Scandalul “Bancii din Creta” este sinonim cu scandalul Koskotas. Anumite ingredient au contribuit la recunoasterea acestuia la nivel mondial: ascensiunea fulminanta la putere dar si trecutul acestuia (koskotas); fraudele comise de koskotas dar si curajul cu care au fost comise; modul in care a reusit sa mentina ascunse atata timp aceste fraude desi multi oameni erau constienti de existenta acestora; apartenenta si parciciparea activa in carul partidului Socialist; difuzarea la televizor (live) procesului precum si criza pe care a provocat-o in sanul partidului Socialist toate culminand cu participarea sa in declinul primului ministru si a altor 4 membrii din cabinetului acestuia.

Scandalui Koskotas a fost facilitat de mai multi factori:

1 lipsa unor controale interne, lipsa unei guvernatei corporative si nici un comitet de audit

2 koskotas era la putere si avea oameni in subordinea lui dispusi sa execute ordinele lui.

3 koskotas avea de partea lui oameni cu o influenta politica majora dispusi “ sa il ajute”

4 la acea vreme nu existau reglementari (International Accounting Standards) IRFS

5 existenta unor legi privind confidentialitatea conturilor bancare , care au permis actiunilor lui koskotas sa nu fie descoperite o perioada de timp

Demetriou sustine ca Koskotat, s-a nascut in Atena in anul 1954 intr-o familie fara studii superioare( fara scaoala) si saraca. In 1969, la varsta de 15 ani a emigrat in SUA impreuna cu parintii si fratele sau Stavos. Acolo a inceput sa lucreze pentru afacerea tatalui sau – sa vopseasca, decoreze sis a renoveze case. In acelasi timp, a inceput sa urmeze studiile la Universitate Fordham si la Colegiul Lehamn din New York. Cu toate aceste acreditarile pe care sustinea ca le are de la cele 2 forme de invatamant precum si de la alte forme de invatamant era false, acesta falsificand chiar el diplomele doveditoare.

Koskotas a locuit 10 ani in SUA, primii 6 ani traiti acolo fiind minor.Pe langa infractiunile comisie cu diplomele, acesta a adunat alte 64 de infractiuni in timpul sederii sale in SUA, In mare parte falsificarea semnaturilor si … identitatea altor oameni. Fapte pentru care a fost acuzat in SUA.

Inaintea de a se intoarce in Grecia, independent din punct de vedere financiar, avea o reputatie ptr fraudele sale( un fraudator recunoscut).

In timpul proceselor, Dimitreu explica ca adesea koskotas era descris ca fiind un mascarici (silly), pe o parte nu foarte educat dar pe alta parte un om hotarat sa isi atinga obiectivele cu orice prêt, indraznet si cu o pasiune pentru a comite crime finainciare. Se poate spune ca koskotas era un exemplu de om (cu o mare personalitate). A fost creierul operatiunii fara sa fie “omul din fata “, a avut oameni dispusi sa ii asculte toate ordinele. Avea o afinitate pentru a descoperii si acoperii orice gresala din cadrul sistemului bancar, legislativ. In plus, ascensiunea acestuia in cadrul bancii a fost una impresionanta.

11.3.1 Ascensiunea lui Koskotas in banca

In 3 iulie 1979 Koskotas s-a angajat in banca in departamentul financiar-contabil administrativ. ( financial administration department which consisted of the accounting and computing sections).

In 26 iunie 1980 a preluat conducerea afacerilor externe (foreign currency officers) cu alte cuvinte era la conducerea echipei de audit intern privind rezervele straine ale bancii si rezervele bancii Creta la banca Greciei. In 7 aprilie 1981 a fost promovat la conducerea departamentului de contabilitate a bancii (cred)

Koskotas era acum in pozitia de a lua decizii in numele bancii, de a apara interesele si nevoile bancii, de a lua initiative si de a autoriza diferite tranzactii pe propriul sau risc.

Fiind intr-o pozitie asa privilegiata a inceput sa isi atribuie diferite sume din banii bancii, traind cu idea ca nu v-a fi descoperit. La doar 22 de zile de la promovarea sa la conducerea echipei de audit intern , in 18 iulie 1980 a furat cecuri din surcursala bancii din Pireus – suma acestora ajungand la 1155000- acesti bani faceau parte din rezerva straine ale bancii. .

Avand o pozitie de conducere a autorizat transferul sumei in contul sau din banca din Westminster, in aceiasi zi a autorizat prin fax( nu a existat un numar de referinta) aceiasi suma in contul socrului sau in aceiasi banca din Londra..

Incurajat de succesul avut cu acea suma, 4 saptamani mai tarziu, in 26 august 1980 in acelasi mod, a furat din nou 1507515 dolari de la clientii bancii de Pireus. Socurul sau a retras intreaga suma din contul din Londra si a cedat-o lui koskotas.

In 1981 a inceput sa isi atribuie si drachmas (greek currency) din rezervele bancii si asa a ajuns koskotas sa detina 95% din actiunile bancii. In 18 ianuarie 1985, la varsta de 31 de ani devine presedintele bordului de conducere si directorul executiv al bancii, in felul acesta avand controlul absolut asupra bancii si managementului acestuia. In acelasi timp a continuat sa angajeze oameni in diferite departamente sis a desemneze el ceilalti membrii ai bordului de conducere, persoane care executau fara intrebari ordinele acestuia.

In total Koskotas si-a atribuit uimitoarea suma de 30718190 de dolari. Necorcondantele contabile folosite pentru a acoperii activitatile frauduloase nu au fost descoperite pentru o perioada lunga de timp.

Cand in sfarsit in ianuarie 1987, Banca Greciei s-a hotarat sa auditeze un numar din surcursale bancii, tranzactii care implicau conturile detinute de…..

aici incepe pagina 4 pe care nu am pus-o pe net.