Dosarul Permanent Exp

DOSARUL PERMANENTSectiuni: PA Generalitati PB Documente privind controlul intern PC Conturile anuale PD Analize permanente PE Documente fiscale si sociale PF Documenete juridice

DOSARUL CLIENT: S.C. OLTCHIM S.A. DATA : 31.12.2005 Continut

DOSAR PERMANENT Sectiunea: Generalitati Ref. Continut

Ref. PA Pag: 1 Ref.

Fisa de caracterizare a clientului

PA 1

PA 1pag 1

PA 2 Istoricul societatii PA 2 PA 3 Organizarea generala a intreprinderii PA 3 PA 4 Documente asupra intreprinderii (brosuri, extrase presa etc.) PA 4 PA 5 PA 5 Fisa de acceptare

Client:

DOSARUL PERMANENT Sectiunea: Generalitati

Ref. PA 1 Pag. 1 Data: 31.12.2005

S. C. OLTCHIM S.A

Capitol: FISA DE CARACTERIZARE Denumirea sociala : S.C. OLTCHIM S.A Forma juridica : Societate pe actiuni Data constituirii : 20 noiembrie 1990 Nr. Inregistrare registru : J38/219/1991 Cod fiscal : R1475261 Durata societatii : nelimitata

Obiect activitate : : proiectarea si productia de produse clorosodice, mase plastice, oxoalcooli, solventi clorurati, pesticide, produse petrochimice, energie termic , alte produse chimice, produse alimentare de origine animal si vegetal, inclusiv servicii si asistent tehnic si comercializarea acestora la intern si export, n conformitate cu prevederile Actului Constitutiv al societtii. Telefon : 0250/701200 Fax : 0250/735030, 0250/730877, 0250/736188 Total bilant : 566.680.673 RON Capitaluri proprii : 333.010.980 RON Filiale, sucursale :

-

Combinatul Chimic OLTCHIM Fabrica de Conserve Raureni Fabrica de Nutreturi Concentrate Babeni Avicola Babeni Suniprod Babeni Divizia Materiale Constructii

Cifra de afaceri ( fara tva ) : 1.442.065.098 RON Actionari (asociati ) : Ministerul Economiei si Comertului Lindsell Enterprises Ltd. SIF Oltenia Alti actionari persoane fizice si juridice 95,74% 1,03% 0,60% 2,63%

Cenzori : Marica Floarea, Mihai Constantin si Serbanescu Dumitru Expert contabil : Smeu Alin Consilier juridic : Florinela Gheorghita

DOSARUL PERMANENT Client: S.C. OLTCHIM .S.A Sectiunea: Generalitati Capitol: PREZENTAREA

Ref. PA 2 Pag. 1 Data: 31.12.2005

INTREPRINDERII

I. Prezentarea intreprinderii:

Structura:. Capitalul social conform ultimei mentiuni de la Registrul Comertului are urmtoarea structur : - Ministerul Economiei i Comerului - Lindsell Entreprises Ltd - SIF Oltenia - Ali acionari persoane fizice i juridice 95,74 % 1,03 % 0,60 % 2,63 %

Productia societatii este structurata in 5 divizii:Uzina Clorosodice, Uzina Petrochimica, Uzina Chimica, Divizia Materiale de Constructii si Directia Dezvoltare.In domeniul chimic este o companie integrata, care porneste de la materii prime primare:sare, apa, energie electrica si merge cu prelucrarea avansata pana la produse finite. Entitatea se constituie din din urmatoarele subunitati pentru productia de marfa: - Combinatul Chimic OLTCHIM - Fabrica de Conserve Raureni - Fabrica de Nutreturi Concentrate Babeni - Avicola Babeni - Suniprod Babeni - Divizia Materiale Constructii

Informaii privind relaiile ntreprinderii cu filiale, ntreprinderi asociate sau cu alte ntreprinderi n care se dein titluri de participare strategice Societatea deine urmtoarele participaii la 31 decembrie 2005 si 2004:

Aciuni deinute (%) Compania i localizarea acesteia 31.12.2004 90% 18% 51% 100% 44% 30% 30% 100% 40% 31.12.2005 90% 18% 46,6% 100% 94,5% 30% 30% 100% 40% 25%

Cost 31.12.2004 900 90.224 6.006.878 11.751 3.425.328 90.000 28.575 200 135.232 31.12.2005 900 90.224 5.074.843 11.751 3.425.328 90.000 59.767 200 440.698 112.500

1. Oltchim Medical SA Rm. Vlcea 2. Oltgroup PVC Rm. Vlcea 3. Oltquino SA Rm. Vlcea 4. Oltchim GmbH - Frankfurt 5. Sistemplast SA, Rm. Vlcea 6. Protectchim SRL- Rm. Vlcea 7. DesignRO SA - Rm. Vlcea 8. Oltchim Fundatia - Rm. Vlcea 9. Koprom Chemicals Rm. Vlcea 10. Mentchim Rm. Vlcea

9.789.088

9.306.211

Oltchim Medical este o societate pe aciuni avnd ca acionari pe Oltchim SA, cu 90 % din aciuni. Alfa Group SRL cu 5 % din aciuni i Mediziv Medical Products LTD. Israel cu 5 % din aciuni. Sediul societii este n Rmicu Vlcea. Str.Uzinei. nr.1 31 decembrie 2005 Capital social: 1.000 Alte rezerve: Pierderea anului 2005:

2.199 20

Oltgroup PVC SRL este o societate mixta avnd ca acionari pe Oltchim SA cu 18 % din aciuni i Kogevej 72 Holdings Aps Danemarca cu 82 % din aciuni. Sediul societii este n Rmnicu Vlcea. Str. Uzinei nr.1. Obiectul principal de activitate l constituie producerea i comercializarea granulelor din PVC.

31 decembrie 2005 Capital social: Alte rezerve: Profitul net al anului 2005: 494.654 2.918.429 1.361.155

Sistemplast SA este o societate mixt avnd ca acionari pe Oltchim SA cu 94 %. Charity Holdings SA (Liberia) cu 5,2 % i alti actionari cu 0,4 %. Sediul societii este n Rmicu Vlcea, Str.Uzinei. nr. 1. Obiectul principal de activitate l constituie producerea i comercializarea articolelor din PVC i polietilen: tuburi, conducte, fitinguri si accesorii. 31 decembrie 2005 Capital social: Alte rezerve: Profitul net al anului 2005: 2.347.805 1.232.939 1.061

Oltquino SA este o societate mixt avnd ca acionari pe Oltchim SA cu 46,46 % din aciuni i Inquinosa Spania cu 49 % din aciuni. Sediul societii este n Rmnicu Vlcea. Str. Uzinei. nr.1. Obiectul principal de activitate l constituie producerea i comercializarea lindanului. 31 decembrie 2005 Capital social: Alte rezerve: Pierderea anului 2005: Oltchim GmbH este o societate deinut n ntregime de Oltchim SA. Sediul societii este n Frankfurt, Germania. Obiectul principal de activitate l constituie comercializarea pe piaa extern a materiilor prime i produselor chimice. 31 decembrie 2005 (EUR) Capital social: Profitul anului 2005: 100.000 20.000 2.034.860 5.327.531 45.754

Protectchim SRL este o societate la care Oltchimul detine 30%din capitalul social , restul fiind detinut de persoane fizice . Sediul societii este n Rmnicu Vlcea, Str.Uzinei. nr.1

Societatea a fost infiintata prin externalizarea activitilor Cauciucare,si InvestitiiConstructii apartinand S.C. Oltchim S. A. Rm Valcea. 31 decembrie 2005 Capital social: Alte rezerve Profitul net al anului 2005: 300.000 509.674 1.952.740

DesignRO SA este o societate pe actiuni, Oltchim SA detine 30% din capitalul social, restul fiind detinut de persoane fizice . Sediul societii este n Rmicu Vlcea, Str.Uzinei. nr.1 Societatea a fost infiintata prin externalizarea sectiei Proiectare apartinand S.C. Oltchim S. A. Rm Valcea. 31 decembrie 2005 Capital social: Alte rezerve: Profitul net al anului 2005: 300.000 149.832 712.079

Mentchim SA este o societate la care Oltchimul detine 25% din capitalul social, restul fiind detinut de persoane fizice. Sediul societii este n Rmnicu Vlcea, Str.Uzinei. nr.1 Societatea a fost infiintata prin externalizarea activitilor Mentenan mecanic,si Electro-AMA apartinand S.C. Oltchim S. A. Rm Valcea. 31 decembrie 2005 Capital social: Alte rezerve Profitul net al anului 2005: 1.500.000 37.951 642.522

Koprom Chemicals este o societate pe actiuni, Oltchim S.A. detine 40% din capitalul social, restul fiind detinut de persoane fizice . Sediul societii este n Rmicu Vlcea, Str.Uzinei. nr.1 31 decembrie 2005 Capital social: 338.080 Pierderea anului 2005:

15.179

Fundaia Oltchim este o fundaie non-profit la care aportul Oltchim SA este de 2.000 mii RON

Istoric: Prezentarea societtii (scurt istoric) S.C. OLTCHIM S.A. Rm. Vlcea este amplasat n zona de sud a municipiului Rmnicu Vlcea, beneficiind de: accesul usor la sursele de materie prim datorit existentei n apropiere a zcmintelor de sare (circa 8 km); existenta surselor energetice necesare; existenta surselor de ap industrial (rul Olt); accesul la transportul pe liniile de cale ferat si auto; S.C. OLTCHIM S.A. Rm. Vlcea provine din Combinatul Chimic Rmnicu Vlcea care s-a nfiintat ca unitate industrial n anul 1966. Acesta s-a transformat n societate pe actiuni, sub denumirea de S.C. OLTCHIM S.A. n baza prevederilor Legii nr. 15/1990 si a H.G. 1213/20.11.1990. Pe durata functionrii sale, s-au realizat mai multe etape de dezvoltare, dup cum urmeaz: - 1966-1970 s-au pus n functiune fabricile de produse clorosodice, alcooli oxo, clorur de vinil, policlorur de vinil suspensie, HCH-Lindan, pe baz de licente strine; - 1970-1980 s-au pus n functiune noi instalatii care au dus la cresterea capacittilor de productie la clorosodice, clorura de vinil, policlorura de vinil, oxoalcooli, dar si la diversificarea productiei prin fabricarea de solventi clorurati,propenoxid, propilenglicoli, polieteri; - 1981-1985 s-a pus n functiune instalatia fosgen, noi capacitti pentru productia de pesticide si intermediari organici; - 1986-1995 s-a dezvoltat productia de copolimeri vinilici, polieteri, realizndu-se peste 40 produse de baz n peste 78 sortimente; - n anul 1995, s-a realizat fuziunea prin absortie a unittilor de profil agroalimentar: Fabrica de Nutreturi, Concentrate Bbeni, Avicola Bbeni, Conservil Rureni, Suinprod Bbeni, asigurndu-se att relansarea productiv a acestora ct si diversificarea productiei combinatului; Incepnd cu anul 1994, s-a nceput implementarea Programului de dezvoltare si modernizare din care s-au finalizat obiective de investitii pana in anul 2004 in valoare de 180 milioane USD ,iar pentru perioada 2005-2007 s-au prevazut investitii pentru modernizari si obiective noi in valoare de peste 210 milioane USD. Programul de dezvoltare si modernizare ( conceput pe dou etape ), include o crestere a capacittii de productie si o diversificare a produselor, alturi de mbunttirea eficientei costurilor, calittii produselor si standardelor de protectie a mediului. Etapele programului de dezvoltare si modernizare sunt: - etapa I n care s-au realizat modernizri si dezvoltri la urmtoarele: - instalatia de sod fulgi;

- instalatia de electroliz cu membran schimbtoare de ioni; - instalatia de oxoalcooli; - instalatii frig industrial; - instalatia de incinerare rezidii clorurate; - instalatia de prelucrare PVC (panouri, profile si tmplrie din PVC, ambalaje); - instalatia de panouri tip sandwich pentru constructii; - instalatia de ap oxigenat; - instalatia de anhidrid ftalic si plastifianti; - instalatia de sucuri concentrate; - utilaje de prelucrare fructe si legume. - instalatia de soda perle; etapa a II-a, etap n care sunt prevzute realizarea, modernizarea si dezvoltarea urmtoarele instalatii: - instalatia de electroliza III, anhidrida ftalica si plastifianti; - instalatia de clorur de vinil, policlorur de vinil, propenoxid,polioli; - instalatie de obtinere poliesteri; - instalatie de var industrial; - instalatie de izocianati; - statii de epurare biologica si incineratoare de deseuri solide; Activitatea Oltchim se desfasoara sub deviza:Perfectiune in calitate si afaceri. Eforturile echipei manageriale si ale colectivelor de specialisti depuse pentru realizarea acestui obiectiv major sau concretizat prin certificarea, de catre TUV SUDDEUTSCHLAND, a sistemului de management al calitatii conform ISO 9001 si in 1999 a sistemului de management de mediu in conformitate cu ISO 14001.Din trimestrul I al anului 2000 celor doua sisteme de management certificate au fost integrate intr-un Sistem Integrat Calitate-Mediu. Preocuparile echipei manageriale din Oltchim pentru aplicarea celor mai noi concepte de management continua, in prezent fiind in curs de implementare conceptul TQM Managementul Total al Calitatii, conform Modelului EFQM pentru excelenta. Produsele purtand marca Oltchim reprezinta garantia calitatii, fapt incununat in anii 2000-2001 cu Premiului Roman pentru Calitate J.M. Juran la categoria intreprinderii mari, respectiv Trofeul J.M.Juran. S.C. OLTCHIM S.A. Rm. Vlcea a fost cotat la Bursa de Valori Bucuresti pe 18 februarie 1997, la categoria a I-a. S.C. OLTCHIM S.A. Rm. Vlcea este un nume pe piata romneasc fiind cel mai mare productor de PVC, sod caustic si cel mai mare furnizor de pesticide pentru agricultur, dar cunoscut si pe pietele lumii, societatea realiznd peste 68% din cifra de afaceri din vanzarile pe piata externa. Activitati: S.C. OLTCHIM S.A. Rm. Vlcea este una din cele mai mari companii de produse chimice din Romnia. Amplasarea ei pe platfoma chimica, situata la 10 km de municipiul Rm. Vlcea are o serie de avantaje, printre care am putea mentiona: zona limitrof Rmnicu Vlcea bogat n zcminte: gaze, petrol, crbune, calcar, ap; existena n zon a unui depozit imens de sare, estimat a avea o rezerva pentru 100 ani (amplasat la 8 km distan de platforma chimic); achiziionarea materiilor prime de la productori limitrofi (achiziionarea etilenei i propilenei se face de la Combinatul Petrochimic Arpechim-Pitesti, prin 2 conducte subterane de 60 km lungime); utilizarea rului Olt, situat la o distan de 0,7 km, ca surs de ap;

centrala termic situat la o distan de 0,5 km ca surs de energie termic; fora de munc calificat din zon; acces la cile de comunicaie rutiere i ferate - avnd legtur cu toate frontierele i porturile de la Dunre i Marea Neagr. Activitatea de baz desfurat de ctre Societate const n producerea i comercializarea pe piaa intern i extern de produse chimice, petrochimice i materiale de construcii. Societatea are certificare pentru sistemul de management de mediu si sistemul calitatii (ISO 14001 si respectiv ISO 9001), de la compania TUV Management Service GmbH, Germania, certificari valabile pana in 2008. Activitile auxiliare desfurate de ctre Societate sunt producerea i comercializarea de produse agro-alimentare (conserve din legume i fructe, oet, buturi alcoolice, sucuri naturale din fructe i buturi carbo-gazoase, ou, carne i preparate din carne de pasre i porc, nutreuri combinate i furaje concentrate). Principalele produse fabricate/servicii prestate sunt: -

Produse anorganice: clor lichid sod caustic (lichid. solid-bloc i fulgi) acid clorhidric de sintez ap oxigenat1.

2. Produse macromoleculare: PVC i copolimeri polieteri polioli pentru spume poliuretanice policarbonat 3. Produse organice de sintez: oxo-alcooli (octanol. izo-butanol) dioctilftalat propilenoxid propilenglicol tehnic i de uz farmaceutic 4. Solveni organici clorurai: percloretilen 5. Materiale pentru construcii: profile din PVC pentru ui i ferestre RAMPLAST 2000 panouri celulare, izolante din PVC PANPLAST panouri termoizolante. tip sandwich, cu inserie de spum poliuretanic OLTPAN 6. Produse agrochimice: erbicide, insecticide, fungicide, acaricide produse pentru tratament smn 7. Produse auxiliare Produse agroalimentare: Fabrica de Conserve Rureni legume i fructe, oet, buturi alcoolice, sucuri i concentrate din fructe, buturi carbogazoase Avicola Bbeni psri i pui vii, psri tiate, specialiti din carne de pasre, ou

-

-

-

Comvil Holding Bbeni nutreuri combinate pentru diverse categorii i specii de animale, nutreuri combinate speciale, premixturi medicamentoase i nuclee proteice Suinprod Bbeni ferme de porci i vite i unitate de carmangerie

Produsele Societii sunt comercializate pe piaa intern n toate judeele din ar, iar pe piaa extern, sunt exportate n peste 40 de ri din Europa de Vest Europa de Est, Orientul Mijlociu, Asia-Pacific, America Latin.

DOSARUL PERMANENT Client: S.C. OLTCHIM S.A. Sectiunea: Generalitati Capitol: PREZENTAREA

Ref. PA 2 Pag. 2 Data: 31.12.2005

INTREPRINDERII

II. Informatii contabile : Buget si conturi previzionale

Principalii indicatori prevazuti in Bugetul de venituri si cheltuieli, pentru anul 2005,

sunt mil. lei Venituri totale Cheltuieli totale Cifra de afaceri Profit brutParticularitatiile sistemului contabil

15.255.000 14.673.000 15.155.000 582.000

Societatea dispune de un software integrat de contabilitate. Modulele sunt protejate prin parole, iar angajaii au acces doar la modulele care le sunt necesare pentru desfurarea sarcinilor de serviciu. Membrii CA pot vizualiza ntreg sistemul, ns doar directorul general, vicepreedintele financiar i directorul economic au drepturi de modificare asupra tuturor modulelor. Sistemul menine un jurnal de acces, ca i un jurnal cu modificrile de date. Aceasta nseamn c se poate identifica uor cine anume a efectuat o corecie de date, spre exemplu. Sistemul include numeroase controale automate, cum ar fi verificarea automat a datei, totaluri de serii, etc. menite s asigure acurateea datelor introduse n sistem. Sistemul poate produce o mulime de rapoarte financiare, printre care contul de profit i pierdere i bilanul. La sfritul fiecrei zile se face o copie back-up a sistemului care este depozitat ntr-un loc sigur, n afara cldirii. n orice moment exist cel puin 3 back-up-uri, din trei zile consecutive, n locaia respectiv. Sistemul de vnzri Toate vnzrile se fac prin distribuitori sau direct ctre clieni industriali. Nu exist vnzri directe ctre publicul larg. Comenzile sunt luate fie prin telefon, fie prin fax, fie prin e-mail, de ctre un angajat de la serviciul comenzi. Clienii sunt verificai n ce privete bonitatea mai nainte ca orice vnzare s fie efectuat. Fiecrui client nou i se acord iniial o rat de credit sczut, aceasta fiind ajustat n mod corespunztor n timp, n funcie de evoluia contului pe care l are clientul respectiv. Pe baza informaiilor coninute n dispoziia de livrare, departamentul de contabilitate ntocmete o factur de vnzare, care este trimis clientului imediat dup

ce marfa a fost expediat. Ocazional aceasta poate fi trimis mpreun cu dispoziia de livrare. Facturile sunt nregistrate n jurnalul zilnic de vnzri (computerizat) de ctre o persoan desemnat din departamentul contabilitate n fiecare zi. Astfel jurnalul de vnzri i registrul jurnal sunt actualizate dup fiecare rulare a conturilor. n fiecare lun clienilor le sunt trimise extrase de cont cu desfurtorul tranzaciilor din luna respectiv. Funcionarul responsabil cu jurnalul de vnzri urmrete clienii care nu i-au pltit sumele restante n limita duratei normale de creditare. Ca metode de distributie a principalelor produse Oltchim sunt folosite : -distributia directa (producator - beneficiar) pentru PVC, Oltpan, clorosodice si alte produse chimice. -distributia prin canale scurte (un singur intermediar) pentru Ramplast. -distributia prin canale medii si scurte pentru produsele alimentare si pesticide. Cota de piata detinuta (%) regional national international Europ Europa Orientul a de Centrala Mijlociu Vest 100 95 4 0,4 7,5 100 84 8 0,2 4 100 92 12 2 3

Denumire produs PVC Soda lichida Polioli

local

Africa 1,4 9

100 100 100

Sistemul de achiziii Aprovizionarea se face de la mai muli furnizori. Comenzile se fac fie telefonic, prin fax sau printr-un e-mail care este trimis furnizorului respectiv. Funcionarul de la aprovizionare ndosariaz n ordine cronologic aceste comenzi ntr-un dosar special ce are caracter intern. Furnizorul livreaz mrfurile n momentul n care sunt disponibile. Pentru fiecare livrare primit la sediul societii este completat o Not de Intrare - Recepie a mrfurilor. NIR - urile sunt pstrate n ordine cronologic ntr-un registru pre-numerotat. O copie a acestui proces verbal este trimis departamentului contabil din cadrul societii. Mrfurile sunt inspectate de gestionar nainte ca livrarea s fie acceptat. Facturile de la furnizori sunt trimise direct departamentului contabil. Acestea sunt confruntate cu comenzile de aprovizionare i procesul verbal de recepie. Dac totul este n ordine atunci se face plata furnizorului, n conformitate cu termenele date de acesta. Dac exist probleme, acestea trebuie rezolvate nainte de efectuarea oricrei pli. Furnizorii trimit lunar situaii societii. Furnizorii de servicii Cu fiecare furnizor de servicii exist un contract cadru care trebuie avizat de un director i semnat de directorul general. Derularea contractelor este urmrit apoi de o persoan desemnat la nivelul departamentului care l-a avizat. Aceast persoan trebuie s ntocmeasc lunar un raport de excepii, n care se semnaleaz eventuala nendeplinire a clauzelor contractuale. Facturile sunt pltite numai dup ce acest raport este analizat de directorul departamentului. Facturile de servicii sunt pstrate n dosare

separate, pe furnizori. Facturile pltite sunt tampilate pltit. Pe lng tampil, fiecare factur pltit trebuie s aib cele dou (sau, dup caz una) semnturi de aprobare (vezi notele de sistem la trezorerie). Acest lucru este, de altfel, valabil pentru orice tip de facturi. Sistemul de stocuri Stocurile sunt primite ntr-un depozit unic central. Pentru fiecare livrare este ntocmit o not de intrare recepie. Elementele aprovizionate sunt apoi distribuite diferitelor magazii aflate n fiecare din cele 5 zone de depozitare din incinta fabricii. Acestea sunt denumite zonele A - E. Gestionarul elibereaz mrfuri din stoc, doar n momentul n care i se prezint o comand semnat de eful de departament. Fiecare gestionar ine evidene ale tuturor micrilor de stoc pentru magazia sa. Acest sistem este aplicat de toi gestionarii din societate. Evaluarea stocului nu este o operaie complicat i este realizat prin metoda costului mediu ponderat. Cantitile sunt preluate din nregistrrile computerizate ale societii. Acestea sunt corectate cu diferenele gsite la inventare, care au loc pe 30 iunie i pe 31 decembrie n fiecare an. Stocurile n curs de execuie sunt evaluate n funcie de stadiul de finalizare. Ocazional, societatea poate depozita stocuri la teri. Resurse umane i salarii Toi potenialii noi angajai sunt testai cu atenie nainte de angajare. Aceasta presupune un interviu, referine de la locurile anterioare de munc i un certificat medical. Orice ofert de angajare trebuie semnat de un director al societii. Aceast ofert const dintr-un contract de munc n care sunt detaliate toate condiiile angajrii. Toi angajaii noi sunt nregistrai la Camera de Munc i din salariul lunar li se opresc impozitele i taxele corespunztoare. tatul de plat este ntocmit n cadrul societii, iar bncii i se trimit lunar informaiile cerute. Plata salariilor se face direct n contul angajailor prin intermediul sistemului de decontare bancar. Plile ctre fisc sunt realizate la datele stipulate n ceea ce privete contribuiile societii la asigurrile sociale i alte datorii ctre buget. Funcionarul care se ocup cu salariile ntocmete tatele de plat lunare, care sunt mai apoi trimise departamentului de contabilitate unde se face nota contabil i nregistrarea n registrul jurnal a totalului salariilor pltite n luna respectiv. Soldul corespunztor tatului de plat din registrul jurnal este comparat lunar cu nregistrrile din tatul de plat. Orice diferene sunt investigate i, n acelai timp corectate. Sistemul de mijloace fixe Toate mijloacele fixe achiziionate sunt nregistrate n contul corespunztor prin sistemul de achiziii descris mai sus. Toate elementele din clasele Maini, utilaje i instalaii de lucru i Utilaje pentru msurri i finisaje sunt nregistrate n registrul de mijloace fixe al societii care este inut ntr-un modul separat de sistemul contabil. Fiecare mijloc fix achiziionat primete un cod unic care ajut la identificarea lui. n registrul de mijloace fixe sunt de asemenea notate i detalii despre mijlocul fix respectiv, inclusiv: costul, amortizarea acumulat i cheltuiala cu amortizarea aferent

exerciiului financiar. Registrul de mijloace fixe este punctat n mod periodic cu conturile corespunztoare din balan. Eventualele discrepane sunt investigate imediat i problema este rectificat. Societatea nu include toate mijloacele fixe n registrul de mijloace fixe. Terenurile, cldirile i autovehiculele nu sunt incluse. Datorit numrului mic de astfel de mijloace fixe, lipsa unui registru de mijloace fixe pentru categoriile respective mu este vzut ca o problem major pentru sistemele societii, deocamdat. Cu toate acestea, noi am recomandat conducerii includerea acestor categorii n registru.

Situaiile financiare sunt responsabilitatea conducerii Societii i sunt ntocmite n conformitate cu normele de contabilitate din Romnia i anume Legea contabilitii nr. 82/1991, republicat, Ordinul emis de Ministrul Finanelor Publice nr. 94/2001, Ordinul 1827/2003 precum i Ordinul 1775/2004. OMF 94/2001 prevede ca situaiile financiare s fie ntocmite n conformitate cu: Legea contabilitii nr. 82/1991 (cu modificrile ulterioare); Prezentrile prevzute n OMF 94/2001 (cunoscute ca Volumele I i II); Standardele Internaionale de Contabilitate publicate de Comitetul pentru Standarde Internaionale de Contabilitate.

Client: S.C. AAAAAAS.A.

DOSARUL PERMANENT Sectiunea: Generalitati Capitol: FISA DE ACCEPTARE MANDAT

Ref. PA 5 Pag. 1 Data:31.12.2002

Informatii asupra intreprinderii Sediul social: RM. VALCEA Activitati: producerea si comercializarea pe piata interna si externa de produse chimice, petrochimice si materiale de constructii.Activitatile auxiliare desfasurate de catre Societate sunt producerea si comercializarea de produse agro-alimentare (conserve din legume si fructe, otet, bauturi alcoolice, sucuri naturale din fructe si bauturi carbo-gazoase, oua, carne si preparate din carne de pasare si porc, nutreturi combinate si furaje concentrate).

Adresa: Str Uzinei, nr.1, 240050, Rm Valcea, Romania Cifra de afaceri: 1.442.065.095 RON Expert contabil : Smeu Alin Efectiv salariati: 5168

II. Natura misiunii: cenzor Originea mandatului: Hotarat prin Adunarea Generala a Actionarilor Cenzor titular: Marica Floarea, Mihai Constantin si Serbanescu Dumitru Cenzor supleant: Nu exista Exercitiul: 2005

IV. Decizia si procedura de aprobareClient: S.C. OLTCHIM S.A. DOSARUL PERMANENT Sectiunea: Generalitati Capitol: FISA DE ACCEPTARE MANDAT Viza( responsabilului de lucrari) Pag. 2 Data: 31.12.2005

Refuz misiune Acceptarea misiunii

V. Afectarea dosarului Responsabilul lucrarii : Dinca Andrei Victor Responsabili adjuncti : Dirlea Elena Daniela, Dolete Alexandra Iulia

VI. Alte proceduri

Contacte cu colegii de profesie (anteriori): Examenul dosarelor si rapoartelor predecesorilor

Scrisoare de acceptare mandat

Ctre Consiliul de Administraie,Dumneavoastr prin adresa nr 2123 din data de 15.10.2005 ati solicitat s efectum auditul situaiilor financiare pentru anul 2005. Suntem ncntai s v confirmm acceptarea acestui angajament prin coninutul acestei scrisori. Auditul pe care l vom efectua va avea ca obiectiv exprimarea unei opinii din partea noastr asupra situaiilor financiare. Noi ne vom desfura activitatea de audit n conformitate cu Standardele de Audit i Standardele Naionale de Audit emise de C.E.C.C.AR. i Camera Auditorilor din Romnia. Aceste standarde solicit ca noi s planificm i s efectum auditul n scopul de a obine o asigurare rezonabil c situaiile financiare nu conin erori semnificative. Un audit include examinarea pe baz de proceduri, teste a dovezilor privind raportarea i prezentarea situaiilor financiare. Auditul include i examinarea principiilor contabile folosite i a estimrilor semnificative fcute de ctre conducere, precum i evaluarea prezentrii generale a situaiilor financiare. Datorit caracteristicii de test i a altor limitri inerente ale oricrui sistem contabil i de control intern, exist un risc inevitabil ca unele erori semnificative s rmn nedescoperite. In plus fa de raportul nostru asupra situaiilor financiare, noi estimm c v putem oferi o scrisoare separat privind orice caren semnificativ sistemului de control intern i de contabilitate care ne atrage atenia. V reamintim c responsabilitatea pentru ntocmirea situaiilor financiare incluznd prezentarea adecvat a acestora, revine conducerii societii. Aceast responsabilitate include meninerea nregistrrilor contabile adecvate i a controalelor interne, selecia i aplicarea politicilor contabile i supravegherea activelor societii. Ca parte a procesului de audit vom cere din partea conducerii confirmarea scris privind declaraiile fcute nou n legtur cu auditul. Ateptm o colaborare deplin cu echipa dumneavoastr i credem c aceasta ne va pune la dispoziie orice nregistrri, documentaii i alte informaii care ne vor fi necesare n efectuarea auditului. Onorariul nostru care va fi pltit pe msura ce ne desfurm activitatea, se calculeaz pe baza timpului cerut de personalul stabilit la angajament, plus cheltuieli ce vor fi decontate pe msur ce vor fi efectuate. Aceast scrisoare va rmne valabil pentru anii urmtori , cu excepia cazurilor cnd va fi reziliat, schimbat sau nlocuit. V rugm s semnai i s returnai copia ataat acestei scrisori care ne indic c este n conformitate cu cerinele dumneavoastr privind angajarea noastr pentru auditarea situaiilor financiare ale firmei dumneavoastr. DVI&Co S-a luat la cunotin n numele societii S.C OLTCHIM S.A. de ctre Semntura . Numele i funcia Data

VII. Criterii de luat in considerare la acceptarea mandatului

Control intern nesatisfacator: nu este cazul Contabilitate condusa incorect: nu este cazul Atitudinea conducatorilor: Competenta personalului: Structura personalului in functie de nivelul pregatirii se prezinta astfel: -cu studii superioare -cu studii medii si scoala profesionala -necalificati 835 4.180 153

Riscuri fiscale: neplata datoriilor fiscle in valoare de 2945,1 RON Riscuri sociale: nu este cazul Riscuri juridice: La data de 31.12.2005 SC OLTCHIM SA era implicat in 18 litigii comerciale avand calitatea de parat cu -APAPS pentru neplata dividendelor si a majorarilor aferente toate fiind suspendate , precum si litigii comerciale cu Hidroelectrica SA, Suc. Hidrocentrale Rm. Valcea, SC AGROTEHNICA SRL Satu Mare,etc. De asemenea SC OLTCHIM SRL a fost implicat in 5 litigii de munca cu angajatii privind contestarea unor decizii de imputatii, sanctiuni disciplinare si desfaceri de contracte de munca. Privitor la calitatea de reclamant, SC OLTCHIM SA, este implicata intr-o serie de procese privind livrari de marfa si neachitate de catre debitori. In marea lor majoritate societatile respective sunt declarate in faliment conform Legii 64/95 sau supuse executarii silite. Litigii comerciale La data bilanului, Societatea acionase n judecat clieni ru platnici si furnizori pentru nerespectarea conditiior contractuale n sum total de 845.876 RON, litigii care in mare parte sunt din anii anteriori. Pentru clientii rai platnici, Societatea a inregistrat provizioane la data de bilantului (a se vedea Nota 5 Situatia creantelor si a datoriilor si Nota 10.5.). Litigii cu actionarii minoritari Dosar 3265 / 2003 la Tribunalul Valcea: actionarii minoritari SIF Oltenia si Lindsell Enterprises Limited cer anularea hotararii Adunarii Generale Extraordinare a Actionarilor din data de 28.11.2003 privind majorarea capitalului social si radierea din Registrul Comertului a eventualelor mentiuni efectuate in baza acestei hotarari. Stadiul actual: Instanta a pronuntat sentinta comerciala nr. 689/c/17.11.2005, prin care a dispus anularea Hotararii AGEA nr. 8/28.11.2003. Impotriva acestei sentinte, Oltchim a declarat in termen apel, solicitand totodata si suspendarea executarii hotararii

primei instante, pana la solutionarea in mod irevocabil a cauzei. Dosarul de apel este inregistrat pe rolul Curtii de Apel Pitesti, sub nr. 220/com/2006 si are termen de judecata 31.05.2006.DOSARUL PERMANENT Sectiunea: Generalitati Capitol: FISA DE ACCEPTARE MANDAT Ref. PA 5 Pag. 3 Data: 31.12.2005

Client: S.C. OLTCHIM S.A.

Activitati speculative: Tranzactionarea actiunilor emise de S.C.Oltchim S.A. se face in cadrul Bursei de Valori Bucuresti pe baza Deciziei de inscriere la cota nr. 21 / 26.11.1996 incepand cu data de 18.02.1997. Actiunile societatii sunt cotate la categoria I si volumul tranzactionarii acestora intra in calculul indicelui BET - indice oficial al B.V.B. In decursul anului 2005 a fost tranzactionat un volum de 163.821.598 actiuni OLT, in 19.417 tranzactii, cu o valoare de 56.681.066 RON, rezultand un pret mediu anual/actiune de 0,3460 RON.Pretul maxim inregistrat a fost de 0,4600 RON iar cel minim de 0,2280 RON. Capitalizarea bursiera a societatii la data de 21.12.2005(ultima zi de tranzactionare a actiunilor OLT) a fost de 1.347.843.280 RON, respectiv 368.383.972 Euro. Independenta exercitiilor nerespectata: nu este cazul Situatiile conflictuale intre conducatori: nu este cazul Limitarea controalelor: nu este cazul Onorarii insuficiente: nu este cazul Rezerve repetate: nu este cazul Refuz de certificare: nu este cazul

Aprecierea asupra importantei relative a postului: Valoarea postului furnizori si conturi asimilate : Suma cumpararilor: Numarul de facturi/luna: Risc particular identificat: Pragul de control retinut pentru post: Ref: Descrierea circuitului informatiei financiare F.L. Observatii

Evaluare corecta: Facturile sunt primite cu preturile corecte si au fost corect evaluate Devizele au fost corect convertite Perioada corecta: Facturile sunt contabilizate si provizionate asupra perioadei in care marfurile au fost primite Scaderile (anularile) sunt contabilizate indata ce este cunoscut factorul ce le justifica Imputare corecta: Facturile si anularile sunt corect imputate in conturile potrivite (furnizori, cheltuieli, TVA) Operatiile diverse sunt corect justificate si autorizate Suma stocurilor din bilant corespunde cu inventarul

DOSARUL CLIENT: S.C. OLTCHIM S.A.

DOSAR PERMANENT Sectiunea: Documente control intern Capitol: GHID DE ORIENTARE A MISIUNII SI DE APRECIERE A CONTROLULUI INTERN

Ref. PB 5

Obiectiv: Stocuri

Pag: 3 Data: 31.12.2005

Valoarea stocurilor: Valoarea productiei anuale: Numar de articole in stoc: Numar depozite: Data prevazuta pentru inventar: Risc particular identificat: Prag de control retinut:Ref: Descrierea circuitului informatiei financiare (Anii urmatori se verifica schimbarile in sistem) Cum procedeaza intreprinderea pentru a se asigura ca stocurile sale respecta obiectivele urmatoare: Cuprins: Toate stocurile sunt inventariate Toate stocurile inventariate sunt contabilizate Daca se utilizeaza inventarul permanent, toate miscarile de stocuri sunt inregistrate Realitate: Numai stocurile apartinand intreprinderii figureaza in lista de stocuri F.L. Observatii

Evaluare corecta: Costul stocurilor a fost corect stabilit Stocurile supuse deprecierii sunt corect identificate Toate provizioanele pentru depreciere sunt corect contabilizate Perioada corecta: Cantitatile in stoc au fost inregistrate la aceleasi date cu inregistrarile la cumparari-vanzari, darea in productie Imputare corecta: Stocurile inventariate sunt corect imputate in conturile corespunzatoare Operatiile diverse sunt corect justificate si autorizate Jurnalele sunt corect totalizate si centralizate


Foaie de lucru Expert: Revizuit:

Ref: Pag 1 Data 31.12.2005

Realitate:

Evaluare corecta: Verificam fisele de magazie, notele de intrare receptie, registrul stocurilor.

Client:


Ref: Pag 2 Data

Perioada corecta:

Imputare corecta:

DOSAR PERMANENT DOSARUL CLIENT: S.C. Sectiunea: Documente control intern Capitol: GHID DE ORIENTARE A MISIUNII SI DE APRECIERE A CONTROLULUI INTERN Obiectiv: Incasari Pag: 1 Data: Ref. PB 5

Aprecierea asupra importantei relative a postului: Soldul conturilor de trezorerie: Valoarea incasarilor:

Numarul de incasari primite pe luna: Risc particular identificat: Pragul de control retinut pentru posturile de trezorerie:Ref: Descrierea circuitului informatiei financiare (Anii urmatori se verifica schimbarile in sistem) Cum procedeaza intreprinderea pentru a se asigura ca incasarile sale respecta obiectivele urmatoare: Cuprins: Toate sumele datorate intreprinderii au fost incasate Toate sumele incasate sunt contabilizate Diferentele incasate au fost corect contabilizate Realitate: Toate descarcarile clientilor sau debitorilor corespund incasarilor efective Toate efectele sunt efectiv incasate sau remise la incasare Observatii

DOSAR PERMANENT DOSARUL CLIENT: S, C. OLTCHIM S.A. Sectiunea: Documente control intern Capitol: GHID DE ORIENTARE A MISIUNII SI DE APRECIERE A CONTROLULUI INTERN Obiectiv: Incasari Pag: 2 Data: 31.12.2005 Ref. PB 5

Evaluare corecta: Incasarile sunt contabilizate pentru suma reala Efectele remise la incasare au fost corect evaluate Perioada corecta: Incasarile sunt inregistrate in perioada in care au fost efectiv primite Imputare corecta: Incasarile sunt corect imputate in conturi Operatiile diverse sunt corect justificate si autorizate Jurnalele sunt corect totalizate si centralizate



Ref: Pag 1 Data : 31.12.2005

(Anii urmatori se verifica schimbarile in sistem) Cum procedeaza intreprinderea pentru a se asigura ca incasarile sale respecta obiectivele urmatoare: Cuprins: Toate sumele datorate intreprinderii au fost incasate Toate sumele incasate sunt contabilizate

Diferentele incasate au fost corect contabilizate Realitate: Toate descarcarile clientilor sau debitorilor corespund incasarilor efective Evaluare corecta: Incasarile sunt contabilizate pentru suma reala Efectele remise la incasare au fost corect evaluate Perioada corecta: Incasarile sunt inregistrate in perioada in care au fost efectiv primite Client: S.C. OLTCHIM S.A. Imputare corecta: Incasarile sunt corect imputate in conturi Foaie de lucru Expert: Revizuit: Ref: Pag 2 Data: 31.12.2005

Operatiile diverse sunt corect justificate si autorizate Jurnalele sunt corect totalizate si centralizate Vrerificam daca jurnalele sunt intocmite corespunzator

DOSAR PERMANENT DOSARUL CLIENT: S,C Sectiunea: Documente control intern Capitol: GHID DE ORIENTARE A MISIUNII SI DE APRECIERE A CONTROLULUI INTERN Obiectiv: Imobilizari Pag: 1 Data: Aprecierea asupra importantei relative a postului: Valoarea postului de imobilizari: Amortizari: Numar de facturi primite pe luna: Pragul de control retinut pentru post: Ref: Descrierea circuitului informatiei financiare F.L. Observatii Ref. PB 5

(Anii urmatori se verifica schimbarile in sistem) Cum procedeaza intreprinderea pentru a se asigura ca imobilizarile respecta obiectivele urmatoare: Cuprins: Toate imobilizarile intrate sunt contabilizate Toate iesirile sunt inregistrate Toate amortismentele sunt contabilizate Toate veniturile sau cheltuielile privind imobilizarile sunt contabilizate

DOSAR PERMANENT DOSARUL CLIENT: S.C. OLTCHIM S.A. Sectiunea: Documente control intern Capitol: GHID DE ORIENTARE A MISIUNII SI DE APRECIERE A CONTROLULUI INTERN Obiectiv: Imobizari Pag: 2 Data: Ref. PB 5

Realitate: Imobilizarile inregistrate exista si apartin intreprinderii Nici o cheltuiala directa nu este trecuta la imobilizari Limitarile inregistrate Evaluare corecta: Pretul de inregistrare al imobilizarilor a fost corect calculat Amortismentele sunt calculate conform principiilor general admise Perioada corecta: Contabilitatea este informata de intrarea sau iesirea imobilizarilor indata ce acestea au loc Imputare corecta: Facturile sunt corect inregistrate Operatiile diverse sunt corect justificate si autorizate de proprietate (ipoteca etc.) sunt

Client: S.C OLTCHIM S.A.


Ref: Pag 1 Data : 31.12.2005

Cuprins: Toate imobilizarile intrate sunt contabilizate S-a verificat exactitatea inregistrarilor de imobilizari . Verificarea s-a facut prin sondaj. Toate iesirile sunt inregistrate Toate amortismentele sunt contabilizate Toate veniturile sau cheltuielile privind imobilizarile sunt contabilizate Realitate:

Imobilizarile inregistrate exista si apartin intreprinderii

Client:S.C. OLTCHIM S.A.


Ref: Pag 2 Data : 31.12.2005

Nici o cheltuiala directa nu este trecuta la imobilizari

Limitarile de proprietate (ipoteca etc.) sunt inregistrate

DOSARUL CLIENT: S.C. OLTCHIM S.A. DATA : 31.12.2005

DOSAR PERMANENT Sectiunea: Conturi anuale Ref. PC 1 PC11 PC12 PC13 PC14 PC15 Continut

Ref. P Pag: 1 Ref. PC 1

Continut Situaiile financiare pe ultimi 3 - 5 ani Bilan CPP Flux trezorerie Variaia-modificarea capitalurilor Politici si note Rapoartele de audit pentru ultimii 3 5 ani Balanele sintetice i analitice ultimii 3 5 ani

PC 2

PC 2 PC 3 PC 3

S.C. OLTCHIM S.A BILANT INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2003 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este specificat altfel) JUDE Vlcea PERSOAN JURIDIC __Oltchim SA___ ADRES loc. Rmnicu Vlcea , sector___ Str. Uzinei nr. 1 , TELEFON 050-730.001 FAX 050-736.779 NUMR DIN REGISTRUL COMERULUI/ COD UNIC DE NREGISTRARE J38/219/1991 COD 10 Nr.crt. A ACTIVE IMOBILIZATE I Imobilizri necorporale 1 Cheltuieli de constituire 2 Cheltuieli de dezvoltare 3 Concesiuni, brevete, licene, drepturi i valori similare i alte imobilizri necorporale 4 Fondul comercial 5 Avansuri i imobilizri necorporale n curs Total (rd. 01 la 05) II Imobilizri corporale 1 Terenuri i construcii 2 Instalaii tehnice i maini 3 Alte instalaii, utilaje i mobilier 4 Avansuri i imobilizri corporale n curs Total (rd. 07 la 10) III Imobilizri financiare 1 Titluri de participare deinute la societile din cadrul grupului 2 Creane asupra societilor din cadrul grupului 3 Titluri sub form de interese de participare 4 Creane din interese de participare 5 Titluri deinute ca imobilizri 6 Alte creane 7 Aciuni proprii Total (rd. 12 la 18) TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE (rd. 06+11+19) B I ACTIVE CIRCULANTE Stocuri 1 Materii prime i materiale consumabile 2 Producia n curs de execuie 3 Produse finite i mrfuri 4 Avansuri pentru cumprri de stocuri Total (rd. 21 la 24) FORM DE PROPRIETATE 27 ACTIVITATE PREPONDERENT Fabricarea produselor chimice de baz COD GRUP CAEN 241 COD FISCAL AR1475261 31 decembrie Nr.rd. 2002 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 85.261.933 85.261.933 1.349.361.204 2.509.525.301 7.046.351 1.057.240.770 4.923.173.626 31 decembrie 2003 72.755.151 1.300.355 74.055.506 1.336.515.849 2.271.902.814 5.701.176 1.542.459.487 5.156.579.326

12 13 14 15 16 17 18 19 20

94.461.245 908.213 95.369.458 5.103.805.017

94.508.745 1.735.166 96.243.911 5.326.878.743

21 22 23 24 25

315.931.662 55.051.405 785.779.803 63.870.780 1.220.633.650

466.307.728 64.875.880 798.951.127 33.310.007 1.363.444.742

S.C. OLTCHIM S.A BILANT INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2003 (toate sumele exprimate in mii lei, daca nu este specificat altfel) COD 10 Nr.crt. II Creane 1 Creane comerciale 2 Sume de ncasat de la societile din cadrul grupului 3 Sume de ncasat din interese de participare 4 Alte creane 5 Creane privind capitalul subscris i nevrsat Total (rd. 26 la 30) Investiii financiare pe termen scurt 1 Titluri de participare deinute la societile din cadrul grupului 2 Aciuni proprii 3 Alte investiii financiare pe termen scurt Total rd. 32 la 34) Casa i conturi la bnci TOTAL ACTIVE CURENTE (rd. 25+31+35+36) C D CHELTUIELI N AVANS DATORII CE TREBUIE PLTITE NTR-O PERIOAD DE UN AN 1 mprumuturi din emisiuni de obligaiuni 2 Sume datorate instituiilor de credit 3 Avansuri ncasate n contul comenzilor 4 Datorii comerciale 5 Efecte de comer de pltit 6 Sume datorate societilor din cadrul grupului 7 Sume datorate privind interesele de participare 8 Alte datorii, inclusiv datorii fiscale i datorii Pentru asigurrile sociale TOTAL (rd. 39 la 46) ACTIVE CIRCULANTE / DATORII CURENTE NETE (rd. 37+38-47-64) TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 20+48-63) Nr.rd. 26 27 28 29 30 31 31 decembrie 31 decembrie 2002 2003 961.578.791 286.629.751 1.248.208.542 1.203.375.420 176.792.363 1.380.167.783

III

32 33 34 35 36 37 38

24.200 24.200 138.968.353 2.607.834.745 18.839.707

24.200 24.200 108.615.667 2.852.252.392 30.901.937

IV

39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49

2.439.616.766 371.814.612 2.025.841.091 941.366.043 5.778.638.512 (3.152.071.256) 1.885.352.294

2.236.535.609 325.349.300 3.172.820.265 249.386.369 5.984.091.543 (3.104.751.320) 2.164.963.723

E F

S.C. OLTCHIM S.A BILANT INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2003 (toate sumele exprimate in mii lei, daca nu este specificat altfel) COD 10 Nr.crt. G Nr.rd. 31 decembrie 31 decembrie 2002 2003

DATORII CE TREBUIE PLTITE NTR-O PERIOAD MAI MARE DE UN AN 1 mprumuturi din emisiuni de obligaiuni 50 2 Sume datorate instituiilor de credit 51 3 Avansuri ncasate n contul comenzilor 52 4 Datorii comerciale 53 5 Efecte de comer de pltit 54 6 Sume datorate societilor din cadrul grupului 55 7 Sume datorate privind interesele de participare 56 8 Alte datorii, inclusiv datorii fiscale i datorii pentru asigurrile sociale 57 TOTAL (rd. 50 la 57) 58

1.246.134.518 114.786.843 3.004.527.760 4.365.449.121

1.122.983.958 85.934.909 1.071.380.201 2.280.299.068

H

PROVIZIOANE PENTRU RISCURI I CHELTUIELI 1 Provizioane pentru pensii i alte obligaii 2 Alte provizioane Total (rd. 59+60) VENITURI N AVANS DIN CARE: Subvenii pentru investiii Venituri nregistrate n avans CAPITAL I REZERVE Capital (rd. 66 la 68) din care: - capital subscris nevrsat - capital subscris vrsat - patrimoniul regiei Prime de capital Rezerve din reevaluare Sold creditor - Sold debitor Rezerve 1 Rezerve legale 2 Rezerve pentru aciuni proprii 3 Rezerve statutare sau contractuale 4 Alte rezerve

59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76

66.488.663 66.381.467 107.196 323.588.641 323.588.641 2.831.510.190 95.907.806 15.826.886 80.080.920

60.977.806 57.163.700 3.814.106 3.546.956.001 3.546.956.001 2.831.510.190 96.528.957 15.806.933 80.722.024

I J I

II III IV

S.C. OLTCHIM S.A BILANT INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2003 (toate sumele exprimate in mii lei, daca nu este specificat altfel) COD 10 Nr.crt. V VI Rezultatul reportat Sold creditor - Sold debitor Rezultatul exerciiului Sold creditor - Sold debitor Repartizarea profitului Total capitaluri proprii (rd. 65+69+70-71+72+77-78+79-80-81) Patrimoniul public TOTAL CAPITALURI (rd. 82+83) Nr.rd. 77 78 79 80 81 82 83 84 31 decembrie 31 decembrie 2002 2003 4.614.670.375 1.116.433.089 (2.480.096.827) (2.480.096.827) 5.731.103.464 859.227.029 (115.335.345) (115.335.345)

Dl. Constantin Roibu Director General

Dl. Mandica Vasile Director Economic

S.C. OLTCHIM S.A CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2003 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este specificat altfel) COD 20 Nr.crt. 1 Cifra de afaceri net (rd. 02 la 04) Producia vndut Vnzri de marf Venituri din subvenii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete Variaia stocurilor de produse finite sold C - sold D Producia imobilizat Alte venituri din activitatea de exploatare Total venituri din exploatare (rd. 01+05-06+07+08) a) Cheltuieli cu materii prime i materiale consumabile Alte cheltuieli cu materialele b) Alte cheltuieli din afar (cu energie i ap) Cheltuieli privind mrfurile 6 7 Cheltuieli cu personalul (rd. 15+16) a) Salarii b) Cheltuieli cu asigurrile i protecia social a) Ajustarea valorii imobilizrilor corporale i necorporale (rd. 18-19) a. 1) Cheltuieli a. 2) Venituri b) Ajustarea valorii activelor circulante b. 1) Cheltuieli b. 2) Venituri Nr. rd. 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 Anul ncheiat la Anul ncheiat la 31 decembrie 31 decembrie 2002 2003 7.055.745.452 6.786.493.020 269.168.518 83.914 520.659.062 81.486.439 64.755.338 7.722.646.291 3.264.642.397 173.698.687 1.822.814.811 265.227.651 802.240.044 576.581.366 225.658.678 478.763.352 480.476.173 1.712.821 92.122.079 161.810.916 69.688.837 1.143.586.917 653.571.306 44.626.061 445.389.550 8.043.095.938 320.449.647 8.053.499.158 7.820.358.653 233.140.505 437.395.629 115.425.049 47.385.006 8.653.704.842 4.055.984.108 158.727.582 2.167.709.467 216.238.292 875.155.649 627.511.000 247.644.649 445.797.640 452.626.910 6.829.270 64.793.210 173.245.860 108.452.650 1.047.195.491 895.137.107 46.927.556 105.130.828 9.031.601.439 377.896.597

3 4

8

Alte cheltuieli de exploatare (rd. 24 la 26) 23 8.1 Cheltuieli cu terii 24 8.2 Alte taxe 25 8.3 Alte cheltuieli de exploatare 26 Ajustri privind provizioanele ptr. riscuri i cheltuieli27 Cheltuieli 28 Venituri 29 Total cheltuieli de exploatare (rd. 10 la 14+17+20+23+27) 30 Rezultatul de exploatare - profit (rd. 09-30) - pierdere (rd. 30-09) 31 32

S.C. OLTCHIM S.A CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2003 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este specificat altfel) COD 20 Nr.crt. 9 10 Venituri din interese de participare - din care, n cadrul grupului Venituri din alte investiii financiare i creane ce fac parte din activele imobilizate - din care, n cadrul grupului Venituri din dobnzi - din care, n cadrul grupului Alte venituri financiare Total venituri financiare (rd. 37+39) 12 Nr. rd. 33 34 35 36 37 38 39 40 Anul ncheiat la 31 decembrie 2002 518.228 2.562.838 115.460.360 118.541.426 253.168.204 661.356.664 914.524.868 795.983.442 1.116.433.089 7.841.187.717 8.957.620.806 1.116.433.089 Anul ncheiat la 31 decembrie 2003 1.989.470 184.999.030 186.988.500 222.949.287 445.369.645 668.318.932 481.330.432 859.227.029 8.840.693.342 9.699.920.371 859.227.029

11

Ajustarea valorii imobilizrilor financiare i a investiiilor financiare deinute ca active circulante41 Cheltuieli 42 Venituri 43 Cheltuieli cu dobnzile din care: pri aflate n relaii speciale Alte cheltuieli financiare Total cheltuieli financiare (rd. 41+44+46) Rezultatul financiar - profit (rd. 40-47) - pierdere (rd. 47-40) Rezultatul curent - profit (rd. 31-49) - pierdere (rd. 49-31) Venituri extraordinare Cheltuieli extraordinare Rezultatul extraordinar - profit (rd. 52-53) - pierdere (rd. 53-52) Venituri totale (rd. 09+40+52) Cheltuieli totale (rd. 30+47+53) Rezultatul brut - profit (rd. 56-57) - pierdere (rd. 57-56) 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59

13

14

15 16 17

S.C. OLTCHIM S.A CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2003 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este specificat altfel) COD 20 Nr.crt. 18 Impozit pe profit Cheltuieli cu impozitul pe profit curent Cheltuieli cu impozitul pe profit amnat Venituri din impozitul pe profit amnat Alte cheltuieli cu impozite care nu apar n elementele de mai sus Rezultatul net al exerciiului financiar - profit - pierdere Pierdere pe aciune - de baz (lei/aciune) - diluat (mii lei/aciune) Nr. rd. 60 61 62 63 64 65 66 67 68 Anul ncheiat la 31 decembrie 2002 1.116.433.089 (3.450,16) Anul ncheiat la 31 decembrie 2003 859.227.029 (1.397,08) -

19 20

21

Dl. Constantin Roibu Director General

Dl. Mandica Vasile Director Economic

S.C. OLTCHIM S.A. SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2003 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este specificat altfel) Anul ncheiat la 31 decembrie 2002 Situaia fluxurilor de trezorerie Pierderea anului Amortizare i provizioane Profit aferent vnzrilor de mijloace fixe Venituri din dobnzi Cheltuieli cu dobnzile Pierdere naintea modificrilor capitalului circulant Cretere stocuri Cretere clieni i alte creane Cretere furnizori i alte datorii Modificri ale capitalului circulant Dobnzi ncasate Dobnzi pltite Impozit pe profit pltit A)Flux de numerar din / (utilizat n) activiti de exploatare Achiziii de imobilizri corporale Achiziii de imobilizri necorporale Achiziii de imobilizri financiare ncasri din vnzri imobilizri B) Flux de numerar utilizat n activitatea de investiii Variaia creditelor pe termen scurt Variaia creditelor pe termen lung Variaia datoriilor ctre AVAB Dividende pltite C) Flux de numerar generat de / utilizat n activitatea de finanare Numerar i numerar echivalent la nceput de an Fluxuri de numerar total (A+B+C) Numerar i numerar echivalent la sfrit de an Anul ncheiat la 31 decembrie 2003

(1.116.433.089) 570.885.432 (807.987) (2.562.838) 253.168.204 (295.750.278) (43.029.985) (502.619.725) 31.790.636 (513.859.074) 2.562.838 (267.464.175) 14.842.544 (1.059.668.145) (465.108.336) (2.388) 2.953.966 (462.156.758) 356.622.409 (403.850.010) 1.638.055.513 (4.986.656) 1.585.841.256 (1.587.062.757) 64.016.353 (1.523.046.404)

(859.227.029) 510.590.850 (3.878.731) (1.989.470) 222.949.287 (131.555.093) (87.998.892) (264.453.834) 1.129.864.120 777.411.394 1.989.470 (223.376.320) 424.469.451 (760.064.665) (1.470.589) (47.500) 22.272.697 (739.310.057) (137.894.019) (123.150.560) 616.389.319 (6.671.849) (348.672.891) (1.523.046.404) 33.832.285 (1.489.214.119)

S.C. OLTCHIM S.A. DATE INFORMATIVE LA 31 DECEMBRIE 2003 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este specificat altfel) Cod 30 I. Date privind rezultatul nregistrat A Uniti care au nregistrat profit Uniti care au nregistrat pierdere Nr. rd B 1 2 Nr. rd B 3 4 5 6 7 8 9 1 0 1 1 1 2 1 3 1 4 1 5 1 6 1 7 1917.450.189 866.070.431 713.633.689 141.493.949 10.942.793 -

Nr. uniti 11

Sume 2859.227.029

Total col 2+3 II. Date privind plile restante

A Pli restante total (rd. 04+08+14 la 18 +22), din care: Furnizori restani total (rd. 05 la 07). din care: peste 30 de zile peste 90 de zile peste 1 an

Din care Pentru Pentru activitatea investiii curent 2 3855.639.186 804.259.428 699.104.262 94.847.809 10.307.357 61.811.003 61.811.003 14.529.427 46.646.140 635.436 -

Obligaii restante fa de bugetul asigurrilor sociale total (rd. 09 la 13). din care: contribuii pentru asigurri sociale de stat datorate de angajatori. salariai i alte persoane asimilate contribuii de la persoane juridice sau fizice care angajeaz personal salariat i contribuia persoanelor asigurate la fondul asigurrilor sociale de sntate contribuia pentru pensia suplimentar contribuii de la persoane juridice sau fizice care utilizeaz munca salariat i contribuii pentru ajutorul de omaj de la salariai alte datorii sociale Obligaii restante fa de bugetele fondurilor speciale Obligaii restante fa de ali creditori Impozite i taxe nepltite la termenul stabilit la bugetul de stat Impozite i taxe nepltite la termenul stabilit la bugetele locale

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

5.963.167

5.963.167

-

45.327.204

45.327.204 -

-

-

89.387

89.387

Credite bancare nerambursate la scaden total (rd. 19 la 21). din care restante dup 30 de zile restante dup 90 de zile restante dup 1 an Dobnzi restante

1 8 1 9 2 0 2 1 2 2 An precedent 1

-

III. Numr mediu de salariai A Nr. mediu de salariai

B 23

An curent 26.640

6.948

S.C. OLTCHIM S.A. SITUATIA MODIFICARII CAPITALULUI PROPRIU PENTRU EXERCITIUL FINACIAR INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2003 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este specificat altfel)

Element al capitalului propriu Capital subscris Rezerve din reevaluare Rezerve legale Alte rezerve Pierdere acumulat Rezultatul reportat provenit din modificrile politicilor contabile Rezultatul reportat provenit din aplicarea pentru prima dat a IAS. n afar de IAS 29 Rezultatul exerciiului financiar Total

Sold la 1.01.2003 323.588.641 2.831.510.190 15.826.886 80.080.920 (1.388.808.328) 70.771.403 (3.296.633.450) (1.116.433.089) (2.480.096.827)

Din care 3.223.367.360 641.104 (1.116.433.089) (859.227.029) 1.248.348.346

Creteri Transfer (1.116.433.089) (1.116.433.089)

Din care 19.953 (1.116.433.089) (1.116.413.136)

Reduceri Transfer (1.116.433.089) (1.116.433.089)

Sold la 31.12.2003 3.546.956.001 2.831.510.190 15.806.933 80.722.024 (2.505.241.417) 70.771.403 (3.296.633.450) (859.227.029) (115.335.345)

SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE LA 31 DECEMBRIE 2003

(toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este precizat altfel) Cod 40 Date privind activele imobilizate Elemente de imobilizri A Imobilizri necorporale Cheltuieli de constituire i de dezvoltare Alte imobilizri Avansuri i imobilizri necorporale n curs TOTAL (rd. 01 la 03) Imobilizri corporale Terenuri Construcii Instalaii tehnice i maini Alte instalaii. utilaje i mobilier Avansuri i imobilizri corporale n curs TOTAL (rd. 05 la 09) Imobilizri financiare ACTIVE IMOBILIZATE TOTAL (rd. 04+10+11) Nr. rnd B Sold iniial 1 (1) Creteri 2 (2) Valori brute Reduceri Total 3 (3) Din care: dezmembrri i casri 4 (4) Sold final (col.5 = 1+2-3) 5 (5)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

123.762.082 123.762.082 312.480.656 2.008.415.276 5.018.741.920 19.252.775 1.097.101.116 8.455.991.743 95.369.458 8.675.123.283

170.232 1.300.355 1.470.587 668.103 46.603.869 142.994.641 665.910 677.295.240 868.227.763 874.453 870.572.803

166.286 6.465.840 20.396.115 519.665 192.076.521 219.624.427 219.624.427

4.390.466 5.992.883 27.398 10.410.747 10.410.747

123.932.314 1.300.355 125.232.669 312.982.473 2.048.553.305 5.141.340.446 19.399.020 1.582.319.835 9.104.595.079 96.243.911 9.326.071.659

SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE LA 31 DECEMBRIE 2003 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este precizat altfel) Cod 40 (continuare) Elemente de imobilizri A Imobilizri necorporale Cheltuieli de constituire i de dezvoltare Alte imobilizri TOTAL (RD. 13+14) Imobilizri corporale Terenuri Construcii Instalaii tehnice i maini Alte instalaii. utilaje i mobilier TOTAL (rd. 16 la 19) AMORTIZRI TOTAL (rd. 15+20) Nr. rnd B Sold iniial 6 (1) Amortizri Amortizare n cursul anului 7 (2) Amortizare aferent imobilizrilor scoase din eviden 8 (3) Amortizare la sfritul anului (col. 9=6+7-8) 9 (4)

13 14 15 16 17 18 19 20 21

38.500.149 38.500.149 954.200.841 2.508.410.927 12.196.324 3.474.808.092 3.513.308.241

12.677.014 12.677.014 63.025.712 374.924.288 2.012.796 439.962.796 452.639.810

3.242.683 14.181.931 511.276 17.935.890 17.935.890

51.177.163 51.177.163 1.013.983.870 2.869.153.284 13.697.844 3.896.834.998 3.948.012.161

SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE LA 31 DECEMBRIE 2003 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este precizat altfel) Cod 40 (continuare) Elemente de imobilizri A Imobilizri necorporale Cheltuieli de constituire i de dezvoltare Alte imobilizri Avansuri i imobilizri necorporale n curs TOTAL (rd. 22 la 24) Imobilizri corporale Terenuri Construcii Instalaii tehnice i maini Alte instalaii. utilaje i mobilier Avansuri i imobilizri corporale n curs TOTAL (rd. 26 la 30) Imobilizri financiare PROVIZIOANE PENTRU DEPRECIERE TOTAL (rd. 25+31+32) Nr. rnd B 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 58.010.025 6.829.270 51.180.755 17.333.887 805.692 10.100 39.860.346 58.010.025 6.297.828 521.342 10.100 6.829.270 11.036.059 284.350 39.860.346 51.180.755 Provizioane pentru depreciere Provizioane constituie n Sold iniial cursul anului 10 (1) 11 (2) Provizioane reluate la venituri 12 (3) Sold final (col. 13 = 10+11-12) 13 (4)

S.C. OLTCHIM S.A. NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2003 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este precizat altfel) 1 ACTIVE IMOBILIZATE Imobilizri necorporale Cost Sold la 1 ian 2003 A Imobilizri necorporale Patente i licene Alte imobilizri necorporale Imobilizri in curs TOTAL 1 Sold la 31 dec 2003 4=1+2-3 Sold la 1 ian 2003 5 Amortizare Deprecierea nregistrat in Reduceri cursul sau exerciiului reluri 6 7 Sold la 31 dec 2003 8=5+6-7 Valoare contabil net 1 ian 2003 9=1-5 31 dec 2003 10=4-8

Creteri 2

Reduceri 3

110.184.595

-

-

110.184.595 29.401.858 13.747.719 1.300.355 9.098.291 -

11.012.537 1.664.477 12.677.014

-

40.414.395 80.782.737 10.762.768 4.479.196 -

69.770.200 2.984.951 1.300.355 74.055.506

13.577.487 170.232 - 1.300.355 123.762.082 1.470.587

125.232.669 38.500.149

51.177.163 85.261.933

La 31 decembrie 2003, la Patente i licene este nregistrat licena McKee Kvaerner pentru instalaia de oxo-alcooli. Aceasta avea la 31 decembrie 2003 valoarea contabil net de 69.770.200 mii lei (31 decembrie 2002: 80.782.737 mii lei). Licena se amortizeaz linear pe o perioad de 10 ani (durata de via economic util a instalaiei).

S.C. OLTCHIM S.A. NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2003 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este precizat altfel)

1

ACTIVE IMOBILIZATE (continuare) Imobilizri corporale Cost

Sold la 1 ian 2003 Achiziii A Imobilizri corporale Terenuri Construcii Instalaii tehnice Alte imobilizri Avansuri i imobilizri corporale n curs TOTAL

Creteri Reevaluri

Reduceri

Sold la 31 dec 2003

312.480.656 2.008.415.276 5.018.741.920 19.252.775 1.097.101.116 8.455.991.743

668.103 46.603.869 142.994.643 665.910 677.295.240 868.227.765

-

166.286 6.465.840 20.396.115 519.665 192.076.521 219.624.427

312.982.473 2.048.553.305 5.141.340.448 19.399.020 1.582.319.835 9.104.595.081

S.C. OLTCHIM S.A. NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2003 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este precizat altfel) 1 ACTIVE IMOBILIZATE (continuare) Deprecieri (amortizare i provizioane)

Sold la 1 ian 2003 Imobilizri corporale Terenuri Construcii Instalaii tehnice Alte imobilizri Avansuri i imobilizri corporale n curs TOTAL

Deprecierea nregistrat n cursul exerciiului Cheltuiala Reevaluri

Reduceri sau reluri

Sold la 31 dec 2003

971.534.728 2.509.216.619 12.206.424 39.860.346 3.532.818.117

63.025.712 374.924.288 2.012.796 439.962.796

-

9.540.511 14.703.273 521.376 24.765.160

1.025.019.929 2.869.437.634 13.697.844 39.860.346 3.948.015.753

Valoare net 1 ian 2003 Imobilizri corporale Terenuri Construcii Instalaii tehnice Alte imobilizri Avansuri i imobilizri corporale n curs TOTAL

31 dec 2003

312.480.656 1.036.880.548 2.509.525.301 7.046.351 1.057.240.770 4.923.173.626

312.982.473 1.023.533.376 2.271.902.814 5.701.176 1.542.459.487 5.156.579.326

S.C. OLTCHIM S.A. BILANTURILE CONTABILE INCHEIATE LA 31 DECEMBRIE 2004 SI 2003 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, saca nu este specificat altfel) JUDE Vlcea PERSOAN JURIDIC __Oltchim SA___ ADRES loc. Rmnicu Vlcea , sector___ Str. Uzinei nr. 1 , TELEFON 050-730.001 FAX 050-736.779 NUMR DIN REGISTRUL COMERULUI/ COD UNIC DE NREGISTRARE J38/219/1991 COD 10 Nr.crt. A ACTIVE IMOBILIZATE I Imobilizri necorporale 1 Cheltuieli de constituire 2 Cheltuieli de dezvoltare 3 Concesiuni, brevete, licene, drepturi i valori similare i alte imobilizri necorporale 4 Fondul comercial 5 Avansuri i imobilizri necorporale n curs Total (rd. 01 la 05) II Imobilizri corporale 1 Terenuri i construcii 2 Instalaii tehnice i maini 3 Alte instalaii, utilaje i mobilier 4 Avansuri i imobilizri corporale n curs Total (rd. 07 la 10) III Imobilizri financiare 1 Titluri de participare deinute la societile din cadrul grupului 2 Creane asupra societilor din cadrul grupului 3 Titluri sub form de interese de participare 4 Creane din interese de participare 5 Titluri deinute ca imobilizri 6 Alte creane 7 Aciuni proprii Total (rd. 12 la 18) TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE (rd. 06+11+19) B I ACTIVE CIRCULANTE Stocuri 1 Materii prime i materiale consumabile 2 Producia n curs de execuie 3 Produse finite i mrfuri 4 Avansuri pentru cumprri de stocuri Total (rd. 21 la 24) FORM DE PROPRIETATE 27 ACTIVITATE PREPONDERENT Fabricarea produselor chimice de baz COD GRUP CAEN 241 COD FISCAL AR1475261 31 decembrie 2003 72.755.151 1.300.355 74.055.506 1.336.515.849 2.271.902.814 5.701.176 1.542.459.487 5.156.579.326 62.232.614 1.845.641 64.078.255 1.751.984.213 4.520.456.991 5.909.658 1.238.042.094 7.516.392.956 31 decembrie 2004

Nr.rd. 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11

12 13 14 15 16 17 18 19 20

94.508.745 1.735.166 96.243.911 5.326.878.743

97.890.877 1.052.117 98.942.994 7.679.414.205

21 22 23 24 25

466.307.728 64.875.880 798.951.127 33.310.007 1.363.444.742

690.596.216 143.103.410 745.202.032 83.232.990 1.662.134.648

S.C. OLTCHIM S.A. BILANTURILE CONTABILE INCHEIATE LA 31 DECEMBRIE 2004 SI 2003 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, saca nu este specificat altfel) COD 10 Nr.crt. II Creane 1 Creane comerciale 2 Sume de ncasat de la societile din cadrul grupului 3 Sume de ncasat din interese de participare 4 Alte creane 5 Creane privind capitalul subscris i nevrsat Total (rd. 26 la 30) Investiii financiare pe termen scurt 1 Titluri de participare deinute la societile din cadrul grupului 2 Aciuni proprii 3 Alte investiii financiare pe termen scurt Total rd. 32 la 34) Casa i conturi la bnci TOTAL ACTIVE CURENTE (rd. 25+31+35+36) C D CHELTUIELI N AVANS DATORII CE TREBUIE PLTITE NTR-O PERIOAD DE UN AN 1 mprumuturi din emisiuni de obligaiuni 2 Sume datorate instituiilor de credit 3 Avansuri ncasate n contul comenzilor 4 Datorii comerciale 5 Efecte de comer de pltit 6 Sume datorate societilor din cadrul grupului 7 Sume datorate privind interesele de participare 8 Alte datorii, inclusiv datorii fiscale i datorii Pentru asigurrile sociale TOTAL (rd. 39 la 46) ACTIVE CIRCULANTE / DATORII CURENTE NETE (rd. 37+38-47-64) TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 20+48-63) 31 decembrie 31 decembrie 2003 2004 1.203.375.420 176.792.363 1.380.167.783 1.234.757.624 113.123.670 1.347.881.294

Nr.rd. 26 27 28 29 30 31

III

32 33 34 35 36 37 38

24.200 24.200 108.615.667 2.852.252.392 30.901.937

24.200 24.200 118.389.458 3.128.429.600 12.130.915

IV

39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49

2.236.535.609 325.349.300 3.172.820.265 249.386.369 5.984.091.543 (3.104.751.320) 2.164.963.723

1.891.199.168 647.117.755 1.577.369.200 650.270.892 4.765.957.015 (1.625.396.500) 6.005.274.925

E F

S.C. OLTCHIM S.A. BILANTURILE CONTABILE INCHEIATE LA 31 DECEMBRIE 2004 SI 2003 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, saca nu este specificat altfel) COD 10 Nr.crt. V VI Rezultatul reportat Sold creditor - Sold debitor Rezultatul exerciiului Sold creditor - Sold debitor Repartizarea profitului Total capitaluri proprii (rd. 65+69+70-71+72+77-78+79-80-81) Patrimoniul public TOTAL CAPITALURI (rd. 82+83) Nr.rd. 77 78 79 80 81 82 83 84 31 decembrie 31 decembrie 2003 2004 5.731.103.464 859.227.029 (115.335.345) (115.335.345) 5.650.172.792 836.311.396 0 836.311.396 3.047.174.285 3.047.174.285

S.C. OLTCHIM S.A. CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE PENRU ANII INCHIEIATI LA 31 DECEMBRIE 2004 SI 2003 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este specificat altfel) COD 20 Nr.crt. 1 Cifra de afaceri net (rd. 02 la 04) Producia vndut Vnzri de marf Venituri din subvenii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete Variaia stocurilor de produse finite sold C - sold D Producia imobilizat Alte venituri din activitatea de exploatare Total venituri din exploatare (rd. 01+05-06+07+08) a) Cheltuieli cu materii prime i materiale consumabile Alte cheltuieli cu materialele b) Alte cheltuieli din afar (cu energie i ap) Cheltuieli privind mrfurile 6 7 Cheltuieli cu personalul (rd. 15+16) a) Salarii b) Cheltuieli cu asigurrile i protecia social a) Ajustarea valorii imobilizrilor corporale i necorporale (rd. 18-19) a. 1) Cheltuieli a. 2) Venituri b) Ajustarea valorii activelor circulante b. 1) Cheltuieli b. 2) Venituri Nr. rd. 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 437.395.629 115.425.049 47.385.006 8.653.704.842 4.055.984.108 158.727.582 2.167.709.467 216.238.292 875.155.649 627.511.000 247.644.649 445.797.640 452.626.910 6.829.270 64.793.210 173.245.860 108.452.650 1.047.195.491 895.137.107 46.927.556 105.130.828 9.031.601.439 377.896.597 573.710.184 338.005.752 65.203.411 45.774.464 14.086.637.475 6.922.477.009 214.147.651 2.904.782.696 179.081.312 809.415.151 593.731.649 215.683.502 503.971.825 512.259.550 8.287.725 163.926.058 251.212.252 87.286.194 1.565.210.193 1.250.593.843 48.057.166 266.559.184 13.263.011.895 823.625.580 Anul ncheiat la Anul ncheiat la 31 decembrie 31 decembrie 2003 2004 8.053.499.158 7.820.358.653 233.140.505 13.739.955.168 13.543.034.957 196.920.211

3 4

8

Alte cheltuieli de exploatare (rd. 24 la 26) 23 8.1 Cheltuieli cu terii 24 8.2 Alte taxe 25 8.3 Alte cheltuieli de exploatare 26 Ajustri privind provizioanele ptr. riscuri i cheltuieli27 Cheltuieli 28 Venituri 29 Total cheltuieli de exploatare (rd. 10 la 14+17+20+23+27) 30 Rezultatul de exploatare - profit (rd. 09-30) - pierdere (rd. 30-09) 31 32

S.C. OLTCHIM S.A. CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE PENRU ANII INCHIEIATI LA 31 DECEMBRIE 2004 SI 2003 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este specificat altfel) Anul ncheiat la 31 decembrie 2003 1.989.470 184.999.030 186.988.500 222.949.287 445.369.645 668.318.932 481.330.432 859.227.029 8.840.693.342 9.699.920.371 859.227.029 Anul ncheiat la 31 decembrie 2004 13.320.319 13.320.319 3.419.239 3.419.239 517.921.687 534.661.245 206.608.045 206.608.045 315.367.384 521.975.429 12.685.816 0 836.311.396 0 14.621.298.720 13.784.987.324 836.311.396

Nr.crt. 9 10 Venituri din interese de participare - din care, n cadrul grupului Venituri din alte investiii financiare i creane ce fac parte din activele imobilizate - din care, n cadrul grupului Venituri din dobnzi - din care, n cadrul grupului Alte venituri financiare Total venituri financiare (rd. 37+39) 12

Nr. rd. 33 34 35 36 37 38 39 40

11

Ajustarea valorii imobilizrilor financiare i a investiiilor financiare deinute ca active circulante41 Cheltuieli 42 Venituri 43 Cheltuieli cu dobnzile din care: pri aflate n relaii speciale Alte cheltuieli financiare Total cheltuieli financiare (rd. 41+44+46) Rezultatul financiar - profit (rd. 40-47) - pierdere (rd. 47-40) Rezultatul curent - profit (rd. 31-49) - pierdere (rd. 49-31) Venituri extraordinare Cheltuieli extraordinare Rezultatul extraordinar - profit (rd. 52-53) - pierdere (rd. 53-52) Venituri totale (rd. 09+40+52) Cheltuieli totale (rd. 30+47+53) Rezultatul brut - profit (rd. 56-57) - pierdere (rd. 57-56) 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59

13

14

15 16 17

S.C. OLTCHIM S.A. CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE PENRU ANII INCHIEIATI LA 31 DECEMBRIE 2004 SI 2003 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este specificat altfel) Anul ncheiat la 31 decembrie 2003 859.227.029 (1.397,08) Anul ncheiat la 31 decembrie 2004 836.311.396 235,7 -

Nr.crt. 18 Impozit pe profit Cheltuieli cu impozitul pe profit curent Cheltuieli cu impozitul pe profit amnat Venituri din impozitul pe profit amnat Alte cheltuieli cu impozite care nu apar n elementele de mai sus Rezultatul net al exerciiului financiar - profit - pierdere (Pierdere) / Profit pe aciune - de baz (lei/aciune) - diluat (mii lei/aciune)

Nr. rd. 60 61 62 63 64 65 66 67 68

19 20

21

S.C. OLTCHIM S.A. SITUATIILE FLUXURILOR DE TREZORERIE PENTRU ANII INCHEIATI LA 31 DECEMBRIE 2004 SI 2003 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este specificat altfel) Anul ncheiat la 31 decembrie 2003 Situaia fluxurilor de trezorerie Profit (pierderea) anului Amortizare i provizioane Profit aferent vnzrilor de mijloace fixe Venituri din dobnzi Cheltuieli cu dobnzile Pierdere naintea modificrilor capitalului circulant Cretere stocuri Cretere clieni i alte creane Cretere furnizori i alte datorii Modificri ale capitalului circulant Dobnzi ncasate Dobnzi pltite Impozit pe profit pltit A)Flux de numerar din / (utilizat n) activiti de exploatare Achiziii de imobilizri corporale Achiziii de imobilizri necorporale Achiziii de imobilizri financiare ncasri din vnzri imobilizri B) Flux de numerar utilizat n activitatea de investiii Variaia creditelor pe termen scurt Variaia creditelor pe termen lung Variaia datoriilor ctre AVAS Dividende pltite C) Flux de numerar generat de / utilizat n activitatea de finanare Numerar i numerar echivalent la nceput de an Fluxuri de numerar total (A+B+C) Numerar i numerar echivalent la sfrit de an Anul ncheiat la 31 decembrie 2004

(859.227.029) 510.590.850 (3.878.731) (1.989.470) 222.949.287 (131.555.093) (87.998.892) (264.453.834) 1.129.864.120 777.411.394 1.989.470 (223.376.320) 424.469.451 (760.064.665) (1.470.589) (47.500) 22.272.697 (739.310.057 ) (137.894.019) (123.150.560) 616.389.319 (6.671.849) (348.672.891) (1.523.046.404) 33.832.285 (1.489.214.119)

836.311.396 667.897.883 (8.212.309) (3.419.239) 206.608.045 1.699.185.776 (349.590.686) (61.284.718) 282.337.162 (128.538.242) 3.419.239 (212.656.248) 1.361.410.525 (647.166.690) (3.017.026) (3.382.132) 30.964.155 (622.601.693) (165.817.335) (388.327.315) (4.532) (554.149.182) (1.489.214.119) 184.659.650 (1.304.554.469)

S.C. OLTCHIM S.A. SITUATIA MODIFICARII CAPITALURILOR PROPRII PENTRU ANUL INCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2004 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este specificat altfel) Element al capitalului propriu Capital subscris Rezerve din reevaluare, Rezerve legale Alte rezerve Pierdere acumulat Sold la 1.01.2004 Creteri Transfer Reduceri Transfer Sold la 31.12.2004

Din care

Din care 375.069.766 -

3.546.956.001 2.831.510.190 2.560.215.276 15.806.933 37.364.937 37.364.937 70.771.403 798.946.459 141.211.242 158.518 (3.364.468.446)

3.546.956.001 5.016.655.700 53.171.870 (2.565.521.987) 211.982.645

80.722.024

80.563.506

798.946.459

Rezultatul reportat provenit din modificrile politicilor contabile Rezultatul reportat provenit din aplicarea pentru prima dat a IAS. n afar de IAS 29 Total (115.335.345)

(3.296.633.450) 3.537.737.914 836.311.396

-

(375.228.284)

-

3.047.174.285

(3.296.633.450)

S.C. OLTCHIM S.A. SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE LA 31 DECEMBRIE 2004 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este specificat altfel) Cod 40 Date privind activele imobilizate Elemente de imobilizri A Imobilizri necorporale Cheltuieli de constituire i de dezvoltare Alte imobilizri Avansuri i imobilizri necorporale n curs TOTAL (rd. 01 la 03) Imobilizri corporale Terenuri Construcii Instalaii tehnice i maini Alte instalaii. utilaje i mobilier Avansuri i imobilizri corporale n curs TOTAL (rd. 05 la 09) Imobilizri financiare ACTIVE IMOBILIZATE TOTAL (rd. 04+10+11) Nr. rnd B Sold iniial 1 (1) Creteri 2 (2) Valori brute Reduceri Total 3 (3) Din care: dezmembrri i casri 4 (4) Sold final (col.5 = 1+2-3) 5 (5)

34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45

125.232.669 125.232.669 312.982.473 2.048.553.305 5.141.340.446 19.399.020 1.582.319.835 9.104.595.079 96.243.911 9.326.071.659

1.193.650 2.639.107 3.832.757 7.501.456 787.614.492 2.731.752.977 2.435.118 761.171.568 4.290.457.611 1.646.966 4.295.955.334

793.466 793.466 25.652.558 1.374.470.617 3.344.198.099 15.924.480 1.105.449.309 5.865.695.063 5.865.488.529

-

126.426.319 1.845.641 128.271.960 294.831.371 1.461.697.180 4.528.895.324 5.909.658 1.238.042.094 7.529.375.627 97.890.877 7.755.538.464

452.322 2.780.079 196.922 3.429.323 3.429.323

S.C. OLTCHIM S.A. SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE LA 31 DECEMBRIE 2004 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este specificat altfel) Cod 40 (continuare) Amortizri Elemente de imobilizri A Imobilizri necorporale Cheltuieli de constituire i de dezvoltare Alte imobilizri TOTAL (RD. 13+14) Imobilizri corporale Terenuri Construcii Instalaii tehnice i maini Alte instalaii. utilaje i mobilier TOTAL (rd. 16 la 19) AMORTIZRI TOTAL (rd. 15+20) Nr. rnd B Sold iniial 6 (1) Amortizare n cursul anului 7 (2) Amortizare aferent imobilizrilor scoase din eviden 8 (3) Amortizare la sfritul anului (col. 9=6+7-8) 9 (4)

46 47 48 49 50 51 52 53 54

51.177.163 51.177.163

13.016.542 13.016.542

1.079.257.917 3.268.585.991 15.377.128 4.363.221.036 4.363.221.036

64.193.705 64.193.705

1.013.983.870 2.869.153.284 13.697.844 3.896.834.998 3.948.012.161

65.274.047 399.432.707 1.679.284 466.386.038 479.402.580

64.193.705

S.C. OLTCHIM S.A. SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE LA 31 DECEMBRIE 2004 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este specificat altfel Cod 40 (continuare) Elemente de imobilizri A Imobilizri necorporale Cheltuieli de constituire i de dezvoltare Alte imobilizri Avansuri i imobilizri necorporale n curs TOTAL (rd. 22 la 24) Imobilizri corporale Terenuri Construcii Instalaii tehnice i maini Alte instalaii. utilaje i mobilier Avansuri i imobilizri corporale n curs TOTAL (rd. 26 la 30) Imobilizri financiare PROVIZIOANE PENTRU DEPRECIERE TOTAL (rd. 25+31+32) Nr. rnd B 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 11.036.059 284.350 39.860.346 51.180.755 8.153.983 8.153.983 8.153.983 6.491.721 4.544.338 8.438.333 Provizioane pentru depreciere Provizioane constituie n Sold iniial cursul anului 10 (1) 11 (2) Provizioane reluate la venituri 12 (3) Sold final (col. 13 = 10+11-12) 13 (4)

39.860.346 46.352.067

12.982.671

51.180.755

46.352.067

12.982.671

S.C. OLTCHIM S.A. POLITICI CONTABILE SI NOTE CONTABILE PENTRU ANII INCHEIATI LA 31 DECEMBRIE 2004 SI 2003 (toate sumele sunt expriate in mii lei, daca nu este specificat altfel) 1 ACTIVE IMOBILIZATE (continuare) Imobilizri corporale Cost

Sold la 1 ianuarie 2004 A Imobilizri corporale Terenuri Construcii Instalaii tehnice Alte imobilizri Avansuri i imobilizri corporale n curs TOTAL

Creteri Achiziii Reevaluri

Reduceri

Sold la 31 decembrie 2004

312.982.473 2.048.553.305 5.141.340.446 19.399.020 1.582.319.835 9.104.595.079

2.231.211 165.367.039 904.110.566 403.388 658.148.131 1.730.260.335

5.270.245 622.247.453 1.827.642.411 2.031.730 103.023.437 2.560.215.276

25.652.558 1.374.470.617 3.344.198.099 15.924.480 1.105.449.309 5.865.695.063

294.831.371 1.461.697.180 4.528.895.324 5.909.658 1.238.042.094 7.529.375.627

S.C. OLTCHIM S.A. POLITICI CONTABILE SI NOTE CONTABILE PENTRU ANII INCHEIATI LA 31 DECEMBRIE 2004 SI 2003 (toate sumele sunt expriate in mii lei, daca nu este specificat altfel) 1 ACTIVE IMOBILIZATE (continuare) Deprecieri (amortizare i provizioane)

Sold la 1 ianuarie 2004 Imobilizri corporale Terenuri Construcii Instalaii tehnice Alte imobilizri Avansuri i imobilizri Corporale n curs TOTAL

Deprecierea nregistrat n cursul exerciiului Cheltuiala Reevaluri

Reduceri sau reluri

Sold la 31 decembrie 2004

1.025.019.929 2.869.437.634 13.697.844 39.860.346 3.948.015.753

65.274.047 407.586.690 1.679.284 474.540.021

-

1.085.749.638 3.268.585.991 15.377.128 39.860.346 4.409.573.103

4.544.338 8.438.333 12.982.673

Valoare net 1 ianuarie 2004 31 decembrie 2004 Imobilizri corporale Terenuri Construcii Instalaii tehnice Alte imobilizri Avansuri i imobilizri corporale n curs TOTAL

312.982.473 1.023.533.376 2.271.902.814 5.701.176 1.542.459.487 5.156.579.326

294.831.371 1.457.152.842 4.520.456.991 5.909.658 1.238.042.094 7.516.392.956

S.C. OLTCHIM S.A. BILANTURILE CONTABILE INCHEIATE LA 31 DECEMBRIE 2005 SI 2004 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)Judetul: 38VALCEA Persoana juridica: SC OLTCHIM SA Adresa: Str. Uzinei, Nr.1, Rm.Valcea, Jud.Valcea Numar din registrul comertului: J38/219/1991 Forma de proprietate: 27 Activitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN): 241 Fabricarea produselor chimice de baz Cod de identificare fiscala: R-1475261 Tip agent economic:

Formularul 10 Denumirea indicatorului A A. ACTIVE IMOBILIZATE I. IMOBILIZARI NECORPORALE 1. Cheltuieli de constituire (ct.201-2801) 2. Cheltuieli de dezvoltare (ct.203-2803-2903) 3. Concesiuni, brevete, licente, marci, drepturi si valori similare si alte imobilizari necorporale (ct.2051+2052+208-2805-2808-2905-2908) 4. Fondul comercial (ct.2071-2807-2907-2075) 5. Avansuri si imobilizari necorporale in curs (ct.233+234-2933) TOTAL: (rd.01 la 05) II. IMOBILIZARI CORPORALE 1. Terenuri si constructii (ct.211+212-2811-2812-2911-2912) 2. Instalatii tehnice si masini (ct.213-2813-2913) 3. Alte instalatii, utilaje si mobilier (ct.214-2814-2914) 4. Avansuri si imobilizari corporale in curs (ct.231+232-2931) TOTAL: (rd.07 la 10) III. IMOBILIZARI FINANCIARE 1. Titluri de participare detinute la societatile din cadrul grupului (ct.2612961) 2. Creante asupra societatilor din cadrul grupului (ct.2671+2672-2965) 3. Titluri sub forma de interese de participare (ct.263-2963) 4. Creante din interese de participare (ct.2675+2676-2967) 5. Titluri detinute ca imobilizari (ct.262+264+265-2962-2964) 6. Alte creante (ct.2673+2674+2678+2679-2966-2969) 7. Actiuni proprii (ct.2677-2968) TOTAL: (rd.12 la 18) ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd.06+11+19) B. ACTIVE CIRCULANTE I. STOCURI 1. Materii prime si materiale consumabile (ct.301+3021+3022+3023+3024+3025+ +3026+3028+303+/- 308+351+358+381+/-388-391-3921-3922-39513958-398) 2. Productia in curs de executie (ct.331+332+341+/-3481+3541-3933941-3952) 3. Produse finite si marfuri (ct.345+346+/-3485+/3486+3545+3546+356+357+ +361+/-368+371+/-378-3945-3946-3953-3954-3956-3957-396-3974428 Nr. rd. B

- RON SOLD LA: 01.01.2005 31.12.2005 1 2

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11

6.223.262 184.564 6.407.826 175.198.421 452.045.699 590.966 123.804.210 751.639.296

6.391.392 54.529 6.445.921 175.555.353 434.487.521 618.902 146.280.944 756.942.720

12 13 14 15 16 17 18 19 20

9.789.088 105.211 9.894.299 767.941.421

9.306.211 105.893 9.412.104 772.800.745

21 22

69.059.622 14.310.341

81.673.522 15.802.825

23

74.520.203

118.797.279

S.C. OLTCHIM S.A.

BILANTURILE CONTABILE INCHEIATE LA 31 DECEMBRIE 2005 SI 2004 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)Denumirea indicatorului 4. Avansuri pentru cumparari de stocuri (ct.4091) TOTAL: (rd.21 la 24) II. CREANTE 1. Creante comerciale (ct.4092+4111+4118+413+418-491) 2. Sume de incasat de la societatile din cadrul grupului (ct.4511+45184951) 3. Sume de incasat din interese de participare (ct.4521+4528-4952) 4. Alte creante (ct.425+4282+431+437+4382+441+4424+4428+444+445+446+ +447+4482+4582+461+473-496+5187) 5. Creante privind capitalul subscris si nevarsat (ct.456-4953) TOTAL: (rd.26 la 30) III. INVESTITII FINANCIARE PE TERMEN SCURT 1. Titluri de participare detinute la societatile din cadrul grupului (ct.501591) 2. Actiuni proprii (ct.502-592) 3. Alte investitii financiare pe termen scurt (ct.5031+5032+505+5061+5062+ +5081+5088-593-595-596-598+5113+5114) TOTAL: (rd.32 la 34) IV. CASA SI CONTURI LA BANCI (ct.5112+5121+5124+5125+5311+5314+ +5321+5322+5323+5328+5411+5412+542) ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd.25+31+35+36) C. CHELTUIELI IN AVANS (ct.471) D. DATORII CE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE UN AN 1. Imprumuturi din emisiuni de obligatiuni (ct.1614+1615+1617+1618+1681-169) 2. Sume datorate institutiilor de credit (ct.1621+1622+1624+1625+1627+1682+ +5191+5192+5198) 3. Avansuri incasate in contul comenzilor (ct.419) 4. Datorii comerciale (ct.401+404+408) 5. Efecte de comert de platit (ct.403+405) 6. Sume datorate societatilor din cadrul grupului (ct.1661+1685+2691+4511+4518) 7. Sume datorate privind interesele de participare (ct.1662+1686+2692+4521+4528) 8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale si alte datorii pentru asigurarile sociale (ct.1623+1626+167+1687+2698+421+423+424+426+427+4281+431 + +437+4381+441+4423+4428+444+446+447+4481+4551+4558+456 + +457+4581+462+473+509+5186+5193+5194+5195+5196+5197) TOTAL: (rd.39 la 46) E. ACTIVE CIRCULANTE, RESPECTIV DATORII CURENTE NETE (rd.37+38-47-64) F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd.20+48-63) Nr. rd. 24 25 26 27 28 29 30 31 SOLD LA: 01.01.2005 31.12.2005 8.323.299 7.356.144 166.213.465 223.629.770 123.475.762 11.312.367 134.788.129 160.006.737 19.498.698 179.505.435

32 33 34 35 36 37 38

2.420 2.420 11.838.946 312.842.960 1.213.092

2.420 2.420 18.058.127 421.195.752 2.375.007

39 40 41 42 43 44 45

189.119.917 64.711.776 157.736.920 -

321.844.333 84.119.711 196.473.974 -

46 47 48 49

65.027.089 476.595.702 (162.539.650) 600.527.493

29.451.073 631.889.091 (208.949.386) 557.099.497

S.C. OLTCHIM S.A. BILANTURILE CONTABILE INCHEIATE LA 31 DECEMBRIE 2005 SI 2004 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel )Denumirea indicatorului G. DATORII CE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN AN 1. Imprumuturi din emisiuni de obligatiuni (ct.1614+1615+1617+1618+1681-169) 2. Sume datorate institutiilor de credit (ct.1621+1622+1624+1625+1627+1682+5191+5192+5198) 3. Avansuri incasate in contul comenzilor (ct.419) 4. Datorii comerciale (ct.401+404+408) 5. Efecte de comert de platit (ct.403+405) 6. Sume datorate societatilor din cadrul grupului (ct.1661+1685+2691+4511+4518) 7. Sume datorate privind interesele de participare (ct.1662+1686+2692+4521+4528) 8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale si datorii pentru asigurarile sociale (ct.1623+1626+167+1687+2698+421+423+424+426+427+4281+431+ +437+4381+441+4423+4428+444+446+447+4481+4551+4558+456+ +457+4581+462+473+509+5186+5193+5194+5195+5196+5197) TOTAL: (rd.50 la 57) H. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI 1. Provizioane pentru pensii si alte obligatii similare (ct.151) 2. Alte provizioane (ct.151) TOTAL PROVIZIOANE: (rd.59+60) I. VENITURI IN AVANS (rd.63+64)) -Subventii pentru investitii (ct.131) -Venituri inregistrate in avans (ct.472) J. CAPITAL SI REZERVE I. CAPITAL (rd.66 la 68), din care: -capital subscris nevarsat (ct.1011) -capital subscris varsat (ct.1012) -patrimoniul regiei (ct.1015) II. PRIME DE CAPITAL (ct.1041+1042+1043+1044) III. REZERVE DIN REEVALUARE Sold C (ct.105) Sold D (ct.105) IV. REZERVE (ct.106) (rd.73 la 76) 1. Rezerve legale (ct.1061) 2. Rezerve pentru actiuni proprii (ct.1062) 3. Rezerve statutare sau contractuale (ct.1063) 4. Alte rezerve (ct.1068+/-107) V. REZULTATUL REPORTAT Sold C (ct.117) Sold D (ct.117) Nr. rd. SOLD LA: 01.01.2005 31.12.2005

50 51 52 53 54 55 56

73.465.664 91.468.212 -

46.980.007 39.288.539 -

57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78

130.876.188 295.810.064 4.874.278 4.874.278 354.695.600 354.695.600 501.665.570 13.373.538 5.317.187 8.056.351 565.017.279

147.401.147 233.669.693 7.382.916 6.751.862 631.054 354.695.600 354.695.600 490.049.278 14.483.864 6.429.508 8.054.356 535.798.938

S.C. OLTCHIM S.A. BILANTURILE CONTABILE INCHEIATE LA 31 DECEMBRIE 2005 SI 2004 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel )Denumirea indicatorului VI. REZULTATUL EXERCITIULUI Sold C (ct.121) Sold D (ct.121) Repartizarea profitului (ct.129) TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd.65+69+70-71+72+77-78+79-8081) Patrimoniul public (ct.1016) TOTAL CAPITALURI (rd.82+83) Nr. rd. 79 80 81 82 83 84 SOLD LA: 01.01.2005 31.12.2005 83.631.140 83.631.140 304.717.429 304.717.429 22.643.128 22.643.128 323.429.804 323.429.804

Aceste situaii financiare au fost aprobate astzi, 7 aprilie 2006:

ADMINISTRATOR DIRECTOR GENERAL Dr.Ing.Roibu Constantin

CONTABIL SEF Ec.Smeu Alin

INTOCMIT SEF SERVICIU FINANCIAR Ec.Tudor Lucea

S.C. OLTCHIM S.A. CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE PENTRU ANII INCHEIATI LA 31 DECEMBRIE 2005 SI 2004 (toate sumele sunt exprimate in RON, daca nu este specificat altfel)Denumirea indicatorului 10. Venituri din alte investitii financiare si creante ce fac parte din activele imobilizate (ct.7611+7612) -din care, in cadrul grupului 11. Venituri din dobanzi (ct.766) -din care, in cadrul grupului Alte venituri financiare (ct.7617+762+763+764+765+767+768+788) VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd.33+35+37+39) 12. Ajustarea valorii imobilizarilor financiare si a investitiilor financiare detinute ca active circulante (rd.42-43) - Cheltuieli (ct.686) - Venituri (ct.786) 13. Cheltuieli privind dobanzile (ct.666-7418) -din care, in cadrul grupului Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668) CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd.41+44+46) REZULTATUL FINANCIAR - Profit (rd.40-47) - Pierdere (rd.47-40) 14. REZULTATUL CURENT: - Profit (rd.9+40-30-47) - Pierdere (rd.30+47-09-40) 15. Venituri extraordinare (ct.771) 16. Cheltuieli extraordinare (ct.671) 17. REZULTATUL EXTRAORDINAR - Profit (rd.52-53) - Pierdere (rd.53-52) VENITURI TOTALE (rd.09+40+52) CHELTUIELI TOTALE (rd.30+47+53) REZULTATUL BRUT: - Profit ( rd.56-57) - Pierdere (rd.57-56) 18. IMPOZITUL PE PROFIT (rd.61+62-63) -Cheltuieli cu impozitul pe profit curent (ct.6911) -Cheltuieli cu impozitul pe profit amanat (ct.6912) -Venituri din impozitul pe profit amanat (ct.791) 19. Alte cheltuieli cu impozite care nu apar in elementele de mai sus (ct.698) 20. REZULTATUL NET AL EXERCITIULUI FINANCIAR - Profit (rd.58-59-60-64) - Pierdere (rd.59+60+64-58) 21. Rezultatul pe actiune - de baza - diluat ADMINISTRATOR DIRECTOR GENERAL Dr.Ing.Roibu Constantin Nr. rd. 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 Realizari in perioada de raportare 31.12.2004 31.12.2005 341.924 341.924 51.792.169 53.466.125 20.660.805 31.536.738 52.197.543 1.268.582 83.631.140 1.462.129.872 1.378.498.732 83.631.140 83.631.140 0,0236 0,00 99.475 40.808.839 41.344.916 27.638.378 41.148.383 68.786.761 27.441.845 22.643.128 1.573.458.114 1.550.814.986 22.643.128 22.643.128 0,0066 0,00

Aceste situaii financiare au fost aprobate astzi, 7 aprilie 2006:CONTABIL SEF Ec.Smeu Alin INTOCMIT SEF SERVICIU FINANCIAR Ec.Tudor Lucea

S.C. OLTCHIM S.A. SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE

PPENTRU ANII INCHEIATI LA 31 DECEMBRIE 2005 SI 2004 (toate sumele sunt exprimate in RON, dac nu este specificat altfel) Exercitiul financiar 31.12.2004 83.631.140 50.397.182 16.392.606 (821.231) (341.924) 20.660.805 169.918.578 (34.959.069) (6.128.472) 28.

Dosarul Permanent Exp

Documents

Transcript of Dosarul Permanent Exp