutate

pentru serviciul universal, precum şi servicii cu valoare adăugată,

cum ar fi serviciile cu plată la destinaţie, schimbare de destinaţie,

livrare specială, confirmare de primire şi altele, precum şi serviciile

de curierat rapid;

■ servicii non-poştale, cum ar fi distribuirea drepturilor

sociale, colectarea de numerar, transfer de bani, marketing direct şi

altele.

2. Schimbări

preconizate

Bugetul de venituri şi cheltuieli al Companiei Naţionale „Poşta

Română” S.A. pe anul 2018 a fost întocmit cu respectarea

următoarelor prevederi legale:

- Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 3145/2017 privind

aprobarea formatului şi structurii bugetului de venituri şi cheltuieli,

precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia;

- Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013, aprobată cu completări

prin Lege nr. 47/2014, cu modificările şi completările ulterioare;

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 109/2011 privind

guvernanţa corporativă a întreprinderilor publice, aprobată cu

modificări și completări prin Legea nr. 111/2016, cu modificările şi

completările ulterioare;

- Legea nr. 2/2018 privind bugetul de stat pentru anul 2018;

- Legea nr. 3/2018 privind bugetul asigurarilor sociale de stat

pentru anul 2018;

- Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 79/2017 pentru

modificarea şi completarea Legii codului fiscal nr. 227/2015;

- Hotărârea de Guvern nr. 846/2017 pentru stabilirea salariului

de bază minim brut pe ţară garantat în plată.

Indicatorii principali prevăzuţi în bugetul de venituri şi

cheltuieli pe anul 2018 sunt:

- Venituri totale 1.195.900 mii lei,

- Cheltuieli totale 1.188.900 mii lei,

- Rezultat brut 7.000 mii lei.

Veniturile totale prevăzute în bugetul de venituri şi cheltuieli

pentru anul 2018 prezintă o creştere cu 4,6% faţă de perioada

precedentă, respectiv faţă de realizările preliminate ale anului 2017.

Această creştere este determinată de creşterea veniturilor din

exploatare cu 4,7% în principal ca efect cumulat al creşterii

veniturilor din producţia vândută cu 4,6%, veniturilor din vânzarea

mărfurilor cu 3,5% şi scăderii altor venituri din exploatare cu

22,4%, precum şi scăderii veniturilor financiare cu 5,7%.

3

Fundamentarea veniturilor din exploatare s-a realizat pe baza

principiului prudenţei şi al continuităţii activităţii, având în vedere:

- Tendinţele pieţei de servicii poştale precum şi trendul

evoluţiei volumului activităţii din ultimii ani;

- Diversificarea gamei de servicii şi intrarea pe noi pieţe având

ca obiective creşterea cifrei de afaceri a CNPR, îmbunătăţirea

calităţii serviciilor poştale, eficientizarea activităţii în reţeaua

poştală;

- Îmbunătăţirea modalităţilor de furnizare a serviciilor pe

segmentele de coletărie, curierat rapid, post-collect prin dezvoltarea

aplicaţiilor track&trace, extinderea avizarii prin SMS, restructurare

site Prioripost;

- Adaptarea politicii tarifare la cerinţele pieţei şi la

modificările intervenite în strucura costurilor;

- Impactul dezvoltării concurenţei şi diversificării canalelor de

încasare a facturilor şi ratelor (prin unitaţile proprii ale furnizorilor

de utilităţi, instituţiile bancare în zonele urbane, internet banking,

automate de plăţi, dar şi operatori privaţi)

- Dimensionarea veniturilor din distribuirea la domiciliu a

pensiilor şi a altor drepturi sociale, în conformitate cu prevederile

Legii bugetului de stat pe anul 2018 nr. 2/2018 şi ale Legii

bugetului asigurărilor sociale de stat pe anul 2018 nr. 3/2018.

Structura veniturilor din exploatare cuprinde următoarele

categorii principale:

Venituri din poşta de scrisori, care prezintă o creştere

cu 6,7% faţă de realizările preliminate ale anului 2017, prin

atragerea unor clienţi care utilizează serviciile furnizorilor

alternativi de servicii poştale. Segmentul clienţilor business

reprezintă principalul generator de volume din categoria poştei de

scrisori, segment care generează cea mai importantă parte din

veniturile totale înregistrate pe acest serviciu, în timp ce cererea

manifestată la nivelul clienţilor rezidenţiali este una limitată pe

acest segment.

Venituri din colete. Creşterea cu 4,4% faţă de anul

precedent este estimată luând în considerare evaluarea condiţiilor

de piaţă şi a potenţialului de dezvoltare a serviciilor oferite de Poşta

Română, în condiţiile îmbunătăţirii modalitaţilor de furnizare;

Venituri din serviciul confirmare de primire, în

creştere cu 3,3% faţă de veniturile preliminate pentru anul 2017,

prin câştigarea unor volume mari de la clienţii interni existenţi şi

potenţiali.

Venituri din serviciul ramburs, creştere cu 2,8% faţă

de realizările preliminate pentru anul 2017, luând în considerare

premisele care au stat şi la baza previziunilor de la colete, respectiv

4

dezvoltarea comerţului on-line şi îmbunătăţirea modalităţilor de

furnizare a serviciilor;

Venituri din serviciul livrare specială, în creştere cu

19,6% faţă de anul anterior, creştere susţinută de serviciul

postcollect, pentru care există o cerere activă, în principal la nivelul

magazinelor online care operează pe piaţa serviciilor din România,

cerere coroborată şi cu obţinerea unor condiţii mai avantajoase prin

renegocieri cu partenerii contractuali;

Venituri din serviciul express, care prezintă o creştere

cu 5,5% faţă de anul precedent, la estimarea acestor venituri

luându-se în considerare dinamica pieţei şi potentialul de dezvoltare

a serviciilor oferite de Poşta Română, bazat şi pe extinderea reţelei

de transport;

Venituri din servicii financiare, prognozându-se o

creştere cu 6,1% faţă de realizările preliminate pentru anul 2017, la

fundamentarea acestor venituri luându-se în considerare atât

reglementările legislative care favorizează operaţiunile financiare

realizate prin intermediul instituţiilor bancare, cât şi opţiunile

clienţilor pentru operaţiunile realizate prin instrumente financiare

fară numerar (carduri) în detrimentul serviciilor oferite de CN Poşta

Română;

Venituri din comisionul pentru distribuirea pensiilor şi

a altor drepturi de asigurări şi asistenţă socială, cu 3,7% peste

nivelul realizărilor preliminate pentru anul 2017. Această creştere

rezultă din coroborarea influenţei majorării punctului de pensie cu

10% de la 01.07.2018 cu scăderea volumului acestor prestaţii

distribuite prin CN Poşta Română sub impactul extinderii

sistemului de plată prin card a pensiilor.

Veniturile financiare prevăzute în bugetul anului 2018 prezintă

o scădere cu 5,7% faţă de realizările preliminate ale anului 2017.

Cheltuielile totale prevăzute în bugetul de venituri şi cheltuieli

pentru anul 2018 prezintă o creştere cu 4,9% faţă de realizările

preliminate ale anului 2017, care se datorează în principal creşterii

cheltuielilor de exploatare cu 4,4%, ca efect cumulat al creşterii

cheltuielilor cu bunuri şi servicii cu 26,4%, al cheltuielilor cu

impozite şi taxe cu 5,9% şi al cheltuielilor cu personalul cu 1,1%

dar şi al reducerii altor cheltuieli de exploatare cu 23,1%, precum şi

creşterii cheltuielilor financiare cu 37,2%.

Pentru fundamentarea cheltuielilor de exploatare aferente

anului 2018 s-au avut în vedere următoarele:

prevederile art. 58 din Legea bugetului de stat pe anul

2018, în ceea ce priveşte fundamentarea cheltuielilor de natură

5

salarială;

prevederile Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 109/2011, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr.

111/2016, cu modificările şi completările ulterioare, cu privire la

remuneraţia directorilor şi a membrilor Consiliului de

Administraţie;

modificarea Codului fiscal privind:

o reducerea contribuţiilor sociale şi trecerea acestora de

la angajator la angajat;

o introducerea contribuţiei asiguratorii pentru muncă în

cuantum de 2,25%;

o reducerea impozitului pe venit de la 16% la 10%;

o creşterea deducerilor personale pentru cei cu salarii

mici;

influenţa creşterii preţurilor pentru produsele şi

serviciile achiziţionate de Poşta Română în vederea desfăşurării

activităţii (combustibili, energie electrică, apă, energie termică,

materiale consumabile, etc);

necesităţile impuse de prevederile legislative privind

paza obiectivelor, bunurilor şi valorilor, astfel încât CNPR să evite

o serie de riscuri şi amenzi legate de această activitate;

achiziţiile de bunuri şi servicii demarate în 2017 şi care

se vor finaliza în 2018, achiziţiile care nu s-au putut realiza în anul

precedent şi au fost decalate pentru execuţia anului 2018, precum şi

contractele de prestări de servicii aflate în derulare;

prioritizarea alocării resurselor astfel încât să nu fie

afectată desfăşurarea în condiţii optime a procesului de exploatare

poştală.

În structură, cheltuielile de exploatare se prezintă astfel:

A. Cheltuielile cu bunuri şi servicii prevăzute în bugetul anului

2017 sunt cu 26,4% mai mari decat nivelul realizărilor preliminate

pentru anul 2017. Această creştere are drept principale cauze:

- evoluţia preconizată a preţurilor,

- obligaţiile impuse de legislaţia în vigoare,

- amânarea pentru anul 2018 a unor achiziţii de materiale

consumabile, obiecte de inventar sau servicii din motive

procedurale de desfăşurare a licitaţiilor sau din lipsa

disponibilităţilor băneşti.

Principalele cheltuieli incluse în această categorie :

A.1. Cheltuielile privind stocurile bugetate pentru anul 2018

6

sunt cu 46,4% mai mari decât în anul 2017 şi au următoarele

destinaţii:

- cheltuieli cu materii prime, materiale auxiliare, de ambalat

şi alte materiale consumabile pentru activitatea de producţie a

Fabricii de Timbre;

- cheltuieli cu piese de schimb şi anvelope auto, piese de

schimb pentru utilajele Fabricii de Timbre şi Centrelor Regionale

de Tranzit, pentru instalaţiile de stingere a incediilor şi pentru

echipamentele IT;

- combustibil pentru încălzire (lemne de foc, brichete,

combustibil lichid, pentru încălzirea punctelor de lucru ale Poştei

Române, în special în mediul rural);

- carburanţi şi lubrifianţi;

- imprimate comune şi cu regim special, materiale auxiliare,

de bază şi de ambalat necesare desfăşurării activităţii de exploatare;

- cheltuieli cu rechizite şi materiale consumabile pentru

tehnica de calcul, inclusiv materiale consumabile pentru

implementarea proiectului de Track&Trace;

- cheltuieli cu timbrele şi efectele poştale vândute prin oficii;

- uniforme pentru agenti curieri şi factori;

- alte obiecte de inventar (utilaje poştale şi obiecte de

inventar de natură administrativă, extinctoare, componente pentru

hidranţi şi pentru motopompe, truse sanitare, scanere pentru

codurile de bare, arme neletale pentru personalul însoţitor pe

cursele poştale, ştampile şi sigilii, ş.a.);

- cheltuielile cu energia şi apa;

- cheltuielile privind mărfurile, aceste cheltuieli fiind în

corelaţie cu veniturile din vânzarea mărfurilor.

Pentru estimarea cheltuielilor cu stocurile au fost luate în

considerare următoarele influenţe:

graficul de înlocuire a anvelopelor uzate şi preţul de achiziţie

ridicat (în special la cele pentru camioane);

preţul carburanţilor în anul 2018, extinderea parcului auto în

anul 2018 prin achiziţia la finele anului precedent a 180 de

autovehicule, dar şi monitorizarea auto prin GPS;

necesitatea achiziţiei de piese de schimb pentru tehnica de

calcul şi elemente de reţelistică în vederea reparaţiei

echipamentelor defecte, modificării configuraţiei reţelelor de

calculatoare şi creşterii vitezei de răspuns a staţiilor de lucru, dat

fiind numărul crescut de aplicaţii informatice din subunităţile

poştale, precum şi gradul ridicat de uzură al echipamentelor

existente;

asigurarea consumabilelor pentru implementarea proiectului

de Track&Trace;

7

necesitatea aprovizionării cu materiale pentru mentenanţă şi

întreţinerea clădirilor şi cu materiale de curăţenie.

A.2. Cheltuielile privind serviciile executate de terţi prevăzute

în bugetul anului 2018 sunt cu 23,6% peste nivelul preliminat a fi

realizat în anul 2017 şi includ următoarele categorii:

întreţinere şi reparaţii, prezentând o creştere cu 46,4% faţă de

anul precedent, aceasta creştere fiind influenţată de:

- cheltuielile cu întreţinerea şi reparaţiile utilajelor,

incluzând cheltuielile destinate pentru întreţinere şi reparaţii

ascensoare, maşini de numărat bancnote, maşini de francat, maşini

de legat, benzi transportoare, cărucioare, aparate de aer condiţionat

şi alte utilaje intrate în perioada post garanţie care necesită

reparaţii;

- cheltuieli cu întreţinere şi reparaţii auto, ca urmare a

uzurii parcului auto, dar şi a creşterii flotei cu 180 de autovehicule;

- cheltuieli cu reparaţii curente pentru clădiri.

chirii şi redevenţe, prezentând o creştere cu 5,8% faţă de

realizările preliminate ale anului 2017.

prime de asigurări, cu 62,0% mai mari decât cele preliminate

a se realiza în anul 2017.

Nivelul acestor cheltuieli este influenţat de primele de

asigurare auto RCA şi CASCO, fiind luată în calcul vechimea

autovehiculelor, rata daunalităţii şi scumpirea poliţelor RCA,

precum şi creşterea flotei auto.

La aceasta se adaugă primele de asigurare a clădirilor

ipotecate, precum şi primele de asigurare a valorilor transportate

contra furturilor.

Totodată, în proiectul de buget al anului 2018 au fost prevăzute

cheltuieli cu prima de asigurare de răspundere profesională pentru

administratori şi pentru directorii cu contract de mandat conform

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 109/2011, aprobată cu

modificări și completări prin Legea nr. 111/2016, cu modificările şi

completările ulterioare.

A.3. Cheltuielile cu alte servicii executate de terţi prevăzute

pentru anul 2018 sunt 18,3% mai mari decât cele preliminate a fi

realizate în anul precedent.

Din această categorie fac parte:

cheltuieli cu comisioane şi onorarii, reprezentând cheltuieli

cu firmele de avocatură privind consultanţa şi asistenţa juridică în

litigiile aflate pe rol. În conformitate cu prevederile OUG nr.

26/2012, art. I, alin. (1) si (3), achiziţia acestor servicii s-a realizat

în baza Hotărârilor AGA nr. 27/2012, 23/2012, 24/2014 şi 23/2016.

8

cheltuieli de protocol;

cheltuieli cu reclamă şi publicitate, cheltuieli necesare unei

mai bune promovări a serviciilor Poştei Române;

transport de bunuri şi persoane;

Creşterea cheltuielilor de transport este influenţată de:

- cheltuielile cu transportul aerian extern pentru trimiterile

poştale, estimarea având la bază tarifele comunicate de către

companiile aeriene pentru sezonul de vară 2017, precum şi taxele

aplicate în contractul cu Tarom;

- implementarea platformei de schimb aerian intern,

destinată transportului pe cale aeriană a trimiterilor poştale

prioritare şi express, proiect care nu s-a realizat în anii precedenţi şi

a cărui ar însemna o mai bună realizare a obiectivelor de calitate

privind timpul de circulaţie a trimiterilor poştale;

- cheltuielile cu transportul de numerar de către bănci în

mediul urban, conform tarifelor prevăzute în convenţiile cu băncile;

- cheltuielile cu externalizarea transportului de valori la

nivelul Municipiului Bucureşti.

cheltuieli cu deplasări;

cheltuieli cu taxe comunicaţii, în creştere cu 21,4% faţă de

anul 2017.

Această creştere este determinată de:

- implementarea proiectului de Track&Trace (serviciile de

avizare prin SMS);

- achiziţia serviciilor de VPN (linie principală).

- servicii bancare şi asimilate, cu 5,3% mai mari decât în

anul 2017, datorită creşterii volumului de numerar ridicat din bănci,

comisioanelor percepute de către băncile comerciale pentru

tranzacţiile bancare, dar şi a comisioanelor pentru acordarea liniilor

de credit.

alte cheltuieli cu servicii executate de terţi, cu 48,7% mai

mari faţă de realizările preliminate ale anului 2017, sub influenţa

cheltuielilor cu paza şi protecţia. Aceste cheltuieli prezintă o

creştere cu 50,6% faţă de anul precedent, având în vedere creşterea

preconizată a tarifelor ca urmare a creşterii salariului minim pe

economie.

Sunt, de asemenea, prevăzute cheltuieli cu recrutarea şi

plasarea personalului de conducere conform Ordonanței de urgență

a Guvernului nr 109/ 2011, aprobată cu modificări și completări

prin Legea nr. 111/2016, cu modificările şi completările ulterioare,.

indicatorul alte cheltuieli prezintă o creştere cu 32,3% faţă de

anul precedent, în această categorie de cheltuieli evidenţiindu-se

creşteri la:

- cheltuieli cu încălzirea, având în vedere preţul gazelor

9

naturale pentru consumatorii non-casnici şi cheltuielile cu energia

termică;

- cheltuieli cu verificări aparate – verificarea metrologică a

cântarelor, verificarea lifturilor, a stingătoarelor, prizelor de pământ

şi tahografelor, conform legislaţiei în vigoare (Ordonanţa nr. 20/

1992 privind activitatea de metrologie, aprobată cu modificări prin

Legea nr. 11/1994, cu modificările și completările ulterioare;

Prescripţia PT R2-2010; Legea nr. 64/2008 privind funcţionarea în

condiţii de siguranţă a instalaţiilor sub presiune, instalaţiilor de

ridicat şi a aparatelor consumatoare de combustibil, republicată;

Ordinul MAI 163/ 2007; Legea 307/ 2006 privind apararea

impotriva incendiilor, cu modificările și completările ulterioare;

Normativul P 118/II din 2013; Hotărârea Guvernului nr. 1146/2006

privind cerinţele minime de securitate şi sănătate pentru utilizarea

în munca de către lucrători a echipamentelor de munca );

- cheltuieli cu monitorizare şi dispecerizare auto - GPS,

destinate contractului de monitorizare printr-un dispecerat autorizat

de IGPR a transportului de bunuri şi valori, creşterea cheltuielilor

fiind influenţată şi de extinderea flotei auto;

- cheltuieli externe cu serviciile executate de terţi. În aceste

cheltuieli sunt incluse cheltuielile de monitorizare de către un

organism independent a timpului de circulaţie pentru traficul

intraeuropean (procedura de achiziţie a fost reluată în anul 2017),

monitorizarea timpului de circulaţie pentru corespondenţa

internaţională, contribuţiile la organizaţiile internaţionale (UPU,

IPC, PostEurop), taxele IPS, Eurogiro, PostNet, precum şi

cheltuielile cu reparaţia şi întreţinerea echipamentelor AMQM

(care nu s-au realizat în anul 2017);

- cheltuieli de întreţinere şi gospodăreşti, dezinsecţie şi

deratizare, cheltuieli cu salubritatea - aceste cheltuieli sunt

calculate în funcţie de suprafeţele pentru care trebuie efectuate

aceste servicii, taxele percepute pe plan local pentru serviciile de

salubritate, incluzând şi cheltuielile de întreţinere aferente spaţiilor

închiriate de la terţi sau diverse cheltuieli administrative pentru

spaţiile închiriate în mall-uri şi supermarketuri;

- cheltuieli cu administraţiile poştale străine, reprezentând

cheltuielile aferente traficului poştal internaţional expediat şi sunt

influenţate de taxele REIMS, UPU, EMS, realizarea indicatorilor

de calitate, cotele părţi de sosire ale operatorilor poştali şi evoluţia

cursului valutar pentru DST;

- cheltuieli de natură PSI (servicii de curăţare coşuri de

fum, reparaţii sobe şi servicii de ignifugări şi termoprotecţie),

operaţiuni prevăzute de legislaţia în vigoare (Ordinul MAI nr.

163/2007);

10

- cheltuieli de natură administrativă (avize şi tarife pentru

racordarea la reţelele de energie electrică şi apă, servicii de

vidanjare, cheltuieli pentru întocmirea documentaţiilor cadastrale,

pentru anul 2018 fiind prevazută întocmirea documentaţiilor

cadastrale pentru cele cca 600 de imobile neintabulate);

- servicii de evaluarea risurilor cu privire la securitatea şi

sănătatea în muncă conform Hotărârea Guvernului nr. 955/2010

pentru modificarea şi completarea Normelor metodologice de

aplicare a prevederilor Legii securităţii şi sănătăţii în muncă nr.

319/2006, aprobate prin Hotărârea Guvernului nr. 1.425/2006 ;

- cheltuieli cu monitorizarea timpilor de circulaţie pentru

traficul intern şi studiul de flux real, obligaţii legale conform

Deciziei ANCOM nr. 583/ 2014;

- cheltuieli de marketing şi IT (dezvoltare aplicaţie mobilă,

restructurare site Prioripost, mentenanţă şi dezvoltare site CNPR,

Track&Trace, studii de piaţă si marketing);

- legalizări, onorarii notariale, expertize contabile pentru

procesele aflate pe rol, intabulare sau radiere ipoteci şi alte

cheltuieli asimilate, etc;

B. Cheltuielile cu impozite, taxe şi alte vărsăminte asimilate

prevăzute în bugetul anului 2018 sunt cu 5,9% mai mari decât

nivelul preliminat a fi realizat în anul 2017, această creştere fiind

influenţată de:

- cheltuielile cu impozitul pentru clădiri şi terenuri;

- cheltuieli cu impozite şi taxe auto, roviniete şi taxe de pod,

ca urmare a extinderii parcului auto şi introducerii unei taxe de

poluare;

- cheltuielile cu taxe de timbru aferente acţiunilor în justiţie;

C. Cheltuielile privind personalul prevăzute în bugetul anului

2018 sunt cu 1,1% mai mari faţă de cheltuielile preliminate a se

realiza în anul 2017 şi au următoarea structură:

C.0. Cheltuielile de natură salarială, sunt cu 18,2% mai mari

decât cele realizate în anul precedent, creştere rezultată din:

respectarea prevederilor legislative din Legea nr. 2/2018 a

bugetului de stat pe anul 2018 privind majorarea cheltuielilor de

natură salarială faţă de anul precedent, transpunerea prevederilor

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 79/2017, prevederile

contractului colectiv de muncă.

C.1. Cheltuielile cu salarii prezintă o creştere cu 20,4% faţă de

cheltuielile preliminate a se realiza în anul 2017, luând în

considerare:

11

- majorarea salariului de bază minim brut pe ţară garantat

în plată de la 1.450 lei la 1.900 lei, începând cu luna ianuarie 2018,

în conformitate cu prevederile Hotărârii de Guvern nr. 846/2017,

pentru un număr de 5.560 persoane;

- modificările legislative privind transferul contribuţiilor de

la angajator la angajat şi menţinerea câştigului net pentru salariaţii

CNPR, ceea ce a determinat creşterea salariilor de bază de la

01.01.2018 cu 20% pentru salariaţii angajaţi cu normă întreagă şi

cu procente cuprinse între 26% şi 65% pentru salariaţii angajaţi cu

timp de muncă parţial;

- prevederile contractului colectiv de muncă;

- angajarea de personal pe perioadă determinată, pentru

înlocuirea salariaţilor încadraţi în posturi unice pe perioada

concediului de odihnă;

- scăderea numărului mediu de personal în anul 2018 cu 249

salariaţi.

C.2. Cheltuielile cu bonusurile sunt cu 2,0% mai mici decât

cele realizate în anul 2017, cu următoarea structură:

- cheltuieli sociale;

- cheltuieli cu tichete de masă;

- alte cheltuieli conform CCM, reprezentând cheltuieli cu

diurna ce depăşeşte de 2,5 ori nivelul stabilit pentru personalul din

instituţiile publice, indiferent de forma de organizare a celui ce

acordă diurna, conform prevederilor Ordonanța Guvernului nr.

8/2013 pentru modificarea şi completarea Legii nr. 571/2003

privind Codul fiscal şi reglementarea unor măsuri financiar-fiscale,

aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 168/2013, cu

modificările și completările ulterioare, aplicabile de la 01.02.2013.

Luând în considerare toate influenţele prezentate anterior în

ceea ce priveşte creşterea cheltuielilor de natură salarială în anul

2018 faţă de anul 2017, precizăm că CN Poşta Română respectă

prevederile art. 58 alin. (1) lit. a) din Legea nr.2/2018, conform

căreia „operatorii economici care au depăşit nivelul plăţilor restante

programate pentru finele anului 2017, pot majora cheltuielile de

natură salarială în limita a 80% din indicele de creştere a

productivităţii muncii calculate în unităţi valorice sau fizice, dupa

caz”

Caştigul mediu brut lunar determinat conform art. 58, alin. (2)

lit. a) din Legea Bugetului de Stat pe anul 2018, coroborat cu art. 3,

lit. f) din Ordonanța Guvernului nr. 26/2013, aprobată cu

completări prin Lege nr. 47/2014, cu modificările şi completările

ulterioare, cu 0,3% peste nivelul anului precedent, ceea ce

reprezintă 4,8% din indicele de creştere a productivitatii muncii în

12

anul 2018 faţă de anul 2017.

C.3. Alte cheltuieli cu personalul, mai mari cu 24,3% decât

cele preliminate a se realiza în anul 2017, se compun din:

- cheltuieli cu plăţile compensatorii aferente disponibilizărilor

de personal, reprezentând plaţile lunare pentru disponibilizările

colective şi individuale din anii precedenţi;

- cheltuieli cu drepturi salariale cuvenite în baza unor hotărâri

judecătoreşti, luând în considerare acţiunile în justiţie aflate în

derulare.

C.4. Cheltuieli aferente contractului de mandat şi altor organe

de conducere şi control, comisii şi comitete. În structura acestui

indicator sunt cuprinse următoarele categorii de cheltuieli:

a. cheltuieli cu contractul de mandat al directorului general,

stabilite conform Legii nr. 31/1990 și Ordonanța de urgență a

Guvernului nr 109/ 2011, aprobată cu modificări și completări prin

Legea nr. 111/2016, cu modificările şi completările ulterioare,

formate din:

- componenta fixă, reprezentând remuneraţia brută lunară,

dimensionată la nivelul a 6 câştiguri medii brute pe ramură,

- componenta variabilă, cuprinzând bonusul trimestrial în

cuantum de 3 remuneraţii lunare, pentru îndeplinirea obiectivelor şi

criteriilor de performanţă trimestriale în anul 2018 şi bonusul anual

egal cu suma a 12 remuneraţii lunare pentru îndeplinirea

obiectivelor şi criteriilor de performanţă anuale în anul 2017, plătit

în anul 2018, conform adresei CN Poşta Română

nr.106/2421/16.04.2018, anexată;

b. cheltuieli cu contractul de mandat al directorului economic

stabilite conform Legii nr. 31/1990, republicată, cu modificările și

completările ulterioare, și Ordonanța de urgență a Guvernului nr

109/2011, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr.

111/2016, cu modificările şi completările ulterioare.

Pentru fundamentarea cheltuielilor aferente contractului de

mandat al directorului economic s-a luat în considerare o perioadă

de 6 luni. Acestea sunt compuse din:

- componenta fixă, reprezentând remuneraţia brută lunară,

dimensionată la nivelul a 6 câştiguri medii brute pe ramură;

- componenta variabilă, reprezentând bonusul trimestrial în

cuantum de 3 remuneraţii lunare, pentru îndeplinirea obiectivelor şi

criteriilor de performanţă trimestriale în anul 2018;

c. cheltuieli cu indemnizaţiile membrilor Consiliului de

Administraţie, sunt calculte pentru un numar de 7 membri si sunt

13

formate din:

- componenta fixă, reprezentând remuneraţia brută lunară,

dimensionată la nivelul unui câştig mediu brut pe ramură;

- componenta variabilă, reprezintând indemnizaţia de

performanţă acordată sub forma unui bonus anual în cuantum de 12

remuneraţii brute lunare, aşa cum sunt prevăzute în contractele de

mandat aferente anului 2017.

Cheltuielile aferente contractelor de mandat au fost influenţate

de transferul contributiilor de la angajator la angajat, fiind majorate

cu 20%.

d. cheltuieli pentru AGA şi cenzori = 0 lei, având în vedere

prevederile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 53/2016 pentru

modificarea si completarea art. 14 din Ordonanța Guvernului nr.

26/2013 privind întărirea disciplinei financiare la nivelul unor

operatori economici la care statul sau unitățile administrativ-

teritoriale sunt acționari unici ori majoritari sau dețin direct ori

indirect o participație majoritar, aprobată cu modificări prin Legea

nr. 119/2017

e. cheltuieli pentru alte comisii şi comitete constituite potrivit

legii = 0 lei.

C.5. Cheltuielile cu asigurările şi protecţia socială, fondurile

speciale şi alte obligaţii legale sunt dimensionate în legătură cu

fondul de salarii şi celelalte cheltuieli cu personalul, fiind

influentaţe de modificarile legislative conform Ordonanței de

urgență a Guvernului nr. 79/2017 pentru modificarea şi

completarea Legii Codului Fiscal nr. 227/2015 şi sunt cu 77,0%

mai mici decât în anul 2017.

De asemenea, la calcularea contribuţiei la fondul pentru

persoane cu handicap, s-a ţinut seama de numărul de personal, de

majorarea salariului de bază minim brut pe ţară garantat în plată de

la 1 ianuarie 2018 şi de prevederile Ordonanța de urgență a

Guvernului nr. 60/2017 pentru modificarea şi completarea Legii nr.

448/2006 privind protecţia şi promovarea drepturilor persoanelor

cu handicap, respectiv dublarea de la 01.09.2017 a contribuţiei

angajatorului la fondul pentru persoane cu handicap.

D. Alte cheltuieli de exploatare prevăzute în bugetul anului

2018 sunt cu 23,1% mai mici decât cele preliminate a fi realizate în

anul 2017.

Principalele categorii de cheltuieli care intră în componenţa

acestui indicator:

- cheltuieli cu majorări şi penalităţi, cu 72,1% mai mici decât

14

în anul 2017;

- alte cheltuieli (cheltuieli de înregistrare a punctelor de lucru

şi a altor menţiuni la Registrul Comerţului, tarifele percepute pentru

înmatricularea autovehiculelor la ARR, cheltuielile cu avizele

necesare pentru spaţiile de depozitare a armamentului neletal şi de

avizare pentru port armă a personalului însoţitor, tarifele percepute

de OCPI, taxele poştale, etc);

- cheltuieli cu tehnica securităţii muncii şi medicina muncii,

mai mari cu 36,4% decât realizările preliminate ale anului

precedent. Această creştere este determinată de valoarea

cheltuielilor cu medicina muncii şi analize pentru siguranţa

circulaţiei, fiind luate în calcul prevederile contractului aflat în

derulare. Şi cheltuielile cu apa minerală cunosc o creştere faţă de

rezultatul preliminat al anului 2017, fiind luată în calcul

eventualitatea unui număr mai mare de zile caniculare şi

respectarea astfel a prevederilor Ordonanța de urgență a Guvernului

nr. 99/2000 privind măsurile ce pot fi aplicate în perioadele cu

temperaturi extreme pentru protecţia persoanelor încadrate în

muncă, aprobată prin Legea nr. 436/2001.

- cheltuielile cu protecţia civilă, reprezentând fondul de

rezervă pentru situaţiile de urgenţă;

- cheltuielile privind amortizarea imobilizărilor corporale şi

necorporale, cu 3,5% mai mari datorită investiţiilor noi;

- ajustări şi deprecieri pentru pierderi de valoare şi

provizioane.

Cheltuielile financiare bugetate pentru anul 2018 sunt mai mari

cu 37,2% decât cele realizate în anul 2017, creştere determinată de:

- cheltuielile cu dobânzile asociate creditelor pentru activitatea

curentă, inclusiv pentru prelungirea liniilor de credit;

- cheltuielile cu dobânda aferentă eşalonării la ANAF;

- dobânzile aferente leasingurilor pentru investiţii (parc auto);

- cheltuieli din diferenţe de curs valutar aferente activităţii

curente.

Profitul brut prevăzut pentru anul 2018 este de 7.000 mii lei.

Veniturile neimpozabile prevăzute pentru anul 2018 sunt în

sumă de 4.000 mii lei şi reprezintă venituri din reluarea

provizioanelor.

Cheltuielile nedeductible fiscal pentru anul 2018, conform

Normelor metodologice de aplicare a Codului Fiscal, sunt în sumă

de 23.323 mii lei şi includ despăgubiri, amenzi şi penalităţi,

15

dobânda aferentă eşalonării la ANAF, pierderi din creanţe şi

debitori diverşi, cheltuielile cu impozitul datorat reprezentând

diferenţe din anul curent precum şi alte cheltuieli nedeductibile

(apa minerală, uniforme, etc).

Sursele pentru finanţarea investiţiilor prevăzute în bugetul

anului 2017 însumează 40.668 mii lei şi se compun din:

- surse proprii = 38.032 mii lei;

- surse atrase = 2.636 mii lei, reprezentând leasingul financiar

pentru parcul auto, contractat la finele anului 2017.

Cheltuielile cu investiţiile sunt în valoare de 40.668 mii lei şi

sunt structurate astfel:

- investiţii în curs = 10.204 mii lei;

- investiţii efectuate la imobilizările corporale existente

(modernizări) = 5.055 mii lei;

- dotări = 22.773 mii lei;

- rambursări de rate aferente creditelor pentru investiţii =

2.636 mii lei.

Numărul de personal prognozat la sfârşitul anului 2018 este de

24.980 salariaţi, incluzând şi salariaţii cu contractul de muncă

suspendat.

Numărul mediu de salariaţi estimat pentru anul 2018 este de

23.157 salariaţi.

Dimensionarea numărului mediu de salariaţi pentru anul 2018

s-a făcut luând în considerare: aplicarea rezultatelor renormarii

volumului de activitate, angajarea de agenţi mânuitori pentru

autovehiculele noi achiziţionate în decembrie 2017 pentru

extinderea parcului auto, angajarea de personal pe perioadă

determinată pentru înlocuirea salariaţilor angajaţi pe posturi unice

pe perioada concediilor de odihnă.

Cheltuielile totale la 1.000 lei venituri totale sunt de 994,1 lei.

Plăţile restante prevăzute la 31.12.2018 însumează 109.531 mii

lei, cu 27% mai mici decât cele înregistrate la 31.12.2017.

Creanţele restante bugetate pentru 31.12.2018 sunt în valoare

de 71.350 mii lei, cu 5,9% mai mici decât creanţele restante la

finele anului 2017.

Bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2018 al Companiei

16

Naţionale „Poşta Română” – S.A. a fost aprobat prin Hotărârea

A.G.A. nr. 4 din data de 25.01.2018 şi a fost supus controlului

financiar de gestiune conform Hotărârea Guvernului nr. 1151/ 2012

pentru aprobarea normelor metodologice privind modul de

organizare şi exercitare a controlului financiar de gestiune.

În conformitate cu art. 6, alin. (1) din Ordonanța Guvernului

nr. 26/2013, aprobată cu completări prin Lege nr. 47/2014, cu

modificările şi completările ulterioare, proiectul de buget de

venituri şi cheltuieli pe anul 2018 a fost supus consultării

organizaţiei de sindicat „Sindicatul Lucrătorilor Poştali din

România” din care fac parte salariaţii companiei.

3. Alte

informaţii Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

Secţiunea a 3-a

Impactul socioeconomic al prezentului act normativ

1. Impactul

macroeconomic Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

11.Impactul

asupra

mediului

concurenţial şi

domeniului

ajutoarelor de

stat

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

2. Impactul

asupra

mediului de

afaceri

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

21.Impactul

asupra

sarcinilor

administrative

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

22.Impactul

asupra

întreprinderilor

mici şi mijlocii

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

3. Impactul

social Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

4. Impactul

asupra Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

17

mediului (***)

5. Alte

informaţii Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

Secţiunea a 4-a

Impactul financiar asupra bugetului general consolidat, atât pe termen scurt,

pentru anul curent, cât şi pe termen lung (pe 5 ani)

- mii lei -

Indicatori Anul

curent Următorii 4 ani Media pe 5 ani

1 2 3 4 5 6 7

1. Modificări ale veniturilor

bugetare, plus/minus, din care:

a) buget de stat, din acesta:

(i) impozit pe profit

(ii) impozit pe venit

b) bugete locale:

(i) impozit pe profit

c) bugetul asigurărilor sociale de

stat:

(i) contribuţii de asiqurări

2. Modificări ale cheltuielilor

bugetare, plus/minus, din care:

a) buget de stat, din acesta:

(i) cheltuieli de personal

(ii) bunuri si servicii

b) bugete locale:

(i) cheltuieli de personal

(ii) bunuri şi servicii

c) bugetul asigurărilor sociale de

stat:

(i) cheltuieli de personal

(ii) bunuri si servicii

3. Impact financiar, plus/minus,

din care:

a) buget de stat

b) bugete locale

4. Propuneri pentru acoperirea

creşterii cheltuielilor buqetare

5. Propuneri pentru a compensa

reducerea veniturilor buqetare

18

6. Calcule detaliate privind

fundamentarea modificărilor

veniturilor si/sau cheltuielilor

bugetare

7. Alte informaţii

Secţiunea a 5-a

Efectele prezentului act normativ asupra legislaţiei în vigoare

1. Măsuri normative

necesare pentru aplicarea

prevederilor prezentului

act normativ:

a) acte normative în vigoare

ce vor fi modificate sau

abrogate, ca urmare a intrării

în vigoare a prezentului act

normativ;

b) acte normative ce urmează

a fi elaborate în vederea

implementării noilor

dispoziţii.

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

11.Compatibilitatea

prezentului act normativ cu

legislaţia în domeniul

achiziţiilor publice

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

2. Conformitatea

prezentului act normativ cu

legislaţia comunitară în

cazul proiectelor ce

transpun prevederi

comunitare

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

3. Măsuri normative

necesare aplicării directe a

actelor normative

comunitare

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

4. Hotărâri ale Curţii de

Justiţie a Uniunii Europene

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

5. Alte acte normative

şi/sau documente

internaţionale din care

decurg angajamente

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

6. Alte informaţii Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

19

Secţiunea a 6-a

Consultările efectuate în vederea elaborării prezentului act normativ

1. Informaţii privind

procesul de consultare cu

organizaţii

neguvernamentale, institute

de cercetare şi alte

organisme implicate

2. Fundamentarea alegerii

organizaţiilor cu care a

avut loc consultarea,

precum şi a modului în care

activitatea acestor

organizaţii este legată de

obiectul prezentului act

normativ

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

3. Consultările organizate

cu autorităţile

administraţiei publice

locale, în situaţia în care

prezentul act normativ are

ca obiect activităţi ale

acestor autorităţi, în

condiţiile Hotărârii

Guvernului nr. 521/2005

privind procedura de

consultare a structurilor

asociative ale autorităţilor

administraţiei publice

locale la elaborarea

proiectelor de acte

normative, cu modificările

ulteruioare

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

4. Consultările desfăşurate

în cadrul consiliilor

interministeriale, în

conformitate cu prevederile

Hotărârii Guvernului nr.

750/2005 privind

constituirea consiliilor

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

20

interministeriale

permanente, cu

modificările și completările

ulterioare

5. Informaţii privind

avizarea de către:

a) Consiliul Legislativ

b) Consiliul Suprem de

Apărare a Ţării

c) Consiliul Economic şi

Social

d) Consiliul Concurenţei

e) Curtea de Conturi

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

6. Alte informaţii

Secţiunea a 7-a

Activităţi de informare publică privind elaborarea si implementarea prezentului

act normativ

1. Informarea societăţii

civile cu privire la

necesitatea elaborării

prezentului act normativ

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

2. Informarea societăţii

civile cu privire la

eventualul impact asupra

mediului în urma

implementării prezentului

act normativ, precum şi

efectele asupra sănătăţii şi

securităţii cetăţenilor sau

diversităţii biologice

Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

3. Alte informaţii Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

Secţiunea a 8-a

Măsuri de implementare

1. Măsurile de punere în

aplicare a prezentului act

normativ de către

autorităţile administraţiei

publice centrale şi/sau

locale - înfiinţarea unor noi

organisme sau extinderea

competentelor instituţiilor

Au fost îndeplinite procedurile de transparenţă

decizională instituite prin Legea nr. 52/2003 privind

transparenţa decizională în administraţia publică.

21

existente

2. Alte informaţii Prezentul act normativ nu se referă la acest subiect.

22

Faţă de cele prezentate, a fost promovată prezenta Hotărâre a Guvernului privind

aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2018 pentru Compania Națională

„Poșta Română" - S.A., aflată sub autoritatea Ministerului Comunicațiilor și Societății

Informaţionale.

Ministrul comunicațiilor și societății informaționale

Petru Bogdan Cojocaru