PARLAMENTUL ROMNIEI

CAMERA DEPUTAILOR SENATUL

L E G E

pentru ntrirea disciplinei financiare privind operaiunile de ncasri i pli n numerar i pentru modificarea i completarea Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 193/2002 privind introducerea sistemelor moderne de plat

Parlamentul Romniei adopt prezenta lege.

CAPITOLUL I Msuri pentru ntrirea disciplinei financiare

privind operaiunile de ncasri i pli n numerar

Art. 1. (1) Operaiunile de ncasri i pli efectuate de persoane juridice, persoane fizice autorizate, ntreprinderi individuale, ntreprinderi familiale, liber profesioniti, persoane fizice care desfoar activiti n mod independent, asocieri i alte entiti cu sau fr personalitate juridic de la/ctre oricare dintre aceste categorii de persoane se vor realiza numai prin instrumente de plat fr numerar, definite potrivit legii.

(2) Prevederile prezentului capitol nu se aplic trezoreriei statului, instituiilor de credit, instituiilor emitente de moned electronic, instituiilor care presteaz servicii de plat, autorizate de Banca Naional a Romniei sau autorizate n alt stat membru al Uniunii Europene i notificate ctre Banca Naional a Romniei, potrivit legii, instituiilor financiare nebancare i entitilor care efectueaz operaiuni de schimb valutar, definite potrivit legii, pentru operaiunile specifice

2

activitii pentru care acestea au fost autorizate, precum i operatorilor din domeniul jocurilor de noroc.

(3) Prevederile prezentului capitol se aplic i operaiunilor de ncasri i pli n valut efectuate pe teritoriul Romniei. ncadrarea n plafoanele prevzute de prezentul capitol se efectueaz n funcie de cursul de schimb valutar, comunicat de Banca Naional a Romniei, de la data efecturii operaiunilor de ncasri sau pli.

Art. 2. n sensul prezentei legi, urmtorii termeni se definesc

astfel: a) ncasare fragmentat fracionarea sumei de ncasat n mai

multe trane, pentru a evita plafonul de ncasare n numerar stabilit prin lege;

b) plat fragmentat fracionarea sumei de plat n mai multe trane, pentru a evita plafonul de plat n numerar stabilit prin lege;

c) magazin de tipul cash and carry magazin care realizeaz comer de tipul cash and carry, astfel cum este definit la art. 4 lit. e) din Ordonana Guvernului nr. 99/2000 privind comercializarea produselor i serviciilor de pia, republicat, cu modificrile i completrile ulterioare.

Art. 3. (1) Prin excepie de la prevederile art. 1 alin. (1) se

pot efectua operaiuni de ncasri i pli n numerar, n urmtoarele condiii:

a) ncasri de la persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), n limita unui plafon zilnic de 5.000 lei de la o persoan;

b) ncasri efectuate de ctre magazinele de tipul cash and carry, care sunt organizate i funcioneaz n baza legislaiei n vigoare, de la persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), n limita unui plafon zilnic de 10.000 lei de la o persoan;

c) pli ctre persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), n limita unui plafon zilnic de 5.000 lei/persoan, dar nu mai mult de un plafon total de 10.000 lei/zi;

d) pli ctre magazinele de tipul cash and carry, care sunt organizate i funcioneaz n baza legislaiei n vigoare, n limita unui plafon zilnic total de 10.000 lei;

e) pli din avansuri spre decontare, n limita unui plafon zilnic de 5.000 lei, stabilit pentru fiecare persoan care a primit avansuri spre decontare.

3

(2) Sunt interzise ncasrile fragmentate n numerar de la beneficiari pentru facturile a cror valoare este mai mare de 5.000 lei i, respectiv, de 10.000 lei, n cazul magazinelor de tipul cash and carry, precum i fragmentarea facturilor pentru o livrare de bunuri sau o prestare de servicii a cror valoare este mai mare de 5.000 lei, respectiv de 10.000 lei.

(3) Sunt interzise plile fragmentate n numerar ctre furnizorii de bunuri i servicii pentru facturile a cror valoare este mai mare de 5.000 lei i, respectiv, de 10.000 lei, ctre magazinele de tipul cash and carry. Persoanele prevzute la art. 1 alin. (1) pot achita facturile cu valori care depesc plafonul de 5.000 lei, ctre furnizorii de bunuri i servicii, respectiv de 10.000 lei ctre magazinele de tipul cash and carry, astfel: 5.000 lei/10.000 lei n numerar, suma care depete acest plafon putnd fi achitat numai prin instrumente de plat fr numerar.

(4) La data acordrii avansurilor spre decontare, sumele aferente intr n calculul plafonului zilnic prevzut la alin. (1) lit. c) sau d), dup caz.

Art. 4. (1) Operaiunile de ncasri n numerar efectuate de

persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), de la persoane fizice, reprezentnd cesiuni de creane, primiri de mprumuturi sau alte finanri, precum i contravaloarea unor livrri de bunuri sau a unor prestri de servicii se efectueaz n limita unui plafon zilnic de 10.000 lei de la o persoan.

(2) Sunt interzise ncasrile fragmentate de la o persoan, pentru operaiunile de ncasri n numerar prevzute la alin. (1), cu o valoare mai mare de 10.000 lei, precum i fragmentarea tranzaciilor reprezentnd cesiuni de creane, primiri de mprumuturi sau alte finanri, respectiv fragmentarea unei livrri de bunuri sau a unei prestri de servicii, cu valoare mai mare de 10.000 lei.

(3) Prevederile alin. (1) i (2) nu se aplic n cazul livrrilor de bunuri i prestrilor de servicii care se efectueaz cu plata n rate, n condiiile n care ntre persoanele prevzute la art. 1 alin. (1) i persoanele fizice sunt ncheiate contracte de vnzare-cumprare cu plata n rate, conform legii.

(4) Operaiunile de pli n numerar efectuate de persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), ctre persoane fizice, reprezentnd contravaloarea unor achiziii de bunuri sau a unor prestri de servicii, dividende, cesiuni de creane sau alte drepturi i restituiri de

4

mprumuturi sau alte finanri se efectueaz cu ncadrarea n plafonul zilnic de 10.000 lei ctre o persoan. Sunt interzise plile fragmentate n numerar ctre o persoan, pentru tranzaciile mai mari de 10.000 lei.

Art. 5. Plafoanele limit prevzute de prezentul capitol nu se

aplic de ctre persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), pentru urmtoarele operaiuni:

a) depunerea de numerar n conturile deschise la instituiile de credit sau la instituiile care presteaz servicii de plat i care sunt autorizate de Banca Naional a Romniei, inclusiv n automatele de ncasri n numerar;

b) plata cheltuielilor de deplasare n interes de serviciu, n limita sumelor cuvenite pentru plata transportului, a diurnei, a indemnizaiei i a cazrii pe timpul deplasrii, precum i a cheltuielilor neprevzute efectuate n acest sens;

c) plata n numerar a impozitelor, taxelor, contribuiilor, amenzilor i a altor obligaii datorate bugetului general consolidat al statului;

d) retragerea de numerar din conturi deschise la instituiile de credit sau la instituiile care presteaz servicii de plat i care sunt autorizate de Banca Naional a Romniei pentru plata salariilor i a altor drepturi de personal prevzute de lege i pentru alte operaiuni de pli efectuate ctre persoanele fizice, altele dect cele prevzute la art. 4 alin. (4);

e) transferarea de sume prin intermediul instituiilor care presteaz servicii de plat autorizate de Banca Naional a Romniei sau autorizate n alt stat membru al Uniunii Europene i notificate ctre Banca Naional a Romniei, potrivit legii;

f) depunerea de numerar n automate ce funcioneaz pe baza acceptatoarelor de bancnote sau monede.

Art. 6. Este interzis acordarea oricror avantaje clienilor, de

ctre persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), pentru efectuarea de pli n numerar.

Art. 7. n cazul persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1) care

au organizate mai multe casierii, plafoanele prevzute la art. 3 alin. (1) lit. a) i b) i la art. 4 alin. (1) sunt aplicabile pe fiecare casierie n parte.

5

Art. 8. Sucursalele i alte sedii secundare ale persoanelor juridice, care au casierie proprie i/sau cont deschis la o instituie de credit, aplic n mod corespunztor prevederile prezentului capitol.

Art. 9. (1) n cazul persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1),

pentru facturile stornate, aferente bunurilor returnate i/sau serviciilor care nu au fost prestate, cu valori mai mari de 5.000 lei, respectiv 10.000 lei, n cazul magazinelor de tipul cash and carry, restituirea sumelor aferente poate fi efectuat astfel: 5.000 lei, respectiv 10.000 lei n numerar, sumele care depesc aceste plafoane putnd fi restituite numai prin instrumente de plat fr numerar.

(2) n cazul returnrii de bunuri de ctre persoanele fizice i, respectiv, neprestrii de servicii ctre persoanele fizice, restituirea sumelor aferente poate fi efectuat n numerar n limita a 10.000 lei, sumele care depesc acest plafon putnd fi restituite numai prin instrumente de plat fr numerar. Prin excepie, n cazul n care, la data restituirii, persoanele fizice declar pe propria rspundere c nu mai dein cont bancar, restituirea se poate face integral n numerar, indiferent de nivelul sumei care trebuie restituit.

Art. 10. Operaiunile de ncasri i pli n numerar ntre

persoanele fizice, altele dect operaiunile de ncasri i pli realizate prin intermediul instituiilor care presteaz servicii de plat autorizate de Banca Naional a Romniei sau autorizate n alt stat membru al Uniunii Europene i notificate ctre Banca Naional a Romniei, potrivit legii, efectuate ca urmare a transferului dreptului de proprietate asupra unor bunuri sau drepturi, a prestrii de servicii, precum i cele reprezentnd acordarea/restituirea de mprumuturi, se pot efectua n limita unui plafon zilnic de 50.000 lei/tranzacie. Sunt interzise ncasrile i plile fragmentate n numerar pentru tranzaciile mai mari de 50.000 lei, precum i fragmentarea unei tranzacii mai mari de 50.000 lei.

Art. 11. (1) Se interzice persoanelor prevzute la art. 1

alin. (2) s elibereze persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1) i art. 8 sume n numerar peste plafonul stabilit la art. 3 alin. (1) lit. c), pe fiecare persoan i tranzacie, cu excepia operaiunilor prevzute la art. 5.

(2) Este interzis persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1) i art. 8 fragmentarea solicitrilor de eliberare de numerar care conduce la depirea plafonului prevzut la art. 3 alin. (1) lit. c).

6

(3) Persoanele prevzute la art. 1 alin. (1) pot transfera sume din contul lor n contul persoanelor fizice, n baza documentelor justificative legale prezentate de pltitori.

Art. 12. (1) Nerespectarea prevederilor art. 1 alin. (1), art. 3

alin. (2) i (3), art. 4 alin. (1), (2) i (4), art. 9 i art. 10 constituie contravenii, dac nu au fost svrite n astfel de condiii nct, potrivit legii penale, s constituie infraciuni, i se sancioneaz, prin derogare de la prevederile art. 8 din Ordonana Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contraveniilor, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 180/2002, cu modificrile i completrile ulterioare, cu amend de 10% din suma ncasat/pltit care depete plafonul stabilit de prezentul capitol pentru fiecare tip de operaiune, dar nu mai puin de 100 lei.

(2) Nerespectarea prevederilor art. 6 i art. 11 alin. (1) i (2) constituie contravenie i se sancioneaz cu amend de la 3.000 lei la 4.500 lei.

Art. 13. Constatarea contraveniilor i aplicarea sanciunilor

prevzute la art. 12 se efectueaz de ctre organele Ministerului Finanelor Publice, ale Ageniei Naionale de Administrare Fiscal i unitilor sale subordonate, conform competenelor.

Art. 14. Contraveniilor prevzute la art. 12 le sunt aplicabile

dispoziiile Ordonanei Guvernului nr. 2/2001, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 180/2002, cu modificrile i completrile ulterioare.

CAPITOLUL II Modificarea i completarea Ordonanei de urgen a Guvernului

nr. 193/2002 privind introducerea sistemelor moderne de plat

Art. 15. Ordonana de urgen a Guvernului nr. 193/2002 privind introducerea sistemelor moderne de plat, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 942 din 23 decembrie 2002, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 250/2003, cu modificrile ulterioare, se modific i se completeaz dup cum urmeaz:

7

1. Dup articolul 1 se introduce un nou articol, articolul 11, cu urmtorul cuprins:

Art. 11. n sensul prezentei ordonane de urgen, urmtorii termeni se definesc astfel:

a) instituie acceptant instituie de credit sau o instituie financiar nebancar care ofer comercianilor acceptani servicii de acceptare la plat a cardurilor i/sau a instrumentelor de plat de tip moned electronic, n baza unui contract ncheiat n prealabil ntre aceasta i comerciantul acceptant, precum i servicii de eliberare de numerar la ghieele sale i n reeaua proprie de terminale ale deintorilor. n cazul instrumentelor de plat electronic de tipul cardului, instituia acceptant poate fi i emitentul instrumentului de plat;

b) instituie emitent instituie de credit sau o instituie financiar nebancar care emite i pune la dispoziie deintorului un instrument de plat electronic, pe baza unui contract ncheiat cu acesta;

c) card comercial cardul de plat emis unor operatori economici, unor entiti din sectorul public sau unor persoane fizice care desfoar o activitate independent de natur economic, a crui utilizare este limitat la cheltuielile legate de activitatea desfurat;

d) comision interbancar comisionul pltit, n mod direct sau indirect, pentru fiecare operaiune, ntre prestatorul de servicii de plat al pltitorului i cel al beneficiarului care particip la operaiunea de plat cu cardul sau pe baz de card;

e) comision de servicii percepute comercianilor comisionul pltit acceptantului, de ctre beneficiarul plii, pentru fiecare operaiune, cuprinznd comisionul interbancar, comisionul pentru sistemul de plat i procesare i marja acceptantului;

f) beneficiar al plii destinatarul preconizat al fondurilor care au fcut obiectul unei operaiuni de plat;

g) sistem tripartit de plat cu cardul sistemul de plat prin carduri n care funciile de emitere i acceptare sunt integrate ntr-o singur instituie financiar care este i proprietarul sistemului. Atunci cnd un sistem tripartit de plat cu cardul autorizeaz ali prestatori de servicii de plat s emit i/sau s accepte carduri de plat, acesta este considerat ca fiind un sistem cvadripartit de plat cu cardul i se va supune prevederilor prezentei legi.

8

2. Dup articolul 2 se introduc trei noi articole, articolele 21-23, cu urmtorul cuprins:

Art. 21. Instituiile emitente nu pot aplica instituiilor acceptante comisioane interbancare mai mari de 0,2% din valoarea fiecrei operaiuni efectuate prin utilizarea cardurilor de debit, respectiv comisioane interbancare mai mari de 0,3% din valoarea fiecrei operaiuni efectuate prin utilizarea cardurilor de credit.

Art. 22. Acordurile dintre instituiile acceptante i beneficiarii

plilor vor conine informaii detaliate referitoare la comisionul interbancar, comisionul pentru sistemul de plat i procesare, marja acceptantului, precum i a comisioanelor suplimentare aplicate n funcie de marca i categoria respectivelor carduri de plat.

Art. 23. (1) Prevederile art. 21 i 22 se aplic instituiilor

emitente i instituiilor acceptante din Romnia. (2) Prevederile art. 21 i 22 nu se aplic operaiunilor cu carduri

comerciale, retragerilor de numerar de la bancomate i operaiunilor cu carduri emise de sisteme tripartite de plat cu cardul.

3. La articolul 3, dup alineatul (2) se introduc dou noi

alineate, alineatele (21) i (22), cu urmtorul cuprins: (21) Constituie contravenie i se sancioneaz, prin derogare de

la dispoziiile art.8 din Ordonana Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contraveniilor, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 180/2002, cu modificrile i completrile ulterioare, cu amend de la 10.000 lei la 200.000 lei, nerespectarea dispoziiilor art. 21 i 22.

(22) Constituie contravenie i se sancioneaz cu amend de la 5.000 lei la 7.500 lei, nerespectarea prevederilor art. 1 alin. (3).

4. La articolul 3, alineatul (4) se modific i va avea

urmtorul cuprins: (4) Contraveniilor prevzute la alin. (1), (2), (21) i (22) le

sunt aplicabile dispoziiile Ordonanei Guvernului nr. 2/2001, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 180/2002, cu modificrile i completrile ulterioare.

9

CAPITOLUL III Dispoziii tranzitorii i finale

Art. 16. (1) Capitolul I intr n vigoare la 30 zile de la data

publicrii n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I. (2) Prevederile Capitolului I nu se aplic contractelor ncheiate

anterior intrrii n vigoare a prezentei legi. Art. 17. La data intrrii n vigoare a dispoziiilor Capitolului I

se abrog prevederile Ordonanei Guvernului nr. 15/1996 privind ntrirea disciplinei financiar-valutare, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 24 din 31 ianuarie 1996, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 131/1996, cu modificrile i completrile ulterioare.

Art. 18. Prevederile art. 15 se aplic la 12 luni de la data

intrrii n vigoare a prezentei legi. Art. 19. n termen de 30 de zile de la data intrrii n vigoare a

prezentei legi, prin hotrre a Guvernului, se vor modifica i completa Normele metodologice pentru aplicarea prevederilor Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 193/2002 privind introducerea sistemelor moderne de plat, aprobate prin Hotrrea Guvernului nr. 1253/2003, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 790 din 10 noiembrie 2003.

10

Aceast lege a fost adoptat de Parlamentul Romniei, cu respectarea prevederilor art. 75 i ale art. 76 alin. (2) din Constituia Romniei, republicat.

p. PREEDINTELE CAMEREI DEPUTAILOR

PREEDINTELE SENATULUI

PETRU GABRIEL VLASE CLIN POPESCU-TRICEANU

Bucureti, Nr.