DECLARATIEin conformitate cu Prevederile

model -decl arati e

art.30 din legea contabil'itatii nr'82/1991'

s-au intocmit situatii'le financiare anuale 1a 3I/L2/2018 pentru :

ETTtitAtC: SC 24 IANUARIE:udetul: 29--PRAHoVAndiesa, rocaritatea lbflli?fir.1 : t2e/:re43/LeetNumar di n reg'i stru I'iiiil" i" p'to6rietatei-i+-:ioii,et?t'i comercia'le pe

Act'ivitatea p.epono"i"it" (igq,:i denumi re c'lasacod unic de inreglstrare: r5r+r+YU

.lEIiit]tnt--rab.i c' utilaje pt'metal ursi e

subsemnatul SAVU CoNSTANTTN '

conform art.10 alin.(l-)din Legea contab'ilitati i nr'82/L991' avand calitatea de

PRESEDINTE

imi asum raspunderea-pentru intocmirea situatii'lor financiare anuale 1a 3L/12/2Aft

si confi rm urmatoare I e:

a)pol.iticilecontabiruy!i]jiulelaintocmirea,s.ituat.iilorf.inanciareanualesunr in conformitat.".J'ii6iementa.ile contab'i'le ap1icabile'

b) situat'iile financiare-anuale gfqra o imagilg -li991u a pozitie'i financiare'performantel rlnancri.e ii a celorlalt" inibi.utii ieferitoare la activltateaiAfasurata.

c) Persoana jurid'ica isi desfasoara activ'itatea in cyrAi\e continuitate',/\

f..

(

\'.;..nu.r.u

"""--.

Page 1

24 IAJ\UARItr S.A.A COMPANY OF UZINSIDERwww.24january.ro

i8, G+alDragalina.street, 100157 ploiegti _ RomdniaPlrone; 0040244 526350 Fax:0040 244 510325 E-mail: commercial@.24january,roRegistered at the chamber of commerce under no, J29-10tr3l1991 Fiscal code - Ro 1343490

RAP O RTUL ADMINISTRATORILORPENTRU EXERCITIUL FINANCIAR

INCHEIAT LA 31.12.20T8

Capitalul social al S.C. - 24 Ianuarie ,, S.A , cu sediul in ploiesti str. G-ral IonDragalina nr. 18, inmatrioulata la R.C. sub nr. J2g/1043/lggl , era la data de 3l1z.20lgde-1'220'635 lei, divizat in actiuni cu o valoare nominala de Z',Slei/actiune.La data de referinta de 2.042019 stabilita de consiliul de Administratie , in conformitatecu Legea nt.3l/1990 republicata , structura actionariatului era urmatoarea :- S'C' Uzinsider S.A , cu sediul in Bucuresti , detine un nr. de 371,424 actiuni ,reprezentand 76,0719 yo din capitalul social-slF Muntenia detine un nr. de 7l.479actiuni reprezentand 14,6397 %odin capitalul social- diversi actionari , nesemnificativi , detin un nr, de 4s.3sl actiuni , repri)entand 9,29%o dincapitalul social .

Mentionam ca evidenta actiunilor emise de societate este efectuata des.c.DEPozlrARUL CENTRAL s.A. str. Fagaras nr.25 secror I Bucuresti ,In exercitiul financiar 2018 nu a fost efectuata nici o majorare de capital. Ultima majorarede capital a fost efectuata in conformitate cu H.G.500/lbgq ,i inrrgirtrutu cu ceri:rea dementiuni nr. 6,600120.04.1995.Ultima reevaluarea activelor fixe de natura cladirilor , a fost efectuata Ia data de3l'12'2012, rezultatul reevaluarii fiind prezentat in cuprinsul situatiilor financiare aferenteanului 2012 si reflectata in contabilitate.

La data de 3l'122016 a fost efectuata evaluarea cladirilor pentru stabilirea valoriiimpozabile ,in functie de care se plateste impozitul pe cladiri. Aceasta valoare r1u seinregistreaza in contabilitate .

Facem mentiunea ca societatea nu are puncte de lucru , intreaga activitate desfasuranclu-sela sediul social din str. G-ral Dragalina ni. 1g , ploiesti jud. prahova.situatiile financiare sunt intocmite in lei , iar in raportul administratorilor si in noteleexplicative, la fiecare situatie prczentata este inscrisa moneda in lei , mii lei , precunr si inmoneda euro pentru a se putea realiza o comparatie fidela cu rezultatele anului prece:dentsall cu prevederile din B.V,C.In exercitiul financiar incheiat la 31.12.2018 societatea a realizat urmatoarele softimentede produse:- utilaje pentru industria metalursica- utilaje pentru industria energeti-ca- divertere ,clapete de diferite tipuri si proiecte diferite

- filtre- sasie diverse- componente pentru utilaje terasiere- parti componente pentru diversq utilaje ( batiuri , carcase etc)- structuri metalice diverse- butoaie metalice de diferite capacitatiPentru perioada urmatoare incheierii anului fiscal se prevede continuarea activitatii deproductie,fapt ce.se desprinde si din B.V.C. pentru unul ZOtgaprobat, de C.Asi care vafi supus aprobarii AGdA. In acelasi timp mentionar ca portofoliul de comenzi sicontracte care sunt in evidenta noastra pina in prezent ne conduc la afirmatia caactivitatea societatii va continua si in anul 20lg .

In anul 2018 societatea nu a achizitionat propriile actiuni.In anul 2018 conducerea societatii u iorf asigurata de Consuliul de Administratie inurmatoarea componenta ;- Ing. Constantin Savu - presedinte- Ing. stoian Radu Dorin - membru- a demisionat rsi revocat- Ing. Palade Gheorghe - membru- Ing. Doldur Alexandru - membru din 25.09.201g

Conducerea executiva a fost :- Ing. Ilie Ion - Director General- Ec. Alionte Gica - Director Economic- Ing. Dumitru Stelian - director de productie

CAP.I. Prezentarea realizarii indicatorilor economico- financiari la 31,12,20Igl. Realizarea productiei in anur 201g comparativ cu anul 2017u/m = mii lei / mii euro

Fata de 3l'12'2017 , productia fizicala sortimentul utilaje a fost mai mare cu 10,?6yo ,iar valoric cu 5,85 o/o

La 3,1'12'2018 pretul mediu realizat a fost de2,87 euro/kg iar in 2017 a fost de 3,05euro /kg .

,F1'1^ de aceiasi perioada a anului trecut , numarul mediu de salariat i a scazut d,e la 337la 333 , adica cu l,Z0 %o

Productivitatea muncii tealizala ps 12 luni in 2017Ia productia de utilaje exprinrata intolom direct productiv a fost de 0,93 iar in 201g s-a realizat l,2r , iar valoricproductivitatea a fost de 14,87 mii lei/salariatfata de 16,l9mii lei cat s-a realizat in 201g.

.B.V.C.

2

Nr.

CrtDenumire

Sortimentulm Realiz. 31.12.2017 Realiz, 31,12,2018 % 20t\t20l7

Cant Val. Cant Val. Cant Val.UtilajeDin care

export

To

To

2.759

2.678

38.554

8A22

37.3tr

3.056

2.978

40.81 I

8.763

39.803

110,7 6

lll,20

05,85

04,05

06,692 Butoaie Mii

buc/to6.4\103 667

t466,6\112 771

166

6,6\112 15,59

13.70aJ TOTAL To 2.862 39.221

8.5683.169 41.582

8.929110,73 06,02

0t[,21

\94t-'lltu productiei marfa \a37.12.2018 comparativ cu indicatorii dinU/I4 = MII LEI/ MII EURO

Nr.

CrtDenumire

Sortimentulm B.V.C 31.t2,2018 Realiz. 31,12.2015 %2018t B.v.C

Cant Val, Cant Val. Cant Val.Utilaje To 2.85s 40.682

8.844

3.056 40.81I

8.763

107,04 100,32

99,092 Butoaie Mii

buc/to9\138 929

)o)6,5\112 77r

r6673\8 1 82,99

82,1 gaJ TOTAL To 2.993 41.611

9.0463.169 41.582

8.929105,89 99,93

98,71Cgmgarlliy cu Rrrve

procent de 107,04%o iar valoric in lei a fost realizata in procent de 100,32%.Diferenta de tealizati dintre productia fizica si cea vaiorica se datoreaza pretului mediupe kg de 3,10 euro prevazut in BVC iar efectiv a fost realizat cu 2,B7 ruro/kg, deoarecein 2018 a scazut ponderea produselor executate din inox fata de 2017 si fata deprevederile din BVC .

zots zot6 2or7 2018 ')orrrron- productie fizica utilaje to/salariat /luna l,0g 0,g3 1,06 l,2l I 14, I 5- productia marfa la utilaje mii lei/salariat/runa lz,lg 1i,2g 14,g7 16,19 I0g,ggDin datele prezentate rez:"ulta ca productivitatea medie irnuru pe salariat direct productiv la

sortimentul utilaje a fost in20r8 mai mare decat in anii precedenti .

3. BILANT CONTABIL INCHEIAT LA 31,12.2018

U/M = LEINr. EXPLICATII 31.12.2017 31.12.20t8

a Imobilizari necorporale 9.464 5.668II. Imobilizari corporale 38.798.410 38.380.274m Imobilizari financiareA. TOTAL ACTIVE IMOBILZATE 38,807.874 38,385.942I Stocuri 6,699.333 8.792.992II ureante 5.970.731 6,646.729III rnvesllul llnanc. pe termen scurtIV \-asa sl contun la banci 136,526 27t.492B. TOTAL ACTIVE C:IRCULANTE r2.806.s90 15.71t.213C. Cheltuieli in avans 23.046 43.917D. uaronl ce trebulesc platite intr_o

perioada de pana la un an

ts.623.945 19.04s.1 89

E Active circulante nete -2,794.309 -3.290.059F Total active minur ,Jatorii- curerrte 36.013.56s 35,095.883G uaronl ce lreDutesc platite intr-o

perioada mai mare de un an

88 l .121 0

H rruvrzroane penffu rrscuri si cheltI ventrurl ln avans dln gare: 2.738.834 2.407.642

- subventii pentru in'vestitii 2,738.834 2.407.642

- venituri inreg. in avansI Capital social r.220,635 t.220.63s

Capital subscris si nevarsat

Capital subscris si varsat t.220.635 1.220.635I Prime de capitalm Rezerve din reevaluare-sold creditor 25.244.1t8 25.244.1t8IV Rezerve total 5.265.663 5.323.47sV Rezultatul reportat sold creditor

Sold debitor2r0.480 210.480

VI Rezultatul exercitiului

- sold creditor1.262,380 747,345

- sold debitorVII Repartizarea profi tului 809.666 57.812VIII Capitaluri proprii - total 32.393.610 32.688.241

4. CONTUL DE PROFI'T SI PIERDEREU/M: LEINr.

Crt

INDICATORI 3r.12.2017 3r,t2.20t8 %

20r8t20171 Cifra de afaceri 42.409.556 40.486.783 95,462 Productia vanduta 42,272.991 40.472.996 95,7 4aJ Venituri din vanzarea mf. 136.565 13,787 10,104 Variatia stocurilor- sold creditor

- sold debitor r,926.16r1.239.201 0

) Productia rcalizata pt. scopuriproprii si capitalizata

22.313 0 0

6 Alte venituri din exploatare 529.608 376.s12 7l,09Total venit din exploatare 41.035.315 42.t02.496 102,60- chelt. Cu materii prime 16.604.s96 t7.34s.086 104,46- chelt. Cu alte mat. 323.546 393,174 121,52- chelt. Cu energia si gazele 882.54 r |.132.415 l2g,3l- chelt .Cu mf t24.047 6.938 5,58- chelt. Cu salariile si tichete 10.629.172 t4.479.532 136,22- chelt. Cu asig. Soc. 2.368.0r5 459.045 19,39- chelt. Cu arnortiz L675.621 L710.008 102,05- chelt. Prestatii externe 5.868.344 4.807,378 81,92-chelt. cu ajust. activelor cirCul- chelt. Cu alte impoz. Si taxe 375. l5 I 429.080 114,38- alte chelt. 409.976 144.074 35,14

II Chelt. de exploatare 39.260.691 40.906.730 1 04,1 9m Rezultatul din exploatare

- profit t.774.624 t,195.766 67,39

ry Venituri financiare 328.773 213.674 64,99- venituri din dobanzi 13 155 1192,31- diferente de curs valutar 328,760 213.519 64,95

V Chelt. Financiare 748.286 5t9.632 69,44- diferente ds curs 650.534 407.671 62,67- dobanzi bancare 97.752 l l 1.961 114,54

VI Rezultatul financiar- profit-pierdere 419,513 30s.9s8 72,93

VII Rezultatul curent

- profit 1.355.1 1 I 889.808 65,66VM VENITURI TOTA]LE 4r.364.087 42.3t6.r70 102,30x CHELTUIELI TOl ALE 40,008.976 41.426.362 103,54X PROFIT BRUT 1.355. t I I 889.808 65,66XI IMPOZIT PE PROFIT 92.731 142.463 153,63XII PROFIT NET 1.262.380 747.34s 59,20

S.Realizarea indicatorilor economiciU/M = MII LEI

la 31.72.2018 comparativ cu B.V.C.

Nr.Crt

INDICATORI B.V.C.

2018

REALIZARI201 8

%

I Capital social r.220 t.220 100,002 Cifra de afacefi 43.288 40.487 93,53aJ Venituri totale 43.509 42.316 97,26A Ven url din exploatare 43.r59 42.102 97,55

Ven turi din prod. Vanduta 43,148 40,473 93,80B Venituri financiare 350 2t4 61,74AT Chaltuieli totale 4t.727 4r.426 99,28A Cheltuieli pt. exploatare

din care :

41.027 40,907 99,71

- chelt cu mat. prime si mat 17.740 17.738 99,99- chelt cu,en. ,gaze si apa 1.019 t.132 I 1 1,09- chelt. cu salarile r 3.s00 13.669 101,25-tichete de masa 760 810 106,5 g- chelt. cu asig. soc. 304 459 150,99-chelt, cu prov. si amoftism 1.784 l .710 95,85- chelt. cu tertii si colab 4.923 5.381 109,30

B Chelt, Financiare 700 520 74,295. Profit brut r.782 889 49,89,6 Impozit pe profit 279 t42 50,90

Profit net 1.503 747 49,708 Rata profitului 4,11 2.20 53,519 Nr. Mediu. Sal 340 aaa

97,94

l095,49

Veniturile totale au fort if, dinBVC.Fata.de prevederile din BVC cheltuielile totale aufost rcalizate in procent de 99,28%.Realizarea cheltuielilor din exploatare in procent mai mare decat cresterea veniturilor sedatoteaza urmatoarelo r cauze :

l. Cresterea cheltuielilor cu energia electrica , datorita cresterii preturilor cu energiaelectrica de la 197 la 25Olei\Mkw oret de baza2' Cresterea preturilor la gaze naturale de la 1,37 lei/mc la l,4llei/mc,deci cu 7 yo.Aceste cresteri au avut o influenta negativa de ll3 mii lei.3' Cresterea fondului de salarii cu 169 mii lei si implicit a cresterii contributieipentru munca suportate de societate.

4' Cheltuielile cu colaboratorii si serviciile prestate de terti au inregistrat cresteri de9Yo fata de prevederi.

Nerealizarea cifrei de afaceri cu 2.801 mii lei ( 6,47 % ) a determinat si nerealizareaprofitului brut cu cca.93 mii lei .

consumurile energetice in anul 20rg fata de anii 2014- 2017 au fost :

2014 2015 2016 2017 2018- energie electrica Mwh l.4s6,l 1.559 1.615,g 1.690,5 1.714- gaze naturale mii mc 290,6 279,1 260,7 2g0,1 377

Eficienta utilizarii energiei pe tona de produs finit este redata mai jos:

20t4 2015 20t6 2017 2018-energie electr. Kw\to 55g,75 497,56 649,45 590,69 541- gaze nat. mc\to I I 1,50 g6,96 104,79 97 ,g6 1 19

6. Forta de muncaSituatia fluctuatiei personalului pe meserii in anul 2018 comparativ cu 2017

T .,La pozttta alti angajati in 20lg sunt specifrcati _

inspectori calitate si necalificati.vopsitori ,operatori masini de debitat .

In anul 2018 au fost scosi din evidenta societatii 68 de salariati pe cauze i- oemlsll- pensionari- desfacut CM- alte cauzeIn anul 2018 au fost mentinute facilitatile

calificate si anume :

26 salariati3 salariati3Tsalariati2salariati

care determina atragerea fortei de munca

- suportarea unei parti din costul transportului navetistilor- acordarea a 20 tichete de masa pr luna la nivelul de 12,50 lei/tichet.

Explicatii Total Din cr Ire

Ingineri+subingineri

Sudori Lacatusi Prel.

Aschiere2017 2018 zvtl /.u t6 '2017 2018 2017 2018 2017 2018 2017 201R

PLECATI 83 68 t0 2l lt 27 22 7 6 21 20ANGAJATI 72 78 a

7 l5 14 aaJJ 20 il 20 zo

In anul 2018, cheltuielile cu salariile au fost in suma de13.669 mii lei fatade 9.904 milei cat au fost inregistrate in anul 2017. Salariile in 2018 au fost majorate cu 2l%teptezentand contributiile incluse in salarii conform OUG 7912017. Cheltuielile cu tichetelede masaau fost de8l0 mii leifata de 725 mii lei in 20l7,in principal datorita cresterii dela 10 leila l2,50lei a valorii unui tichet.Venituri salariale

Explicatii 2017 201 8Lei Lei

Salariu mediu net 1.718 376 2.001 429Tichete net 159 35 183 39VENIT MEDIU NET 1.877 4rl 2.184 468

In anul 2018 au fost inregistrate2.T30 zile concedii medicale pentru care au fost platiteindemnizatii in suma de 315.830 lei din carepe costuri au fostplatite 981 zile cu o u-aloarcde 124917 lei,,CAP.II. Analiza mijloacelor circulante

1. STOCURILa data de 31.12.2018 valoarea stocurilor - in costuri de achizitie la materii prime , in

costuri de productie la productia in curs de executie si in pret de vanzare li productiafinita - a fost de 9,224.371lei .

Principalele produse ce se aflau pe stoc dupa livrarile din primele 15 zile din luna ianuarie2019 au urmatoarea structura :

LEIAarding 844.585TMP 1.011.738HUDE 688.500HMT 77.047UGC 10s.697Toate produsele aflate pe stoc sunt executate pe baza de contracte si au desfacerea

asigurata urmand sa fie facturate in perioada urmatoare si pentru care sunt incasate avansuriStructura stocurilor inregistrate in contabilitate,la data de 3l.l2.2olg este:lei

Nr.crt

EXPLICATII 31.12,2017 3r.12.2018 %

Materii prime si mat. 3.077,381 3,736.296 l2,l,4lz Produse in curs de exec. r.502.435 1.344.744 89,50J Produse finite ( pret prod. ) 2.430.500 4.143.331 r70,47

TOTAL 7.010.3 l6 9.224.371 131,58

Explicatii 2014 2015 2016 2017 201 8LEI EUR LEI EUR LEI EUR LEI EUR LEI EUR

Salariu mediu

brut1.865 421 2.029 458 2.187 488 2.449 s36 J.+Z l 7?4 1. - ',.

Tichete r46 JJ 163 36 t72 38 179 39 203 43,5TOTALVENIT BRUT

2.011 454 2,192 494 2.359 526 2,628 575 3.624 777,6

2, CLIENTI SIAnaliza creantelorTotal creante

CONTURI ASIMILATEsi datoriilor

6,646.729 teiDin care

-clienti6.351.996

- creante din 4i. de boala de recup]e la CAS- TVA de rambursat 163.901- TVA neelieibil

38.1 86- alte creante- impozit profit

0La pozitia clienti sunt inregistrate sumele datorate ;e-"atre-m;tiinterni si externi.Pe principaliiastfel :

clienti si pe vechimi la 3l.l

Din oct 2008 LEIOM 43.9s3Envi 687.017Din noi.20l7

- Siemens incasat in ian 2019 55.7 66Din aue 2018- HMT garantie

Din 2018- Dresser Rand incasat in-ian 2019 7lt.646

Din noiernbrie 2018- Hu De garantie incasata in ian 20D 295.320- Wacker Neuson incasat in ian 2019 1.394.222

Total datorii 19.045.189-furnizori 6.729,r33

120.538-datorii cu personalul si asig. soc-impozit salarii 160.848-fd.s 40.216-dividende-credit termen scurt 9.t04.740-clienti creditori 1.818.864- TVA de plata- Impozit pe profit 25.524

- contributia pt. munca 54.165'datorii catre actionari 41 .380

Datoriile societatii la bugete, scadente ra data de 25.01.2019- Impozit pe salarii -- Asigurari sociale- Fonduri speciasle- Impozit pe profit

TOTAL DE PLATA- TVA de rambursat- Plati efectuate in ian.2019

REST DE PLATA LA 25.OI.2OI}

sul'lt :

160.848ss8.09540.2r625.524784.683163.901196.082424.700

Situatia avansurilor primite de la clienti la 3LlZ,Z}lg.

CLIENT Data Baza lei Baza eur4t9l Gonzales Banca.12,2015 290.32

UZT s47/16.11.tr8 60970.60 13074585/18. 12.r8 69825 1s000

TOTAL 4I9I 131085.924192 TMP 1063116.04.18 632267.03 135647.6

HUDE 1262lr 1 .09.18 7349.92 1586.361326/17.10.18 279688.58 59920

HMT 1427 /r8.12.18 190229.74 40865.68AARDING USA t372/06.11.18 59500.22 12765AARDING r073/23.04.18 380441.1 81629.21

I4T5IN,L2,I8 r3830r.24 29755TOTAL 4192 1687777,83TOTALGENERAL

3L.r2.2018 1818863.56

CAP.IV INVENTARIEREA GENERALA A PATRIMONIULUIIn conformitate cu legea nr.82ll99l republicata , OMFP l.gO2\2014 pentru exercitiul

financiar 2018, la nivelul societatii a foit emisa decizia de inventariere generala apatrimoniului societatii nr. 2700/19.10.2018, prin care a fost stabilita comisia centrala deinventariere si sr"rbcomisiile pe fiecare gestiune si pentru fiecare element din patrimoniulsocietatii.

La frnalizatea inventarierii , in conformitate cu procesele verbale ale subcomisiilor deinventariere si procesul verbal al comisiei centrale de inventariere nr. 127/2L01.201 g , &rezultat un plusvaloricde inventar la gestiunea de tabla ,de 3,290,07 lei .Aceste plusuri au fost inregistrate in evidenta contabila la 31.12,20;rc ,

REALIZAREA PLANULUI DE INVESTITII PENTRU ANUL 2OI8UM = Euro/lei

Nr. Denumire obiectiv ValoareEuro/lei

Plan

Realizat Surse de finantare observatiiCrt Amortizare Profit

netI Macarale pivotante 5 buc 30,000

138.00031.108

144.9562 Anexe sociale- reparatii

vestiare52.000

239.20052.905

246 541aJ Asfaltat alei principale

Din fabricaluu.000460.000

Nerealizat

4 Tractor 3U,U00

138.000Nerealizat

5 Investitii IT- calculatoaresi imprimante

7.00032.200

L.J5I6.22,1

6 RK statia de pompe sirezervor apa potabila

10.00046.000

Nerealizat

MAF ruARISTI CNC 86.000395.600

i04.80s488.393

Au fost achizitionatesi sculele specialepentru acest utilai

8 Compresor cu uscator 7.20033.120

7.69735.867

9 Reparatie inst. debitat cuplasma

9.09042.266

l0 Kit tester vopsitorie a a1aZ.JIJ

11.034ll Polizor cu banda 1.570

7.30012 Masina de saurit stand 1.720

7.99513 Schela pentru montaj 1.427

6.6s0l4 Extindere system

supraveghere2.740

12.771l5 Transformator si retele

conexiuni trafo9.970

46.45916 TOTAL 322.200

1.482.120226.742

1.056.469 1.056.469

In prima parte a anului 2018 au mai fost puse in functiune utilaje achizitionate in 2017 ,MAF Mitsubishi cu o valoare de 1.419.467 lei, MAF Kuraki difeientade lg.g20lei , MAF85 cu o valoare de 172.718 lei. In anul 2018 au fost efectuate plati totale pentru investitiide l'540.299lei atat pentru cele 16 pozitii cat si restul de plati pentru investitiile inceputein 2017 'Din sursele de investitii din amortizare in suma de 1.710.008 lei si profit pentruinvestitii in suma de 452.713Iei au fost achitate investitii de 1.540.29g lei si rambursareacreditului de investitii in suma de 622.4221ei. Creditul de investitii rambursat in 20lg afost de 877.150 lei .

CAP. VI NOTE DIVERSEIn contul 205 - concesiuni, brevete , licente este inregistrata suma de 24g.061 lei ce

reprezinta licentele pentru calculatoare , soft CAD-CAM pentru proiectare , amortizareacalculata la 31.12.2018 este de 244.858lei ,iar in contul 2b8 sunt inregistrate programeleinformatice in suma de 40.530 lei, la care s-a calculat amortizare in suma de 3g.065 leiIn exercitiul financiar incheiat la 31.12.2018, in activitatea financiar - contabila au fostaplicate prevederile legii contabilitatii nr. 82/1991 republicata , OMFP lg02/2014 cumodificarile ulterioare precum si codul fiscal aprobat prin Legea nr.227/2015 si normele deaplicare a codului fiscal aprobate cu HG l\2016.

DIRECTOING.ILIE

DIRECTOR ECONOMICEC. ALIONTE. GICA-: EC. ALIONTE. GICAIflrr

", ltJb"INISTRA\TOR /r )/hzu coNSrANrrN Kt |/

t0

SECTIUNEA 2

NOTE EXPLICATIVELA SITUATIILE FINANCIARE INCHEIATE LA 31.72,2018

In perioada de raportare societatea a fost administrata de un consiliu de administratieformat din 3 administratori -ing. Saw Constantin - presedinte , ing. Stoian Dorin Radu -revocat, ing.Palade Gheorghe, Doldur Alecsandru cu 25.09.201g - membrii .

In anul 2018 societatea nu a achizitionat propriile actiuni.Situatiile financiare prezentate sunt proprii si sunt intocmite in conformitate cu L,egeacontabilitatii nr' 82 11991 R , OMFP 180212014, pentru aprobarea Reglementarilor Contabileconforme cu Directiva 2Ql3/34-a UE, cu modficarile si completarilJ ulterioare .

NOTA 1.

ACTIVE IMOBILIZATE

u/m = lei

La data de 31.12.2012 a fost efectuata reevaluarea terenului reevaluar.e in suma de22'443'006Iei, diferenta fata de 1.045.7641ei fiind inregitrata in contabilitate. Ree'aluareacladirilor a fost efectuata tot la 31.12.2012 , diferenta de 70.414 lei fiind inregistrala incontabilitate la 3 1.12.2012.Societatea calculeaza amortizarea utilizand metoda liniara in concordanta cu duratele defunctionare a mijlocelor fixe stabilite de H,G 213912004. Metoda de calcul a amoft.izariifiind utilizata in toate exercitiile financiare .t: anyl 2018 societatea nu a inregistrat cheltuieli de constituire si nici cheltuieli deoezvoitare

1l

Elem. de

imobilizariValoarea bruta Deprecieri

Sold la

3L12.2017Cresteri Reduceri Sold

3t.t2.2017Cresteri Reduceri Sold

31.t2.2017Imob, Necorp. 286,s81 2.O70 288.591 277.117 s.806 282.923Terenuri 23.488.770 23.488,770Constr. 4.6t1.822 273.902 4.885.724 2.676.579 143.441 2.820.020

Instal, tehn. si

util23,14t.831 2.394.449 t03.748 25.432532 r 1.188.148 t.555.327 12.639.721

Alte inst. si util 84.648 90.8 7 I 59.5 87 5.434 65.021Imob. In curs I ?<1 ,)(r r.423.324 2.674.575 0

Avans pt. Imob. r44.402 I37,257 l,ltlJotal lmob.

Corp52.722.724 4.097.898 2.915.580 53.90s.042 13.924.3t4 r.704.202 15 .524 .7 68

Imob. Finan

Total active

imob53.009.305 4,099,908 2.915.580 54.193.633 t4.201,431 l .71 0.008 15,807.691

Cresterea volumului activelor imobilizate s-a datorat investitiilor puse in functiune prinprogramul de investitii aprobat de A.G.O.A.Toate investitiile realizate au fost puse in functiune in anul 201g.

NOTA NR.2ACTIVE CIRCULANTE_ STOCURI

stocurile de natura materiilor prime au fost evaluate astfel :- la data intrarii in unitate bunurile au fost evaluate la valoarea de intrare , respectiv lacostul de achizitie , pentru bunurile procurate cu titlu oneros , care au cuprins pretul decumparare , cheltuielile de transport aprovizionare si alte cheltuieli accesorii . Bunurileproduse de unitate pentru utilizarea in unitate, au fost evaluate la costurile de productieefectuate pentru realizarea lor , adica costul de achizitie al materiilor prime , cheltuieliledirecte de productie si cota de cheltuieli indirecte de productie alocate in mod rational. sicare au fost legate de producerea lui.La iesirea din gestiune materiile prime si materialele consumabile au fost evaluate la

valoarea de intrare , pentru cele date in consum pentru executia produselor , dupa metodaprimul intrat- primul iesit, iar pentru cele care au fost vandute la iesirea din gistiune s-aaplicat un adaos comercial.in cursul anului nu a fost modificata metoda de evaluare a stocurilor .

bilant , produsele finite au fost evaluate la pretul de vanzare prestabilit , iardiferentele dintre pretul de vanzare si costurile efective au fost inregistrate in contul dediferente la produse finite . In final in bilant produsele finite sunt iniegistrate la costurileefective de productie .

-la efectuarea inventarierii evaluarea elementelor de activ de natura produselor finite au fostevaluate la valoarea de inventar.Productia in curs de executie- productia in curs de executie a fost evaluata la costurile efective aleperioaclei , iar cu

ocazia inventarierii , evaluarea a fost efectuata si in functie de stadiul de finalizare acomenzilor evaluata la costurile efective de executie .Costurile efective cuprindcosturile materiilor prime directe, costurile cu manopera directa si taxele aferentemanoperei directe, colaborari , SDV speciale si costuiile indirecte ale sectiilor deproductie alocate rational pe fiecare comanda in pafte. Costurile generale deadministratie nu au fost incluse in costurile efective ale productiei neterminate si niciasupra productiei finite , acestea fiind recunoscute ca fiind costurile perioadei,In structura elementului - rnaterii prime si materiale consumabile se regasesc o mare

diversitate de materiale , tabla teava, profile grele si usoare de sortotipodinrensiuni diferite, vopsele , grunduri , diluanti , materiale de aport precum si organe de asamblare , obir:cte deinventar,echipament de protectie etc.Volumul acestor materiale aprovizionate in anul 2018 a fost de 1g,321,4g0 lei , volum

corelat cu productia execlltata

NOTA 3

REPARTIZAREA PROFITULUIPROPUNERE DE REPARTIZARE

LEINr.

crtDestinatia Suma

I Profit net de repartizat t+t.J+JlaLL

- rczerve legale- acoperirea pierderii contabile- dividende

-alte repartizari pt.nvestitii57.8L2

- particip. sal la profit- alte rezerve

Profit nerepartizat689.s33

Dupa A'G'o,A din 17,04,2019 repartizarea profitului net aprobat va fi inregistrat conformhotararii adunarii generale. Suma de 57.812 se va rcpaftiza la investitii,impozitul af'erentacestei sume fiind dedus din impozitul pe profit confoim codului fiscal.suma de 689.533 urmand a se iepartiza conform hotararii AGOA.La data de 31.12.2018 societatea ar" constituite urmatoarele rezerve, inainte de nouarepartizare ce se va stabili de A.G.O.A. :

- rezerve legale-rezerve constituite din reduceri de impozit pe profit- rezerve din fond. FpS- rezerve constituite din profitul net- alte rezeive- rezerve din reevaluare- Profit reinvestit in echipamente tehnologiceTOTAL REZERVE

NOTA NR.4

244.127 lei79.130 lei

249.040lei2..905.726lei

682,474\ei25.244.118 lei

1.162.9781ei30.s67,593 LEI

ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARELEI

Nr,

crtINDICATORUL ANUL 2017 ANUL 2OI9

I Cifra de afaceri neta 42.409.ss6 40.486.7832 Costul bunurilor vandute si il

serviciilor prestate37.069.9r2 35.346.496

aJ Chelt. activ de baza 25.384,3r8 23,078.2224 Chelt. activ auxiliare s68.300 356,4005 Chelt. indirecte de productie 11.117,294 | 1.9t1.8746 Rezultatul brut al exercitiului a6rent

cifrei de afaceris.339.644 5.t40.287

7 Chelt. de desfacere8 Chelt. generale de administraiie 4.094.627 4,325.033o Alte venihrri din exploatare 529.607 376.512r0 Rezultatul din exploatare- profii 1,774.624 | ,t95.7 66

Cifra de afaceri neta pe segmente geografice

I

2.Livrari intracom unitareTaraTOTAL

38.436.8101ei2.049.9731ei

40.486.7831ei

l3

Cifra de afaceri pe entitati afiliate :

1. S.C. Uzinsider Technro S.A.2. S.C Uzinsider General Contractor S.A.3. S.C. Promex S,A Braila4. S.C.Comelf Bistrita

Achizitii pe entitati afiliate- SC Uzinsider Techno- SC Uzinsider General Contractor- SC Promex Braila- SC COMELF Bistrita-Uzinsider SA

NOTA NR.5SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

2.8t2.4261ei2.494.7511ei

453.9091ei

0lei

0lei329.3601ei498.893lei26.4541ei

468.000lei

LEICreante sold la

3t.12,20t8termen de lichiditate/exigibilitatesub un an peste un an

Total din care 6,646,729 5.644.557 r.002,I72- clienti 6.351.996 s.349.824 t,Q02.t72-clienti fact de intocmit s1.586 s1.586-creante cu personalul 0- asig. soc datorate de CNr'rS 41.060 41.060

alte creante TVA 163.901 163.901-debitori n 0-TVA neeligibil 38,186 38.186Datorii din care- imprumuturi 9 ,104,7 40 9,104.7 40

furnizori 6.849.67 | 6.849.671- clienti creditori 1.818,864 1,818.864- alte datorii 436.20s 436.20s

NOTA NR.6PRINCIPII , POLITICI SI METODE CONTABILE

I. Principii contabileIn exercitiul financiar 2018 evaluarea posturilor din situatiile financiare anuales-a efectuatin conformitate cu O.M.F.P. l802l2bl4 cu modificarile ulterioare , pentru aprobarea

reglementarilor contabile oonforme cu. directivele europene , respectandu-se principiite sipoliticile contabile stabilirle la nivel de societate in coircordanta cu ordinul amintit

1. Principiul continuitatii activitatii.In acest sens amintim ca situatiile financiare la finele anului sunt intoomiterespectand principiul continuitatii activitatii. In etapa actuala, cu informatiile de natura

I4

politica ' economica si sociala pe care le avem ra indemin a rezurta ca societatea isiva continua activitatea in direciu .orrtuifulu u.tirritutru .ronorn ica lanivel regionalsi european

r- 2.Principiul permanentei metodelorln a99st sens amintim ca regulile-si-normele contabire privind evaruarea ,asa cum suntstipulate in Legea nr' 82/1-991 R. si ovrep-tdouzor4 inregistrarea in contabirirate siprezentarea elementelor de activ si pasiv -

pr.."r"ri u *r,,li;;;i;;-;" fosr aceleasi peparcursul exercitiilor financiare anterioare cat si in 2org, asigurand comparab'itat'ea::f,ff:l'#o!"li"ll,;:,"J,,,,,T1;,Hn f* ,,, iii,Jo", de .uurui[-uu rost apricate cu

, 3..plincipiul prudenteirn acttvttatea financiar contabila pe parcursul anului z0lg ,valoarea fiecarui erementpatrimonial afost determinat;r;;l in uforr, *rst-'principiu in'r.;;i- ca au fosr ruare inconsiderare toate, obligatiile p..ui"iuil, ;;';l;ut"nurto, in rimpur exercitiur'i financiarincheiat si pierderire p";";;ir :

,t: ,:,r_.gilt,no' ,, fosr .rrrt'uui, roate ajusr'rire in;:l?iT',.Tl1,ii.Jffl'""ffi'1ffi",T,,,:'rJiii .in"ion,ur de p.n;",i pierdere este incrus

.4. Principiul contabilitatii de angajamente

#ffi1,.r:li.illr,l, fjj";:li.,],*riinau-r, ln considerare toate veniturire si chertiuerireAcest p'i;;i;i;'-'e aprica in.ru,iu-'rT

iJJ;#l3J'tX#,':,1n T*ffi:'rrJ,*:l'j;;;de scadenta acesteia"veniturite si ctrettuleriL" .ure "r.lirta

dir.ct ,i .on.J*otent din acereasitranzactii sunt recunoscute simultan ,ffid-ft,inn uro.ierea directa intre veniturire sicheltuielile aferente cu evidentierea distincta a acestor venituri si cheltuieli.5' Principiur evaruarii separate a erementeror de activ si pasiv

i'iliiffll.frl:*::'J[T|]:ii Jent'u anur 20r8 necare erernenr din activr.rr si din pasiv,r

- 6.Principiul intangibititatii

l1,ffi1.:'l'.fr:ll'Hffi:ffi 3i?ilr' de inchidere a anuru i 2017 corespunde cu birantur de

- T.Principiul necompensariiIn anul 2018 nu au fost efectuate compensari a erementeror de activ cu cere din pasiv'Toate creantele si datoriile ou

-iori-inregiitrate diJin;,i;

. contabirita te pe baza de documenrejustificative

' Eventualert torp.nr*i intie ,;.;;;;'iutorii cu aceeiasi entitate economica:irrtffj efectuate conform

"ellmenta.ito. in uigo;'* , numai dupa contabirizarea ror

8'contabilizarea si prezentarea elementeror din birant si din contur cre profit sipierdere tinind seama

. be ronout -economi.

al tranzicti.i ,uu. ar a.ngajamenturui in cauza,Acest principiu trebuie ..tp..iut -llour.r"

.are drept scop inregisiaiea in contabiritate siptezentarca fidela a.operatiunilor economice in .ontoiritute cu rearitatea economica , punindin evidenta drepturire ;i ;h;";l;; , precum si riscurire uro.iui.

- Jr"rro, operatiuni.:#"il:l,'.'i'# ;,t":T:':',x'i3;i::k:*r:f1,,:1,*,: evidenriate in conrabiitat., u,u

t5

Forma juridica a documentelor este in concordanta cu realitatea economica .9.Principiul evaluarii la cost de achizitie sau cost de productie .

- Acest principiu se aplica in societate cu consecventa conform OMFP lg02\2014.l0.Principiul pragului de semnificatiePot avea loc abateri de la cerintele OMFP 180212014 daca aceste abateri se rr:fera laprezentarile de informatii si publicare care nu sunt semnificative pentru 2olg s-aconsiderat un prag de semnificatie de 4 % din cifra de afaceri

U. Tratamente contabileIn conformitate cu L. nr. S2llggl republicata , oMFp. 180212014 pentru aprobareareglementarilor contabile conforme cu Directiva 2013134 a C.E , .l.rnrntele din bilant autost evaluate astfel :

- la data intrarii in unitate bunurile au fost evaluate la valoarea de intrare , respectiv lacostul de achizitie , pentru bunurile procurate cu titlu oneros , care au cuprins pretul decumparare , cheltuielile de transport aprovizionare si alte cheltuieli accesorii . Bu'urileproduse de unitate, pentru utilizarea in societate , au fost evaluate la costurile de productieefectuate pentru tealizarea lor , adica costul de achizitie al materiilor prime , cheltuieliledirecte de productie si cota de cheltuieli indirecte de productie alocate in mod rational. sicare au fost legate de producerea lor.-la efectuarea inventarierii , elementele de activ si pasiv au fost evaluate la valoarea deinventar.- creantele si datoriile au fost evaluate la valoarea contabila cu exceptia creantelor sidatoriilor in valuta care au fost evaluate la valorea lor probabila de incasat sa, cle platitin conformitate cu legislatia in vigoare , la cursul valutar valabil la data inchideriiexercitiului financiar 31.12.2018, iar diferentele fata de valoarea contabila inregistrandu-se lavenituri sau cheltuieli din diferente de curs .

- elementele monetare exprimate in valuta au fost evaluate in lei la cursul de schimbvalabil la data inchiderii exercitiului financiar.- la darea in consum a bunurilor, acestea au fost si scazute din gestiune la valoarea lor

de intrare .

- la iesirea din gestiune a stocurilor de natura materiilor prime si materialelor , avand invedere specificul productiei de unicate si faptul ca aprovizionarea se efectueaza pecomenzi de fabricatie , s-a utilizat metoda primul intrat - primul iesit( FlFo)Aceastametoda a fost utilizata consecvent pe tot parcuriul anului .

- productia in curs de executie a fost evaluata la costurile efective ale perioadei , iar cuocazia inventarierii evaluarea a fost efectuata si in functie de stadiul de finalizare acomenzilor.

- fa iesirea bunurilor din_ unitate, prin vanzare, acestea au fost evaluate la preturilenegociate conform contractelor sau cmenzilor primite de la clienti .

imobilizarile necorporale, la intrarea in unitate, au fost evaluate la pretul de achizite .Imobilizarile corporale au fost evaluate la data intrarii in unitate la costul de achizitie, lacare s-au adaugat costul transportului , costul punerii in functiune si alte costuri aferente, iarcele produse in unitate au fost evaluate la costul de productie .Mijloacele fixe au fost amoftizate in conformitate cu legea H.G 2 l3g/2004 aplican<lu-seamortizarea lineara pe tot parcursul anului .

NOTA 7

ACTIUNI SI OBLIGATIUNI.Capitalul social subscris si varsat la 31. l2.20lgNr. actiuni nominative

1.220.635 tei488.254

16

Valoarea nimonala 2,5 leiIn exercitiul fiscal 2018 nu au fost emise actiuni si nici obligatiunis.c ,24 IANUARIE ,, S.A nu detine actiuni la alte societati comerciale.La data de referinta de 2.04.2019 stabilita de Consiliul de Administratie , in conformitatecu Legea nr.3lll990 republicata , structura actionariatului era urmatoarea :- S'C' Uzinsider S.A , cu sediul in Bucuresti , detine un nr. de 37l.374actiuni ,reprezentand 76,0616% din capitalul social-sIF Muntenia detine un nr. de Tl.4Tgactiunireprezentand 14,6397 %din capitalul social- diversi actionari ,nesemnificativi ,detin un nr.de 45.401 actiuni ,reprezentand 9,30%o din

capitalul social .

NOTA NR.8

INFORMATII PRIVIND SALARIATII , ADMINISTRATORII SI DIRECTORII

Nr. mediu scriptic total salariatidin care ;

muncitori acordmuncitori regietesa

Indicator de profitabilitateprofit brut * 100/cifra de afaceri=

Yiteza de rotatie clientisold mediu clienti X365/cifra de afaceri - zile

Nota 10

20t7Lichiditate curenta = active curente /datorii curente =valoarea acestui indicator este acceptabila in jurul nivelului 2care ofera garantia acoperirii datoriilor curente din active curente

Yiteza de rotatie a activelor totale = cifra de afaceri I total active

aaaJJJ

21559

58sefi formatie si maistrii Isalariati cu contracte suspendate necuprinsi in numeric 3

In anul 2018 nu au fost acordate credile directorilor , administratorilor sau altor salariati sinici nu au fost asumate garantii de catre societate in numele directorilor siadministratorilor si nici in numele altor perso ane frzice sau juridice.

Total fond salarii platit in anul 20lg l3.66g.lg4leiTaxele aferente salariilor platite de societate 304.g00 leiFond handicapati 262,542lei

NOTA NR.9

ANALIZA PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO _ FINANCIARI2018

0,81 0,924

0,82 l,l6

3,19

30,1 5

2,20

5 1,96

TI

Situatia creditelor la 31l220lgI. Contract credit BRDdin care:

l. Sold la 31. 12,2018 linie creditDin care :

- credit productie-scrisori de garantie2.NeutilizatDobanda este

Creditele au fostproduse finite sicele aprobate de

ALTE INFORMATII

societatea nu detine filiale si nu este asociata cu nici o alta societate comerciala sau cupersoane fizice si nu detine titluri de participare strategice

2.000.000 EUR

1.966.884 EUR

1,952,173 EUR14.711 EUR

33.116 EURnegociata la 3M + I,3 oA

garantate cu stocurile de materii prime , productie in curs de executie sifacturi. Pentru toate creditele angajate nu au fost gajate alte active decatAGOA, acestea acoperind toate creditele.

Evaluarea elementelor exprimate in valuta ,

In exercitiul financiar 2018 elementele exprimate in valuta au fost transformate siexprimate in bilant in lei la cursul de schimb valutar valabil la data tranzactiilor , iardiferentele de curs,au fost inregistrate in conturile de diferente de curs valutar iar solclurilecreantelor si datoriilor in valuta au fost exprimate in Iei la cursul valutar valabil la linelefiecarei luni.La data de 31.12.2018 diferentele nefavorabile de curs valutarau fost in suma de tt0'/.671lei iar diferentele de curs favorabile au fost in suma de 2l3.5r9lei.

Dobanzile platitela creditulpe termenscurt in anul 201g au fost de ll1.g6l lei,Reconcilierea rezultatului exercitiului cu rezultatul fiscal

REPARTIZARE PROFTT LA-5T.122018Profit brut inregistrat la g1.1Z20lg

892.755.26Cheltuieli nedeductibi le 45,812.59

Din care:-m4ioraiffil0,9g6,4g

- cheltuieli nedeductibile cu bon fiscal- depasire cheltuilei protocoi 23.850.24- TVA aferent 1.728.89-amortizare fiscala 7.804,69

600,00Venituli neimpozabile 2.s50,00Profit impozabil 936.017,95

149.763.00Se scad sponsorizarea - 600,00Impozitul pe profitul rei@ - 9.250,00Burse private

+ 2.550.00tMoortt PE ORo t42.463.00PROFIT NET DE REPARTIZAT 747.344.s3LA FOND DE TNVESTIru s7.812.00DEREPARTIZM

686.532.53

l8

In anul 2014 s-a finalizat programul de investitii din fonduri europene confbrm contractuluide finantate incheiat cu M.b.:a.u, nr.2g540127,06,20:2SMIS 3g53g. yaloarea subventieipentru investitii a fost de 4.172,834lei. Pentru ,orrtur* oheltuielilor finantate din subventiicu veniturile aferente , in fiecare luna au fost evidentiate cheltuielile dupa natura ror iar lavenituri a fost evidentiata subventia ror.rprnruiourl cheltuielilor efectuate Ac:eastaoperatiune a fost efectuata in toate exercitiile financiare inclusiv in 2017. La clata de28'04'2014 a fost incheiat Raportul final de controt efectuat de Ministerul FonclurilorEuropene prin care s-a constatat ca desfasularea intregului proiect a fost in conformitate culegislatia- in vigoare , neexistand neregului care sa "conduca la aplicarea cle sanctiuni sicorectii financiare.

lJ ;'|j|,*::utut an a fost transmis rapoartele de durabilitate conform cerintelor contraotului

SECTIUNEA 3

SITUATIA MODIFICARII CAPITALULUI PROPRIULEI

Denumirea elementuiui Sold lainceputul

exercitiuluifinanciar

C resteri Reduceri Sold lasfarsitul

exercitiului

financiarToatal

Din care:

Prin

transferTotal

Din care

Printransfer

A2 3 + 5 0

LnT,63suapllal suDscns r,220.635rarurll()nlul reglelPrime de capitalL,lrerenle otn reevaluare 25.244.118 25.244.118Rezerve statutare 1/1 A 1a'1LAl.LZT 244 1)1Rezerve reprezentandsurplusul realizat dintezerve din reevaluare

30.310 30.310

Alte rezerve ).u2t.536 57.8L2 5.07 g.3,+gActiuni propriiRezultatul reportatdin profitulnerepartizat sau

pierderea

neacoperita

S.C 1 80.1 70 180.t70

S.D

Rezultatul reportatprovenit din

S.C

t9

:/1

adoptare pentruprima data a IASmai putin IAS 29

S.D

Rezultatul reportatprovenit dincorectarea erorilorcontabile

s.c

S.D

Rezultatul reportai-provenit din trecereala aplicare

reglementarilorconforme cu

Directiva A-IV -aa C.E,E.

S.C

S.D

Profitul sau

pierderea

exercitiului

financiar

s.c t,262.380 515.036 747.345

S.D

809.667Repartizarea

profitului809.667 57.8L2 57.8t2

Total capitalpropriu

32.393.610 867,479 572.848 32.688.24r

20

SECTILINEA 4

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIELA 31.12.2018

LEIDenumirea elementului Exercitiul financiar

Precedent CurentFluxuri de trezorerie din activitati deexploatareIncasari de la clienti 42.062.268 43.880.8 t 3Plati catre furnizori si angajati 38.839.867Dobanzi platite 122.676 I 1 1.661Impozit pe profit platit t41.312 165.520Incasari din asigurari impotriva cutremurelorTrezoreria neta din activitati cle exploatare 2.958.413 2.248.367Fluxuri de trezorerie din activitati de investitiiPlat pentru achizitii de actiuni

llafi pentru achizitii de imobilizari corporale 2.503.718 1.660.837Incasari din vanzarea de imobilizari corporale 33.033 0Dobanzi incasate 13 155Dividende incasate

Trezoreria neta din activitati de investitii -2.470.672 -r.660.682Fluxuri de trezorerie din activitati de finantareIncasari din emisiuni de actiuniIncasari din imprumuturi pe termen lungPIata datoriilor aferente leasing-ului financiaiDividende platite 488.257 452.713Trezoreria neta din activitati de finantare -488.257 -452.713Cresterea neta a trezoreriei si echivalentelor detrezorerieTrezorerie si echivalente de trezorerie lainceputul exercitiului financiar

+136.042 +136.526

+27lAnTrezorerie si echivalente de trezorerie lasfarsitul exercitiului financiar

+135.526

DIRECTOING. ILIE

DIRECTOR ECONOMICEC. ALIO].{TE GICA*tr-qI

CONSTANTIN

21

Acon Audit SRLPloiesti, RomaniaStr.Vasile Conta ,m.7Aoffice@aconaudit.ro

CAr,!EBA AUDrIoRrLoR FNANc[qRlDIN

RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT

Citre ac{ionarii 24 IANUARIE S.A.

Opinie

Am auditat situaliile financiare individuale anexate ale societdlii S.A. ("Societatea"), cusediul social in Ploie;ti, str. General Dragalina nr.18, Jud. Prahova, identificatd prin codulunic de inregistrare fiscald 1343490, care cuprind bilanlul la data de 31 decembrie 2018,contul de profit qi pierdere pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data, precum si unsumar al politicilor contabile semnificative si notele explicative.

2 Situatiile financiare individuale la 3l decembrie 2018 se identifica astfel:

o Activ net/Total capitaluri proprii:. Profitul net al a exercitiului financiar:

32.688.241747.345

leilei

In opinia noastr6, situaliile financiare individuale anexate ofer6 o imagine fidel5 a pozilieifinanciare a Societafii la data de 31 decembrie 2018 precum si a performantei financiare si afluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data, in conformitate cureglementarile contabile aplicabile aprobate prin Ordinul Ministrului Finanfelor Publice dinRomdnia nr.180212014 cu modificarile ulterioare ("OMF 1802").

Baza pentru opinie

4 Am desfasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Internationale de Audit ("ISA")si Legea nr.l62l20l8 (,,Legea"). Responsabilitatile noastre in baza acestor standarde suntdescrise detaliat in sectiunea "Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilorfinanciare" din raportul nostru. Suntem independenti fata de Societate, conform Codului Etical Profesionistilor Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Internationale de Etica pentruContabili (codul IESBA), conform cerintelor etice care sunt relevante pentru auditulsituatiilor financiare in Romania, inclusiv Legea, si ne-am indeplinit responsabilitatile etice

conform acestor cerinle si conform Codului IESBA. Credem ca probele de audit pe care le-am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru afurniza obaza pentru opinia noastra.

Alte aspecte

5 Acest raport este adresat exclusiv aclionarilor societafii in ansamblu. Auditul nostru a fostefectuat pentru a putea raporta actionarilor societafii acele aspecte pe care trebuie sa leraportdm intr-un raport de audit financiar si nu in alte scopuri. in masura permisd de lege, nu

Acon AuditSRLPloiesti, RomaniaStr,Vasile Conta ,mJAoffice@aconaudit.ro

CATTERA AuorToRrLoR FTNANcTARI0rN

accept,lm si nu ne asumdm responsabilitatea decat fala de Societate si de aclionarii acesteia,in ansamblu, pentru acest audit, pentru acest raport sau pentru opinia 1brrnat6.

AIte info rrnutii - Raportal Administratorilor

Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor infbrmatii. Acele alteinformatii cuprind Raportul administratorilor, dar nu cuprind situatiile financiare si raportulauditorului cu privire la acestea gi nici declaralia nefinanciarb.

Opinia noastra cu privire la situatiile financiare nu acopera si aceste alte informatii si cu

exceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru, nu exprimam nici un f-el de

concluzie de asigurare cu privire la acestea.

In legdtura cu auditul situaliilor financiare pentru exerciliul hnanciar incheiat la 31 decembrie2018, responsabilitatea noastrd este sa citim acele alte informatii si, in acest derners, sa

apreciem daca acele alte informatii sunt sernnificativ inconsecvente cu situatiile financiare,sau cu cunostintele pe care noi le-am obtinut in timpul auditului" sau daca eie par a fidenaturate semnificativ.

In ceea ce priveste Raportul administratorilor, am citit si raportam daca acesta a fbst intocmit,in toate aspectele semnificative, in conformitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492 .

In baza exclusiv a activitatilor care trebuie desfasurate in cursul auditului situatiilorfinanciare, in opinia noastra:

a) lnformatiile prezentate in Raportul administratorilor pentru exercitiLrl financiar pentrucare au fost intocmite situatiile financiare sunt in concordanta, in toate aspectele

semnificative, cu situatiile financiare;

b) Raportul administratorilor a fost intocmit, in toate aspectele semnificative, incorrfbrmitate cu cerinlele OMF 1802 punctele 489-492

f rr plus., in baza cunostintelor si intelegerii noastre cu privire la Societate si la mediul acesteia,

dobandite in cursul auditLrlui situatiilor financiare pentru exercitiul financiar incheiat la data de 3ldecembrie 20 18, ni se cere sa raportam daca am identificat denaturari semnificative in Rapoftul

adrninistratorilor. Nu avem nimic de raportat cu privire la acest aspect.

Responsubilitdlile conducerii si ale persoanelor responsabile cu guvernanla pentru situaliile

linunciare

7 Condur:erea Societalii este responsabila pentru intocmirea situatiilor ltnanciare care sa ofere o

imagine fidela in confbrmitate cu reglementarile contabile aplicabiie aprobate prin OrdinulMinistr:ului Finan{elor Publice din Romdnia nr. 1 80212014 cu modificdrile ulterioare si pentru

acel control intern pe care conducerea il considera necesar pentru a permite intocmirea de

situatii financiare lipsite de denaturari semniflcative, cauzate fie de fiauda, tie cie eroare.

Acon Audit SRLPloiesti, RomaniaStr.Vasile Conta ,m]Aoffice@aconaudit.ro

CAilERA AuDtroRlLoR FtNAilctARlDIN

8 In intocmirea situatiilor financiare, conducerea este responsabila pentru evaluarea capacitatiiSocietatii de a-si continua activitatea, pentru prezentarea, daca este cazul, a aspectelorreferitoare la continuitatea activitatii si pentru ullhzarea contabilitatii pe baza continuitatiiactivitatii, cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sausa opreasca operatiunile, fie nu are nicio alta alternativa realista in afara acestora.

9 Persoanele responsabile cu guvemanta sunt responsabile pentru supravegherea procesului derapoftare f-rnanciara al Societatii.

Resp onsabililatile auditor ului intr- un audit al situatiil or Jinanciare

10 Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile privind masura in caresituatiile financiare, in ansamblu, sunt lipsite de denaturari semnificative, cauzate fie de

frauda, fie de eroare, precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinianoastra. Asigurarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare, dar nu este o garantiea faptului ca un audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturaresemniflcativa, daca aceasta exista. Denaturarile pot fr cauzate fie de frauda, fie de eroare si

sunt considerate semnificative daca se poate preconiza, in mod rezonabil, ca acestea,individual sau cumulat, vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor, luate in bazaacestor situatii financiare.

11 Ca parte a unui audit in conformitate cu ISA, exercitdm ralionamentul profesional si

menlinem scepticismul profesional pe parcursul auditului. De asemenea:

o Identificdm si evaludm riscurile de denaturare semnificativd. a situaliilor financiare,cauzate fie de frauda, fie de eroare, proiectdm si executdm proceduri de audit cardspuns la respectivele riscuri si oblinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a

furniza o baza pentru opinia noastra. Riscul de nedetectare a unei denaturarisemnificative cauzate de fraudd este mai ridicat decAt cel de nedetectare a uneidenaturdri semnificative cauzate de eroare, deoarece frauda poate presupune inlelegerisecrete, fals, omisiuni inten{ionate, declaratii false si evitarea controlului intern.

o Inlelegem controlul intern relevant pentru audit, in vederea proiectdrii de proceduride audit adecvate circumstanfelor, dar frrd. a avea scopul de a exprima o opinie asupraefi cacitdlii controlului intern al Societa{ii.

o Evaludm gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate si caracterul rezonabil alestimarilor contabile si al prezentdrilor aferente de informatii realizate de cdtre

conducere.

o FormulSm o concluzie cu privire la gradul de adecvare autilizdrii de cdtre conducerea contabilitatii pe baza continuitatii activitbtii si determinim, pe baza probelor de

audit obtinute, daca exista o incertitudine semnificativa cu privire la evenimente sau

conditii care ar putea genera indoieli semnificative privind capacitatea Societatii de

a-si continua activitatea. In cazul in care concluzionam ca exista o incertitudine

Acon Audit SRLPloiesti, RomaniaStr.Vasile Conta ,m.7Aoffice@aconaudit.ro

semnificativa, trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentadloraferente din situatiile financiare sau, in cazul in care aceste prezentari suntneadecvate, sa ne modificam opinia. Concluziile noastre se bazeaza pe probele deaudit obtinute pana la data raportului auditorului. Cu toate acestea, evenimente sauconditii viitoare pot determina Societatea sa nu isi mai desfasoare activitateainbazaprincipiului continuitatii activitatii.

o Evaludm prezentarea. structura si continutul situatiilor financiare, inclusiv alprezentarilor de informatii, si masura in care situatiile financiare reflecta tranzactiilesi evenimentele care stau la baza acestora intr-o maniera care sd rezulte intr-oprezentare fidela.

a- 12 Comunicdm persoanelor responsabile cu guvemanta, printre alte aspecte, aria planificata qiprogramarea in timp a auditului, precum si principalele constatari ale auditului, inclusiv oricedeficiente semnificative ale controlului intern, pe care le identificam pe parcursul auditului.

In numele

Acon Audit S.R.L.

Ploieqti, str. Vasile Conta nr.7A, Jud. Prahova

inregistrata la Camera Auditorilor Financiaridin Romania cu numarul540/2004

Auditor

Ni{u Cornel

Inregistrat la Camera Auditorilor Financiaridin Romania cu numarul 334/2001

.N rtf,Ta, rrt-t-CAilEM AuDnoRrLoR F[uNcrARl

DN

Ploieqti, 28 mntie2019